会审字[2014]1954 号
关于葫芦岛锌业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
葫芦岛锌业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了葫芦岛锌业股份有限公
司（以下简称锌业公司）2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2014 年 4 月 23 日出具了会审字[2014]1953 号的标准
无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，锌业公司编制了后附的 2013 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是锌业公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计锌业公司 2013 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对锌业公司实施 2013 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解锌业公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为锌业公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
附件：葫芦岛锌业股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表
（此页无正文）
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：魏弘
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：冯颖
二○一四年四月二十三日
2
葫芦岛锌业股份有限公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上市 上市公司核
资金占用 资金占用方 2013 年初占 2013 年度占用累 2013 年度偿还 2013 年末占用 占用形成
公司的关联关 算的会计科 占用性质
方类别 名称 用资金余额 计发生金额 累计发生金额 资金余额 原因
系 目
控股股东、 -
实际控制
人及其附 -
属企业
-
小计
- - - -
关联自然 -
人及其控
-
制的法人
-
小计
- - - -
其他关联 -
人及其附
-
属企业
-
小计
- - - -
上市公司
的子公司
及其附属 -
企业
-
小计
- - - -
总计
- - - -
法定代表人：王明辉 主管会计工作的负责人：王文利 会计机构负责人：杜光辉
4