内部控制审计报告
                                           中天运〔2019〕控字第 90004 号


中国振华（集团）科技股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要
求，我们审计了中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称振华科技
公司）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效
性是振华科技公司董事会的责任。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效
性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，
由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循
的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定
风险。
    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，振华科技公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




    中天运会计师事务所(特殊普通合伙)     中国注册会计师：王秀萍
             中国北京市
         二〇一九年四月十六日            中国注册会计师：信翠双




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