葫芦岛锌业股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文
证券代码：000751 证券简称：锌业股份 公告编号：2011-029
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人王明辉、主管会计工作负责人张俊廷及会计机构负责人(会计主管人员)杜光辉声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 8,015,881,354.11 9,466,245,510.29 -15.32%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 927,430,201.09 1,210,331,781.30 -23.37%
股本（股） 1,110,133,291.00 1,110,133,291.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
0.84 1.09 -22.94%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 1,812,639,484.92 -19.52% 5,517,504,079.76 1.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） -68,460,036.93 58.60% -279,665,562.71 -56.48%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 931,669,767.50 660.27%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - 0.84 660.27%
股）
基本每股收益（元/股） -0.062 60.00% -0.252 -88.01%
稀释每股收益（元/股） -0.062 60.00% -0.252 -88.01%
加权平均净资产收益率（%） -5.82% 0.28% -26.12% -26.40%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-5.82% -1.81% -26.56% -26.40%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
5,294,476.10
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 922,504.54
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -689,864.10
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所得税影响额 -1,381,779.14
合计 4,145,337.40 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 224,610
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 374,899,748 人民币普通股
联合矿业风险勘探有限公司 2,292,179 人民币普通股
罗文星 2,000,001 人民币普通股
中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基
1,920,867 人民币普通股
金(LOF)
徐克任 1,581,700 人民币普通股
徐耀启 1,529,334 人民币普通股
北京予捷矿业投资有限公司 1,408,800 人民币普通股
中国工商银行－广发中证 500 指数证券投资基
1,381,197 人民币普通股
金(LOF)
张勇 1,336,301 人民币普通股
上海方大投资管理有限责任公司 1,280,431 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(1)货币资金期末比期初减少的主要原因是，本期偿还到期的借款及应付票据导致余额减少较多。
(2) 应收票据期末比期初减少的主要原因是，本期收到的票据及时贴现导致余额减少.
(3) 应收帐款期末比期初增加的主要原因是，应收账款的回款率下降。
(4)其他应收款期末比年初增加的主要原因是，本期往来款增加.
(5) 可供出售金融资产期末比年初减少的主要原因是，报告期内中国平安的市价下降较多，导致余额减少。
（6）在建工程期末比期初余额增加的主要原因是，锌基合金项目焙烧酸配套改造工程，硫酸厂二氧化硫减排改造工程，热电
厂高压蒸汽管道更换项目工程增加建设支出所致。
（7）短期借款期末较期初减少的主要原因是，本期偿还到期的短期借款导致余额减少。
（8）应付票据期末比期初减少的主要原因是，本期偿还到期的承兑汇票导致余额减少。
（9）应付账款期末比期初减少的主要原因是，本期及时结算，支付供应商货款所致。
(10)其他应付款期末比年初增加的主要原因是，本期从母公司借款较多。
(11)应交税金期末比年初增加的主要原因是，本期增值税的进项税额减少所致。
(12)预收账款期末比年初增加的主要原因是，客户预付的货款增加所致。
(13) 递延所得税负债期末比年初减少的主要原因是，平安保险股份股价下降，公允价值减少，相应递延所得税负债下降。。
(14)资产减值损失本期比上期增加的主要原因是，本年应收款项计提的坏账准备增加。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 09 月 22 银河投资管理顾问
公司办公室 实地调研 公司生产经营情况
日 有限公司
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
一、套期保值的风险分析
公司进行的期货套期保值业务遵循的是锁定原料采购价格、
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限
产品销售价格而进行套期保值的原则，不做投机性、套利性的交
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险
易操作，对此公司《期货套期保值业务管理制度》有严格的风险
等）
控制规定。
通过期货套期保值操作可以规避有色金属市场价格剧烈波动
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对公司的影响，使公司专注于生产经营，在商品价格发生大幅波
动时，仍保持一个稳定的加工费水平，但同时也会存在一定风险：
（1）市场风险：期货行情变动较大，交易所可能临时启动限仓措
施，造成投资损失。
（2）流动性风险：期货投资面临流动性风险，由于运输困难可能
面临实物交割的风险。
（3）资金链风险：由于保证金不足可能导致头寸被强制平仓而造
成损失。
（4）操作风险：因内部控制原因导致操作不当而产生的意外损失。
（5）法律风险：与相关法规冲突致使法律风险及交易损失。
二、风险控制措施
（1）公司投资的期货业务以套期保值为目的。公司将严格按照已
制订的套期保值方案，操作上严格遵照原料采购及产品销售相对
应的原则，风险可得到有效控制。
（2）严格执行前、中、后台职责和人员分离原则，交易人员与会
计人员不得相互兼任。
（3）加强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批
程序。
（4）当市场发生重大变化或出现重大浮亏时要成立专门工作小
组，及时建立应急机制，积极应对，妥善处理。
（5）公司有专门的风险控制部门和作业人员，有规范的风险控制
制度，能持续监控和报告各类风险，在市场波动剧烈或风险增大
情况下，增加报告频度，并及时制订应对预案。
（6）在业务操作过程中，严格遵守国家相关法律、法规的规定，
防范法律风险。
（7）公司定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信
息披露的真实性等方面进行监督检查。
报告期内衍生品金属锌期初和期末市场价格参照上海有色金
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情
属网公开报价；衍生品公允价值采用上海有色金属网公开报价计
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关
量。
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
未发生重大变化
报告期相比是否发生重大变化的说明
我们本着认真、负责的态度，基于客观、独立判断立场，就
葫芦岛锌业股份有限公司 2011 年度开展期货套期保值业务事项发
表如下独立意见：
1、公司使用自有资金利用期货市场开展与公司生产经营相关
的产品套期保值业务的相关审批程序符合国家相关法律、法规及
《公司章程》的有关规定。
2、在保证正常生产经营的前提下，公司 2011 年度累计使用
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 保证金不超过人民币 9000 万元的自有资金开展期货套期保值业
务，有利于锁定公司的产品加工费，控制经营风险，提高公司抵
御市场波动和平抑价格震荡的能力，不存在损害公司和全体股东
利益的情形。
综上所述，我们认为公司将期货套期保值业务作为平抑产品价格
波动的有效手段，通过加强内部控制，落实风险防范措施，提高
经营管理水平，有利于公司的发展。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
锌 3,937,000.00 0.00 1,410,000.00 0.00%
合计 3,937,000.00 0.00 1,410,000.00 0.00%
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