南风化工集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，请阅读年度报告。
南风化工集团股份有限公司董事会
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：南风化工集团股份有限公司
公司英文名称：NAFINE CHEMICAL INDUSTRY GROUP CO.,LTD.
2、公司法定代表人：王梦飞
3、公司信息披露负责人：董事会秘书 朱奇立
授权代表： 董云琪
联系地址：山西省运城市解放路294号
电话：0359—2017035
传真：0359—2023302
4、公司注册及办公地址：山西省运城市解放路294号
邮政编码：044000
国际互联网址：http//www.nafine.com
公司电子信箱：nafine@nafine.com
5、公司年度报告备置地点：公司总部董事会秘书室
公司信息披露报刊：《证券时报》 《中国证券报》
登载年报互联网址：http//www.cninfo.com.cn
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：南风化工
股票代码：0737
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要会计数据和业务数据
单位：元
项 目 2000年
利润总额 120199599.54
净利润 82552589.80
扣除非经常损益后的净利润 85869239.57
主营业务利润 440273902.19
其他业务利润 8377973.32
营业利润 121742549.66
投资收益 6077.82
补贴收入 3130275.36
营业外收支净额 －4679303.3
经营活动产生的现金流量净额 73809407.80
现金及现金等价物增加额 278882109.26
注：扣除的非经常性损益是指：
1 罚没收入净额 －1207217.56元 2 赔偿收入净额644796. 91元
3 处理固定资产净收益 －3604386.4 元 4 债务重组1000000.00元
5 其他收入 －735133.86元
2、前三年的主要会计数据和业务数据
单位：元
项目 2000年 1999年 1998年
1、主营业务收入 2403431115.13 2087146977 1691002302
2、净利润 82552589.80 93309582 83327093
3、总资产 3008111032.96 2462245855 1995109998
4、股东权益 1313731730.11 926415957 833106375
5、每股净资产
全面摊薄（元） 2.87 2.29 4.12
加权平均（元） 3.11 2.29 4.35
6、调整后的每股净资产（元）
全面摊薄（元） 2.84 2.23 4.06
加权平均（元） 3.08 2.23 4.29
7、每股经营活动产生的
现金流量净额 0.16 0.26 0.36
8、净资产收益率
(1)按主营业务利润计算
全面摊薄（％） 33.5 39.47 30.29
加权平均（％） 4.17 41.56 34.31
(2)按营业利润计算
全面摊薄（％） 9.30 12.34 11.84
加权平均（％） 11.11 13.09 13.36
(3)按净利润计算
全面摊薄（％） 6.28 10.07 10.00
加权平均（％） 7.53 10.60 11.34
(4)按扣除非经常损益后的净利润计算
全面摊薄（％） 6.50 10.21 －－
加权平均（％） 7.80 10.75 －－
9、每股收益
(1)按主营业务利润计算
全面摊薄（元） 0.96 0.90 1.26
加权平均（元） 1.04 0.90 1.33
(2)按营业利润计算
全面摊薄（元） 0.27 0.29 0.49
加权平均（元） 0.29 0.29 0.52
(3)按净利润计算
全面摊薄（元） 0.18 0.23 0.41
加权平均（元） 0.20 0.23 0.44
(4)按扣除非经常损益后的净利润计算
全面摊薄（元） 0.19 0.24 －－
加权平均（元） 0.20 0.24 －－
3、股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股 本 404740000.00 52560000 －－ 457300000.00
资本公积 382699397.38 343663183.56 －－ 726362580.94
盈余公积 53306368.73 18310256.67 －－ 71616625.40
其中：法定公益金
17395581.19 5724644.75 －－ 23120225.94
未分配利润 85670190.64 64242333.13 91460000 58452523.77
股东权益 926415956.75 478775773.36 91460000 1313731730.11
注1：经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000〗88号文核准，以1999年末总股本40474万股为基数，按10:3的比例向全体股东配售新股5256万股，使股本增加5256万股。
注2：据公司第二届董事会第八次会议决议，以2000年12月31日股本总额457300000股为基数，每10股派发现金2元（含税），使未分配利润减少91460000元。
三、 股本变动和股东情况
1、 报告期末股东总数96706户
2、 前十名股东情况
股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例（％） 备注
山西运城盐化局 204180000 44.649 发起人股份
西安日用化学工业公司 39600000 8.660 发起人股份
光大证券有限责任公司 2467589 0.540
李芳 1586000 0.347
中国耀华玻璃公司 1320000 0.289 发起人股份
浙江升华集团公司 1320000 0.289 发起人股份
天津宏发集团公司 1320000 0.289 发起人股份
王惠丽 700000 0.153
刘卯丹 457430 0.100
上海华东实业有限公司 437300 0.096
说明：
1 前十名股东无关联关系。
2 山西运城盐化局持有44.649％的股份，报告期内股份由19998万股增至20418万股。变动原因是本公司2000年8月实施10配3的配售方案，山西运城盐化局以现金认购420万股，其所持股份无质押或冻结情况。
3 陕西西安市日用化学工业公司持有本公司8.66％的股份。报告期初持有3960万股，期末持有3960万股，占本公司股份8.66％，报告期内没有增减变化，其所持股份无质押或冻结情况。
（3）持股5％以上的法人股东情况：
山西运城盐化局法人代表陈宝绪。经营范围：生产、销售一水硫酸镁、七水硫酸镁、兼营建筑、安装和运输等业务。
陕西西安市日用化学工业公司法人代表文林。经营范围：塑料印刷用品及包装物。
四、股东大会简介
1、 公司于2000年5月8日在本部南风宾馆大会议厅召开1999年度股东大会（年会）出席会议的股东及股东代表40人，代表有表决权的股份241043200股，占总股本的59.56％,大会以记名投票方式，表决通过:
A《公司1999年度董事会工作报告》
B《公司1999年度监事会工作报告》
C 《关于四项资产减值准备的计提方法及相应的损失处理程序的议案》
D《公司1999年度财务决算和2000年度财务预算方案》
E《公司1999年度利润分配方案》
F《关于前次募集资金使用情况说明》
G《公司2000年增资配股议案》
H《公司2000年配股募集资金投向的可行性分析》
I《授权董事会全权办理本次配股及其有关事项的报告》
J《关于授权董事会行使5000万元以下投资决定权的报告》
本次股东大会决议刊登在2000年5月9日《证券时报》及《中国证券报》上。
2、 公司于2000年12月1日在公司本部南风宾馆大会议厅召开临时股东大会，出席会议的股东及股东代表37人，代表有表决权的股份243954680股，占总股本的53.35％，会议以记名投票方式，表决通过：
同欧洲著名的元明粉生产公司—西班牙Crimidesa国际有限公司及江苏洪泽化工（集团）总公司共同出资设立中外合资江苏南风元明粉有限责任公司
本次股东大会决议刊登在2000年12月2日《证券时报》及《中国证券报》上。
五、董事会报告
1、公司主营业务情况
1 本公司主要生产销售无机盐、日用化工、化肥和医药等四大系列产品，洗衣粉是日化产品系列的主要产品，2000年销量达38万吨，名列全国前茅；元明粉是无机盐系列的主要产品，2000年销量达113.5 万吨，位居全国第一。本公司年销售收入240343.11万元，比上年增长15.15％；主营业务利润44027.39万元，比上年增长20.42％。
2 本集团跨七省设立13个子公司，2000年13个子公司实现销售收入169500.31 万元，比上年增长25.68％；实现利润8951.97万元，比上年增加3864.97万元；集团公司对子公司投资收益达5654.62万元，比上年增长 19.25％。
2、公司财务状况及经营情况
到2000年末，本公司总资产300811万元，比年初增加54586万元，其中：流动资产增加33472万元；固定资产增加22607万元，资产增加的主要原因是配股、购并目标企业和生产经营规模扩大。
2000年末，长期负债18321万元，比年初增加19万元;截止2000年12月31日公司股东权益131373万元，比年初增加38731万元，其中：股本增加5256万元，资本公积增加34366万元；盈余公积金增加1831万元；未分配利润减少2722万元。股本权益变化的主要原因是配股、本年新增利润。
2000年全年实现主营业务利润44027.39万元，净利润8255.21万元，分别比上年增长20.42％和－11.54％。本公司主营业务利润增长的主要原因是销售收入增长和各种产品单位成本下降。净利润较上年下降幅度较大，其主要原因是营业费用增加。2000年各种产品市场竞争激烈，尤其是日化产品竞争更为激烈，同行业无序竞争，竞相杀价，不仅价格下降，而且销量受到影响，这样不得不加大广告宣传和其他方式的促销力度，使经营费用大幅度增长。
3、 公司投资情况
1、 募股资金计划执行情况
●单位：万元
承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额 项目进度
10万吨硫酸钾 11000 10万吨硫酸钾 4004 100％
安徽安庆南风 3378 95％
磺化技改项目
收购山西运城 2300 100％
盐化局制药厂
4万吨香皂、特色皂 7805 4万吨香皂、特设皂 1805 25％
生产设备技术改造 生产设备技术改造项目和公用配套工程
项目和公用配套工程
5万吨/年专用超细 9273 5万吨/年专用超细 78 5％
硫酸钡生产设备技 硫酸钡生产设备技改项目和公用配套工程
改项目和公用配套工程
运城盐湖资源综合利用 9864 运城盐湖资源综合利用 459 5％
生产设备技术改造项目 生产设备技术改造项目和公用配套工程
和公用配套工程
四川同庆南风年产5万吨 4566 四川同庆南风年产5万吨洗衣粉技术改造项目
洗衣粉技术改造项目
南风化工集团股份有限 2616 南风化工集团股份有限 1607 95％
公司本部供电系统改造项目 公司本部供电系统改造项目
补充流资 4376 补充流资 6296 100％
合计 49500 24007
说明：
1 根据1999年11月9日临时股东大会决议，将钾肥分公司全部资产18000万元分立为山西钾肥有限责任公司，并将8820万元出让给中国烟草总公司。由于中国烟草总公司的投资，使原硫酸钾项目富余投资8820万元进行以下投资：一是投资4600万元对安徽安庆南风日化有限责任公司的磺化设备进行改造；二是投资2300万元，用于收购山西运城盐化局制药厂；三是将余额1920万元用于补充两项目的流动资金。
2 安徽安庆南风公司磺化技改项目已基本完工，2001年元月投料试车。正式运行后，预计增加利润1344.6万元。
3 南风化工集团股份有限公司本部供电系统改造项目已基本完工，2001年元月正式运行。
4 四川同庆南风公司洗衣粉技术改造项目基本完工，2001年元月投料试车。正式运行后，年新增销售收入17700万元，新增净利润1038万元。
5 4万吨香皂特色皂生产设备技术改造项目和公用配套工程已于2000年10月动工，预计在2001年7月完工。已投资1805万元，项目完成后，年新增销售收入32915万元，新增净利润2466万元。
6 运城盐湖资源综合利用生产设备技术改造项目和公用配套工程已于2000年7月开工，预计在2001年7月完工。已投资459万元，项目完成后，年新增销售收入13140万元，新增净利润2888万元。
7 5万吨/年专用、超细硫酸钡生产设备技术改造项目和公用配套工程正在做前期准备工作，已投资78万元，项目完成后新增销售收入11458万元，新增净利润4323万元。
8 未使用的募股资金全部存在银行。
4、生产经营中出现的问题与解决方案
2000年生产经营中遇到的主要问题是国内日化无序竞争，竞相杀价，产品价格下滑，营销费用增大，严重影响了经济效益进一步提高。为了确保本年生产经营目标顺利实现，一方面，强化成本费用管理，降低运营成本，为日化产品市场竞争提供保证；另一方面调整日化产品营销策略，进行营销体制创新，搞好市场建设，增强市场竞争能力。
5、新年度业务发展计划
2001年主要做好以下几项工作：
（1）、实施营销创新方案，调整营销策略和营销体制，增强市场竞争力。
（2）、要继续抓好内部市场化管理，降低生产经营各个环节成本，降低成本费用，增加经济效益。
（3）、实施技术创新方案，加快产品结构调整步伐。
（4）、实施ERP计划，实现内部管理信息化。
（5）、建立B2B平台，实现网上采购，降低采购成本。
6、董事会日常工作情况
（1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容。
A 公司第二届第四次董事会于2000年4月5日在公司本部大会议室召开，会议应到董事7人，实到7人，监事会5名成员及全体高级管理人员列席了会议。会议审议通过了如下事项：
a 公司1999年度总经理业务报告
b 公司1999年度董事会工作报告
c 关于四项资产减值准备的计提方法及相应的损失处理程序的议案
d 公司1999年度财务决算及2000年度财务预算预案
e 公司1999年度利润分配预案
f 公司1999年年度报告及年度报告摘要
g 关于提请股东大会授权董事会行使5000万元以下投资决定权的报告
h 关于前次募集资金使用情况说明
I 公司2000年增资配股预案
J 公司2000年配股募集资金投向的可行性分析
k 关于提请股东大会授权董事会全权办理本次配股及其有关事项的报告
l 决定于2000年5月8日召开1999年度股东大会
B 公司第二届第五次董事会于2000年8月14日在公司本部大会议室召开，会议应到董事7人，实到5名，2名董事授权委托其他董事出席了会议。会议审议通过了以下事项：
a 审议通过了公司2000年度中期财务报告。
B 审议通过了公司2000年度中期报告及其摘要。
C 审议通过了公司2000年度中期利润分配方案。
本次会议决议公告刊登于2000年8月16日《证券时报》及《中国证券报》上。
C 公司第二届董事会第六次会议于2000年9月26日在公司本部大会议室召开，会议应到董事7人，实到董事6人，由公司副董事长文林先生主持，会议经审议一致通过：
投资4400万元人民币设立江苏淮阴南风元明粉有限公司。
本次会议决议公告刊登于2000年9月28日《证券时报》及《中国证券报》上。
D 公司第二届第七次董事会于2000年10月29日在公司本部大会议室召开。会议应到董事7人，实到7人，由公司董事长王梦飞先生主持，经审议一致通过：
同欧洲著名的元明粉生产公司—Crimidesa国际有限公司及江苏洪泽化工（集团）总公司共同出资设立中外合资江苏南风元明粉有限责任公司。
本次会议决议公告刊登于2000年11月1日《证券时报》及《中国证券报》上。
7、公司管理层及员工情况
（1） 董事、监事、高级管理人员
董事、监事及高级管理人员一览表
姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持数(股) 年末持数(股)
年内变动(股) 变动原因
王梦飞 男 56 董事长 ※ 13000 16900 3900 ＃
文林 男 51 董事 ※ 10400 13520 3120 ＃
张文成 男 54 董事 ※ 7800 10140 2340 ＃
朱安乐 男 47 董事 ※ 7800 10140 2340 ＃
程增庆 男 47 董事 ※ 7800 10140 2340 ＃
张仲民 男 50 董事 ※ 7800 10140 2340 ＃
吕庆毅 男 59 董事 ※ 7800 10140 2340 ＃
王思忠 男 58 监事会召集人 ※ 7800 10140 2340 ＃
靳正兵 男 57 监事 ※ 7800 10140 2340 ＃
张万孝 男 55 监事 ※ 7800 10140 2340 ＃
丁海天 男 53 职工代表监事 ※ 7800 10140 2340 ＃
刘永明 男 44 监事 ※ 7800 10140 2340 ＃
芦仁锁 男 46 副总经理 ※ 7800 10140 2340 ＃
曹尔励 男 58 总工程师 ※ 7800 10140 2340 ＃
王跃宣 男 39 总会计师 ※ 7800 10140 2340 ＃
朱奇立 男 44 董事会秘书 ※ 7800 10140 2340 ＃
注：
※：任期1999年5月—2002年5月
＃：变动原因：公司2000年8月实施了每10股配售3股的配股方案。
（2）报告期内，公司本部员工6728人，其中工人4840人，销售人员528人，工程技术人员149人，管理人员638人，具有大专以上学历的769人,退休职工569人。
8、本年度利润分配预案
经山西天元会计师事务所审计，公司2000年初未分配利润为94839336.75元，本年净利润82552589.80元，可供分配的利润为177391926.55元，提取法定盈余公积金8255258.98元，提取法定公益金4127629.49元，可供股东分配的利润为165009038.08元。
根据公司第二届董事会第八次会议决议，以2000年12月31日股本总额45730万股为基数，每10股派发现金股利2元（含税），共分配现金91460000，剩余未分配利润为73549038.08元，不进行资本公积金转增股本。
董事会提议：2001年度公司分配利润的次数为一次，中期利润不分配，公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于30％－60％，股利分配以采取送红股与派发现金相结合的形式，其中派发现金的比例不低于50％。
六、监事会报告
1、2000年公司监事会依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及有关规定，认真履行了监督职能，为促进公司健康发展，确保股东大会各项决议的贯彻落实，维护股东的合法权益，发挥了应有的作用，报告期内监事会召开了一次会议。
公司监事会于2000年4月5日在本部会议室召开第二届监事会第二次会议，会议审议通过以下决议：
A 1999年年度监事会报告
B 1999年年度报告及报告摘要
C 公司关于四项资金减值准备的计提方法及相应的损失处理程序
2、公司依法运作情况
报告期内，公司严格按照《公司法》和《公司章程》依法运作，未发生任何违反法律、法规、《公司章程》及损害公司股东利益行为。
3、报告期内，监事会对山西天元会计师事务所出具的审计意见作出了认真评价，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
4、报告期内所发生的关联交易均按照公平、公正、合法的原则进行，不存在损害上市公司利益的问题。
七、重要事项
1、重大投资情况
（1） 2000年3月投资9180万元，与中国烟草总公司共同组建了山西钾肥有限责任公司。本公司占该公司51％的股份。
（2）2000年投资5400万元，与Crimidesa国际有限公司及江苏洪泽化工（集团）总公司共同出资设立中外合资江苏南风元明粉有限责任公司。本公司占该公司43.9％股份。
2、江苏南风化工有限责任公司依法解散，本公司占该公司60％的股份。
3、重大关联交易详见财务报告附注。
4、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
6、报告期内控股股东无变更。
7、公司与控股股东人员独立、资产完整、财务独立。本公司董事、监事及高级管理人员均无双重任职问题。
8、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司资产的事项。
9、报告期内公司为控股子公司安庆南风、西安南风、西安南风牙膏、本溪南风、垣曲南风、山西钾肥公司等六企业分别提供4000万元、11328万元、416万元1500万元、480万元、3000万元的流动资金贷款担保。
报告期内公司的控股子公司四川南风化工、贵州南风、四川同庆南风分别以部分设备从银行贷款1633万元、1800万元、1499万元。
10、公司聘任的会计师事务所为山西天元会计师事务所。山西天元会计师事务所是由山西中元会计师事务所和山西晋元会计师事务所合并设立的会计师事务所。
11、报告期内未更改名称或股票简称。
八、财务报告
审计报告
（2001）天元股审字第16号
南风化工集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山西天元会计师事务所 中国注册会计师 赵利新
（有限公司）
中国注册会计师 张艳彦
中国·太原 二零零一年三月九日
南风化工集团股份有限公司
会计报表附注
一、 公司简介
南风化工集团股份有限公司（以下简称本公司）是经山西省人民政府晋政函（1996）47号文批准，由山西运城盐化局、陕西省西安市日用化学工业公司、中国耀华玻璃集团公司、天津宏发集团公司、浙江升华集团公司共同发起设立，于1996年4月2日成立。根据中国证券监督管理委员会证监发（1997）98号、99号文件批复，公司于1997年4月8日以上网定价方式发行人民币普通股6200万股，并于4月28日在深交所挂牌交易。1998年度，根据中国证券监督管理委员会证监发（1998）51号文件批复，向社会公众股股东配售1860万股（每股售价8.5元），并于1998年7月26日完成配股工作，截至1998年12月31日本公司股本总额增至20237万股。根据公司1998年度股东大会决议，公司以98年末股本20237万股为基数，实施按每10股送红股2股、资本公积每10股转增8股，截至1999年12月31日公司股本总额增至40474万股。2000年度，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）88号文核准，以1999年末总股本40474万股为基数，按10：3的比例向全体股东配售新股5256万股，截至2000年12月31日本公司股本总额增至45730万股。
本公司主要生产销售工业无机盐系列产品、日用化工系列产品、医药产品、化肥系列产品及植物油系列产品。
二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、 合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》以及相关等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的各子公司的会计报表为依据编制合并。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
2、 外币核算方法
本公司以人民币为记账本位币。涉及外币的经济业务，按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入账，月末将外币账户余额按期末外汇市场汇价折合本位币进行调整，所产生的汇兑损益计入当期损益。
3、 坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，按经股东大会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账核销。
（2）本公司坏账损失核算采用备抵法。依据债务单位财务状况、现金流量等情况，公司应收账款按账龄分析法计提坏账准备，计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5‰
1－2年 8‰
2－3年 12‰
3年以上 20‰
其他应收款按期末余额的1‰计提。
对于有足够证明，不能收回的应收款项和账龄在5年以上的应收款项计提100％的坏账准备。
4、 存货核算方法
（1）本公司存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品。
原材料入库按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，材料发出时按材料成本差异率将计划成本调整为实际成本。低值易耗品领用时按五五摊销法摊销。产成品按实际成本计价。
（2）存货跌价准备
期末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别分别计提存货跌价准备。
5、 短期投资核算方法
根据《企业会计准则——投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。
短期投资跌价准备按投资类别计提。
6、 长期投资核算方法
按取得时的实际成本计价，对持股在50％以上及虽在50％以下但控股的企业，其投资按权益法核算，并在年终编制合并会计报表；持股比例在20％（含20％）－50％的企业，其投资按权益法核算；持股比例在20％以下的企业，其投资按成本法核算。
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备计入当期损益。
公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
7、 固定资产核算方法
（1）固定资产是指公司拥有的使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、工具器具等生产经营主要设备以及单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
（2）固定资产计价：按实际成本或评估值计价。
（3）固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、预计可使用年限、残值率、年折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率
屋及建筑物 20－30 3.2－4.8％ 4％
通用设备 14 6.86％ 4％
专用设备 12－14 6.86－8％ 4％
运输工具 8 11.88％ 5％
8、 收入确认原则
（1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在完成劳务，且相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，确认营业收入的实现。
9、 税项
税 种 税率 计税基数
A、流转税：
增值税 17％ 当期销项税额减当期进项税额
营业税 5％ 营业额
税 种 税率 计税基数
教育费附加 3％ 应纳增值税、营业税、消费税额
＊1. 价格调控基金 1.5％ 应纳增值税、营业税、消费税额
＊2. 防洪保安水利建设专项基金 1‰ 按销售额或营业额
＊3. 河道工程维护管理费 1％ 按流转税额
＊4. 物价调节基金 1‰ 按销售额或营业额
B、所得税：
＊5. 所得税 33％ 应纳税所得额
C、其他税项：
资源税 0.7元/吨 水硝
房产税 1.2％ 房产余值
印花税
按规定税率贴花
＊1. “价格调控基金”根据山西省人民政府晋发（1995）71号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定“凡在本省境内从事生产、经营有销售收入的单位和个人均应交纳价格调控基金，该基金以消费税、增值税、营业税为计征依据，按税率‘三税’的1.5％计征”。
＊2. 根据陕西省人民政府陕政发（1995）44号“关于印发陕西省防洪保安和重点水利建设专项资金征收管理暂行办法的通知”规定“制造业等生产企业按销售额或营业额的1‰征收”。
＊3. 河道工程维护管理费：根据运市地税计字（1997）第14号《关于征收河道工程维护管理费的通知》，运城市自1997年元月1日开始计收。标准为：对保护范围内工商企业按当年流转税的1％交纳。
＊4. 物价调节基金：根据本溪市国家税务局本国税发（1996）48号关于印发《本溪市物价调节基金代征管理暂行办法》的通知，各类工商企业（不含军办企业）按其营业收入的1‰征收。
＊5. 所得税：母公司根据山西省财政厅（1997）晋财工字第10号文件规定，同意南风化工集团股份有限公司按33％计算上交所得税，同级财政按18％返还给公司。
贵州南风日化有限公司：享受合资企业“三减两免”优惠政策。
江苏南风化工有限责任公司：根据洪泽县人民政府洪政复（1998）10号“县政府关于江苏南风化工有限责任公司所得税缴纳问题的批复”：同意对该公司按33％税率计征所得税，由县财政返还所得税额的18％。
中外合资江苏南风元明粉有限责任公司：享受合资企业“三减两免”优惠政策。
其他子公司均按33％税率执行。
三、 合并会计报表的范围及其变化
企业名称 注册地址 法人代表 经营范围 注册资本 本公司持股比例 是否合并
西安南风日化有限责任公司 西安市 文 林 主营日用化工产品生产、销售等 9,800万元 98％ 是
本溪经济技术开发区南风日 本溪市石桥子镇 王梦飞 主营日用化工产品生产、销售 5,000万元 85％ 是
化有限责任公司
四川南风化工有限责任公司 彭山县谢家镇 程增庆 生产销售元明粉、硫化碱等无机 化工产品
5,500万元 55％ 是
南风化工集团山西国际贸易 运城市 刘泽敏 进出口贸易 400万元 90％ 是
有限公司
安徽安庆南风日化 安庆市 杨台启 生产、销售日用化工产品 3,600万元 99.31％ 是
有限责任公司
西安南风牙膏有限责任公司 西安市 葛维刚 生产、销售牙膏系列产品
975.5万元 96.92％ 是
贵州南风日化有限责任公司 安顺市 张元谟 生产、销售日用化工产品 62,291,931.90元 70％ 是
呼和浩特南风日化 呼和浩特市 高培华 生产、销售日用化工产品 1,520万元 98.68％ 是
有限责任公司
山西省运城南风物贸有限公司 运城市 王 刚 经销金属材料、化工原料等物资
200万元 90％ 是
江苏南风化工有限责任公司 洪泽县 王梦飞 生产、销售无机盐化工产品 9000万元 60％ 是
中外合资江苏南风元明粉 洪泽县 王梦飞 生产、销售元明粉 12,300万元 43.90％ 是
有限责任公司
四川同庆南风化工有限责任公司 彭山县 芦仁锁 制造、销售无水硫酸钠、碳酸氢 铵
6,600万元 60％ 是
南风集团垣曲制药有限责任公司 垣曲县 芦仁锁 药品生产与销售
2,500万元 92％ 是
山西钾肥有限责任公司 运城市 王梦飞 生产、销售钾肥等 18,000万元 51％ 是
本期合并报表范围与上年相比，新增南风集团垣曲制药有限责任公司、山西钾肥有限责任公司、中外合资江苏南风元明粉有限责任公司。
四、 会计报表项目附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、 货币资金
项 目 期初余额 期末余额
现 金 277,178.14 182,135.38
银行存款 182,477,755.60 461,454,907.62
合 计 182,754,933.74 461,637,043.00
期末较期初增长较大的主要原因是2000年配股资金尚有部分未使用。
2、 应收票据
出 票 单 位 出票日期 到期日 金 额
海宁宝圆染化有限公司 2000.10.31 2001.04.30 160,000.00
海宁宝圆染化有限公司 2000.12.08 2001.06.08 80,000.00
海宁宝圆染化有限公司 2000.12.20 2001.06.20 100,000.00
常州江风化工有限公司 2000.12.22 2001.06.22 50,000.00
常州老三集团有限公司 2000.12.21 2001.03.19 100,000.00
常州老三集团有限公司 2000.12.21 2001.03.19 100,000.00
文登市艺利达抽纱制衣集团公司 2000.12.12 2001.06.11 100,000.00
山西临汾五洲超级市场有限公司 2000.12.21 2001.03.21 39,326.00
淄博泰祥化工染料有限公司 2000.12.12 2001.06.10 29,400.00
五莲县钢圈厂 2000.11.07 2001.05.07 60,000.00
威海富源制呢有限责任公司 2000.11.14 2001.05.13 160,000.00
山西临汾染化集团有限责任公司 2000.12.27 2001.06.15 220,000.00
中化江苏无锡进出口公司 2000.12.30 2001.05.19 514,560.00
费县费城胜利综合商店 2000.12.21 2001.06.21 20,000.00
费县费城胜利综合商店 2000.12.06 2001.06.06 30,000.00
常州江风化工有限公司 2000.12.22 2001.06.22 50,000.00
常州爱国建设公司 2000.12.26 2001.06.26 90,000.00
淮南市第三制药厂 2000.12.05 2001.5.17 100,000.00
新泰市兰得染料化工有限公司 2000.12.01 2001.03.16 200,000.00
海宁宝圆染化有限公司 2000.11.17 2001.05.17 500,000.00
本溪钢铁集团有限责任公司 2000.08.01 2001.02.01 50,000.00
物资供应站
昊县市长桥精细染料化工厂 2000.10.23 2001.04.22 40,000.00
常熟市中新化工厂 2000.12.04 2001.03.04 70,000.00
出 票 单 位 出票日期 到期日 金 额
天颖生化肥业有限责任公司 2000.12.15 2001.05.20 500,000.00
沂源家电城 2000.08.31 2001.05.09 50,000.00
枣庄江东百货有限公司 2000.11.09 2001.05.09 200,000.00
东海县前蔷薇泡花碱厂 2000.12.26 2001.06.26 420,000.00
合 计 4,080,806.00
3、 应收款项
A、 应收账款（合并）
期 初 数 期 末 数
账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 554,734,740.48 88.82 495,867,220.62 79.92
1－2年 47,950,478.96 7.68 106,322,996.03 17.14
2－3年 21,792,948.59 3.49 18,227,617.26 2.94
3年以上 51,700.84 0.01 1,735.00 －
合 计 624,529,868.87 100 620,419,568.91 100
本项目无持本公司5％（含5％）以上股份单位欠款。其中：前五名欠款单位如下：
单 位 金 额
云南省烟草物资配套公司 12,677,349.00
贵州赤天化大兴复肥有限公司 8,443,462.50
比利时玛吕莎 5,797,532.56
上海运城物资经营部 3,318,294.29
平顶山烟草专用肥料厂 3,307,890.00
B、 应收账款（母公司）
期 初 数 期 末 数
账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 288,245,095.15 88.75 216,866,785.78 81.16
1－2年 24,169,152.70 7.44 41,347,770.55 15.48
2－3年 12,374,130.04 3.81 8,969,737.45 3.36
3年以上 － － － －
合 计 324,788,377.89 100 267,184,293.78 100
本项目无持本公司5％（含5％）以上股份单位欠款。其中：前五名欠款单位如下：
单 位 金 额
上海运城物资经营部 3,318,294.29
江苏无锡晋华化工供销公司 2,727,768.58
山东丽波日化股份有限公司 2,642,769.75
河南矛盾集团股份有限公司 2,098,205.92
天津染料厂分厂 1,548,175.64
C、 其他应收款
期 初 数 期 末 数
账 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 142,494,072.99 75.71 156,700,624.49 78.36
1－2年 34,098,025.34 18.12 31,565,773.38 15.79
2－3年 1,128,895.16 0.60 9,653,494.72 4.83
3年以上 10,487,178.20 5.57 2,043,273.11 1.02
合 计 188,208,171.69 100 199,963,165.70 100
与关联单位往来见关联交易披露。其中：前五名欠款单位如下：
单 位 金 额
太原尖草坪南星物资公司 16,945,042.75
芮城柠檬酸厂 2,331,844.52
运城南光经贸公司 2,000,000.00
运城南光实业公司 2,000,000.00
运城南星塑料包装公司 1,309,091.29
D、 坏账准备
项 目 期初数 期末数
坏账准备 3,626,986.90 3,748,649.32
4、 预付账款
项 目 期初数 期末数
预付账款 56,343,285.23 50,265,848.41
本项目无持有本公司5％（含5％）以上股份单位的预付账款。其中：预付账款前五名单位如下：
单 位 金 额
山东化良粮油食品公司 4,332,036.51
北京松上粘合剂制造公司 2,000,000.00
天津嘉丰货运代理有限公司 1,637,259.86
青海东方优质氯化钾工业实验厂 1,200,000.00
北京九阳时代广告公司 1,000,000.00
5、 应收补贴款
项 目 期末数
应收补贴款 1,742,813.84
主要是子公司本溪南风、安庆南风应收增值税返还款。
6、 存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 147,874,734.85 3,682,245.10 184,493,344.56 2,901,168.98
在产品 59,431,297.08 － 65,670,088.41 －
产成品 175,518,615.22 660,203.63 187,234,280.69 860,810.75
低值易耗品 4,818,048.76 － 5,574,319.64 －
合 计 387,642,695.91 4,342,448.73 442,972,033.30 3,761,979.73
7、 待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税额 5,450,319.90 － 4,047,735.80 1,402,584.10
待抵扣进项税额 404,084.23 4,040,391.32 3,243,836.62 1,200,638.93
保险费 2,535,120.07 5,828,758.88 5,540,956.30 2,822,922.65
报刊杂志 58,479.27 37,433.91 67,359.59 28,553.59
养路费 79,455.89 905,669.00 846,454.89 138,670.00
＊其他 2,764,045.47 15,483,484.85 14,700,200.28 3,547,330.04
合 计 11,291,504.83 26,295,737.96 28,446,543.48 9,140,699.31
＊“其他”项目本期增加的主要原因是子公司四川南风、四川同庆南风公司溶区开采待摊费。
8、 长期投资
A、 合并
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 28,910,588.38 － 23,000,588.38 5,910,000.00
长期债权投资 829,608.00 － 25,608.00 804,000.00
合 计 29,740,196.38 － 23,026,196.38 6,714,000.00
年初数29,740,196.38元中包括对子公司南风集团垣曲制药有限公司投资23,000,000.00元，因该公司上年不在合并报表范围之内，故上年合并报表时未予抵销。
（1）长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 减值准备
大同证券经纪有限责任公司 20年 4％ 5,910,000.00 －
对大同证券经纪有限责任公司投资5,910,588.38元，本期减少588.38元，期末余额5,910,000元。
（2）长期债权投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日
山西省电力建设债券 800,000.00 无息 800,000.00 2002年
电力债券 4,000.00 无息 4,000.00 2002年
合 计 804,000.00 804,000.00
B、 母公司
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 440,196,710.29 220,521,391.62 86,575,486.98 574,142,614.93
长期债权投资 800,000.00 － － 800,000.00
合 计 440,996,710.29 220,521,391.62 86,575,486.98 574,942,614.93
（1）长期股权投资本期增加的主要原因是对山西钾肥有限责任公司、中外合资江苏南风元明粉有限责任公司的投资；本期减少的主要原因是收回江苏南风化工有限责任公司的投资。
（2）长期债权投资
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日
山西省电力建设债券 800,000.00 无息 800,000.00 2002年
9、 固定资产及累计折旧
A、 固定资产原值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
449,107,904.37 160,787,381.98 20,832,919.28 589,062,367.07
通用设备 331,221,375.18 120,047,877.15 25,540,773.19 425,728,479.14
专用设备 387,758,829.90 98,743,898.88 40,922,113.29 445,580,615.49
运输工具 51,848,179.01 14,120,824.22 7,386,074.69 58,582,928.54
合 计 1,219,936,288.46 393,699,982.23 94,681,880.45 1,518,954,390.24
B、 累计折旧
房屋及建筑物 163,091,098.67 51,795,111.70 10,492,008.15 204,394,202.22
通用设备 137,252,331.23 31,389,888.29 25,048,673.43 143,593,546.09
专用设备 145,359,506.54 44,603,597.58 31,748,219.08 158,214,885.04
运输工具 14,500,080.44 5,938,763.27 3,721,700.72 16,717,142.99
合 计 460,203,016.88 133,727,360.84 71,010,601.38 522,919,776.34
固定资产净值 759,733,271.58 259,972,621.39 23,671,279.07 996,034,613.90
期末较期初增长较大的主要原因为：（1）新增控股子公司；（2）本年度已完在建工程转入。
C、工程物资
类 别 期初数 期末数
金属材料 912,111.35 －
机电器材 945,296.01 －
设备配件 1,465,490.69 1,301,833.92
化工轻工 268,832.34 －
五金交电 844,452.07 －
其他材料 36,779.10 －
合 计 4,472,961.56 1,301,833.92
10、 在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
(利息资本化) (利息资本化) (利息资本化) (利息资本化) (利息资本化)
元明粉系统改造工程 10,075,746.34 34,772,416.21 7,703,178.77 － 37,144,983.78 自 筹 80％
合成洗涤剂改造工程 29,963,413.46 9,000,000.00 5,421,392.94 10,762,140.37 22,779,880.15 自 筹 90％
硫酸钾工程改造 128,228,888.22 2,766,119.81 128,228,888.22 － 2,766,119.81 自 筹 90％
办公自动化工程 1,810,498.00 139,596.55 － － 1,950,094.55 自 筹 30％
碱蒸发及配套工程 7,544,912.49 5,621,269.91 7,544,912.49 － 5,621,269.91 自 筹 80％
安庆磺化工程 14,602,529.70 19,533,898.08 360,014.16 － 33,776,413.62 募 股 90％
铁路改造工程 2,470,712.10 3,193,511.18 2,470,712.10 － 3,193,511.18 自 筹 95％
同庆洗衣粉工程 － 40,360,884.10 － － 40,360,884.10 募 股 90％
4万吨/年皂类工程 － 18,052,927.90 － － 18,052,927.90 募 股 40％
单身职工宿舍工程 － 3,360,043.16 2,130,594.52 － 1,229,448.64 自 筹 95％
100KV变电站工程 － 16,114,716.12 42,476.00 － 16,072,240.12 募 股 95％
硫酸钡工程 － 776,503.62 － － 776,503.62 募 股 10％
卤水综合利用 － 4,594,180.31 － － 4,594,180.31 募 股 20％
合 计 194,696,700.31 158,286,066.95 153,902,169.20 10762140.37 188,318,457.69
本期在建工程无利息资本化金额。
11、 无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加
本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
专有技术 306,020.00 － 306,020.00 － 21,370.03 284,649.97 9年4个月
专利权 2,044,000.00 72,500.00 1,944,000.00 － 123,400.00 1,893,100.00 9年5个月
商标权 5,620,900.00 5,116,337.50 － － 184,030.00 4,932,307.50 26年11个月
场地使用权 17,417,021.29 16,800,478.09 75,000.00 － 347,865.57 16,527,612.52 47年2个月
水电通讯权 5,754,200.00 497,664.00 5,235,800.00 － 148,193.01 5,585,270.99 47年
合 计 31,142,141.29 22,486,979.59 7,560,820.00 － 824,858.61 29,222,940.98
本期增加专利权1,944,000元系垣曲南风制药有限公司购进药配方的支出；水电通讯权增加5,235,800元,系集团本部、垣曲南风制药有限公司和中外合资江苏南风元明粉有限公司新增的无形资产；专有技术增加306,020元系山西钾肥有限公司和西安南风有限公司新增的无形资产；场地使用权增加75,000元系四川同庆南风有限公司新增的场地使用费支出。
12、 开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 2,435,648.27 2,142,229.82 911,166.04 3,666,712.05
13、 长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
芒硝资源开发技术服务费
－ 150,000.00 50,000.00 100,000.00
复审费 － 42,000.00 875.00 41,125.00
合 计 － 192,000.00 50,875.00 141,125.00
本期增加数为子公司中外合资江苏南风元明粉有限公司芒硝资源开发技术服务费、垣曲南风公司的药品技术复审费。
14、 短期借款
借款类别 期初数 期末数
信用借款 200,112,808.28 212,856,000.00
抵押借款 60,820,000.00 49,320,000.00
担保借款 197,510,000.00 281,240,000.00
合 计 458,442,808.28 543,416,000.00
其中：
抵押借款：
贵州南风 18,000,000.00 以设备作抵押
四川南风 16,330,000.00 以部分房屋设备作抵押
四川同庆南风 14,990,000.00 以设备作抵押
担保借款：
南风集团 50,000,000.00 运城盐化局担保
西安南风 113,280,000.00 南风化工集团担保
本溪南风 15,000,000.00 南风化工集团担保
贵州南风 24,000,000.00 南风化工集团担保
安庆南风 40,000,000.00 南风化工集团担保
西安南风牙膏 4,160,000.00 南风化工集团担保
南风垣曲制药 4,800,000.00 南风化工集团担保
山西钾肥 30,000,000.00 南风化工集团担保
15、 应付款项
项 目 期初数 期末数
A应付账款 403,309,898.12 300,904,237.52
B应付票据 9,000,000.00 34,220,000.00
C其他应付款 158,102,849.90 111,054,760.43
应付款项均无欠持有本公司股份5％（含5％）以上股东单位的款项。其他应付款与关联单位往来见关联交易披露。
16、 预收账款
项 目 期初数 期末数
预收账款 107,589,748.09 8,297,873.84
无欠持有本公司股份5％（含5％）以上股东单位的预收款项。
17、 应付福利费
项 目 期初数 期末数
应付福利费 12,806,752.28 8,613,731.20
18、 应付股利
项 目 期初数 期末数
应付股利 2,419,660.12 53,043,660.12
本年增加原因是根据董事会决议拟每10股派现金2元（含税）。
19、 未交税金
税 种 期末数
增值税 －6,070,732.83
消费税 12,992.40
营业税 69,201.98
城建税 6,141,830.31
所得税 2,776,953.03
资源税 3,112,229.48
房产税 3,671,168.53
印花税 125,259.11
土地使用税 18,055.83
个人所得税 4,057,364.65
合 计 13,914,322.49
20、 其他未交款
项 目 金 额
教育费附加 3,805,707.94
价格调控基金 1,548,267.55
防洪保安水利建设专项资金 439,504.86
河道维护费 695,170.24
合 计 6,488,650.59
21、 预提费用
项 目 期初数 期末数
电 费 1,666,556.69 1,490,519.58
蒸汽等各项费用 1,750,754.03 1,776,086.98
利 息 1,603,689.24 3,299,550.52
合 计 5,020,999.96 6,566,157.08
22、 一年内到期的长期借款
借款类型 期初数 期末数 备 注
担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00 山西丰喜肥业化工集团
股份有限公司提供担保
信用借款 － 115,056,000.00
合 计 50,000,000.00 165,056,000.00
23、 长期借款
借 款 单 位 金 额 借款期限 年利率％ 借款条件
中国工商银行运城分行营业部 2,000,000.00 1992.05.21－2002.05.20 6.00％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 5,000,000.00 2000.04.18－2002.04.17 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 11,950,000.00 2000.04.25－2002.04.20 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 19,000,000.00 2000.04.21－2002.04.20 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 5,000,000.00 2000.05.30－2002.05.29 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 18,000,000.00 2000.07.26－2002.07.25 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 7,300,000.00 2000.06.26－2002.06.25 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 5,550,000.00 2000.08.10－2002.08.09 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 20,414,000.00 2000.10.12－2002.10.12 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 7,000,000.00 2000.09.27－2002.09.27 5.94％ 信 用
中国工商银行运城分行营业部 78,000,000.00 2000.12.29－2007.12.29 6.21％ 信 用
山西省信托投资公司 1,200,000.00 2000.12.29－2002.12.29 5.94％ 信 用
中国工商银行本溪分行营业部 2,800,000.00 2000.06.28－2002.06.27 5.94％ 信 用
合 计 183,214,000.00
24、 股本
数量单位：万股
本次变动增减数(＋,－)
一、尚未流通股份 本次变动前 配股 送股 公积金转股 小计 本次变动后
1、发起人股份 24,354 420 420 24,774
其中：国家拥有股份 － － － －
境内法人持有股份 24,354 420 420 24,774
外资法人持有股份 － － － －
其他 － － － －
2、募集法人股 － － － －
3、内部职工股 － － － －
4、优先股或其他 － － － －
尚未流通股份合计 24,354 420 420 24,774
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 16,120 4836 4836 20,956
2、境内上市的外资股 － － － －
3、境外上市的外资股 － － － －
4、其他 － － － －
已流通股份合计 16,120 4836 4836 20,956
股份总数 40,474 5256 5256 45,730
25、 资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 301,702,343.14 332,440,000.00 － 634,142,343.14
法定资产评估增值 62,504,066.62 － － 62,504,066.62
其他资本公积转入 18,492,987.62 － － 18,492,987.62
被投资单位评估增值准备 － 11,223,183.56 － 11,223,183.56
合 计 382,699,397.38 343,663,183.56 － 726,362,580.94
本年增加原因是：
（1）配股溢价；
（2）江苏南风化工有限责任公司等子公司资产评估增值。
26、 盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 53,306,368.73 18,310,256.67 － 71,616,625.40
其中：公益金 17,395,581.19 5,724,644.75 － 23,120,225.94
任意盈余公积 － － － －
合 计 53,306,368.73 18,310,256.67 － 71,616,625.40
27、 未分配利润
净利润的分配，按股份公司章程规定分配：
（1） 弥补亏损；
（2） 计提法定盈余公积10％；
（3） 计提法定公益金5％；
（4） 计提任意盈余公积；
（5） 分配普通股股利。
项 目 2000年度
（1）净利润 82,552,589.80
加：年初未分配利润 85,670,190.64
（2）可供分配利润 168,222,780.44
减：提取法定盈余公积 12,585,611.92
提取法定公益金 5,724,644.75
（3）可供股东分配的利润 149,912,523.77
减：应付普通股股利 91,460,000.00
（4）未分配利润 58,452,523.77
根据该公司第二届第八次董事会决议，以2000年12月31日股本为基数，每10股派现金2元（含税）。
28、 主营业务收入、成本（母公司）
收 入 成 本
业务类别 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
硫化碱 70,873,743.91 65,465,171.66 60,406,742.11 59,255,817.24
元明粉 120,924,367.84 91,735,689.49 85,953,995.13 69,455,219.07
日化产品 558,432,923.58 544,596,023.44 458,455,626.15 429,390,482.38
肥 类 20,997,668.82 20,086,379.30 20,761,577.13 17,266,603.75
其他产品 12,982,047.23 73,178,084.07 10,121,312.11 68,719,630.82
合 计 784,210,751.38 795,061,347.96 635,699,252.63 644,087,753.26
29、 其他业务利润
项 目 本年发生数 上年发生数
其他业务利润 8,377,973.32 9,482,695.15
30、 财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 53,645,892.13 41,006,531.56
减：利息收入 13,459,824.82 13,600,306.61
加：汇兑损失 13,758.39 89,334.35
减：汇兑收益 1,433,155.92 91,577.31
加：其 他 676,843.76 500,340.93
合 计 39,443,513.54 27,904,322.92
期末较期初增长较大的原因是贷款增加使利息支出大幅增长。
31、 投资收益
A、 合并
项 目 金 额
债权投资收益 6,077.82
B、 母公司
项 目 本年发生数 上年发生数
债权投资收益 6,000.00 408.40
控股公司按权益法计入的收益 56,546,166.68 47,424,363.24
其 他 － 718,322.33
合 计 56,552,166.68 48,143,093.97
32、 补贴收入
项 目 本期发生数 上期发生数
补贴收入 3,130,275.36 4,021,357.08
依据：1、本溪市人民政府颁布的“本溪经济技术开发区优惠政策”的规定：“国内投资企业自投产、经营之日起，其上缴的所得税、营业税、增值税中地方分享的部分，由财政按其上缴额予以返还（扣除10％基础建设基金），其中：工业生产性企业自第一年到第五年全额返还”。本公司控股子公司本溪经济技术开发区南风日化有限责任公司当年实收财政返还款。
2、安庆市人民政府宜政秘（97）156号文件同意：“该企业自生产之日起，5年内将地方留成的增值税全额返还”。本公司控股子公司安庆南风日化有限责任公司当年实收财政返还款。
33、 营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
营业外收入 2,688,182.08 2,216,701.83
34、 营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
营业外支出 7,367,485.38 3,507,091.96
处理固定资产损失3,740,368.63元，系营业外支出增加的主要原因。
35、 其他与经营活动有关的现金支出为：243,414,662.53元。其中，金额较大的项目有：
项 目 金 额
管理费用：
劳动保险费 27,505,426.48
业务招待费 5,476,134.34
差旅费 4,509,631.04
修理费 4,102,899.12
办公费 2,635,810.18
营业费用：
运输费 69,577,925.32
广告费 44,624,766.94
差旅费 6,713,895.46
办公费 2,718,880.55
保险费 1,929,177.45
五、 关联方关系及其交易的披露
1、 关联企业情况说明
（一） 存在控制关系的关联方
企 业 名 称 经济性质或类型 注册地址 主 营 业 务
与公司关系
西安南风日化有限责任公司 有限公司 西安市 主营日用化工产品生产、销售等 子公司
本溪经济技术开发区南风日 有限公司 本溪市 主营日用化工产品生产、销售等 子公司
化有限责任公司 石桥子镇
四川南风化工有限责任公司 有限公司 彭山县 生产销售元明粉、硫化碱等无机 子公司
谢家镇 化工产品
南风化工集团山西国际贸易
有限公司 有限公司 运城市 进出口贸易业务 子公司
安徽安庆南风日化有限责任
公司 有限公司 安庆市 生产、销售日用化工产品 子公司
西安南风牙膏有限责任公司 有限公司 西安市 生产、销售牙膏系列产品 子公司
贵州南风日化有限责任公司 中外合资 安顺市 生产、销售日用化工产品 子公司
呼和浩特南风日化有限责任
公司 有限公司 呼和浩特市 生产、销售日用化工产品 子公司
山西省运城南风物贸有限公司 有限公司 运城市 经销金属材料、化工原料等物资 子公司
中外合资江苏南风元明粉有
限责任公司 中外合资 洪泽县 生产、销售元明粉 子公司
四川同庆南风化工有限责任
公司 有限公司 彭山县 制造、销售无水硫酸钠、碳酸氢铵 子公司
南风集团垣曲制药有限责任
公司 有限公司 垣曲县 药品生产与销售 子公司
山西钾肥有限责任公司 有限公司 运城市 生产、销售钾肥等 子公司
山西运城盐化局 国有企业 运城市 工业生产 母公司
（二） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
人民币元
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
西安南风日化有限责任公司 82,000,000 18,000,000 － 100,000,000
本溪经济技术开发区南风日
化有限责任公司 50,000,000 － － 50,000,000
南风化工集团山西国际贸易
有限公司 4,000,000 － － 4,000,000
四川南风化工有限责任公司 55,000,000 － － 55,000,000
贵州南风日化有限责任公司 62,291,932 － － 62,291,932
呼和浩特南风日化有限责任公司
15,200,000 － － 15,200,000
西安南风牙膏有限责任公司 9,750,000 － － 9,750,000
山西省运城南风物资贸易有限公司
2,000,000 － － 2,000,000
江苏南风化工有限责任公司 90,000,000 － 90,000,000 －
四川同庆南风化工有限责任公司
66,000,000 － － 66,000,000
南风集团垣曲制药有限责任公司
25,000,000 － － 25,000,000
山西钾肥有限责任公司 － 180,000,000 － 180,000,000
中外合资江苏南风元明粉有限责
任公司 － 123,000,000 － 123,000,000
山西运城盐化局 136,041,000 － － 136,041,000
（三） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
人民币元
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％
西安南风日化有限责任公司
80,000,000 98.00 18,000,000 － － － 98,000,000 98.00
本溪经济技术开发区南风日
化有限责任公司
42,500,000 85.00 － － － － 42,500,000 85.00
南风化工集团山西国际贸易
有限公司
3,600,000 90.00 － － － － 3,600,000 90.00
四川南风化工有限责任公司
30,250,000 55.00 － － － － 30,250,000 55.00
贵州南风日化有限责任公司
43604352.33 70.00 － － － － 43,604,352.33 70.00
安徽安庆南风日化有限责任
公司
35,750,000 99.31 － － － － 35,750,000 99.31
呼和浩特南风日化有限责任
公司
15,000,000 98.68 － － － － 15,000,000 98.68
西安南风牙膏有限责任公司
9,450,000 96.92 － － － － 9,450,000 96.92
山西省运城南风物资贸易有限
1,800,000 90.00 － － － － 1,800,000 90.00
江苏南风化工有限责任公司
54,000,000 60.00 － － 54,000,000 － － －
四川同庆南风有限责任公司
39,600,000 60.00 － － － － 39,600,000 60.00
南风集团垣曲制药有限责任公司
23,000,000 92.00 － － － － 23,000,000 92.00
山西钾肥有限责任公司
－ 51.00 91,800,000 － － － 91,800,000 51.00
中外合资江苏南风元明粉有限
责任公司
－ 43.90 54,000,000 － － － 54,000,000 43.90
山西运城盐化局
199980000 54.41 4,200,000 － － － 204,180,000 44.65
（四） 不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司关系
山西省运城地区盐化局劳动服务公司 联 营
山西运城南光实业有限公司 联 营
贵州省安顺市合成洗涤剂厂 合 营
马来西亚优力工业私人有限公司 合 营
四川彭山化学工业总公司 联 营
四川同庆有限公司 联 营
江苏洪泽化工集团公司 联 营
本溪化学工业集团公司 联 营
陕西省西安市日用化学工业公司 发起人
中国耀华玻璃集团公司 发起人
天津宏发集团公司 发起人
浙江升华集团公司 发起人
2、 关联方交易
（一） 本公司关联交易各项目实际结算价格依据与关联方签订交易合同协议，并经公司董事会议审议通过的标准执行。
（二） 采购货物（包括接受劳务事项）
企业名称 2000年 1999年
金额 占％ 金额 占％
山西运城盐化局 26,289,349.26 4.03 35,200,375.98 5.40
（三） 销售货物
企业名称 2000年 1999年
江苏南风销售给安庆南风 1,407,650.00 2,100,555.72
西安南风销售给安庆南风 － 1,311,995.66
西安牙膏销售给安庆南风 － 537,035.24
四川南风销售给西安南风 － 35,314.67
西安南风销售给西安牙膏 427,371.00 200,000.00
安庆南风销售给贵州南风 － 449,090.00
西安南风销售给贵州南风 － 2,958,699.06
呼市南风销售给西安牙膏 － 63,461.54
西安南风销售给本溪南风 － 319,609.00
母公司销售给盐化局 5,734,118.02 2,433,600.00
（四） 关联方应收应付款项余额
企 业 名 称 2000年 1999年
其他应收款：
山西运城盐化局 16,546,162.86 15,403,245.10
西安日化公司 4,693,541.20 3,535,399.01
安顺市合成洗涤剂厂 4,700,000.00 2,000,000.00
其他应付款：
四川彭山化学工业总公司 23,806,081.27 23,806,081.27
六、 本公司本年度无重大承诺事项和或有事项。
九、公司的其他有关资料
1、 公司注册登记日期：1996年4月2日
注册登记地点：山西省运城市解放路294号
2、 企业法人营业执照注册号：1400001004677－1
3、 税务登记证号：14270111368887
4、 公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、 公司聘请的会计师事务所：山西天元会计师事务所
办公地址：山西省太原市水西门街21号山西省国税大楼21层
十、备查文件
1、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、 报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
4、 《公司章程》
南风化工集团股份有限公司董事会
董事长：王梦飞
二OO一年三月九日
资产负债表
编制单位：南风化工集团股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 年初数
流动资产： 合并 母公司
货币资金 182754933.74 94110470.89
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4277000 1300000
应收股利
应收利息
应收帐款 624529868.87 324788377.89
其它应收款 188208171.69 257636426.32
减：坏帐准备 3626986.9 1761021.33
应收帐款净额 809111053.66 580663782.88
预付帐款 56343285.23 25800285.35
应收补贴款 827008.57
存货 387642695.91 187122465.99
减：存货跌价准备 4342448.73
存货净额 383300247.18 187122465.99
待摊费用 11291504.83 5706723.04
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 88800 88800
其它流动资产
流动资产合计 1447993833.21 894792528.15
长期投资：
长期股权投资 28910588.38 440196710.29
长期债权投资 829608 800000
其它长期投资
长期投资合计 29740196.38 440996710.29
减：长期投资减值准备
长期投资净额 29740196.38 440996710.29
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 1219936288.46 402392777.06
减：累计折旧 460203016.88 182097692.94
固定资产净值 759733271.58 220295084.12
工程物资 4472961.56 4157155.95
在建工程 194696700.31 140197828.21
固定资产清理 686263.56
待处理固定资产净损失
固定资产合计 959589197.01 364650068.28
无形及其它资产：
无形资产 22486979.59 3590837.5
开办费 2435648.27
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 24922627.86 3590837.5
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 2462245854.46 1704030144.22
流动负债：
短期借款 458442808.28 229504000
应付票据 9000000
应付帐款 403309898.12 178036259.99
预收帐款 107589748.09 54815944.44
代销商品款
应付工资 2339080.53
应付福利费 12806752.28 7350800.25
应付股利 2419660.12 2419660.12
应付税金 10830680.44 18039555.38
其它应交款 5984902.37 5164969.84
其它应付款 158102849.9 69087359.92
应付短期债券
预提费用 5020999.96 139637.53
一年内到期的长期负债 50000000 50000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1225847380.09 614558187.47
长期负债：
长期借款 183020020 163056000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 183020020 163056000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1408867400.09 777614187.47
少数股东权益：
少数股东权益 126962497.62
股东权益：
股本 404740000 404740000
资本公积金 382699397.38 382699397.38
盈余公积 53306368.73 44137222.62
其中：公益金 17395581.19 14712407.55
未确认的外资损失
未分配利润 85670190.64 94839336.75
外币报表折算差额
股东权益合计 926415956.75 926415956.75
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 2462245854.46 1704030144.22
资产负债表
编制单位：南风化工集团股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 年末数
流动资产： 合并 母公司
货币资金 461637043 317172985.85
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 4080806 2203286
应收股利 13884495.82
应收利息
应收帐款 620419568.91 267184293.78
其它应收款 199963165.7 458860469.37
减：坏帐准备 3748649.32 1606327.04
应收帐款净额 816634085.29 724438436.11
预付帐款 50265848.41 29370118.91
应收补贴款 1742813.84 50000
存货 442972033.3 137101247.2
减：存货跌价准备 3761979.73
存货净额 439210053.57 137101247.2
待摊费用 9140699.31 1324915.1
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1782711349.42 1225545484.99
长期投资：
长期股权投资 5910000 574142614.93
长期债权投资 804000 800000
其它长期投资
长期投资合计 6714000 574942614.93
减：长期投资减值准备
长期投资净额 6714000 574942614.93
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 1518954390.24 440574850.12
减：累计折旧 522919776.34 218375069.89
固定资产净值 996034613.9 222199780.23
工程物资 1301833.92 706001.88
在建工程 188318457.69 95134196.76
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1185654905.51 318039978.87
无形及其它资产：
无形资产 29222940.98 5165932.5
开办费 3666712.05
长期待摊费用 141125
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 33030778.03 5165932.5
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 3008111032.96 2123694011.29
流动负债：
短期借款 543416000 255230000
应付票据 34220000
应付帐款 300904237.52 93508548.15
预收帐款 8297873.84 672270.61
代销商品款
应付工资 3724796.46
应付福利费 8613731.2 6294404.64
应付股利 53043660.12 53043660.12
应付税金 13914322.49 16615637.89
其它应交款 6488650.59 5640343.98
其它应付款 111054760.43 37062303.12
应付短期债券
预提费用 6566157.08 139637.53
一年内到期的长期负债 165056000 161056000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1255300189.73 629262806.04
长期负债：
长期借款 183214000 180699475.14
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 183214000 180699475.14
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1438514189.73 809962281.18
少数股东权益：
少数股东权益 255865113.12
股东权益：
股本 457300000 457300000
资本公积金 726362580.94 726362580.94
盈余公积 71616625.4 56520111.09
其中：公益金 23120225.94 18840037.04
未确认的外资损失
未分配利润 58452523.77 73549038.08
外币报表折算差额
股东权益合计 1313731730.11 1313731730.11
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 3008111032.96 2123694011.29
现金流量表
编制单位：南风化工集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 2671504193.64 895235967.48
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 450000
收到的除增值税以外的其它税
费返还 11286300.22
收到的其它与经营活动有关的
现金 688351.01
经营活动产生的现金流入小计 2683478844.87 895685967.48
购买商品、接受劳务支付的现
金 2180708347.74 687047663.33
经营租赁所支付的现金 1793813.28 1059048
支付给职工以及为职工支付的
现金 146641462.28 79571432.1
支付的增值税款
支付的所得税款 26623475.62
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 10487675.62 1772602.26
支付的其它与经营活动有关的
现金 243414662.53 105074276.62
经营活动产生的现金流出小计 2609669437.07 874525022.31
经营活动产生的现金流量净额 73809407.8 21160945.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 94800 94800
分得股利或利润所收到的现金 26838361.4 26838361.4
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 1242500.86 959027.5
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 28175662.26 27892188.9
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 374413876.27 136744515.88
权益性投资所支付的现金 91800000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 42233601.54 106927551.13
投资活动产生的现金流出小计 416647477.81 335472067.01
投资活动产生的现金流量净额 -388471815.55 -307579878.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 441668500 385000000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 851045500 483558000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 10460000
筹资活动产生的现金流入小计 1303174000 868558000
偿还债务所支付的现金 617438000 329418000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 45597701
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 47981374.08 29658552.1
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 4518.77
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 711021593.85 359076552.1
筹资活动产生的现金流量净额 592152406.15 509481447.9
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 1392110.86
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 278882109.26 223062514.96
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 82552589.8 82552589.8
加：少数股东损益 20299138.55
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -452179.41 -142808.03
固定资产折旧 56441380.43 20949021.75
无形资产及其他资产摊销 1739293.71 179905
待摊费用的减少（减增加） 5460485.83 4381807.94
预提费用的增加（减减少） 581571.1
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 2888873.88 1772924.46
固定资产报废损失 -519738.02
财务费用 39443513.54 17839008.08
投资损失（减收益） -6077.82 -56552166.68
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -55909806.39 50021218.79
经营性应收项目的减少（减增
加） -1748913.96 -24543503.65
经营性应付项目的增加（减减
少） -76960723.44 -75297052.29
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 73809407.8 21160945.17
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 461637043 317172985.85
减：货币资金的期初余额 182754933.74 94110470.89
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 278882109.26 223062514.96
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：南风化工集团股份有限公司 本年累计数 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 2403431115.13 784210751.38
减：折扣与折让
主营业务收入净额 2403431115.13 784210751.38
减：主营业务成本 1952077334.49 635699252.63
主营业务税金及附加 11079878.45 5470512.05
二、主营业务利润 440273902.19 143040986.7
加：其他业务利润 8377973.32
