北方铜业股份有限公司
截至 2023 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
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一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2
二、 前次募集资金使用情况报告 1-4
关于北方铜业股份有限公司截至2023年3月31日止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZB11137号
北方铜业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北方铜业股份有限公司（以下简称“北
方铜业”） 截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况报告（以下
简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
北方铜业管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规
则适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情
况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报
告编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情
况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工
作，以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证
券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规
定编制，如实反映北方铜业截至2023年3月31日止前次募集资金使用
情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
鉴证报告第 1 页
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，北方铜业截至2023年3月31日止前次募集资金使用情
况报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用
指引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了北方铜业截至
2023年3月31日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供北方铜业为申请向特定对象发行股票之用，不适用于
任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 2023 年 5 月 30 日
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北方铜业股份有限公司
截至 2023 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
北方铜业股份有限公司截至2023年3月31日止
前次募集资金使用情况报告
根据 中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》
的相关规定，本公司将截至2023年3月31日止前次募集资金使用情况报
告如下：
一、 前次募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】3284 号《关于核
准南风化工集团股份有限公司重大资产重组及向中条山有色金
属集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金申请的批
复》核准公司发行股份募集配套资金不超过 5 亿元。公司实际
发行股份 81,168,831 股，每股面值 1 元，每股发行价格 6.16
元，应募集资金总额为人民币 499,999,998.96 元，实际收到募
集资金为人民币 454,419,998.99 元（已扣除承销费用、独立财
务顾问费用），资金到账时间为 2021 年 12 月 29 日。本次非公
开发行股份发生验资费用、印花税、发行登记费合计人民币
502,328.93 元，加上独立财务顾问费合计人民币 29,680,000.00
元，加上本次发行费用的可抵扣进项税合计人民币 921,575.59
元后的募集资金净额为人民币 484,519,245.65 元。以上募集资
金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出
具信会师报字[2021]第 ZB11577 号《验资报告》。
截至 2023 年 3 月 31 日，前次募集资金存放专项账户的存款余
额为 0.00 元，且该账户已于 2022 年 6 月 20 日注销。
二、 前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
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北方铜业股份有限公司
截至 2023 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
北方铜业于 2022 年 3 月 25 日召开了第九届董事会第四次会议
和第九届监事会第三次会议，审议通过了《关于将剩余募集资
金永久补充流动资金的议案》。
公司募投项目总金额为 484,519,245.65 元，募投项目已全部实
施完毕，已累计使用 473,661,952.95 元，差额 10,857,292.70
元，连同历年累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等净额
为 46,338.30 元，均用于补充流动资金。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
本公司不存在暂时闲置募集资金。
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
不适用
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
不适用
(三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异
情况
不适用
四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况
不适用
五 、 报告的批准报出
本报告于 2023 年 5 月 30 日经董事会批准报出。
使用情况报告 第2页
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前次募集资金使用情况报告
附表：1、前次募集资金使用情况对照表
北方铜业股份有限公司
2023年5月30日
使用情况报告 第3页
北方铜业股份有限公司
截至 2023 年 3 月 31 日止
前次募集资金使用情况报告
附表 1
前次募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额： 48,451.92 已累计使用募集资金总额： 47,366.20
各年度使用募集资金总额： 47,366.20
变更用途的募集资金总额： 2021 年： 28,060.16
变更用途的募集资金总额比例： 2022 年： 19,306.04
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
实际投资金额与 使用状态日期
序 募集前承诺投资金 募集后承诺投 募集后承诺投
承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 募集前承诺投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 （或截止日项目
号 额 资金额 资金额
金额的差额 完工程度）
1 支付本次交易的现金对价 支付本次交易的现金对价 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 25,000.00 - 不适用
支付中介机构费用及相关 支付中介机构费用及相关
2 6,000.00 4,451.92 3,366.20 6,000.00 4,451.92 3,366.20 -1,085.73（注 1） 不适用
税费 税费
3 偿还标的公司银行借款 偿还标的公司银行借款 19,000.00 19,000.00 19,000.00 19,000.00 19,000.00 19,000.00 - 不适用
50,000.00 48,451.92 47,366.20 50,000.00 48,451.92 47,366.20 -1,085.73（注 1）
注 1：北方铜业于 2022 年 3 月 25 日召开了第九届董事会第四次会议和第九届监事会第三次会议，审议通过了《关于将剩余募集资金永久补充流动资金
的议案》。公司募投项目总金额为 48,451.92 万元，募投项目已全部实施完毕，已累计使用 47,366.20 万元，差额 1,085.73 万元，连同历年累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等净额为 4.63 万元及以自有资金支付的发行费用 20.23 万元，均用于补充流动资金。
使用情况报告 第4页
