关于葫芦岛锌业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2012)第162号
（第一页，共二页）
葫芦岛锌业股份有限公司董事会：
我们审计了葫芦岛锌业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31
日的合并及公司资产负债表、2011 年度合并及公司利润表、合并及公司股东权益变
动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注，并于 2012 年 4 月 24 日出具了报告
号为普华永道中天审字(2012)第 10037 号的标准无保留意见审计报告。财务报表的
编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实施审
计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的截至 2011 年 12 月 31 日止
年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）执行了
有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号文）的要求及参照上海证券交易所《2005 年年度报告工作备忘录第五号（修
订）》规定的资金占用情况汇总格式，贵公司编制了上述情况表。设计、执行和维
护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露
情况表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
普华永道中天特审字(2012)第 162 号
（第二页，共二页）
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注
册会计师其他鉴证业务准则第3101号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》
的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工
作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时
所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获
取保证。在对财务报表实施审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、
抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由贵公司编制的截至 2011 年 12 月 31
日止年度控股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与我们审计财务报表时所
审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作
任何其他目的。
附件 葫芦岛锌业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天
会计师事务所有限公司 注册会计师
————————
赵建荣
中国上海市 注册会计师
2012 年 4 月 24 日 ————————
陈贵鹏
葫芦岛锌业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
单位： 万元
2011 年度
占用方 上市公司 2011 年 2011 年度 2011 年度 2011 年
资金占用方 占用累计 占用形
资金占用方名称 与上市公司 核算的 期初占用 占用资金的 偿还累计 期末占用 占用性质
类别 发生金额 成原因
的关联关系 会计科目 资金余额 利息(如有) 发生金额 资金余额
（不含利息）
中冶集团国际经济贸
控股股东、实际 易有限公司 受同一方控制 预付账款 20,824.38 - - (20,824.38) - 采购款 经营性往来
控制人及其附属 中冶恒通冷轧技术有
企业 限公司本部 受同一方控制 应收账款 568.71 - - (568.71) - 材料款 经营性往来
小计 21,393.09 - - (21,393.09) -
2011 年度
往来方 上市公司 2011 年 2010 年度 2011 年度 2011 年
资金占用方 往来累计 往来形
资金往来方名称 与上市公司 核算的 期初往来 往来资金的 偿还累计 期末往来 往来性质
类别 发生金额 成原因
的关联关系 会计科目 资金余额 利息(如有) 发生金额 资金余额
（不含利息）
葫芦岛有色金属(集
上市公司的子公 团)进出口有限公
司及其附属企业 司 子公司 应收账款 65,006.35 - - (65,006.35) - 材料款 经营性往来
小计 65,006.35 - - (65,006.35) -
葫芦岛锌业股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况表
截至 2011 年 12 月 31 日止年度
2011 年度 2011 年度
往来方 上市公司 2011 年期 2011 年度 2011 年
资金占用 往来累计 往来资金 往来形成
资金往来方名称 与上市公司 核算的 初往来 偿还累计 期末往来 往来性质
方类别 发生金额 的利息 原因
的关联关系 会计科目 资金余额 发生金额 资金余额
（不含利息） (如有)
其他关联人及其 葫芦岛有色金属贸易 受母公司重大
附属企业 有限公司 影响 预付账款 353.53 2.49 - - 356.02 材料款 经营性往来
小计 353.53 2.49 - - 356.02
合计 86,752.97 2.49 - (86,399.44) 356.02
本报告已获董事会批准。
法定代表人：王明辉 主管会计机构负责人 ：王文利 会计机构负责人：杜光辉