南方摩托股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定中文名称：南方摩托股份有限公司
公司英文名称：Nan Fang Motors Company Limited
2、公司注册地址：湖南省株洲高新技术产业开发区
天台西路1号
邮政编码：412007
3、公司法定代表人：陶光孟
4、公司信息披露人：马宁
联系电话：0733—8810331
传真：0733—8822995
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：南方摩托 股票代码：0738
二、会计数据和业务数据摘要
1、会计数据（合并报表）：
栏 目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入（元）1,412,171,221 1,381,529,860 1,314,916,590
净利润（元） 141,118,086 56,379,060 95,255,960
总资产（元） 2,108,563,049 1,080,284,520 841,492,670
股东权益（元） 1,034,096,565 297,744,250 123,079,250
2、财务指标：
含新股申购 除新股申购
冻结资金利息 冻结资金利息 96年度 95年度
摊 薄 加 权 摊 薄 加 权
每股收益（元/股） 0.495 0.582 0.465 0.546 0.28 0.48
每股净资产（元/股）3.63 4.26 3.63 4.26 1.49 0.62
净资产收益率（％） 13.65 21.19 12.80 19.88 18.82 77.39
调整后每股净资产 3.54 4.16
（元/股）
3、主要财务指标的计算方法：
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益—三年以上的应收帐款— 待摊费用—待处理财产净损失—递延资产）/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算方法：
每股收益=净利润/[（发行前总股本×6 ＋发行后总股本×6）/12]
每股净资产=年度末股东权益/[（发行前总股本×6＋发行后总股本×6）/12]
净资产收益率=净利润/[（年初股东权益＋年末股东权益）/2]
4、本年度利润总额及构成：（单位：元）
1997年度（合并）
利润总额 141,268,086.49
其中：主营利润 26,683,561.37
其它业务利润 16,569,251.43
投资收益 0
营业外收支净额 98,015,273.69
5.报告期间股东权益变动情况:
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合 计
期初数 200,000,000 97,335,134.81 409,114.47 297,744,249.28
本期增加 85,000,000 510,643,344.1 73,236,588.63 12,919,996.68 67,472,383.39 736,352,315.63
本期减少
期末数 285,000,000 607,978,478.91 73,236,588.63 12,919,996.68 67,881,497.86 1,034,096,565.40
变动原因:(1)股本变动是因报告期间向社会公众发行人民币普通股8,500万股。
(2)资本公积增加为股票溢价；
(3)盈余公积增加原由本期盈利计提；
(4)未分配利润增加原因是本期盈利提取公积金和公益金后的余额 。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋，—） 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转 股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 200000000 200000000
其中：
国家拥有股份 200000000 200000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 8500000 0
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 208500000 200000000
二、已流通股份
1、 境内上市的人民币 76500000 85000000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 76500000 85000000
三、股份总数 285000000 285000000
2、股票发行与上市情况
（1）本公司于1997年6月12日向社会公开发行人民币普通股8500万股（其中公司职工股850万股），发行价格每股7.20元，其中7650万股 于1997年6月26日在深圳证券交易所上市流通。公司职工股846.6万股（已扣除高级管理人员持股数）于同年12月29日获准上市流通。
（2）报告期内本公司股份总数未发生变化。
3、股东持股情况
（1）截止到1997年12月31日本公司股东共有22563名，其中国有法人股1名——中国南方航空动力机械公司，内部职工股股东16名。
（2）主要股东持股情况（前10名股东）
名次 股东名称 年末持股数（股） 持股比例（％ ）
1 南方动力(国有法人股) 200000000 70.175
2 喻世良 614000 0.215
3 陈仁富 610000 0.214
4 邢泓志 603292 0.212
5 深圳天佑物业咨询有限公司 496700 0.174
6 顾美琴 479812 0.168
7 张聘桂 476000 0.167
8 威玉本 445500 0.156
9 刘 会 436800 0.153
10 陈 品 434100 0.152
（3）南方公司系本公司第一大股东，持有本公司股份20000万股，占总股本的70.175％，法定代表人陶光孟。该公司经营范围为：生产经营航空发动机、工业燃气轮机及成套设备、摩托车及发动机、航模系列产品、仪器仪表、机床、电机、电器、内燃机零配件以及航空零部件转包加工。报告年度该公司持有本公司股份无任何质押情况。
（4）公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
陶光孟 董事长兼总经理 3000 3000
邱杰雄 副董事长 3000 3000
徐伏清 董事 2000 2000
潘国成 董事 2000 2000
王昆隆 董事兼副总经理 2000 2000
王湘波 董事兼副总经理 2000 2000
刘迪群 董事 2000 2000
石 伟 董事 2000 2000
李同芳 董事 2000 2000
邹克强 财务负责人 2000 2000
马 宁 董事会秘书 2000 2000
郑书生 副总经理 2000 2000
李建军 副总经理 2000 2000
蔡三定 监事会召集人 2000 2000
柳兰姣 监事 2000 2000
孙继光 监事 2000 2000
四、募集资金使用情况
本公司年度内发行8，500万股A股，募集资金61,200万元，扣除发 行费用1,473.5万元，实际募集资金为 59,726.5万元。
1、本次募集资金承诺项目的进展情况：
项 目 承诺总投资(万元) 97年度计划投资(万元) 实际已投资（万元）
摩托车发动机“双加”
工程技术改造项目 30，890 24，000 18，713
摩托车整车扩产技术
改造项目 24，497 17，000 2，034
注：原计划总投资及97年度计划投资中均含相应配套流动资金，实际已投资为固定资产投资金额。
2、项目进展情况说明：
根据招股说明书披露的资金使用计划，两项目97年度实际计划投入资金41，000万元，尚余资金18，726.5万元，暂作为本公司流动资金周转使用， 待明后年按计划继续投入。
（1）摩托车发动机“双加”工程技术改造项目总投资30，890万元，其中固定资产投资19，800万元。自1996年3月开始建设，募集资金到位后，经合理有效的运作，主体工程在本年度已基本完成，全部工程将在1998年上半年竣工交付验收，项目完成后，预计年产发动机35万台（套），可望在98年产生较好的经济效益。
（2）摩托车整车扩产技术改造项目总投资24,497万元，其中固定 资产投资12,600万元。由于本年度摩托车市场保有量已趋稳定，市场处于供大于求的激烈竞争中，根据市场情况，公司对摩托车整车扩产技术改造项目建设予以放慢，目前主要是充分挖掘和发挥利用现有的资产存量和生产能力，并严格抓好此项目的投入产出效果。
尚余资金除部分用于增加流动资金投入外，其余暂放银行存款，待原项目需用资金时再行投入。
（3）对暂时沉积于银行的存款资金，其中9,000万元采用定期存款方式予以提高利息收入。
五、重要事项
（一）重要事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介：
（1）股东大会简介
本年度内公司共召开两次股东大会。第一次股东大会于1997年6月20日在公司科技中心会议室召开。会议由公司筹备委员会召集，通知分 别刊登在1997年6月5日的《中国证券报》和《证券时报》上。出席会议的股东及股东委托人共6名，代表股份200021000股，占公司总股份285000000股的70.18％，符合《公司法》和公司《章程》的规定。与会股东及股东委托人经过认真审议，依次审议通过了《南方摩托股份有限公司筹备工作报告》、《南方摩托股份有限公司设立费用的报告》、《南方摩托股份有限公司章程》；投票选举陶光孟、邱杰雄、徐伏清、潘国成、王湘波、王昆隆、刘迪群、石伟、李同芳共九人为公司董事，组成公司首届董事会；投票选举蔡三定、孙继光二人为公司股东代表监事，与公司职工民主选举产生的职工代表监事柳兰姣（女）共同组成公司首届监事会；表决通过《关于南方摩托股份有限公司股票在深圳证券交易所上市的议案》；
第二次股东大会（临时）于1997年12月11日在公司科技中心会议室召开。会议由公司董事会召集，通知刊登在1997年11月11日《中国证券报》和《证券时报》上，出席本次股东大会的股东及股东委托人共8人 ，代表股份201215400股，占公司总股份285000000股的70.60％，符合 《公司法》和公司《章程》的规定。与会股东及股东委托人对董事会提交的有关事项进行了审议。审议通过了《关于授权董事会进行资产经营的议案》，同意授权董事会在遵守国家有关法律法规的前提下，对额度不超过公司净资产10％的资产，拥有经营和处置权。审议通过了《关于收购中国南方航空动力机械公司持有的在株洲南方雅马哈摩托车有限公司股权的议案》，同意收购南方公司持有的在株洲南方雅马哈摩托车有限公司44.23％的股权，收购方式为协议转让。根据公司与南方公司签 署的股权转让协议，收购价格以湖南省会计师事务所湘会师[1997]资评字第025号资产评估报告的评估确认值为准，即为南方公司权益项下评 估净资产额35049.948万元。
（2）董事会会议情况：
报告期内共召开了三次董事会。首届一次董事会于1997年6月20日 在本公司召开，会议选举陶光孟先生为公司首届董事会董事长；选举邱杰雄先生为公司首届董事会副董事长；聘任陶光孟先生为总经理；聘任王昆隆、王湘波、郑书生、李建军四位先生为副总经理，邹克强先生为财务负责人；聘任马宁先生为董事会秘书。
首届二次董事会于1997年8月17日召开，会议审议并通过了本公司 1997年中期报告。
首届三次董事会于1997年11月6日召开，会议审议通过了《关于授 权董事会进行资产经营的议案》和《关于收购中国南方航空动力机械公司在株洲南方雅马哈摩托车有限公司股权的议案》，并将上述两议案提交临时股东大会审议批准。
（3）监事会会议情况：
1996年6月20日召开了首届监事会一次会议，全体监事出席了会议 ， 会议选举了蔡三定监事为本届监事会召集人。
2、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、关联交易事项说明，见会计报表附注。
4、本公司1997年度无重大合同担保、抵押等事项。
（二）利润完成差异情况说明
公司在《招股说明书》中曾对1997年度利润作过预测，预测利润总额为9,957万元。1997年度实现利润14,112万元，超出预测数41.7％。 公司董事会认为，公司在本年度内收购了南方公司在株洲南方雅马哈摩托车有限公司44.23％的股权，南雅公司在1997年度全年实现利润25,087万元，按国家有关规定，并入公司四季度利润为5,615万元，这是致使公司利润较预测数有较大幅度增长的主要原因。
公司本年度实现利润14，112万元，超出预测数41.7％，监事会认 为其主要原因在于公司在本年度内收购了南方公司在南雅公司44.23％
的股权，南雅公司在1997年度全年实现利润25，087万元，按国家有关 规定，并入公司本年度利润为5，615万元， 这是致使公司利润较预测
数有较大幅度增长的主要原因。
公司收购南方公司在南雅公司44.23％的股权，其收购程序及收购 方式均符合国家有关法律法规的规定，属正常进行的商业行为，不存在损害公司股东权益以及造成公司资产流失的情况，公司与南方公司间业已存在的其它关联交易亦都是关联双方在平等互利的基础上正常进行的商业行为，没有损害公司的利益。
（三）本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
（1）本年度利润分配预案：经湖南省会计师事务所审计，本公司1997年实现净利润141,118,086.49元，按公司章程规定，提取10％的法定公积金和5％的法定公益金，本年度两项共计提21,167,712.96元，根据外商投资企业财务制度规定，中外合资企业计提法定公积金38,874,667.87元。可供股东分配的利润为67,881,497.86元。经董事会讨论决定公司本年度利润暂不分配。
（2）本公司1997年末资本公积余额607,978,478.91元，董事会拟 定资本公积转增股本：以1997年末总股本28,500万股为基数，每10股转增3股。
以上利润分配及资本公积金转增股本预案须经本公司1997年度股东大会审议通过并报证券主管部门批准后实施。
六、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告经湖南会计师事务所注册会计师周重揆、王卫华审计，并出具无保留意见的审计报告。
（二）会计报表（附后）
（三）主要会计政策
1、会计制度
本公司本部执行《股份制试点企业会计制度》，所属子公司株摩公司、南雅公司执行《外商投资工业企业会计制度》。合并会计报表统一按《股份制试点企业会计制度》进行调整。
2、会计期间
采用公历年制，即会计年度自公历1月1日起至12 月31日止。
3、合并报表编制方法
本公司依据财政部（95）财会字第11号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会便字（1998）6号《关于合营企业有关合并会计报表问题 的复函》的规定，编制合并会计报表，先编制公司本部及各子公司会计报表，然后按《股份制试点企业会计制度》的有关规定对各子公司报表进行适当调整，再以公司本部为母公司，以株摩公司、南雅公司为子公司，在抵销母公司长期投资与子公司权益金额及母子公司之间的内部往来、内部购销等的基础上编制合并会计报表。其中，对南雅公司本公司
虽只持有其44.23％的股权，但在公司董事会拥有50％的董事和50％的 表决权，根据《关联交易准则》属共同控制的合营企业，故对其用比例合并的方法。合并其44.23％的资产负债、权益及损益表项目金额。对 损益表项目只合并收购基准日（9月30日）后的数据。
4、记帐原则及计价基础
采用权责发生制和历史成本计价的原则。
5、记帐本位币及外币折算方法
以人民币作为记帐本位币。发生的外币业务，以业务发生当日的市场汇率折合为人民币记帐，月末货币性帐户帐面余额按照月末市场汇率进行调整， 所产生的汇兑损益列入财务费用。
6、坏帐损失的核算
采用备抵法。按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备金。
7、存货的核算方法
（1）本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等；
（2）存货的计价方法：
A、原材料采用计划成本进行日常核算，月末根据材料成本差异调 整为实际成本；
B、产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；
C、低值易耗品采用“五五”摊销法，于领用和报废时各摊销50％ 。
8、长期投资核算方法
A、 债券投资
债券投资收益按权责发生制确认。
B、 股权投资和联营投资
本公司长期投资额占被投资企业股权20％以下时，采用成本法核算；投资额占被投资企业股权比例20％－50％之间的，采用权益法核算； 投资额占被投资企业股权比例50％以上或实际拥有控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。
9、固定资产及折旧方法
A、固定资产的标准及计价
使用年限在1年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、运输设 备及其他设备和单位价值在2000元以上，使用年限在2年以上的非生产 方法经营用设备和物品，作为固定资产核算。固定资产按历史成本计价。
B、 折旧
固定资产折旧采用直线法，预计净残值为5％，各类固定资产折旧 年限、折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 40年 2.375
专用设备 16年 5.93
通用设备
其中：机动设备 14年 6.78
仪器及电子设备 12年 7.91
运输设备 12年 7.91
其 他 5年 19.00
本公司的参股子公司——株洲南方雅马哈摩托车有限公司折旧采用直线法，预计净残值率为10％。各类固定资产折旧年限、折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 20年 4.5
机器设备 10年 9
电子设备 10年 9
运输设备 5年 18
其 他 5年 18
10、在建工程
在建工程按实际成本入帐，工程完工交付使用并办理竣工决算后，转入固定资产核算。
11、无形资产核算方法
本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按实际支付金额入帐， 对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确定的价值入帐，各种无形资产在有效期限内按直线法摊销。
12、递延资产及其摊销
递延资产按实际成本入帐， 采用直线法在受益期限内平均摊销。
13、收入的确认
以产品已经发出或劳务已经提供，同时收到货款或取得索取货款的凭据时，作为收入的实现。
14、税项
（1） 流转税
A、 增值税
摩托车发动机、配件、整车销售及材料销售，缴纳增值税，适用税率17％；
B、 消费税
株摩公司及南雅公司整体销售缴纳消费税， 适用税率10％；
株洲南方摩托车制造有限公司及株洲南方雅马哈摩托车有限公司分别系中外合作企业和中外合资企业，根据第八届全国人大常委会第五次会议通过的《关于外商投资企业和外国企业适用增值税、消费税、营业税等税收暂行条例的决定》及国务院有关文件精神，外商投资企业五年内继续享受原工商统一税的税负，即从1994年1月1日起至1998年12月31日止，株洲南方摩托车制造有限公司及株洲南方雅马哈摩托车有限公司依照《中华人民共和国增值税暂行条例》和《中华人民共和国消费税暂
行条例》计算缴纳的税款，超出依照《中华人民共和国工商统一税条例（草案）》计算出的部分〈原适用税率4.5％〉由税务部门退给企业， 作为营业外收入；
C、 营业税
运输收入缴纳营业税，适用税率3％；
D、 城建税
适用税率为7％，以增值税、消费税、营业税为计征基础；
E、 教育费附加
适用征收率为3％，以增值税、消费税、营业税为计征基础。
（2） 所得税
株洲高新技术产业开发区已于1992年被国家科委（92）国科发火字第858号认定为国家高新技术产业开发区，享受国家级高新技术开发区 的优惠政策。根据湖南省科学技术委员会湘科工字[1997]51号《关于认定南方摩托股份有限公司为高新技术企业的批复》，本公司成立后，进入株洲高新技术开发区，享受国家优惠政策。根据国家税务总局[1994]001号《国家高新技术产业开发区税收政策》的规定，本公司所得税享 受从投产年度起，免征两年，之后按15％的税率缴纳的政策，故1997年度免交。其中：株摩公司及南雅公司根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第八第关于“对生产性外商投资企业，经营期在十年以上的，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税”的规定，1997年度，株摩公司
为第四个获利年度，按15％缴纳所得税，南雅公司为第一个获利年度，免缴所得税。
15、利润分配
本公司税后利润分配将由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序如下：
（1）提取10％的法定公积金，5％至10％的法定公益金，公司法定公积金累计额达到公司注册资本的50 ％时，不再提取；
（2）经股东大会决议，提取任意盈余公积金；
（3）支付股利。
（四）会计报表主要项目附注
金额单位：人民币元
1、 货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 262237.87 30977.88
银行存款 197110276.85 46854261.23
其他货币资金 23000000.00 0
合计 220372514.72 46885239.11
银行存款中：美元户 6131299.12美元(汇率1：8.2798)
日元户 81040.48日元(汇率1：0.063627)
2、 应收票据 82773062.00
系销售产品形成的应收票据，全部系银行承兑汇票。
3、应收帐款 488776564.95
A、帐龄 期末数 所占比重（％） 期初数 所占比重（％）
一年以内 373873481.96 76.49 250137964.47 78.00
一年至二年 74839783.44 15.31 31823304.74 9.90
二年至三年 32299169.73 6.61 38018927.87 11.90
三年以上 7764129.82 1.59 718905.90 0.20
合 计 488776564.95 100.00 320699102.98 100.00
B、本帐户余额中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
C、应收帐款余额比上年同期增加168077461.97元，系销售量扩大 ，应收款项增加所致。
4、 预付货款
帐 龄 期末数 比重（％）
一年以内 28054561.95 90.75
一至二年 851534.27 2.75
二至三年 4845.06 0.02
三年以上 2004360.04 6.48
合 计 30915301.32
5、其他应收款 47496215.99
A、帐龄 期末数 所占比重（％） 期初数 所占比重（％）
一年以内 46579239.13 98.07 20422408.11 65.05
一年至二年 454491.50 0.96 6453056.68 20.55
二年至三年 13004.75 0.03 3953703.40 12.59
三年以上 449480.61 0.94 566390.06 1.81
合 计 47496215.99 100.00 31395558.25 100.00
B、债务人名称或项目 金额（元） 所占比重(％) 内 容
个人借支 4296202.33 9.04 备用金及借支
银行承兑汇票保证金 11910000.00 25.08 保证金
其他 31290013.66 65.88
合计 47496215.99 100.00
C、本帐户余额中无持有本公司5 ％以上股份的股东单位欠款。
6、待摊费用
项 目 期末数 期初数
期初存货进项税额 7588760.75 7588760.75
财产保险费 219941.00 104902.78
合计 7808701.75 7693663.53
7、存货
项 目 期末数 期初数
原材料 203922431.89 68508534.16
低值易耗品 36542419.99 25506908.61
在产品及自制半成品 97024957.91 99964231.51
产成品 55236516.93 43437488.47
合计 392726326.72 237417162.75
存货较上年同期增加155309163.97元，主要系对参股子公司——株洲南方雅马哈摩托车有限公司比例并表所致。
8、长期投资 138680932.87
1） 债券投资 面 值 年利率 购入金额 到期日
十年期国库券 39000.00 7％ 39000.00 97.3
十年期国库券 15000.00 7％ 15000.00 98.3
十年期国库券 20000.00 7％ 20000.00 98.3
五年期国库券 14100.00 14.5％ 14100.00 98.3
合 计 88100.00 88100.00
2）合并价差 138592832.87
合 计 138680932.87
合并价差比上年同期增加103070863.98元，主要系收购南方公司持有的南雅公司股权时， 对该公司资产评估的增值。
9、固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原值
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
房屋建筑物 168011460.74 48883787.94 0 216895248.68
机器设备 270064212.62 70575621.00 512699.81 340127133.81
运输工具 16708081.66 6220103.35 646340.41 22281844.60
其他 1653799.04 23909891.55 0 25563690.59
合计 456437554.06 149589403.84 1159040.22 604867917.68
(2) 累计折旧
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
房屋建筑物 48665697.29 6707782.32 0 55373479.61
机器设备 74835359.60 27574139.63 390498.27 102019000.96
运输工具 5547355.12 2816648.24 192376.37 8171626.99
其他 608236.42 6285981.58 0 6894218.00
合 计 129656648.43 43384551.77 582874.64 172458325.56
（3）固定资产净值
期初价值 期末价值
326780905.63 432409592.12
固定资产净值比上年同期增加105628686.49元，主要系对南雅公司比例并表所致。
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转出数 期 末 数 资 金 来 源 工程进度
＊二期土建 180000 0 176920.00 0 176920.00 自有 100％
＊进口设备 0 11006638.74 0 1006638.74 ''
＊安装工程 0 4409425.81 1643768.14 2765657.67 ''
＊通讯工程 0 139324.50 0 139324.50 ''
双加工程 198000000 0 36657208.18 0 36657208.18 借款及募股资金 100％
整车工程 168000000 0 62949689.23 0 62949689.23 '' '' 40％
压铸厂房 890000 0 100000.00 0 100000.00 '' '' 15％
工程设备 0 128885458.99 0 128885458.99 '' ''
2305披棚 250000 0 251353.92 0 251353.92 '' '' 100％
合 计 0 244576019.37 1643768.14 242932251.23
其中双加工程利息资本化金额31328769.76元
11、无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
非专利技术 0 961886.23 0 25996.92 935889.31
商标权 0 1592.28 0 0 1592.28
土地使用权 0 15626775.24 0 148826.43 15477948.81
合 计 0 16590253.75 0 174823.35 16415430.40
无形资产本年增加16415430.40元全部系对南雅公司比例并表所致 。
12、递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
＊开办费 0 8683610.14 800120.70 7883489.44
＊筹建汇兑损失 0 907158.28 75823.74 831334.44
合 计 0 9590768.42 875944.74 8714823.88
递延资产本年增加8714823.88元，全部系对南雅公司比例并表所致。
13、短期借款 203154644.34
借款类别 期 初 数 期 末 数 借 款 期 限 月利率 备注
银行借款
人民币借款
其中：信用 90000000.00 10986466.62 97.9.30－98.4.16 6.5‰
担保 1000000.00 150000000.00 97.12.25－98.9.14 7.92‰－8.58‰
抵押 30830000.00 30168177.72 96.12－98.5 9.24‰－10.08‰
外币借款
其中：信用 43347200.00 24839400.00（300万美元，汇率1：8.2798）
非银行金融
机构借款
其中：信用 5000000.00 12000000.00 97.11.23－98.6.22 7.0125‰
担保 200000.00
合 计 170377200.00 203154644.34
14、应付帐款 452954354.35
期 末 数 期 初 数
452954354.35 396352547.22
其中应付南方航空动力机械公司235161120.63元
15、未交税金
税 种 期 末 数 期 初 数
增值税 －23609954.21 4705261.37
城建税 1781115.14 253057.79
房产税 1480400.00
消费税 21636528.82 33125131.05
所得税 2126347.57 2130847.57
合 计 3414437.32 40214297.78
16、其他未交款 1746282.14
全部系未交的教育费附加
17、长期借款
借 款 类 别 期 初 数 期 末 数 借 款 期 限 月利率
银行借款
其中：担保 0
信用 40000000.00 40000000.00 96.8－99.7 10.95‰
抵押 13300000.00 7550000.00 97.6.2－98.6.2 8.4‰
非银行金融
机构借款
其中：信用
合 计 53300000.00 47550000.00
18、股本
1997年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 期末数
一、 尚未流通股
1、 发起人股份
其中：国家拥有股份 200000000 200000000
境内法人持有股份
2、 募集法人股
尚未流通股份合计 200000000 200000000
二、 已流通股份
境内上市的人民币普通股 76500000
职工内部股 8500000
合 计 200000000 285000000
注：本期增加的流通股份系经批准向社会募集的8500万股人民币普通股（A股）。
19、资本公积
项 目 金 额
期初数 97335134.81
本期增加数 510643344.10
其中：股票溢价 510643344.10
期末数 607978478.91
20、盈余公积
项 目 金 额
期初数 0
本期增加数 73236588.63
其中：法定盈余公积 22907947.18
公益金 11453973.59
生产发展基金 5553523.98
储备基金 33321143.88
期末数 73236588.63
21、财务费用
类 别 本期数 上年同期 ＋(－)％ 备 注
利息收入 3988279.73
减：利息支出 18455454.48 23485534.79 －38.40 以利息净支出作比较
汇兑收益 192217.70
减：汇兑损失 644815.88 －786325.28
金融机构手续费 575479.80 353381.68 62.85
合 计 15495252.73 23052591.19 －32.78
22、其他业务利润
项 目 收 入 数 成 本 数 利 润
材料成件 166450265.90 163908016.40 2542249.50
运输业务 3106800.10 3417028.59 －310228.49
包装物 6875018.42 6773926.84 101091.58
处理积压物资 525086.88 2311.11 522775.77
水 31708.89 31708.89 0
其他 1116526.01 456857.02 659668.99
托管费收入 13053694.08 0 13053694.08
合 计 191159100.28 174589848.85 16569251.43
注：其他业务利润比上年同期增加7614410.56元，主要系根据关联协议向南方公司收取托管费所致。
23、营业外收入
处理固定资产收益 101589.20
罚款收入 3989.00
呆帐收入 1459109.32
退税收入 89769069.25
股票申购利息 8732367.94
其他 310645.00
合计 100376769.71
营业外收入比上年同期增加45790681.62元，主要系南雅公司退税 收入所致。
24、营业外支出
非常损失（交通事故处理） 4909.71
处理固定资产损失 491205.58
赔偿金 4714.53
中小学经费 1803335.00
罚款支出 12535.00
其他 44796.20
合 计 2361496.02
（五）关联企业及其交易的披露
1、 存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 与本公司关系 经济性质 法定代表人
中国南方航空动力机械公司 株洲董家段 母公司 国有 陶光孟
株洲南方摩托车制造有限公司 株洲董家段 控股子公司 中外合作 吴沈铎
株洲南方雅马哈摩托车有限公司 株洲董家段 合营企业 中外合资 吴沈铎
2、 存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中国南方航空动力机械公司 368200000.00 0 0 368200000.00
元人民币 元人民币
株洲南方摩托车制造有限公司 12000000.00 0 0 12000000.00
美元 美元
株洲南方雅马哈摩托车有限公司52000000.00 0 0 52000000.00
美元 美元
3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 ％ 本年增加 ％ 本年减少 ％ 年末数 ％
中国南方航空动力机械公司 200000000 70.18 0 0 0 0 200000000 70.18
股 股
株洲南方摩托车制造有限公司 9000000.0 75 0 0 0 0 9000000.00 75
美元 美元
株洲南方雅马哈摩托车有限公司 0 0 22999600.00 44.23 0 0 22999600.00 44.23
美元 美元
4、 关联方交易事项
采购货物
本公司1997年度向关联方采购货物明细资料如下：
企 业 名 称 购货品种 数量（台） 金额（元）
南方航空动力机械公司 整车 42805 171742806.14
南方航空动力机械公司 压缩空气、水、电、蒸汽
20199326.28
5、 关联方应付款项余额（1997年度）
企 业 名 称 项 目 期末余额 占全部应收（付）余额比例％
南方航空动力机械公司 应付帐款 235161120.63(贷) 51.92％
（六）承诺事项、或有事项的说明
本公司不存在诉讼、未决索赔、税务纠纷、重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。
（七）期后事项
本公司不存在期后事项。
备查文件
1、南方摩托股份有限公司《1997年年度报告》原本；
2、湖南省会计师事务所审计报告正文及财务报表；
3、南方摩托股份有限公司《招股说明书》及《上市
公告书》；
4、公司有关统计报表和原始记录；
5、年度内股东大会有关决议文件。
南方摩托股份有限公司
1998年4月20日
