葫芦岛锌业股份有限公司
2012年半年度财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 葫芦岛锌业股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,288,305,477.64 1,120,135,774.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 20,359,050.00 30,700,000.00
应收账款 75,250,761.02 60,768,036.52
预付款项 162,308,690.16 150,234,750.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 58,623,709.11 58,372,940.03
买入返售金融资产
存货 1,771,781,272.08 1,854,103,513.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 906,959.78 21,060,976.83
流动资产合计 3,377,535,919.79 3,295,375,992.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 8,736,340.00 6,578,040.00
持有至到期投资
长期应收款 500,000.00 500,000.00
长期股权投资 41,000,000.00 41,000,000.00
投资性房地产
固定资产 2,489,439,657.73 2,484,174,477.04
在建工程 13,126,419.96 94,149,809.70
工程物资 1,857,248.02 1,996,803.41
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,338,547,536.13 1,353,663,619.69
开发支出
商誉 379,579.36 379,579.36
长期待摊费用
递延所得税资产 76,437,922.03 78,940,750.01
其他非流动资产
非流动资产合计 3,970,024,703.23 4,061,383,079.21
资产总计 7,347,560,623.02 7,356,759,071.62
流动负债：
短期借款 2,727,362,995.03 3,088,622,654.71
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,984,830,148.00 1,632,800,000.00
应付账款 453,518,543.54 478,321,396.37
预收款项 313,463,969.75 83,021,687.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 0.00 312,228.62
应交税费 67,582,226.27 42,046,988.42
应付利息 45,585,262.00 0.00
应付股利
其他应付款 1,703,740,740.74 1,673,087,106.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,681,988.08 13,535,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,301,765,873.41 7,011,747,062.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 92,409,971.74 92,409,971.74
递延所得税负债
其他非流动负债 101,364,602.39 102,452,238.49
非流动负债合计 193,774,574.13 194,862,210.23
负债合计 7,495,540,447.54 7,206,609,272.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,110,133,291.00 1,110,133,291.00
资本公积 585,643,094.37 584,024,369.37
减：库存股
专项储备
盈余公积 371,807,964.38 371,807,964.38
一般风险准备
未分配利润 -2,243,666,944.45 -1,943,898,833.93
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -176,082,594.70 122,066,790.82
少数股东权益 28,102,770.18 28,083,008.31
所有者权益（或股东权益）合计 -147,979,824.52 150,149,799.13
负债和所有者权益（或股东权
7,347,560,623.02 7,356,759,071.62
益）总计
法定代表人：王明辉 主管会计工作负责人：王文利 会计机构负责人：杜光辉
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,160,988,210.85 982,916,682.29
交易性金融资产
应收票据 20,359,050.00 30,700,000.00
应收账款 75,250,761.02 60,768,036.52
预付款项 101,092,198.29 136,047,663.80
应收利息
应收股利
其他应收款 58,614,205.11 58,363,436.03
存货 1,612,570,939.76 1,639,209,238.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 1,596,586.36
流动资产合计 3,028,875,365.03 2,909,601,643.53
非流动资产：
可供出售金融资产 8,736,340.00 6,578,040.00
持有至到期投资
长期应收款 500,000.00 500,000.00
长期股权投资 103,000,000.00 103,000,000.00
投资性房地产
固定资产 2,487,894,860.79 2,482,629,680.10
在建工程 9,211,024.21 90,234,413.95
工程物资 1,857,248.02 1,996,803.41
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,338,547,536.13 1,353,663,619.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 76,437,922.03 78,940,750.01
其他非流动资产
非流动资产合计 4,026,184,931.18 4,117,543,307.16
资产总计 7,055,060,296.21 7,027,144,950.69
流动负债：
短期借款 2,727,362,995.03 3,088,622,654.71
交易性金融负债
应付票据 2,017,030,148.00 1,632,800,000.00
应付账款 439,461,959.70 413,574,170.70
预收款项 78,152,672.55 83,021,687.36
应付职工薪酬 312,228.62
应交税费 67,499,697.13 41,980,174.47
应付利息
应付股利
其他应付款 1,662,319,187.84 1,435,935,455.72
一年内到期的非流动负债 5,681,988.08 13,535,000.00
其他流动负债
流动负债合计 7,036,970,439.33 6,709,781,371.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 92,409,971.74 92,409,971.74
递延所得税负债
其他非流动负债 101,364,602.39 102,452,238.49
非流动负债合计 193,774,574.13 194,862,210.23
负债合计 7,230,745,013.46 6,904,643,581.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,110,133,291.00 1,110,133,291.00
资本公积 585,643,094.37 584,024,369.37
减：库存股
专项储备
盈余公积 371,807,964.38 371,807,964.38
一般风险准备
未分配利润 -2,243,269,067.00 -1,943,464,255.87
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 -175,684,717.25 122,501,368.88
负债和所有者权益（或股东权
7,055,060,296.21 7,027,144,950.69
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,442,271,274.36 3,704,864,594.84
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,739,575,640.59 3,908,254,607.18
其中：营业成本 2,362,036,991.35 3,584,648,125.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,137,309.00 820,137.50
销售费用 18,396,055.44 23,881,796.75
管理费用 126,061,232.90 89,916,194.42
财务费用 231,810,801.38 208,988,352.87
资产减值损失 -1,866,749.48 0.00
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
-297,304,366.23 -216,693,085.66
填列）
加 ：营业外收入 1,295,952.66 6,279,980.27
减 ：营业外支出 1,686,856.04 725,436.83
其中：非流动资产处置损
791,544.47
失
四、利润总额（亏损总额以“－” -297,695,269.61 -211,138,542.22
号填列）
减：所得税费用 2,053,079.04 37,194.38
五、净利润（净亏损以“－”号
-299,748,348.65 -211,175,736.60
填列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
-299,768,110.52 -211,205,525.77
润
少数股东损益 19,761.87 29,789.17
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.27 -0.19
（二）稀释每股收益 -0.27 -0.19
七、其他综合收益 1,618,725.00 -1,130,242.50
八、综合收益总额 -298,129,623.65 -212,305,979.10
归属于母公司所有者的综合
-298,149,385.52 -212,335,768.27
收益总额
归属于少数股东的综合收益
19,761.87 29,789.17
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：王明辉 主管会计工作负责人：王文利 会计机构负责人：杜光辉
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,442,559,074.36 3,679,467,732.05
减：营业成本 2,430,136,602.71 3,625,473,746.87
营业税金及附加 3,137,309.00 820,137.50
销售费用 18,396,055.44 23,881,796.75
管理费用 125,447,043.38 88,677,181.60
财务费用 164,759,568.08 144,012,911.16
资产减值损失 -1,866,749.48 0.00
加：公允价值变动收益（损失
0.00 0.00
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
0.00 0.00
填列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
-297,450,754.77 -216,701,115.15
填列）
加：营业外收入 1,295,952.66 6,279,980.27
减：营业外支出 1,686,756.04 725,436.83
其中：非流动资产处置损失 791,544.47 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－” -297,841,558.15 -211,146,571.71
号填列）
减：所得税费用 1,963,252.98 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号
-299,804,811.13 -211,146,571.71
填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.27 -0.19
（二）稀释每股收益 -0.27 -0.19
六、其他综合收益 1,618,725.00 -1,130,242.50
七、综合收益总额 -298,186,086.13 -212,276,814.21
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,849,853,185.24 4,290,358,565.01
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,715,768.58
收到其他与经营活动有关的现金 744,167,324.11 523,413,989.09
经营活动现金流入小计 3,594,020,509.35 4,818,488,322.68
购买商品、接受劳务支付的现金 2,210,166,547.43 3,011,197,497.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
181,696,982.42 181,778,758.45
金
支付的各项税费 22,519,508.61 25,615,272.28
支付其他与经营活动有关的现金 719,925,149.98 253,748,333.34
经营活动现金流出小计 3,134,308,188.44 3,472,339,861.80
经营活动产生的现金流量净额 459,712,320.91 1,346,148,460.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
10,901,654.39 46,108,374.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,901,654.39 46,108,374.14
投资活动产生的现金流量净额 -10,901,654.39 -46,108,374.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,352,291,526.11 3,169,965,717.74
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,352,291,526.11 3,169,965,717.74
偿还债务支付的现金 2,713,551,185.79 4,324,288,050.30
分配股利、利润或偿付利息支付
103,411,378.66 147,913,232.07
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,816,962,564.45 4,472,201,282.37
筹资活动产生的现金流量净额 -464,671,038.34 -1,302,235,564.63
四、汇率变动对现金及现金等价物
494,448.23
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,860,371.82 -1,701,029.66
加：期初现金及现金等价物余额 151,641,049.96 143,513,782.09
六、期末现金及现金等价物余额 135,780,678.14 141,812,752.43
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,849,853,185.24 4,753,174,040.43
收到的税费返还 4,715,768.58
收到其他与经营活动有关的现金 10,141,565.20 16,105,276.01
经营活动现金流入小计 2,859,994,750.44 4,773,995,085.02
购买商品、接受劳务支付的现金 2,149,433,651.64 3,359,929,063.89
支付给职工以及为职工支付的现
181,696,982.42 181,778,758.45
金
支付的各项税费 22,072,169.53 24,721,766.00
支付其他与经营活动有关的现金 37,177,800.39 71,625,486.74
经营活动现金流出小计 2,390,380,603.98 3,638,055,075.08
经营活动产生的现金流量净额 469,614,146.46 1,135,940,009.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
10,901,654.39 46,108,374.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,901,654.39 46,108,374.14
投资活动产生的现金流量净额 -10,901,654.39 -46,108,374.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,352,291,526.11 3,148,033,007.44
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,352,291,526.11 3,148,033,007.44
偿还债务支付的现金 2,713,551,185.79 4,099,533,135.36
分配股利、利润或偿付利息支付
103,411,378.66 144,012,911.16
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,816,962,564.45 4,243,546,046.52
筹资活动产生的现金流量净额 -464,671,038.34 -1,095,513,039.08
四、汇率变动对现金及现金等价物
494,448.23
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,958,546.27 -5,186,955.05
加：期初现金及现金等价物余额 14,421,957.62 16,168,402.21
六、期末现金及现金等价物余额 8,463,411.35 10,981,447.16
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 一般 未分 少数股
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益
（或 公积 存股 储备 公积 计
准备 润
股本）
1,110 -1,94
584,0 371,8 28,083
,133, 3,898 150,149
一、上年年末余额 24,36 07,96 ,008.3
291.0 ,833. ,799.13
9.37 4.38 1
0 93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,110 -1,94
584,0 371,8 28,083
,133, 3,898 150,149
二、本年年初余额 24,36 07,96 ,008.3
291.0 ,833. ,799.13
9.37 4.38 1
0 93
1,618 -299, -298,12
三、本期增减变动金额（减 19,761
,725. 768,1 9,623.6
少以“－”号填列） .87
00 10.52 5
-299, -298,12
19,761
（一）净利润 768,1 9,623.6
.87
10.52 5
1,618
1,618,7
（二）其他综合收益 ,725.
25.00
00
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,110 -2,24
585,6 371,8 28,102 -147,97
,133, 3,666
四、本期期末余额 43,09 07,96 ,770.1 9,824.5
291.0 ,944.
4.37 4.38 8 2
0 45
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 一般 未分 少数股
资本 资本 减：库 专项 盈余 权益合
风险 配利 其他 东权益
（或 公积 存股 储备 公积 计
准备 润
股本）
1,110
587,1 371,8 -858, 28,050 1,238,3
,133,
一、上年年末余额 35,75 07,96 745,2 ,615.6 82,396.
291.0
9.37 4.38 33.45 2 92
0
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,110
587,1 371,8 -858, 28,050 1,238,3
,133,
二、本年年初余额 35,75 07,96 745,2 ,615.6 82,396.
291.0
9.37 4.38 33.45 2 92
0
-1,13 -211, -212,30
三、本期增减变动金额（减 29,789
0,242 205,5 5,979.1
少以“－”号填列） .17
.50 25.77 0
-211, -211,17
29,789
（一）净利润 205,5 5,736.6
.17
25.77 0
（二）其他综合收益 -1,13 -1,130,
0,242 242.50
.50
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,110 -1,94
584,0 371,8 28,083
,133, 3,898 150,149
四、本期期末余额 24,36 07,96 ,008.3
291.0 ,833. ,799.13
9.37 4.38 1
0 93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
1,110,1 -1,943,
584,024 371,807 122,501
一、上年年末余额 33,291. 464,255
,369.37 ,964.38 ,368.88
00 .87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,110,1 -1,943,
584,024 371,807 122,501
二、本年年初余额 33,291. 464,255
,369.37 ,964.38 ,368.88
00 .87
-299,80 -298,18
三、本期增减变动金额（减少 1,618,7
4,811.1 6,086.1
以“－”号填列） 25.00
3 3
-299,80 -299,80
（一）净利润 4,811.1 4,811.1
3 3
1,618,7 1,618,7
（二）其他综合收益
25.00 25.00
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,110,1 -2,243, -175,68
585,643 371,807
四、本期期末余额 33,291. 269,067 4,717.2
,094.37 ,964.38
00 .00 5
上年金额
单位： 元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
1,110,1 -858,50 1,210,5
587,135 371,807
一、上年年末余额 33,291. 0,075.0 76,939.
,759.37 ,964.38
00 4 71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,110,1 -858,50 1,210,5
587,135 371,807
二、本年年初余额 33,291. 0,075.0 76,939.
,759.37 ,964.38
00 4 71
-211,14 -212,27
三、本期增减变动金额（减少 -1,130,
6,571.7 6,814.2
以“－”号填列） 242.50
1 1
-211,14 -211,14
（一）净利润 6,571.7 6,571.7
1 1
-1,130, -1,130,
（二）其他综合收益
242.50 242.50
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,110,1 -1,069,
586,005 371,807 998,300
四、本期期末余额 33,291. 646,646
,516.87 ,964.38 ,125.50
00 .75
（三）公司基本情况
葫芦岛锌业股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)成立于 1992 年 9 月 11 日。经中国证监会
证监发字(1997)298、299 号文批准，本公司于 1997 年 6 月发行社会公众股 9,000 万股，发行后总股本为
41，000 万股。
1998 年 5 月 19 日，经辽宁省证券监督管理委员会辽证监函[1998] 8 号文批准，本公司实行送红股（每
10 股送 3 股）和资本公积金转股（每 10 股转增 2 股），送股和转股后，总股本增至为 61,500 万股。
1998 年 8 月 18 日经年度临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]30
号文复审核准，公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 61,500 万股为基数，按每 10 股配售 2 股的比例向全体
股东配售 62,768,286 股。配股后总股本增至 677,768,286 股。
2000 年 9 月 18 日公司经 2000 年度第一次临时股东大会审议并通过，公司以总股本 677,768,286 股为
基数,按每 10 股转增 3 股的比例实施资本公积金转股,共转增 203,330,485 股,转增后总股本增至
881,098,771 股。
2006 年 2 月 15 日经公司第四届十三次董事会《关于用资本公积向流通股股东转增股本进行股权分置
改革议案》决议和 2006 年 3 月 22 日第一次临时股东大会和修改后章程的规定，公司以资本公积金向全体
流通股股东按每 10 股转增 6.6 股，转增股份 229,034,520 股，转增后总股本增至 1,110,133,291 股。
本公司企业法人营业执照注册号为 211400000023318 号；法定代表人为许健；注册地：葫芦岛市龙港
区锌厂路 24 号；总部位于：葫芦岛市龙港区锌厂路 24 号。
本公司母公司是：中冶葫芦岛有色金属集团有限公司。
最终控制方是：中国冶金科工集团公司。
所处行业：铅锌冶炼。
经营范围：锌、铜冶炼及深加工产品、硫酸、镉、铟综合利用产品加工，有色金属及制品加工；非贵
重矿产品购销等。
公司主要产品是锌、硫酸。公司生产的“葫锌”牌锌锭在伦敦金属交易所(LME)注册，为出口免检产
品，硫酸经国家质量奖审定委员会认定为国家金质奖产品。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合
称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
截止至 2012 年 6 月 30 日，本公司累计亏损 2,243,666,944.45 元，流动负债超过流动资产
3,924,229,953.62 元，本公司正在积极制定经营计划，妥善安排资金收支，以提高公司效益。
本公司亦从实际控制人中国冶金科工股份有限公司获取了财务支持函，本公司董事确信本公
司有能力持续经营。本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司 2012 年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012
年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2012 年上半年度的合并及公司经营成果和现金流量
等有关信息。
3、会计期间
会计年度为公历 1 月 1 日起至 6 月 30 日止
4、记账本位币
记账本位币为人民币
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲
减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制
方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项
目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股
东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在
合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
单
项
8、外币业务和外币报表折算 金
（1）外币业务 额
外币业务以记账本位币以外的其他货币 超
进行收付、往来结算和计价的经济业务。 过
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于 1、外币购销业务。 按交易发生日的即期 三
支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、 汇率将外币金额折算为人民币入账。 千
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 （2）外币财务报表的折算 万
的投资。 外币交易按交易发生日的即期汇率将外 元
币金额折算为人民币入账。 人
于资产负债表日，外币货币性项目采用资 民
产负债表日的即期汇率折算为人民币。为 币
购建符合资本化条件的资产而借入的外 。
币专门借款产生的汇兑差额在资本化期
间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入
当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，于资产负债表日采用交易发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响
额在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
金融工具是指在金融市场中可交易的金融资产。不同形
式的金融工具具有不同的金融风险。用来证明融资双方
权利义务的条约。金融工具又称交易工具，它是证明债
权债务关系并据以进行货币资金交易的合法凭证，是货
币资金或金融资产借以转让的工具。
（1）金融工具的分类
（1）金融资产
（2）金融负债
（2）金融工具的确认依据和计量方法
企业成为金融工具合同的一方时，确认一
项金融资产或金融负债。按公允价值在资
产负债表内确认。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的
一方时，按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产，取得时发生的相关交易费
用计入当期损益；其他金融资产的相关交
易费用计入初始确认金额。以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产和
可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量，但在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资，按
照成本计量；应收款项以及持有至到期投
资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产的公允价值变动作为公允价
值变动损益计入当期损益；在资产持有期
间所取得的利息或现金股利以及处置时
产生的处置损益计入当期损益。除减值损
失及外币货币性金融资产形成的汇兑损
益外，可供出售金融资产公允价值变动直
接计入股东权益，待该金融资产终止确认
时，原直接计入权益的公允价值变动累计
额转入当期损益。可供出售债务工具投资
在持有期间按实际利率法计算的利息，以
及被投资单位已宣告发放的与可供出售
权益工具投资相关的现金股利，作为投资
收益计入当期损益
（4）金融负债终止确认条件
其他金融负债期限在一年以下(含一年)
的，列示为流动负债；期限在一年以上但
自资产负债表日起一年内(含一年)到期
的，列示为一年内到期的非流动负债；其
余列示为非流动负债。当金融负债的现时
义务全部或部分已经解除时，终止确认该
金融负债或义务已解除的部分。终止确认
部分的账面价值与支付的对价之间的差
额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中
的报价确定其公允价值。不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交
易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融资产的
当前公允价值、现金流量折现法等。采用
估值技术时，尽可能最大程度使用可观察
到的市场参数，减少使用与本公司特定相
关的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产外，本集团于资产负债表日
对金融资产的账面价值进行检查，如果有
客观证据表明某项金融资产发生减值的，
计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，
按预计未来现金流量(不包括尚未发生的
未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较
大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东
权益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值
损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失
后发生的事项有关的，原确认的减值损失
予以转回并计入当期损益。对已确认减值
损失的可供出售权益工具投资，期后公允
价值上升直接计入股东权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生
改变的依据
持有至到期投资是指到期日固定、回收金
额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。取得
时期限超过 12 个月但自资产负债表日起
12 个月(含 12 个月)内到期的持有至到期
投资，列示为一年内到期的非流动资产；
取得时期限在 12 个月之内(含 12 个月)的
持有至到期投资，列示为其他流动资产。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的
应收账款，按从购货方或劳务接受方应收
的合同或协议价款的公允价值作为初始
确认金额。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额进行计提。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
组合 1 账龄分析法 信用风险特征
根据业务性质和客户的历史交易情况，认定无回款风险的
组合 2 其他方法
应收账款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
组合 2 个别认定后不计提坏账
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法：
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提
11、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。存货按照成本与可变现净值孰低列示。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在
正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。采用权益法核算的长期股权投资，
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本
作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
（2）后续计量及损益确认
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益
计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认
当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合
或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投
资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本公司持股比例不变的情况下，按照持股比例
计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派
时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间
未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认
投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应
的未实现损失不予抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确
定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等
潜在表决权因素也同时予以考虑。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面
价值减记至可收回金额(附注二(18))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回
价值得以恢复的部分。
13、投资性房地产
无
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购
置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计
量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于
发生时计入当期损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以
租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用
融资租入的固定资产采用自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取
得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在
租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对
计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年
限确定折旧额。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 18-40 年 5% 2.38%至 5.28%
机器设备 9-20 年 5% 4.75%至 10.56%
电子设备
运输设备 5-10 年 5% 9.50%至 19.00%
其他设备 5-10 年 5% 9.50%至 19.00%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价
值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。可收回金额指资产的销售净价，与预期从该资产的持续
使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值进行比较，取两者之间较高者。
固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为本公司带来未来经济利益的情况进行分析，
如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（一）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值；
（二）由于技术进步等原因，已不能使用；
（三）虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
（四）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
（五）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借
款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工
程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停
止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且
中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
（2）借款费用资本化期间
借款费用资本化期间，从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果
资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
借款资本化金额的确定方法：借款通常以标明用途的借款合同为依据,其资本化的金额计算方法用借款当期实际发生的利息
费用减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产主要为土地使用权，以成本计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
土地使用权按使用年限 50 年以直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，
被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资
本化：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支
出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分
摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销
后的净额列示。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
对外提供担保、未决诉讼、产品质量保证、重组义务、亏损性合同、辞退福利等形成的现实义务，当履行该义务很可能
导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量
（1）预计负债的确认标准
1、现时义务，2、很可能发生，3、金额能够可靠计量
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负
债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
本公司商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入及租金收入等，在同时满足以下条件时予以
确认：
与交易相关的经济利益能够流入企业；
收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
经营租赁下的租金收入，按照直线法在租赁期内确认。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
无
26、政府补助
（1）类型
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴
等。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资
产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相
应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负
债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产
生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量。
（2）确认递延所得税负债的依据
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除
非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可
预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确
认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得
税相关；
本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利
率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 13%及 17%
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税及消费税税费 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 缴纳的增值税、营业税及消费税税额 5%
各分公司、分厂执行的所得税税率
无
2、税收优惠及批文
本公司在报告期内不享受税收优惠政策。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日
起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制
方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项
目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得
的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股
东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在
合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
1、子公司情况
正常经营
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
葫芦岛有色金属（集团）进出口有限公司
单位： 元
实质上构
成对子公
子公司全 子公司类 期末实际 持股比例 表决权比
注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 司净投资
称 型 投资额 (%) 例(%)
的其他项
目余额
葫芦岛有
色金属 锌原料、
80,000,0 52,000,0
（集团） 控股 葫芦岛市 贸易 锌产品等 65% 65%
00.00 00.00
进出口有 贸易
限公司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
葫芦岛同心技术开发有限公司
单位： 元
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 表决 中用
子公 子公 持股 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 权比 于冲
司全 司类 币种 比例 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 投资 投资 例 减少
称 型 (%) 报表 权益 数股
额 的其 (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
有色
金属
葫芦 深加
岛同 工、
有色 10,0 10,0
心技 有色
葫芦 金属 00,0 00,0
术开 全资 金属 100% 100% 是 0.00 0.00
岛 合金 00.0 00.0
发有 开
制造 0 0
限公 发、
司 废旧
物资
回收
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母
公司
所有
者权
益冲
减子
公司
少数
股东
实质 少数
分担
上构 股东
的本
成对 权益
期亏
期末 子公 表决 中用
子公 子公 持股 是否 少数 损超
注册 业务 注册 经营 实际 司净 权比 于冲
司全 司类 币种 比例 合并 股东 过少
地 性质 资本 范围 投资 投资 例 减少
称 型 (%) 报表 权益 数股
额 的其 (%) 数股
东在
他项 东损
该子
目余 益的
公司
额 金额
年初
所有
者权
益中
所享
有份
额后
的余
额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金: -- -- 63,031.25 -- -- 14,492.80
人民币 -- -- 63,031.25 -- -- 14,492.80
135,717,646.8
银行存款： -- -- -- -- 151,626,557.16
9
135,481,025.7
人民币 -- -- -- -- 151,333,724.58
9
6.32
USD 12,884.83 81,495.26 20,956.29 6.3009 132,043.49
49
7.87
EUR 19,708.53 155,125.84 19,698.51 8.1625 160,789.09
1
1,152,524,799
其他货币资金： -- -- -- -- 968,494,724.67
.50
1,151,725,668
人民币 -- -- -- -- 961,909,191.28
.88
6.32
USD 126,346.76 799,130.62 1,045,173.45 6.3009 6,585,533.39
49
1,288,305,477 1,120,135,774.6
合计 -- -- -- --
.64 3
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
其他货币资金所有权受限制的资产，其中：冻结 34,006,699.49 元、保证金 1,118,518,100.01 元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 20,359,050.00 30,700,000.00
合计 20,359,050.00 30,700,000.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收
股利
其中：
账龄一年以上的应收
股利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
187,90
203,097 127,847 127,134,8
应收账款 100% 62.95% 2,933. 100%
,906.23 ,145.21 96.55
07
187,90
203,097 127,847 127,134,8
组合小计 100% 62.95% 2,933. 100%
,906.23 ,145.21 96.55
07
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00
应收账款
187,90
203,097 127,847 127,134,8
合计 -- -- 2,933. -- --
,906.23 ,145.21 96.55
07
应收账款种类的说明：
根据公司收入确认原则、客户的财务状况和以往应收账款的收回情况，公司将上述各报告期末的应收账款全部确认为其他不
重大的款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
73,044,264.87 35.97% 3,652,213.25 57,799,291.71 30.76% 2,889,964.59
1 年以内小计 73,044,264.87 35.97% 3,652,213.25 57,799,291.71 30.76% 2,889,964.59
1至2年 1,382,502.22 0.68% 138,250.22 1,382,502.22 0.74% 138,250.22
2至3年 2,035,886.71 1% 610,766.01 2,035,886.71 1.08% 610,766.01
126,685,252.4 123,495,915.7
3 年以上 126,635,252.43 62.35% 120,372,012.61 67.42%
3 3
3至4年 6,147,806.23 3.03% 3,073,903.12 6,147,806.23 3.27% 3,073,903.12
4至5年 577,167.95 0.28% 461,734.36 577,167.95 0.31% 461,734.36
119,960,278.2 119,960,278.2
5 年以上 119,910,278.25 59.04% 119,910,278.25 63.84%
5 5
187,902,933.0 127,134,896.5
合计 203,097,906.23 -- 127,847,145.21 --
7 5
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
首钢总公司 46,258,974.40 一年以内 22.78%
鞍钢股份有限公司 15,829,236.16 一年以内 7.79%
河北钢铁股份有限公
5,309,320.01 一年以内 2.61%
司唐山分公司
青岛高科技工业园金
4,722,080.62 五年以上 2.33%
岛实业公司
无锡市金旺有色金属
4,204,837.83 三至四年 2.07%
有限公司
合计 -- 76,324,449.02 -- 37.58%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
116,264,9 57,641,27 110,869,1 52,496,175
100% 49.58% 93.49% 47.35%
84.69 5.58 15.64 .61
116,264,9 57,641,27 110,869,1 52,496,175
组合小计 100% 49.58% 93.49% 47.35%
84.69 5.58 15.64 .61
单项金额虽不重大但
7,724,098 7,724,098.
单项计提坏账准备的 0.00 0.00 6.51% 100%
.11 11
其他应收款
116,264,9 57,641,27 118,593,2 60,220,273
合计 -- -- -- --
84.69 5.58 13.75 .72
其他应收款种类的说明：
根据公司收入确认原则、客户的财务状况和以往其他应收款的收回情况，公司将上述各报告期末的其他应收款全部确认为其
他不重大的款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
葫芦岛市中级人民法
第三方 13,791,514.95 一年以内 11.86%
院执行局
广东省广州市中级人
第三方 13,337,158.83 三-四年 11.47%
民法院
侯铁民 第三方 7,724,098.11 四-五年 6.64%
刘 敏 第三方 1,971,497.80 一年以内 1.7%
天正集团葫芦岛市销
第三方 1,516,104.33 一年以内 1.3%
售有限公司
合计 -- 38,340,374.02 -- 32.98%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 110,349,359.95 67.99% 120,283,846.57 80.06%
1至2年 36,535,094.88 22.51% 14,298,797.72 9.52%
2至3年 15,424,235.33 9.5% 15,652,106.27 10.42%
3 年以上 0.00
合计 162,308,690.16 -- 150,234,750.56 --
预付款项账龄的说明：
2012 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预付款项为 51959330.21 元，主要为预付工程款，因为工程尚未完工，该款项尚未结清。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
新巴尔虎右旗荣达矿
第三方 23,027,878.34 2012 年 05 月 16 日 货物未到
业有限责任公司
中国化学工程第九建
第三方 10,660,707.95 2011 年 04 月 20 日 工程未完工
设公司
苏州海陆重工股份有
第三方 6,900,000.00 2010 年 05 月 19 日 货物未到
限公司
东北金城建设股份有
限公司大连水电分公 第三方 5,334,371.03 2011 年 03 月 23 日 工程未完工
司葫芦岛项目经理部
张家口厚利矿业有限
第三方 3,949,135.19 2012 年 04 月 28 日 货物未到
责任公司
合计 -- 49,872,092.51 -- --
预付款项主要单位的说明：
2012 年 06 月 30 日，本公司不存在预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的预付款项。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付账款期末比期初增加 8.04%，主要原因是预付的货款未及时结算导致余额上升。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
684,818,566.3 684,818,566. 754,172,840. 148,379,950. 605,792,890.
原材料 0.00
8 38 56 12 44
966,179,207.2 966,179,207. 1,032,463,66 91,110,421.7 941,353,240.
在产品 0.00
1 21 2.38 2 66
120,783,498.4 120,783,498. 324,237,060. 17,279,678.1 306,957,382.
库存商品 0.00
9 49 85 1 74
周转材料
消耗性生物资产
1,771,781,272 1,771,781,27 2,110,873,56 256,770,049. 1,854,103,51
合计 0.00
.08 2.08 3.79 95 3.84
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
148,379,950.1
原材料 148,379,950.12 0.00
2
在产品 91,110,421.72 91,110,421.72 0.00
库存商品 17,279,678.11 17,279,678.11 0.00
周转材料
消耗性生物资产
256,770,049.9
合 计 256,770,049.95 0.00 0.00 0.00
5
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 依据存货的可变现净值 账面价值低于可变现净值 28.1%
库存商品 依据存货的可变现净值 账面价值低于可变现净值 22.21%
在产品 依据存货的可变现净值 账面价值低于可变现净值 9.07%
周转材料 依据存货的可变现净值 账面价值低于可变现净值
消耗性生物资产 依据存货的可变现净值 账面价值低于可变现净值
存货的说明：
本公司存货净值期末较期初减少 4.44 %，主要原因是库存商品比年初减少所致。.
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产 906,959.78 21,060,976.83
合计 906,959.78 21,060,976.83
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 8,736,340.00 6,578,040.00
其他
合计 8,736,340.00 6,578,040.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
可供出售金融资产均为公司持有的中国平安保险股份有限公司的股票，期末比期初上升 32.81%，主要原因
是平安保险股份股价上升，公允价值上升。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 500,000.00 500,000.00
合计 500,000.00 500,000.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企
业在
被投 本企 被投 期末 本期
期末 期末 本期
资单 企业 注册 法人 业务 注册 业持 资单 净资 营业
币种 资产 负债 净利
位名 类型 地 代表 性质 资本 股比 位表 产总 收入
总额 总额 润
称 例(%) 决权 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投资单 在被投资单 位持股比例
初始投资成
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表决权比
本
(%) 例(%) 例不一致的
说明
锦州银行股 30,000,000. 31,000,000. 31,000,000.
成本法 0.00 0.8% 0.8%
份有限公司 00 00 00
葫芦岛港口
10,000,000. 10,000,000. 10,000,000.
开发有限公 成本法 0.00 19.81% 19.81%
00 00 00
司
40,000,000. 41,000,000. 41,000,000.
合计 -- 0.00 -- -- --
00 00 00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
长期股权投资项目
长期股权投资的说明：
本公司长期股权投资不存在变现的重大限制。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
4,912,225,686 5,004,150,730
一、账面原值合计： 91,925,044.13 0.00
.33 .46
2,317,574,605 2,374,492,890
其中：房屋及建筑物 56,918,285.41 0.00
.01 .42
2,393,943,953 2,426,368,679
机器设备 32,424,726.82 0.00
.05 .87
151,314,654.0 152,214,311.2
运输工具 899,657.15 0.00
9 4
其他设备 49,392,474.18 1,682,374.75 0.00 51,074,848.93
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
2,374,554,897 2,461,214,760
二、累计折旧合计： 0.00 86,659,863.44 0.00
.15 .59
644,292,938.3 680,490,353.5
其中：房屋及建筑物 36,197,415.16
6 2
1,613,646,053 1,651,319,302
机器设备 37,673,248.44
.98 .42
109,541,637.2
运输工具 99,268,347.58 10,273,289.68
6
其他设备 17,347,557.23 2,515,910.16 19,863,467.39
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合 2,537,670,789 2,542,935,969
--
计 .18 .87
1,673,281,666 1,694,002,536
其中：房屋及建筑物 --
.65 .90
780,297,899.0 775,049,377.4
机器设备 --
7 5
运输工具 52,046,306.51 -- 42,672,673.98
其他设备 32,044,916.95 -- 31,211,381.54
四、减值准备合计 53,496,312.14 -- 53,496,312.14
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 53,496,312.14 -- 53,496,312.14
运输工具 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合 2,484,174,477 2,489,439,657
--
计 .04 .73
1,673,281,666 1,694,002,536
其中：房屋及建筑物 --
.65 .90
726,801,586.9 721,553,065.3
机器设备 --
3 1
运输工具 52,046,306.51 -- 42,672,673.98
其他设备 32,044,916.95 -- 31,211,381.54
本期折旧额 86,659,863.44 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 88,153,456.10 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
锌业股份硫酸厂二氧化硫 84,015,183 84,015,183.4
0.00 0.00 0.00 0.00
减排改造 .45 5
热电厂电收尘改布袋收尘 2,861,616. 2,861,616. 2,861,616.
0.00 0.00 2,861,616.21
项目/工程 21 21 21
火车提速改造 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2,105,415. 2,105,415. 2,105,415.
年产 15 万吨电解铜工程 0.00 0.00 2,105,415.60
60 60 60
150 吨轨道衡改造项目 975,471.02 0.00 975,471.02 974,079.56 0.00 974,079.56
1,748,141. 1,748,141.
铁砂厂增建砂处理系统 0.00 278,119.13 0.00 278,119.13
29 29
综合利用厂提高有价金属
504,065.34 0.00 504,065.34 0.00 0.00 0.00
回收率改造
电解锌厂节能综合回收改
135,201.78 0.00 135,201.78 0.00 0.00 0.00
造
小型环保（铅锌厂环境治 23,796.46 0.00 23,796.46 0.00 0.00 0.00
理改造）
小型安措 301,760.96 0.00 301,760.96 0.00 0.00 0.00
3,915,395. 3,915,395. 3,915,395.
厂房 0.00 0.00 3,915,395.75
75 75 75
晋级国家级实验室技改工
555,555.55 0.00 555,555.55 0.00 0.00 0.00
程
13,126,419 5,856,232. 13,126,419 94,149,809 5,856,232. 94,149,809.7
合计
.96 65 .96 .70 65 0
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入占 其中：本
转入固定资 利息资本化
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 预算比例 工程进度 利息资本
产 累计金额
(%) 金额
锌业股份硫
100,000,00 84,015,183 1,898,700. 85,913,883
酸厂二氧化 0.00 86% 86 0.00 0
0.00 .45 00 .45
硫减排改造
100,000,00 84,015,183 1,898,700. 85,913,883
合计 0.00 -- -- 0.00 0
0.00 .45 00 .45
在建工程项目变动情况的说明：
无
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
期末账面价值低
旋涡炉 5,856,232.65 0.00 0.00 5,856,232.65
于可变现净值
合计 5,856,232.65 0.00 0.00 5,856,232.65 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料、设备 1,996,803.41 139,555.39 1,857,248.02
合计 1,996,803.41 0.00 139,555.39 1,857,248.02
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备
累计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值
合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,511,608,359.53 0.00 0.00 1,511,608,359.53
土地使用权 1,511,608,359.53 0.00 0.00 1,511,608,359.53
二、累计摊销合计 157,944,739.84 15,116,083.56 0.00 173,060,823.40
土地使用权 157,944,739.84 15,116,083.56 173,060,823.40
三、无形资产账面净值
1,353,663,619.69 15,116,083.56 0.00 1,338,547,536.13
合计
土地使用权 1,353,663,619.69 15,116,083.56 1,338,547,536.13
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
无形资产账面价值合
1,353,663,619.69 0.00 0.00 1,338,547,536.13
计
土地使用权 1,353,663,619.69 1,338,547,536.13
本期摊销额 15,116,083.56 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 备
葫芦岛同心技术开发有限公
379,579.36 0.00 0.00 379,579.36 0.00
司
合计 379,579.36 0.00 0.00 379,579.36 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉账面价值，应当自购买日起按照合理的方法分摊相关的资产组，难以分摊至相关
资产组的，应当将其分摊至相关的资产组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，应当按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或
者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资
产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组合进行了减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合包括所分摊的商誉的账面价值与其
可收回金额，如相关资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的资产减值损失，但确认的各资产组或者资
产组组合商誉减值损失不应超过其分摊的商誉金额，超过部分属于该资产组或者资产组组合的减值损失。
25、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的原
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
因
合计 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
□ 适用 □ 不适用
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末递延 报告期初可抵扣
报告期末可抵扣或 报告期初递延所得
项目 所得税资产或 或应纳税暂时性
应纳税暂时性差异 税资产或负债
负债 差异
递延所得税资产：
资产减值准备 42,902,007.07 171,608,028.30 44,477,458.82 177,909,835.28
开办费
可抵扣亏损
辞退福利 17,022,989.96 68,091,959.82 18,986,242.94 75,944,971.76
环保补助 18,627,951.75 74,511,807.00 17,052,500.00 68,210,000.00
小计 78,552,948.78 314,211,795.10 80,516,201.76 322,064,807.00
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估
值
计入资本公积的可供出售金融资产
2,115,026.75 8,460,107.00 1,575,451.75 6,301,807.00
公允价值变动
小计 2,115,026.75 8,460,107.00 1,575,451.75 6,301,807.00
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 额
185,488,420
一、坏账准备 187,355,170.27 1,866,749.48
.79
二、存货跌价准备 256,770,049.95 0.00 0.00 256,770,049.95 0.00
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
0.00 0.00
备
六、投资性房地产减值准
备
53,496,312.
七、固定资产减值准备 53,496,312.14
14
八、工程物资减值准备
5,856,232.6
九、在建工程减值准备 5,856,232.65 0.00
5
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
244,840,965
合计 503,477,765.00 0.00 0.00 258,636,799.40
.60
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 629,670,000.00 649,670,000.00
抵押借款 1,200,000,000.00 1,201,521,900.00
保证借款 831,602,995.03 1,131,340,754.71
信用借款 66,090,000.00 106,090,000.00
合计 2,727,362,995.03 3,088,622,654.71
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 1,984,830,148.00 1,632,800,000.00
合计 1,984,830,148.00 1,632,800,000.00
下一会计期间将到期的金额 1,984,830,148.00 元。
应付票据的说明：
无
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 320,980,814.54 329,110,052.97
一年以上 132,537,729.00 149,211,343.40
合计 453,518,543.54 478,321,396.37
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
应付账款账龄超过 1 年以上的金额为 132537729.00 元，主要是资金紧张，无法支付欠客户的采购款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 299,112,971.05 68,375,189.93
一年以上 14,350,998.70 14,646,497.43
合计 313,463,969.75 83,021,687.36
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
133,436,373.68 133,436,373.68
津贴和补贴
二、职工福利费 5,526,085.31 5,526,085.31
三、社会保险费 0.00 31,896,789.84 31,896,789.84 0.00
医疗保险费 6,869,139.27 6,869,139.27
基本养老保险费 19,417,762.21 19,417,762.21
失业保险费 1,941,776.21 1,941,776.21
工伤保险费 3,398,108.39 3,398,108.39
生育保险费 270,003.76 270,003.76
四、住房公积金 1,745,298.00 1,745,298.00
五、辞退福利 6,149,051.06 6,149,051.06
六、其他 312,228.62 2,943,384.53 2,943,384.53 0.00
工会经费和职工
312,228.62 2,943,384.53 2,943,384.53
教育经费
合计 312,228.62 181,696,982.42 181,696,982.42 0.00
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 22,808,660.74 0.00
消费税
营业税 769,635.97 706,383.00
企业所得税 27,874,184.19 27,876,882.22
个人所得税
城市维护建设税 4,060,006.70 2,458,972.83
房产税 6,191,897.05 6,166,211.33
印花税 191,015.72 283,332.03
土地使用税 2,231,172.47 2,242,461.39
教育费附加 3,455,653.43 2,312,745.62
合计 67,582,226.27 42,046,988.42
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 45,585,262.00 0.00
合计 45,585,262.00 0.00
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,675,024,770.65 1,644,435,809.92
1 年以上 28,715,970.09 28,651,296.86
合计 1,703,740,740.74 1,673,087,106.78
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
一年以上的其他应付款金额为 28,715,970.09 元,主要是未支付的修理费。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
其他应付款期末比期初增加 1.83.%，主要原因是本期从母公司借款增加所致。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 30,000,000.00 30,000,000.00
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利 62,409,971.74 0.00 0.00 62,409,971.74
待执行的亏损合同
其他
合计 92,409,971.74 0.00 0.00 92,409,971.74
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 0.00
1 年内到期的应付债券 0.00 0.00
1 年内到期的长期应付款 5,681,988.08 13,535,000.00
合计 5,681,988.08 13,535,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
0.00 0.00
合计 0.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的 13,535,000.0
一年 5,681,988.08
辞退福利 0
一年内到期的长期应付款的说明：
本公司一年内到期的非流动负责为一年内到期的预计负责（福利精算负债）。
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 101,364,602.39 102,452,238.49
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,110,133, 1,110,133,
股份总数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
291.00 291.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 546,888,175.26 0.00 0.00 546,888,175.26
其他资本公积 37,136,194.11 1,618,725.00 0.00 38,754,919.11
合计 584,024,369.37 1,618,725.00 0.00 585,643,094.37
资本公积说明：
其他资本公积本年增加主要原因是可供出售金融资产公允价值变动。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 358,917,950.02 0.00 0.00 358,917,950.02
任意盈余公积 12,890,014.36 0.00 0.00 12,890,014.36
储备基金
企业发展基金 0.00
其他
合计 371,807,964.38 0.00 0.00 371,807,964.38
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调
--
减-）
调整后年初未分配利润 -2,243,666,944.45 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -299,768,110.52 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -2,243,666,944.45 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,279,118,265.01 3,528,968,705.24
其他业务收入 163,153,009.35 175,895,889.60
营业成本 2,362,036,991.35 3,584,648,125.64
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 2,279,118,265.01 2,247,841,943.04 3,528,968,705.24 3,337,955,887.91
合计 2,279,118,265.01 2,247,841,943.04 3,528,968,705.24 3,337,955,887.91
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
精锌 891,736,860.79 952,244,251.19 1,349,170,378.13 1,427,287,677.99
硫酸 78,110,171.00 39,459,423.00 97,921,904.12 49,248,567.12
热镀锌 978,534,707.41 1,025,176,866.25 1,277,215,283.12 1,273,671,345.34
其他 330,736,525.81 230,961,402.60 804,661,139.87 587,748,297.46
合计 2,279,118,265.01 2,247,841,943.04 3,528,968,705.24 3,337,955,887.91
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
山东科瑞钢板有限公司 243,345,736.88 10.68%
首钢总公司 102,719,319.80 4.51%
天津市正泰实业总公司金属材
99,376,311.13 4.36%
料分公司
沈阳诚通金属有限公司 97,432,940.22 4.28%
鞍钢股份有限公司 71,043,091.52 3.21%
合计 613,917,399.55 27.04%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 23,273.63 9,083.75 5%、3%
城市维护建设税 1,816,520.59 473,121.92 7%
教育费附加 778,508.87 202,766.53 3%
资源税
地方教育费附加 519,005.91 135,165.30 1%
合计 3,137,309.00 820,137.50 --
营业税金及附加的说明：
营业税金及附加本期比上期增加 282.53%，主要原因是本期缴纳的增值税增加所致。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投
资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,866,749.48 13,303,073.32
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,866,749.48 0.00
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得 922,504.54
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,087,636.10 5,294,476.10
其他 208,316.56 62,999.63
合计 1,295,952.66 6,279,980.27
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
递延收益 1,087,636.10 578,707.52
公司利用工业烟气生产硫酸，取得
硫酸退税 0.00 4,715,768.58 资源综合利用许可证，生产的硫酸
产品返还的增值税
合计 1,087,636.10 5,294,476.10 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 791,544.47
其中：固定资产处置损失 791,544.47
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出 507,244.82 101,664.22
赔偿金及违约金支出 12,002.11 623,772.61
其他 376,064.64
合计 1,686,856.04 725,436.83
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 89,826.06 37,194.38
递延所得税调整 1,963,252.98
合计 2,053,079.04 37,194.38
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 2,158,300.00 -1,506,990.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 539,575.00 -376,747.50
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 1,618,725.00 -1,130,242.50
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 1,618,725.00 -1,130,242.50
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 9,775,508.81
补贴、拨款 1,295,952.66
其他单位往来款 733,095,862.64
合计 744,167,324.11
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
办公费 264,046.92
贴现息 17,403,399.06
修理修缮费 58,134.62
业务招待费 1,173,670.00
差旅费 826,551.95
手续费 9,132,725.70
支付往来款 681,643,626.62
研究开发支出 1,025,620.24
滞纳金 519,146.93
运费 6,645,496.83
其他 1,232,731.11
合计 719,925,149.98
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,901,654.39
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
借款所收到的现金 2,352,291,526.11
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
偿还债务所支付的现金 2,713,551,185.79
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -299,748,348.65 -211,175,736.60
加：资产减值准备 -1,866,749.48 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 86,659,863.44 93,169,937.66
无形资产摊销 15,116,083.56 15,116,083.56
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 103,411,378.66 147,453,454.97
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,502,827.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 82,322,241.76 -69,549,961.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 42,698,495.01 806,564,590.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 428,616,528.63 551,267,019.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 459,712,320.91 1,346,148,460.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 135,780,678.14
减：现金的期初余额 141,812,752.43 143,513,782.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -15,860,371.82 -1,701,029.66
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价
物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价
物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 135,780,678.14 141,812,752.43
其中：库存现金 63,031.25 14,492.80
可随时用于支付的银行存款 135,717,646.89 151,626,557.16
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 135,780,678.14 151,641,049.96
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 组织机
注册地 币种 业的持 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 本 构代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
中冶葫 葫芦岛
16,606 中国冶
芦岛有 市龙港
控股股 ,500,0 金科工 744332
色金属 区锌厂 王明辉 制造 33.74% 33.74%
东 00,000 集团公 913
集团有 路 24
.00 司
限公司 号
本企业的母公司情况的说明
中国冶金科工股份有限公司对本公司母公司中冶葫芦岛有色金属集团有限公司的持股比例为
51.06%，本公司的最终控制方为中国冶金科工集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司 子公司 企业类 法定代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机
注册地 币种
全称 类型 型 表人 质 本 例(%) 比例(%) 构代码
葫芦岛
葫芦岛
有色金
市龙港
属(集 控股子 80,000, 7887765
区锦葫 王明辉 贸易 65% 65%
团)进出 公司 000.00 67
芦路 45
口有限
号
公司
葫芦岛
葫芦岛
经济技
同心技
控股子 术开发 10,000, 7887770
术开发 高良宾 贸易 100% 100%
公司 区综合 000.00 09
有限公
工业园
司
区
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业
被投资 本企业 在被投 期末净
企业类 法定代 业务性 注册资 期末资 期末负
单位名 注册地 币种 持股比 资单位 资产总
型 表人 质 本 产总额 债总额
称 例(%) 表决权 额
比例(%)
一、合营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
二、联营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中冶葫芦岛有色进出口有限公司 同受一个母公司控制 120766705
葫芦岛东方铜业有限公司 同受一个母公司控制 604330174
中冶恒通冷轧技术有限公司 同受一个最终控制方控制
中冶集团国际经济贸易有限公司 同受一个最终控制方控制
中国恩菲工程技术有限公司 同受一个最终控制方控制
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
中冶葫芦岛有色
金属集团有限公 材料 协议 定价 5,927,287.92 11.9% 19,214,710.44 4.33%
司
中冶葫芦岛有色
金属集团有限公 劳务 协议 定价 10,426,006.54 20.93%
司
葫芦岛东方铜业
材料 协议 定价 33,158,758.25 67.17%
有限公司
中冶集团国际经
锌精矿 市场价 424,138,827.04 95.67%
济贸易有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
中冶葫芦岛有色
金属集团有限公 劳务 协议 定价 26,595,313.41 46.26% 51,628,116.99 41.08%
司
中冶葫芦岛有色
金属集团有限公 材料 协议 定价 5,296,474.28 9.21%
司
中冶葫芦岛有色
材料 协议 定价 287,800.00 0.5%
进出口有限公司
葫芦岛东方铜业
劳务 协议 定价 25,310,626.18 44.03% 19,626,312.83 15.62%
有限公司
中冶集团国际经
锌锭 市场价 54,428,707.39 43.31%
济贸易有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
托管收益 本报告期
委托方/ 受托方/ 受托/承 受托/承 受托/承 受托/承
受托/承 受托/承 /承包收 确认的托
出包方名 承包方名 包资产情 包资产涉 包资产类 包收益对
包起始日 包终止日 益定价依 管收益/
称 称 况 及金额 型 公司影响
据 承包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托方/ 受托方/ 委托/出 委托/出 受托/出 托管费/ 委托/出
委托/出 委托/出 确认的托
出包方名 承包方名 包资产情 包资产涉 包资产类 出包费定 包收益对
包起始日 包终止日 管费/出
称 称 况 及金额 型 价依据 公司影响
包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 定价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 价依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2008 年 12 月 20 2012 年 12 月 20
金属集团有限公 132,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2010 年 08 月 19 2013 年 08 月 19
金属集团有限公 433,670,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 04 月 08 2012 年 07 月 08
金属集团有限公 22,390,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 07 月 07 2012 年 07 月 06
金属集团有限公 20,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 05 月 18 2012 年 07 月 18
金属集团有限公 16,270,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 06 月 30 2012 年 08 月 21
金属集团有限公 50,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 07 月 21 2012 年 07 月 20
金属集团有限公 30,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色 葫芦岛锌业股份 2011 年 05 月 09 2012 年 09 月 23
97,250,000.00 否
金属集团有限公 有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 07 月 07 2012 年 07 月 06
金属集团有限公 35,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 10 月 09 2012 年 10 月 08
金属集团有限公 30,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 12 月 07 2012 年 12 月 05
金属集团有限公 30,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 12 月 07 2012 年 12 月 05
金属集团有限公 30,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 07 月 22 2012 年 07 月 18
金属集团有限公 36,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 08 月 02 2012 年 08 月 01
金属集团有限公 90,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2011 年 12 月 07 2012 年 12 月 05
金属集团有限公 263,420,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 01 月 19 2012 年 07 月 18
金属集团有限公 49,950,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 01 月 11 2012 年 07 月 11
金属集团有限公 50,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 01 月 12 2012 年 07 月 12
金属集团有限公 40,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 01 月 10 2013 年 01 月 10
金属集团有限公 80,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 02 月 16 2012 年 08 月 15
金属集团有限公 35,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 02 月 21 2012 年 08 月 21
金属集团有限公 23,400,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 02 月 24 2012 年 08 月 24
金属集团有限公 26,500,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色 葫芦岛锌业股份 40,000,000.00 2012 年 03 月 05 2013 年 03 月 05 否
金属集团有限公 有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 03 月 08 2012 年 09 月 08
金属集团有限公 25,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 03 月 08 2013 年 03 月 08
金属集团有限公 125,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 03 月 27 2012 年 09 月 27
金属集团有限公 100,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 03 月 02 2012 年 08 月 31
金属集团有限公 20,500,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 04 月 17 2013 年 04 月 17
金属集团有限公 50,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 04 月 25 2012 年 07 月 24
金属集团有限公 80,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 04 月 01 2013 年 03 月 16
金属集团有限公 100,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 04 月 13 2012 年 10 月 13
金属集团有限公 11,500,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 05 月 28 2012 年 11 月 27
金属集团有限公 49,500,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 05 月 29 2012 年 11 月 28
金属集团有限公 49,500,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 05 月 30 2012 年 11 月 29
金属集团有限公 49,500,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 05 月 31 2012 年 11 月 26
金属集团有限公 49,500,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 05 月 29 2012 年 08 月 27
金属集团有限公 69,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 06 月 20 2012 年 12 月 20
金属集团有限公 25,350,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 06 月 28 2012 年 12 月 28
金属集团有限公 16,100,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 06 月 25 2013 年 06 月 25
金属集团有限公 70,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 06 月 21 2013 年 06 月 20
金属集团有限公 60,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 06 月 21 2012 年 12 月 21
金属集团有限公 55,000,000.00 是
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 06 月 06 2012 年 12 月 05
金属集团有限公 2,550,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 06 月 04 2012 年 12 月 03
金属集团有限公 49,500,000.00 否
有限公司 日 日
司
中冶葫芦岛有色
葫芦岛锌业股份 2012 年 06 月 11 2012 年 12 月 11
金属集团有限公 35,000,000.00 否
有限公司 日 日
司
否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中冶葫芦岛有色金属
1,545,239,998.24 2012 年 01 月 01 日 2012 年 12 月 31 日
集团有限公司
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联交
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
易类型 金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的
范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和
合同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
例 (%) (%) (%)
(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
203,097,90 100 127,847,145. 62.9 187,902,93 187,902,933. 67.6
组合小计 100%
6.23 % 21 5% 3.07 07 6%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款
203,097,90 127,847,145. 187,902,93 187,902,933.
合计 -- -- -- --
6.23 21 3.07 07
应收账款种类的说明：
根据公司收入确认原则、客户的财务状况和以往应收账款的收回情况，公司将上述各报告期末的应收账款全部确认为其他不
重大的款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小 35.9 30.7
73,044,264.87 3,652,213.25 57,799,291.71 2,889,964.59
计 7% 6%
0.68 0.74
1至2年 1,382,502.22 138,250.22 1,382,502.22 138,250.22
% %
1.08
2至3年 2,035,886.71 1% 610,766.01 2,035,886.71 610,766.01
%
62.3 123,445,915.7 67.4
3 年以上 126,635,252.43 126,685,252.43 123,495,915.73
5% 4 2%
3.03 3.27
3至4年 6,147,806.23 3,073,903.12 6,147,806.23 3,073,903.12
% %
0.28 0.31
4至5年 577,167.95 461,734.36 577,167.95 461,734.36
% %
59.0 119,910,278.2 63.8
5 年以上 119,910,278.25 119,960,278.25 119,960,278.25
4% 6 4%
127,847,145.2
合计 203,097,906.23 -- 187,902,933.07 -- 127,134,896.55
1
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
合计 -- 76,324,449.02 -- 37.58%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比 比 比
金额 例 金额 例 金额 例 金额 例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
116,264,984.6 100 57,641,275.5 49. 110,869,115. 93. 52,496,175 47.
组合小计
9 % 8 58% 64 49% .61 35%
单项金额虽不重大但单
6.5 7,724,098. 100
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 7,724,098.11
1% 11 %
应收款
116,264,984.6 57,641,275.5 118,593,213. 60,220,273
合计 -- -- -- --
9 8 75 .72
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
24.3 22.5
1 年以内小计 28,347,149.56 1,417,357.48 24,986,901.49 1,249,345.07
8% 4%
4.28
1至2年 4,423,378.38 3.8% 221,972.86 4,731,269.48 252,761.97
%
1.65 2.32
2至3年 1,913,000.00 573,900.00 2,577,615.32 773,284.60
% %
70.1 70.8
3 年以上 81,581,456.75 55,428,045.26 78,573,329.35 50,220,783.97
7% 6%
3至4年 33,461,780.73 28.7 11,164,135.87 37,420,540.44 33.7 13,138,763.72
8% 4%
16.5 18.3
4至5年 19,240,817.15 15,385,050.52 20,353,843.28 16,283,074.62
5% 6%
24.8 18.7
5 年以上 28,878,858.87 28,878,858.87 20,798,945.63 20,798,945.63
4% 6%
合计 116,264,984.69 -- 57,641,275.58 110,869,115.64 -- 52,496,175.61
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 □ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
确定原坏账准备的依 转回或收回前累计已
其他应收款内容 转回或收回原因 转回或收回金额
据 计提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 □ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
合计 -- 38,340,374.02 -- 32.98%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
资单位 本期计
被投资 核算方 初始投 期初余 增减变 期末余 资单位 例与表 减值准 本期现
表决权 提减值
单位 法 资成本 额 动 额 持股比 决权比 备 金红利
比例 准备
例(%) 例不一
(%)
致的说
明
40,000 41,000 41,000
合计 -- ,000.0 ,000.0 0.00 ,000.0 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
0 0 0
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,279,118,265.01 3,679,467,732.05
其他业务收入 163,440,809.35 237,152,153.01
营业成本 2,430,136,602.71 3,625,473,746.87
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 2,279,118,265.01 2,315,653,754.40 3,679,467,732.05 3,625,473,746.87
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 2,279,118,265.01 2,315,653,754.40 3,679,467,732.05 3,625,473,746.87
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营
客户名称 营业收入总额 业收入的比例
(%)
合计 613,917,399.55 27.04%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -299,804,811.13 -211,146,571.71
加：资产减值准备 -1,866,749.48 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 86,659,863.44 93,055,643.99
无形资产摊销 15,116,083.56 15,116,083.56
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 103,411,378.66 144,012,911.16
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,502,827.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 26,638,298.77 -69,549,961.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 65,046,998.43 571,346,659.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 471,910,256.23 579,802,171.58
其他
经营活动产生的现金流量净额 469,614,146.46 1,135,940,009.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 8,463,411.35 16,168,402.21
减：现金的期初余额 14,421,957.62 10,981,447.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,958,546.27 -5,186,955.05
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1,077.63% -0.27 -0.27
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 -1,083.84% -0.27 -0.27
东的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
无
董事长：王明辉
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 15 日