葫芦岛锌业股份有限公司2006年中期报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况简介 3
二、股本变动及主要股东持股情况 5
三、董事、监事、高级管理人员情况 6
四、管理层讨论与分析 7
五、重要事项 9
六、财务报告（未经审计） 13
七、备查文件目录 41
一、公司基本情况简介
（一） 基本情况
1、公司的法定中文名称：葫芦岛锌业股份有限公司
英文名称：Huludao Zinc Industry Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：高良宾
3、公司董事会秘书：张正东
联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室
电话：0429-2024121
传真：0429-2101801
电子信箱：zzd@hxzinc.com
证券事务代表：文刚
联系地址：辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室
电话：0429-202 4121
传真：0429-2101801
电子信箱：stock@hxzinc.com
4、公司注册地址: 辽宁省葫芦岛市
公司办公地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
邮政编码:125003
公司国际互联网网址:www.hxzinc.com
电子信箱:hx@hxzinc.com
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》和《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址: http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市交易所: 深圳证券交易所
股票简称:锌业股份
股票代码:000751
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年7月15日
地点：辽宁省葫芦岛市
企业法人营业执照注册号：2114001100129
税务登记号码：21140312076702X
公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司
办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街16号人才大厦九层
（二） 主要财务数据和指标（单位：人民币元）
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 4,695,970,517.5 4,429,992,678.64 6.00%
6
流动负债 4,296,527,876.1 3,025,262,115.39 42.02%
2
总资产 7,814,169,126.6 6,331,183,785.04 23.42%
0
股东权益（不 2,935,742,077.2 2,759,695,456.42 6.38%
含少数股东权 6
益）
每股净资产 2.644 3.132 -15.58%
调整后的每股 2.10 2.49 -15.66%
净资产
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年
） 同期增减（％）
净利润 161,846,620.84 36,398,135.00 344.66%
扣除非经常性 98,358,038.81 37,339,322.66 163.42%
损益后的净利
润
每股收益 0.1458 0.0413 253.03%
每股收益（注 0.1458 - -
）
净资产收益率 5.51% 1.32% 4.19%
经营活动产生 141,027,688.95 4,200,034.34 3,257.77%
的现金流量净
额
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据制度计提的减值准备后的各项营业外收 349,309.79
支
以前年度已经计提各项减值准备的转回 94,409,767.86
上述项目的所得税影响金额 -31,270,495.6
2
合计 63,488,582.03
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指标 净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利 235,800,393 8.03 8.30 0.21 0.21
润 .96
营业利润 164,311,679 5.60 5.78 0.15 0.15
.04
净利润 161,846,620 5.51 5.70 0.15 0.15
.84
扣除非经常 98,358,038. 3.35 3.46 0.09 0.09
性损益后的 81
净利润
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二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构变动情况。
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其他 小计 数量 比
例 行 股 金转 例
新 股
股
一、有限售 534,0 60. 0 0 0 0 0 534,076 48.
条件股份 76,77 61% ,771 11%
1
1、国家持 1,900 0.2 0 0 0 0 0 1,900,0 0.1
股 ,000 2% 00 7%
2、国有法 496,6 56. 0 0 0 -15,00 -15,0 481,631 43.
人持股 31,77 37% 0,000 00,00 ,771 39%
1 0
3、其他内 35,54 4.0 0 0 0 15,000 15,00 50,545, 4.5
资持股 5,000 3% ,000 0,000 000 5%
其中：
境内法人持 35,54 4.0 0 0 0 15,000 15,00 50,545, 4.5
股 5,000 3% ,000 0,000 000 5%
境内自然人 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 0% 0%
4、外资持 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
股 0% 0%
其中：
境外法人持 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
股 0% 0%
境外自然人 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 0% 0%
二、无限售 347,0 39. 0 0 229,0 0 229,0 576,056 51.
条件股份 22,00 39% 34,52 34,52 ,520 89%
0 0 0
1、人民币 347,0 39. 0 0 229,0 0 229,0 576,056 51.
普通股 22,00 39% 34,52 34,52 ,520 89%
0 0 0
2、境内上 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
市的外资股 0% 0%
3、境外上 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
市的外资股 0% 0%
4、其他 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
0% 0%
三、股份总 881,0 100 0 0 229,0 0 229,0 1,110,1 100
数 98,77 .00 34,52 34,52 33,291 .00
1 % 0 0 %
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（二）报告期末本公司股东总数为180,284 户。
（三）报告期末本公司前10 名股东、前10 名流通股股东持股情况：
1、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有 可上市交易 新增可上 限售
号 限售条件 时间 市交易股 条件
股份数量 份数量
1 葫芦岛锌厂 479,291, 2007年4月9 55,506,66 无
771 日 4
2008年4月9 55,506,66
日 4
2009年4月9 368,278,4
日 43
2 颐和银丰实业有限公司 23,000,0 2007年4月9 23,000,00 无
00 日 0
3 上海上科科技投资有限 15,000,0 2007年4月9 15,000,00 无
公司 00 日 0
4 深圳市中科招商创业投 5,470,00 2007年4月9 5,470,000 无
资有限公司 0 日
5 中华企业股份有限公司 2,850,00 2007年4月9 2,850,000 无
0 日
6 葫芦岛有色金属集团有 2,340,00 2007年4月9 2,340,000 无
限公司 0 日
7 上海瑞源投资有限公司 2,250,00 2007年4月9 2,250,000 无
0 日
8 中国银行上海市分行 1,800,00 2007年4月9 1,800,000 无
0 日
9 重庆科星设备清洗有限 975,000 2007年4月9 975,000 无
公司 日
10 上海龙圣科技发展有限 530,000 2007年4月9 530,000 无
公司 日
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2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 持有有 质押或冻
质 比例 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
葫芦岛锌厂 国有股 43.17 479,291, 479,291 453,000,0
东 % 771 ,771 00
颐和银丰实业有限公司 其他 2.07% 23,000,0 23,000, 20,500,00
00 000 0
上海上科科技投资有限 其他 1.35% 15,000,0 15,000, 15,000,00
公司 00 000 0
深圳市中科招商创业投 其他 0.49% 5,470,00 5,470,0 5,470,000
资有限公司 0 00
银河－交行－日兴资产 其他 0.27% 3,000,00 0 0
管理有限公司日兴ＡＭ 0
中国人民币Ａ股母基金
中华企业股份有限公司 其他 0.26% 2,850,00 2,850,0 0
0 00
葫芦岛有色金属集团有 国有股 0.21% 2,340,00 2,340,0 0
限公司 东 0 00
上海瑞源投资有限公司 其他 0.20% 2,250,00 2,250,0 0
0 00
田勇 其他 0.16% 1,826,00 0 0
0
中国银行上海市分行 国有股 0.16% 1,800,00 1,800,0 0
东 0 00
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前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
银河－交行－日兴资产管理 3,000,000 人民币普通股
有限公司日兴ＡＭ中国人民
币Ａ股母基金
田勇 1,826,000 人民币普通股
袁磊 1,694,933 人民币普通股
张鸿雁 1,195,000 人民币普通股
郭晓钰 830,100 人民币普通股
中国建设银行－博时裕富证 735,226 人民币普通股
券投资基金
陈训菊 696,000 人民币普通股
郭忠昌 621,700 人民币普通股
赵熙逸 598,300 人民币普通股
吕冰 576,054 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 葫芦岛锌厂是葫芦岛有色金属集团有限公司控
动的说明 股股东，同时也是锌业股份控股股东。葫芦岛
有色金属集团有限公司持有的股份是受让葫芦
岛锌厂工贸实业总公司的发起人法人股。
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注：本公司第一大股东葫芦岛锌厂于2002 年11 月通过债转股投资设立葫芦岛有色金属集团有限公司,已由葫芦岛市工商行政管理局登记注册并核发企业法人营业执照,注册资本为1,213,013,900.00 元；注册号码为2114001100316，因此大股东应由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司。但至报告日止股权变更手续尚未办完。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内,董事、监事和高级管理人员持有本公司股票的变动情况
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原
因
高良宾 董事长 23,400 38,844 股改
魏凤华 副董事长 0 0 －
郑登渝 董事总经理 9,360 15,538 股改
潘恒礼 董事 0 0 －
袁喜祯 董事 28,080 46,613 股改
牛井坤 董事 0 0 －
王明辉 董事 0 0 －
金铁山 董事 18,720 31,075 股改
张廷安 独立董事 0 0 －
徐武周 独立董事 0 0 －
郭宗昌 独立董事 0 0 －
杨洪儒 独立董事 0 0 －
刘静敏 监事会召集人 44,460 73,804 股改
刘桂甫 监事 0 0 －
杨文田 监事 0 0 －
史衍良 监事 0 0 －
张秋林 监事 0 0 －
张俊廷 财务总监 0 0 －
姜洪波 副总经理 0 0 －
梁成厚 副总经理 0 0 －
王宝文 副总经理 0 0 －
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（二）报告期内,董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况
报告期内，王尚绵辞去副董事长职务，选举魏凤华为副董事长；总经理吴明因退休提出辞呈，不再担任公司董事、总经理职务，董事会聘任郑登渝为总经理。
选举产生第五届董事会成员：董事长高良宾，副董事长魏凤华，董事兼总经理郑登渝，董事潘恒礼、袁喜祯、牛井坤、王明辉、金铁山，独立董事张廷安、徐武州、郭宗昌、杨洪儒；选举第五届监事会成员：监事会召集人刘静敏，监事刘桂甫、杨文田、史衍良、张秋林。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
公司属于有色金属冶炼企业，主营业务范围：生产经营锌、铜冶炼及深加工产品，以及硫酸、镉、铟、硫酸铜等综合利用产品。
截止六月末，主要产品：锌完成90737 吨，去年同期88555吨；热镀锌29040吨，去年同期25280；硫酸完成208798 吨，去年同期182787吨；铟完成17.6 吨，去年同期11.6吨。产量较去年同期均有增长。
主营业务分行业、产品情况： 单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业 主营 主营业务 主营业 主营业务收 主营业务 主营业务
或分产 业务 成本 务利润 入比上年同 成本比上 利润率比
品 收入 率（％ 期增减（％ 年同期增 上年同期
） ） 减（％） 增减（％
）
重有色 272,1 246,746. 9.33% 73.77% 75.55% -8.97%
金属冶 44.74 35
炼业
主营业务分产品情况
锌 181,2 162,395. 10.40% 87.67% 81.45% 41.84%
53.43 24
铟 2,908 815.61 71.96% -66.27% 1.53% -20.65%
.76
硫酸 4,137 5,186.05 -25.35% -51.33% 3.72% -161.55%
.33
热镀锌 63,82 60,718.0 4.87% 121.58% 89.78% 143．97%
3.00 0
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注：铟产量增加，收入未增加的原因是由于销售量减少，库存增加所致。
主营业务分地区情况： 单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（
％）
国际 3,702.36 -61.04%
国内 268,442.38 82.48%
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报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况
利润构成受以下因素影响：
（1）计提坏账准备减少。
（2）所得税减免。
（3）热镀锌盈利大幅增加。
（4）主产品锌锭利润空间增加，利润率提高。
3、公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）情况。
5、经营中的问题与困难。
报告期内，锌市场价格大幅攀升，一度创历史最高水平，使锌精矿资源供应紧张；中间产品占用资金成倍增加，使得公司流动资金紧张。
（二）公司投资情况
1．募集资金使用情况
报告期内，公司没有募集资金使用情况。
2．其他投资情况
铅锌密闭鼓风炉(ISP)环保治理技术改造项目，本年6月30日局部已开始试运行。预计到年末能全部试生产。
投资设立了葫芦岛有色金属(集团)进出口有限公司，占65%股权，投资额5200万元 ，投资设立了葫芦岛有色金属销售有限公司 ，占60%股权，投资额 600万元 。 （三）本年初至下一报告期期末的净利润与上年同期相比预计发生大幅度增长。
由于计提坏账准备减少，所得税减免，主产品锌锭利润空间增加，预计本年初至下一报告期期末的净利润与上年同期相比发生大幅度增长。
五、重要事项
（一）公司对中期利润不进行分配，也不进行资本公积金转增。
（二）公司无重大诉讼、仲裁事项
（三）公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（四）报告期内发生的重大关联交易事项
1、关联方交易
(1)采购与销售
①本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材料协议书》，葫芦岛锌厂以高于成本价2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料及其他加工辅助材料, 2006年1-6月和2005年1-6月此项交易额分别为54,485,203.09元和84,022,728.80元。
②本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司出口锌制品, 2006年1-6月代理出口锌锭0.1万吨，出口交易额2,645.19万元, 代理出口铟锭1,442.531公斤，出口交易额1,057.17万元。2005年1-6月代理出口锌锭0.3万吨，出口交易额3287.51万元,代理出口氧化锌208吨，出口交易额244.27万元, 代理出口铟锭7.498吨，出口交易额5,970.17万元。本公司2006年1-6月通过葫芦岛锌厂进出口公司进口锌精矿3.0874万吨,交易金额为48,817.29万元。本公司2005年1-6月通过葫芦岛锌厂进出口公司进口锌精矿3.692万吨,交易金额为25,915.55万元。
上述关联交易出口按销售额收取0.2％的手续费，进口按5.00元/干吨收取手续费。
本期1-6月份与关联方葫芦岛进出口总公司进口铜精矿3.00元/吨代理进口手续费，与关联方葫芦岛东方铜业有限公司销售铜精矿、回购阳极铜均未发生交易。
③本公司2006年1-6月以市场价向葫芦岛有色金属集团有限公司销售锌锭、铟锭、中块煤、蒸汽等材料5,388.36万元。 以市场价向葫芦岛东方铜业有限公司加工电铜、销售重油等原材料5,531.16万元。以市场价向葫芦岛渤海稀贵有限公司销售阳极泥等原材料6,479.86万元。
(2)租赁
①依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租用葫芦岛锌厂土地， 2006年1-6月实际支付857,915.00元，2005年1-6月支付租金1,029,498.00元。
②依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取办公楼使用费协议》，本公司使用葫芦岛锌厂办公楼， 2006年1-6月实际支付使用费495,475.00元，2005年1-6月支付使用费594,570.00元。
(3)许可协议
①依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《专有技术使用许可合同》，合同约定年费为20万元，本公司2006年1-6月应支付专有技术使用费10万元，实际支付10万元，2005年1-6月支付10万元。
②依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《葫锌牌商标使用许可合同》，合同约定年费为40万元，本公司2006年1-6月应支付“葫锌”牌商标使用费20万元，实际支付20万元，2005年1-6月支付20万元。
(4)抵押和担保
①本公司由葫芦岛有色金属集团有限公司作为担保单位，向中信实业银行等两家金融机构借款53,959万元（短期借款）。
②由葫芦岛锌厂进出口总公司作为担保单位，向中国光大银行大连分行营业部等三家金融机构借款24,000万元（短期借款）。
③由葫芦岛东方铜业有限公司作为担保单位，向招商银行沈阳分行等三家金融机构借款50,204万元（其中短期借款39,304万元，长期借款10,900万元）。
④葫芦岛有色金属集团有限公司以持有的葫芦岛锌业股份有限公司国有法人股2亿股股权、价值27,861.06万元的71.7万平方米土地和13,096万元的土地附着物做抵押，向中国农业银行葫芦岛市龙港支行贷款49,200万元。
⑤葫芦岛有色金属集团有限公司以持有的葫芦岛锌业股份有限公司国有法人股3,900万股股权做质押，为本公司在深圳发展银行大连分行开出承兑汇票5,000万元。
⑥本公司为其控股股东下属的全资子公司葫芦岛锌厂进出口总公司贷款人民币2,898万元提供担保。
(5)接受劳务
本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司提供检修、运输、检斤、化验服务的协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加10%的管理费提供本公司检验检斤、维修等劳务，2006年1-6月和2005年1-6月本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用 30,034,218.12 元和30,868,549.40元。
(6)其他
本公司与葫芦岛锌厂签有《生产水、电、汽供应协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加 2% 的管理费供应本公司生产用水、电、汽等，2006年1-6月和2005年1-6月本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用96,614,023.11元和98,283,496.41元。
(7)定价政策
本公司与关联方之间购销交易的价格有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，按成本加管理费的原则由双方协议或合同定价。
2、关联方应收应付款项余额
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应收账款 期末数 期初数 性质和内容
葫芦岛锌厂进出口总公司 -30,616,503 1,147,504,983 锌锭货款
.31 .39
辽宁渤海有色金属进出口有 0.00 38,684,800.73 售锌锭款
限公司
沈阳有色金属加工厂 0.00 13,228,011.13 售锌锭款
葫芦岛渤海稀贵金属有限公 0.00 117,068,566.3 售阳极泥款
司 1
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上述期末关联方不再占有本公司资金的主要原因是实施了以资抵债所致。
控股股东及关联方以资抵债
根据2006年1月20日，辽宁省《省政府业务会议纪要》第3期会议精神，以及辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会辽资经营［2006］46号《关于同意锌厂控股的葫芦岛有色金属集团有限公司以资抵债的批复》，经由辽宁正和资产评估有限公司辽正资评报字［2006］第011号、辽宁华诚信资产评估有限公司辽华评报字［2006］第21号、辽宁国地资产评估有限公司辽国地估字［2006］007-1号、辽国地估字［2006］007-2号、辽宁天健会计师事务所有限公司辽天会内审字［2006］122号、辽天会证核字［2006］457号进行评估和审核，2006年4月11日公司第四届第十五次董事会决议、2006年5月29日公司2006年第三次临时股东大会决议通过，公司于2006年5月31日，根据上述文件及有关要求，进行了以资抵债相关账务处理。由葫芦岛有色金属集团有限公司固定资产152,515,341.04元， 在建工程49,123,563.58元，土地使用权852,610,258.59元及所属控股子公司葫芦岛渤海稀贵金属有限公司净资产25,769,340.51元，合计金额1,080,018,503.72元，抵偿所欠公司应收账款1,080,018,503.72元。
上述以资抵债业务涉及的产权过户手续正在办理中。
（五）重大合同及其履行情况。
1、本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、公司无委托他人进行现金资产管理事项。
3、担保事项。
公司至2006年6月30日止对外提供担保金额为人民币49,598万元。其中被担保单位名称、贷款行及贷款期限详细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位名称 贷款银行 担保金额 贷款期限
(人民币
万元)
东北制药集团 中国进出口银行 10,000 2005.11.25-2006
.11.24
锦化氯碱股份有限公 中国建设银行葫芦岛 30,000 2006.1.4-2007.1
司 化工支行 .4
锦州金城造纸股份有 锦州商业银行上海路 1,200 2005.12.20-2006
限公司 支行 .12.20
锦州金城造纸股份有 光大银行广州东环支 3,000 2003.11.19-2004
限公司 行 .8.17
锦州金城造纸股份有 大连市商业银行中山 2,500 2005.12.29-2008
限公司 支行 .6.29
葫芦岛锌厂进出口总 农业银行葫芦岛万通 2,898 2005.12.26-2006
公司 支行 .12.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、公司上述贷款担保至财务报告日止逾期贷款担保总额3,000万元，有可能承担连带责任；
2、为关联方葫芦岛锌厂进出口总公司（控股股东的全资子公司）贷款人民币2,898万元提供担保。
（六）其他重大事项。
1、报告期内完成股权分置改革，根据公司2006年2月15日第四届十三次董事会《关于用资本公积向流通股股东转增股本进行分置改革议案》决议和2006年3月22日第一次临时股东大会决议通过，以资本公积金向全体流通股股东按每10股转增6.6股的比例，转增股份229,034,520股，每股面值1.00元人民币，于2006年4月10日实施，实施转增后总股本为1,110,133,291股。
2、报告期内完成了控股股东及关联方以资抵债，2006年4月11日，锌业股份董事会召开四届十五次董事会会议。全体董事（含关联董事）仅就《集团公司以非现金资产抵偿占用上市公司资金》议案的程序性问题做出决议，经2006年5月29日锌业股份2006年第三次临时股东大会审议通过。根据2006年1月20日辽宁省《省政府业务会议纪要》第3期会议精神及辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会辽资经营［2006］46号《关于同意葫芦岛锌厂控股的葫芦岛有色金属集团有限公司实施以资抵债的批复》及中国证监会批准后，报告期内实施了以资抵债，但部分资产过户手续尚在办理之中。
3、2006年5月24日，董事会四届十八次会议决议，王尚绵辞去副董事长职务，选举魏凤华为副董事长；公司总经理吴明因退休提出辞呈，不再担任公司董事、总经理职务，董事会聘任郑登渝为总经理。
4、根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字［1994］001号)的规定，经葫芦岛地方税务局龙港分局2006年6月15日葫地税龙发(2006)14号《关于葫芦岛锌业股份有限公司免征企业所得税的批复》同意免征本公司电收尘资源综合利用产品企业所得税，免征金额24,158,462.00元。
5、2006年4月24日，董事会第四届十七次会议决议，为公司长远发展的需要，向中国人民银行申请发行总额不超过十一亿人民币的短期融资券，期限不超过365天，发行利率预计在3.1%-3.4%之间。本期拟发行的短期融资券将全部用于补充公司流动资金。上述决议已经公司2006年第二次临时股东大会决议通过。
6、2006年6月26日公司2005年度股东大会选举产生了第五届董事会和监事会，同日，公司董事会五届一次会议选举高良宾为公司董事长、魏凤华为副董事长。监事会五届一次会议选举刘静敏未监事会召集人。
7、2006年7月17日，公司董事会五届二次会议决议，公司定向增发境内上市人民币普通股(A)股总数不超过30,000万股(含30,000万股)用于锌、铅、铜等行业资源的收购开发和锌基金生产线、焙烧和制酸系统技术改造及稀贵金属延伸加配套项目。上述议案须提请公司股东大会审议通过。
六、财务报告（未经审计）
㈠会计报表（附后）
㈡会计报表附注
公司简介
葫芦岛锌业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于1993年7月。经中国证监会监发字（1997）298、299号文批准，本公司于1997年6月发行社会公众股9,000万股，发行后总股本为41,000万股。
1998年5月19日，经辽宁省证券监督管理委员会辽证监函[1998] 8号文批准，本公司实行送红股（每10股送 3股）和资本公积金转股（每10股转增2股），送股和转股后，总股本增至为61,500万股。
1998年8月18日经年度临时股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]30 号文复审核准，公司以1999年12月31日总股本 61,500万股为基数，按每10股配售2股的比例向全体股东配售62,768,286股。配股后总股本增至677,768,286股。
2000年9月18日公司经2000年度第一次临时股东大会审议并通过，公司以总股本677,768,286股为基数,按每10股转增3股的比例实施资本公积金转股,共转增203,330,485股,转增后总股本增至881,098,771股。
2006年2月15日经公司第四届十三次董事会《关于用资本公积向流通股股东转增股本进行股权分置改革议案》决议和2006年3月22日第一次临时股东大会和修改后章程的规定，公司以资本公积金向全体流通股股东按每10股转增6.6股，转增股份229,034,520.00股，转增后总股本增至1,110,133,291.00股。
本公司经营范围：锌、铜冶炼及深加工产品、硫酸、镉、铟综合利用产品加工，重有色金属及制品加工；非贵重矿产品购销等。
本公司生产的“葫锌”牌锌锭在伦敦金属交易所(LME)注册，为出口免检产品，硫酸经国家质量奖审定委员会认定为国家金质奖产品。
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。
2、会计年度
以公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，年末将外币账户余额按12月31日的市场汇价进行调整，发生汇兑损益除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑损益资本化外，其余计入当期损益。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
7、短期投资核算方法
(1)短期投资核算本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。
(2)短期投资在取得时以实际成本计价即实际支付的全部价款 （ 包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。
(3)期末短期投资按成本与市价孰低法计价，按投资总额计提跌价准备，计入当期损益。
(4)处置短期投资取得的收入与短期投资账面价值差额确认为当期的投资损益。
8、坏账核算方法
(1)坏账的确认标准
①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；
②债务人逾期未履行其偿债义务，且有确凿证据表明无法收回的款项。对确实无法收回的应收款项经公司董事会、股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
(2)坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款、其他应收款)期末或至少每年年度终了按期末余额8%加个别确认法计提坏账准备。
9、存货
(1)存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。
(2)存货的计价：原材料取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；产品成本计算采用分步法（精锌）和品种法（硫酸、电锌、电铜、硫酸铜等）计价，产成品发出时采用加权平均法计价。
(3)存货跌价准备：期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并于期末或至少每年年度终了按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(4)存货实行永续盘存制。
(5)低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资：
长期股权投资按取得时实际支付的价款或确定的价值入账。如投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；如投资总额占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资按取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额。对长期股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的按十年摊销并计入当期损益。
(2)长期债权投资：
长期债权投资在取得时，按取得时实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提利息后的余额入账。持有期间按照票面价值与票面利率按期确认利息收入；处置时按取得的价款与其账面价值的差额，作为当期投资损益。溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
(3)长期投资减值准备的确认及计提方法：
期末或至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济效益且在未来不可收回时，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。
11、固定资产核算方法
(1)固定资产的确认标准：
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、运输工具、其他。
(3)固定资产的计价：固定资产在取得时，按取得时的实际成本入账。
(4)固定资产的折旧方法：按平均年限法分类计提折旧，其各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 预计折旧年限（年 年折旧率（％） 净残值率（％）
）
房屋及建筑物 18—40 5.4—2.4 3—5
专用设备 9—20 10.8—4.9 3—5
运输设备 5—10 19.4—9.7 3—5
其他 5—10 19.4—9.7 3—5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)固定资产减值准备：
期末或者至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
④其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
(1)发生工程支出时按实际成本计价；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。
(2)在建工程减值准备：
期末或者至少于每年年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，按单项计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产核算方法
(1)无形资产的计价和摊销：无形资产按取得时的实际成本计价，按直线法在受益期内平均摊销。
(2)无形资产减值准备：期末或至少于每年年度终了，对无形资产进行逐项检查，按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
14、长期待摊费用核算方法
(1)按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。
(2)在筹建期间发生的开办费从开始生产经营的当月起一次计入损益。
(3)大修理费用在发生的当年一次性计入损益。
15、借款费用的核算方法
(1)专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
(2)为公司筹集生产经营所需资金而发生的借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
(3)借款费用利息资本化的计算方法：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
16、收入确认原则
(1)商品销售：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；
③相关的收入已经收到或取得收取货款的凭据；
④与该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。
(2)提供劳务：
①在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入。
(3)利息和资金占用费
与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认利息和资金占用费收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法。
18、会计政策及会计估计变更和重大会计差错更正及影响
(1)公司本期无应披露的会计政策变更和重大会计差错更正事项。
(2)会计估计的变更
公司本期坏账准备的计提方法，由原来对应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末或至少每年度终了按期末余额8%计提变更为对应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末或至少每年度终了按期末余额8%加个别确认法计提。因该项会计估计的变更，使公司本期坏账准备减少86,401,480.30元，所得税费用减少28,512,488.50元，净利润增加57,888,991.80元。
19、合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表的合并范围
本公司长期股权投资中拥有其50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业以及有实际控制权或有重大影响的被投资企业；
(2)合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行。
(3)公司本期新增控股子公司葫芦岛有色金属［集团］进出口有限公司和葫芦岛有色金属销售有限公司(详见本附注四)。由于上述公司目前未发生经营业务，故本报告期公司未对其会计报表进行合并。
20、利润分配
本公司税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取10%的法定盈余公积金，再按照公司董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意公积金后，为可供股东分配的利润。
税项
1、增值税：本公司商品销售收入执行17%税率,出口产品锌锭1月起免5%征12%,出口产品铟锭、锌粉免13％征4％增值税；
2、营业税：本公司槽车租金收入执行5%税率；
3、城建税、教育费附加及地方教育费：公司应纳增值税、营业税总额的7%、3%、1%；
4、所得税：本公司应纳税所得额的33%；
根据《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）的规定，同意免征本公司电收尘资源综合利用产品企业所得税。
5、税收优惠：
(1)根据财政部、国家税务总局关于印发《2004年东北地区扩大增值税抵扣范围暂行办法》的通知[财税（2004）168号]，2004年7月1日起执行，公司本期共抵扣购建固定资产设备进项税656万元。
(2)根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字［1994］001号)的规定，经葫芦岛地方税务局龙港分局2006年6月15日葫地税龙发(2006)14号《关于葫芦岛锌业股份有限公司免征企业所得税的批复》同意免征本公司电收尘资源综合利用产品企业所得税，免征金额24,158,462.00元。
控股子公司及合营企业
截止2006年6月30日本公司控股子公司如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 关联方 投资金额 占被投
址 关系性 资公司
质 注册资
本比例
葫芦岛有色金 葫芦岛 有色金属及废旧 子公司 6,000,00 60%
属销售有限公 物资销售 0.00
司
葫芦岛有色金 葫芦岛 有色金属销售 子公司 52,000,0 65%
属(集团)进出 00.00
口有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
葫芦岛有色金属销售有限公司于2006年1月27日成立，葫芦岛有色金属(集团)进出口有限公司于2006年6月7日成立。
会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 241,655.67 219,636.71
银行存款 1,052,023,661.08 1,111,238,098.85
合计 1,052,265,316.75 1,111,457,735.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,489,831.80 16,343,531.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
应收账款账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
1年以 56,859,649 8.83 4,548,771. 1,411,792, 69.92 112,943,4
内 .35 95 679.49 14.36
1-2年 5,806,284. 0.90 464,502.73 43,515,766 2.16 3,481,261
06 .69 .34
2-3年 6,669,071. 1.04 533,525.70 20,036,875 0.99 1,602,950
30 .06 .00
3年以 574,787,64 89.2 45,983,011 543,764,51 26.93 43,501,16
上 6.62 4 .73 5.06 1.20
合计 644,122,65 100. 51,529,812 2,019,109, 100.0 161,528,7
1.33 00 .11 836.30 0 86.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
前五名累计欠款244,734,103.57元，占公司应收账款年末余额的36.14%。
期末余额比期初余额降低主要是控股股东实施“以资抵债”资金占用减少，详见附注“六、2.(8)”。
4、其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%
1年以 236,074,07 96.00 18,885,92 209,021,249 95.3 16,721,69
内 1.42 5.71 .12 1 9.93
1-2年 400,000.00 0.16 32,000.00 1,330,554.8 0.61 106,444.3
3 9
2-3年 4,893,286. 1.99 391,462.9 1,589,379.7 0.72 127,150.3
83 5 4 8
3年以 4,545,734. 1.85 363,658.7 7,368,862.3 3.36 589,508.9
上 00 2 5 8
合计 245,913,09 100 19,673,04 219,310,046 100. 17,544,80
2.25 7.38 .04 00 3.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款中无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
前五名累计欠款207,730,507.92元，占公司其他应收款年末余额的83.29%。
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账龄 金额 比例% 金额 比例%
1年以内 917,951,909.04 95.03 342,198,618.99 92.04
1-2年 18,900,931.34 1.96 12,444,042.61 3.35
2-3年 12,444,042.61 1.29 6,725,174.50 1.81
3年以上 16,698,144.05 2.80 10,442,025.54 2.80
合计 965,995,027.04 100 371,809,861.64 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款欠款金额前五名的明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
台州华天工业有限公司 128,798,764. 一年以内 预付矿款
51
赤峰海方通金属有限公司 79,944,372.2 一年以内 预付矿款
4
赤峰龙兴矿业有限公司 67,713,612.8 一年以内 预付矿款
3
万城商务东升庙有限责任公司 58,028,324.5 一年以内 预付矿款
5
甘肃建新实业集团有限公司 57,040153.18 一年以内 预付矿款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款期末余额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。
期末余额比期初余额增加的主要原因是锌精矿采购价大幅度上升，加之采购量增加，由此产生了预付货款增加。
6、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 666,867,444.60 1,411,715. 296,036,376.1
38 1
生产成本 944,560,654.36 21,847,099 512,003,281.6 19,496,984.
.98 3 80
库存商品 260,617,510.14 15,326,704 87,372,027.15 6,790,006.4
.03 6
委托加工物 11,873,066.46 1,542,051.97
资
合计 1,883,918,675. 38,585,519 896,953,736.8 26,286,991.
56 .39 6 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额比期初余额增加的主要原因：（1）锌精矿采购价格大幅度上涨及储量增加；（2）库存产品成本大幅度上涨;(3)集团公司以资抵债转入辅助材料。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
代扣税金 9,711.84 9,711.84
房产税 26,075.00 26,075.00
保险费 340,285.63 340,285.63 0
其他 18,514.87 18,514.87
合计 368,512.34 26,075.00 340,285.63 54,301.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
其他股权投资
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投资类型 期初数 本期增加 本 期末数
金额 减值 期 金额 减
准备 减 值
少 准
备
长期股权投资 58,000,000 58,000,000.0
.00 0
其中：对子公 58,000,000 58,000,000.0
司投资 .00 0
对合营企业投
资
对联营企业投
资
长期债权投资
其中：国债投
资
其他投资 22,873,0 22,873,049.0
49.00 0
合计 22,873,0 58,000,000 80,873,049.0
49.00 .00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占被 初始投资 累 損益调整额 投资准备 期末余额
资公 资 投资 额 计 本 分 累 本 累
司名 期 公司 追 期 得 计 期 计
称 限 注册 加 增 现 增 增 增
资本 投 减 金 减 加 加
比例 资 额 红 额 额 额
额 利
葫芦 25 10.5 10,000,00 10,000,0
岛港 年 1% 0.00 00.00
口开
发有
限公
司
中国 0.03 2,873,049 2,873,04
平安 21% .00 9.00
保险
股份
有限
公司
锦州 2.03 10,000,00 10,000,0
市商 % 0.00 00.00
业银
行
葫芦 65% 52,000,00 52,000,0
岛有 0.00 00.00
色金
属(集
团)进
出口
有限
公司
葫芦 60% 6,000,000 6,000,00
岛有 .00 0.00
色金
属销
售有
限公
司
合计 22,873,04 80,873,0
9.00 49.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额比期初余额增加的主要原因，是投资了葫芦岛有色金属(集团)进出口有限公司及葫芦岛有色金属销售有限公司所致。
9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 951,495,240 134,082,836 1,085,578,07
.89 .12 7.01
专用设备 1,742,547,2 37,215,044. 1,779,762,33
93.42 02 7.44
运输设备 17,360,845. 15,904,120. 33,264,966.2
82 41 3
其他设备 3,548,105.5 1,027,975.6 4,576,081.22
9 3
合计 2,714,951,4 188,229,976 2,903,181,46
85.72 .18 1.90
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 338,292,029 18,259,118. 356,551,147.
.06 51 57
专用设备 1,159,690,0 52,117,822. 1,211,807,84
20.38 97 3.35
运输设备 11,567,496. 3,585,864.6 15,153,361.4
80 2 2
其他设备 2,385,628.8 180,569.02 2,566,197.86
4
合计 1,511,935,1 74,143,375. 1,586,078,55
75.08 12 0.20
固定资产减值准 2,869,443.7 2,869,443.76
备 6
净额 1200,146,86 1,314,233,46
6.88 7.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)公司无融资租赁固定资产；控股股东“以资抵债”(详见本附注六、2.(8))带入15,251万元资产被本公司借款抵押。
(2)公司没有对全部固定资产进行财产保险，只对部分专业设备进行了财产保险。
10、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资名称 期末数 期初数
专用材料 8,269,753.71 12,413,359.58
专业设备 5,410,581.56 4,708,788.32
预付大型设备款 60,973,687.08 64,791,529.45
合计 74,654,022.35 81,913,677.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程物资主要是鼓风炉工程材料和设备,期末余额比期初余额减少的主要原因是工程领用。
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 预算数 期初数 本期增加 本 本 期末数 进 资
称 (万元) 期 期 度 金
结 减 % 来
转 少 源
固
定
资
产
处理锌 4,922. 5,856,232 5,856,232 12 自
浸出渣 00 .65 .65 筹
工程
硫酸厂 600.00 5,512,986 80,535.00 5,593,521 93 自
三系统 .60 .60 筹
改造
硫酸厂 580.00 5,097,484 5,097,484 88 自
四系统 .52 .52 筹
改造
热电厂 350.00 3,478,916 3,478,916 99 自
改造 .48 .48 筹
硫酸厂 48.00 517,947.5 517,947.5 10 自
2#3#干 0 0 8 筹
燥窑改
造
电解锌 440.00 1,288,152 1,288,152 30 自
挥发窑 .00 .00 筹
改造
精锌冶 320.00 830,720.0 830,720.0 26 自
炼厂棒 0 0 筹
么机碾
么机改
造
精锌冶 85.00 232,008.0 232,008.0 27 自
炼厂扒 0 0 筹
锌粉收
尘
精锌厂 56.60 391,688.0 391,688.0 70 自
干团热 0 0 筹
风炉改
造
电解铜 473.55 3,562,074 3,562,074 75 自
厂二期 .00 .00 筹
改造
湿法炼 19,162 68,579,15 1,649,354 70,228,50 37 自
锌系统 .00 2.57 .00 6.57 筹
改造及
锌合金
项目
硫酸厂 1,500. 9,833,336 9,833,336 66 自
2#3#制 00 .04 .04 筹
酸系统
改造
鼓风炉 72,000 488,692,1 101,722,5 590,414,7 82 前
工程 .00 55.52 92.43 47.95 募
集
资
金
、
贷
款
、
自
筹
电解锌 25.30 55,277.00 55,277.00 22 自
浸出车 筹
间隔膜
压滤机
电解锌 4,506. 9,657,230 9,657,230 22 自
启动五 50 .08 .08 筹
万吨三
系统改
造
精锌冶 1,300. 2,169,197 2,169,197 17 自
炼厂1# 00 .24 .24 筹
2#布袋
改电收
尘
精硒改 50.00 824,476.1 824,476.1 16 自
造 5 5 5 筹
碳化硅 37.00 120,920.0 120,920.0 33 自
改造 0 0 筹
硫酸厂 148.00 363,180.0 363,180.0 25 自
二培烧 0 0 筹
东山污 4,100. 45,094,29 45,094,29 11 自
水处理 00 0.94 0.94 0 筹
煤气旧 75.00 468,180.0 468,180.0 62 自
站发生 0 0 筹
炉改造
热电厂 500.00 4,587,408 947,556.0 5,534,964 95 自
锅炉改 .36 0 .36 筹
造
3#电除 1,200. 8,750,743 3,248,836 11,999,57 98 自
尘 00 .21 .00 9.21 筹
西区污 150.00 456,392.9 456,392.9 30 自
水零排 9 9 筹
放治理
技术中 32.90 122,452.5 122,452.5 37 自
心铟改 6 6 筹
造
高纯所 36.90 268,406.7 268,406.7 73 自
铟系统 8 8 筹
改造
三冶电 65.00 1,556,071 -250.00 1,555,821 23 自
解二系 .50 .50 9 筹
统改造
四冶精 36.00 101,770.6 72,252.50 174,023.1 48 自
镉炉改 0 0 筹
造
150T12 150.00 1,678,327 1,678,327 11 自
0T汽车 .23 .23 2 筹
衡改造
公司办 800.00 395,277.0 395,277.0 5 自
公楼区 0 0 筹
环境整
治
供应处 79.00 956,802.9 956,802.9 12 自
加油站 8 8 1 筹
改造
公司办 900.00 217,078.3 217,078.3 3 自
公楼门 0 0 筹
前区环
境整治
集团公 900.00 297,357.0 297,357.0 3. 自
司生产 0 0 3 筹
区改造
建设压 98.00 14,000.00 14,000.00 1. 自
铸锌合 4 筹
金半工
业装置
合计 592,212,9 187,535,6 779,748,5
22.01 47.72 69.73
在建工 5,856,232 5,856,232
程减值 .65 .65
准备
在建工 586,356,6 773,892,3
程净额 89.36 37.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末比期初增加的主要原因是，东山污水处理改造及ISP密闭鼓风炉工程投入增加所致。
期末在建工程减值准备5,856,232.65元,系公司2001年度处理锌浸出渣工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，按规定计提的减值准备。
在建工程本期发生额无利息资本化。
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
ISP工程前期筹建费 23,356,491.18 9,900,823.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用主要是ISP密闭鼓风炉项目前期费用。期末比期初增加的主要原因是前期人员培训费及工资增加等。
13、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 期初数 本 本 本期摊 减值准 期末数 剩余
期 期 销 备 摊销
增 减 期限
加 少
土地 852,610,2 1,421,0 851,189,2 599
使用 58.59 17.10 41.49 个月
权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产增加的主要原因是控股股东“以资抵债”偿还所欠公司债务所形成的土地使用权，详见附注“六、2.(8)”。
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
担保借款 1,523,845,240.00 1,694,544,497.90
信用借款 143,718,177.90 100,000,000.00
质押借款 172,800,000.00 10,000,000.00
合计 1,840,363,417.90 1,804,544,497.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款期末较期初增加的主要原因是，本期借款增加所致。
逾期贷款情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 本金金额（人民 借款期限 年利率 借款条件
币）
葫芦岛市 250,000,000.00 2006.4.21－2006.5.2 5.655% 担保借款
龙港区商 1
业银行
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 831,500.000.00 594,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末较期初增加的主要原因是，用承兑汇票支付货款。
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
976,066,038.63 161,943,599.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末比期初增加的主要原因是原材料(锌精矿、煤等)价格大幅度上涨及暂估原材料欠款增加所致。
期末余额中无欠持有本公司5%以上股份股东单位的款项。
17、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
179,942,663.88 77,300,440.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末比期初增加的主要原因是，预收锌锭货款所致。
期末余额中无预收持有本公司5%以上股份股东单位的款项。
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末数 期初数
增值税 34,692,695.28 34,099,287.44
营业税 35,453.20 51,118.00
城建税 3,157,268.07 1,333,497.01
企业所得税 49,480,373.85 45,839,734.66
房产税 0
待抵扣固定资产增值税 -17,533,043.35 -11,531,234.93
合计 69,832,747.05 69,792,402.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 1,353,114.89 1,132,927.29
地方教育费附加 451,038.29 377,642.43
合计 1,804,153.18 1,510,569.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
105,153,879.67 73,319,508.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
利息 7,718,610.58 4,025,335.34
管理费 2,731,457.14
槽车检修费 7,000,000.00
材料费 65,936,284.21
合计 83,386,351.93 4,025,335.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加的主要原因是期末材料检修费用未能结算所致。
22、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数 期末借款期限
担保借款 50,000,000.00 50,000,000.00 2005.2.6-2006.8.1
0
信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00 2003.5.29-2005.5.
25
信用借款 40,000,000.00
合计 150,000,000.00 190,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额包括10,000万元逾期借款，逾期原因是未能及时偿还,2006年7月已偿还。
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 本金金额 借款期限 年利 借款条件
率
中国农业银行 492,000,000.0 2003.8.21-2009.4. 5.76% 2亿股国有
葫芦岛市龙港 0 20 股担保及土
支行 地抵押担保
中国银行葫芦 9,000,000.00 2005.6.13-2008.4. 6.048 担保借款
岛分行 15 %
葫芦岛市龙港 50,000,000.00 2006.1.9-2007.7.5 7.488 担保借款
区商业银行 %
合计 551,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
农行贷款是为铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造工程国债项目贷款。
24、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
鼓风炉贷款项目财政贴 19,699,173.22 34,026,213.23
息款
排污专项治理费用 11,200,000.00 11,200,000.00
合计 30,899,173.22 45,226,213.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变 本次变动增减(+，-) 本次变动
动前 配 送 公积金 其他 小计 后
股 股 转股
一、尚未流
通股份
1、发起人股
份
其中：
国家拥有股 498,531 -15,000 -15,000, 483,531,
份 ,771.00 ,000.00 000.00 771.00
境内法人持 35,545, 15,000, 15,000,0 50,545,0
有股份 000.00 000.00 00.00 00.00
外资法人持
有股份
其他
2、募集法人
股
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
尚未流通股 534,076 534,076,
份合计 ,771.00 771.00
二、已流通
股份
1、境内上市 347,022 229,034 576,056,
的人民币普 ,000.00 ,520.00 520.00
通股
2、境外上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已流通股份 347,022 229,034 576,056,
合计 ,000.00 ,520.00 520.00
三、股份总 881,098 1,110,13
数 ,771.00 3,291.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上表“国家拥有股份”葫芦岛有色金属集团有限公司（原名葫芦岛锌厂）为控股股东，所持股份中有21,400万股被司法冻结；20,000万股为本公司鼓风炉工程项目贷款担保被质押；3,900万股在深圳发展银行大连分行为本公司开出承兑汇票被质押；上述冻结质押股份合计为45,300万股。
上表“股本本期增减变动”是控股股东葫芦岛有色金属集团有限公司[原葫芦岛锌厂]为下属公司沈阳有色金属加工厂负连带责任被司法机关强行拍卖给上海上科科技有限公司1,500万股.
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 775,922,695 229,034,52 546,888,175.26
.26 0.00
其他资本公 1,209,838.8 14,200,000.0 15,409,838.88
积 8 0
合计 777,132,534 14,200,000.0 229,034,52 562,298,014.14
.14 0 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积增加的主要原因是湿法炼锌系统技术改造项目的中央补助专项拨款。
资本公积减少的主要原因是公司实施股权分置改革以资本公积金向流通股股东定向转增股本,每10股转增6.6股所致。
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 223,871,034. 16,184,662.0 240,055,696.60
积 52 8
任意盈余公 12,890,014.3 12,890,014.36
积 6
法定公益金 115,030,833. 115,030,833.39
39
合计 351,791,882. 16,184,662.0 367,976,544.35
27 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积期末比期初增加的主要原因是，根据公司章程，按税后净利润的10％提取法定盈余公积。按照公司法规定企业可以不再提取法定公益金,公司本期没有提取法定公益金。
28、未分配利润
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项目 期末数 期初数
本年净利润 161,846,620.84 6,331,756.96
加：年初未分配利润 749,672,269.01 744,290,275.60
本期可供分配利润 911,518,889.85 750,622,032.56
减：提取法定盈余公积 16,184,662.08 633,175.70
提取法定公益金 316,587.85
可供投资者分配的利润 895,334,227.77 749,672,269.01
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
年末未分配利润 895,334,227.77 749,672,269.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务收入
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
精锌 1,812,534,362.29 965,826,627.37
硫酸 41,373,319.66 85,010,706.20
电铜加工 37,518,824.10 19,949,559.22
其他 830,020,906.50 495,349,483.34
合计 2,721,447,412.55 1,566,136,376.13
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主营业务收入本期比上年同期增加的主要原因是：锌产品售价比去年大幅度提高。
30、主营业务成本
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
精锌 1,623,952,552.10 894,980,835.65
硫酸 51,860,589.09 49,999,949.25
电铜加工 26,621,393.56 20,782,693.96
其他 765,028,988.53 439,806,088.01
合计 2,467,463,523.28 1,405,569,566.87
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主营业务成本本期比上年同期增加的主要原因是：（1）精锌成本比去年上升，销售成本相应增加；（2）精锌矿、煤炭等原料价格比上年提高。
31、主营业务税金及附加
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城市维护建设税 11,571,315.21 7,399,035.00
教育费附加 4,959,135.08 3,171,015.00
地方教育费附加 1,653,045.02 1,057,005.02
合计 18,183,495.31 11,627,055.02
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主营业务税金及附加本期比上年同期增加的主要原因是：本期实现的增值税比上年同期增加所致。
32、其他业务利润
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收入 108,783,588.21 86,882,464.16
其他业务支出 125,035,031.74 92,956,424.18
其他业务利润 -16,251,443.53 -6,073,960.02
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其他业务利润本期比上年同期降低的主要原因是：本期预提槽车检修费增加所致。
33、财务费用
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 61,184,833.54 40,433,177.81
减:利息收入 4,556,584.69 2,527,527.05
汇兑损失
减:汇兑收益 241,971.83
其他 36,629,744.59 16,142,153.50
合计 93,016,021.61 54,047,804.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期比上年同期增加的主要原因是：本期承担应收票据贴现息3149.90万元所致。
34、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益
债权投资收益
非控股公司分配来的利润 826,271.20 278,117.84
年末调整的被投资公司所有者权益净增减（+
）
其他
合计 826,271.20 278,117.84
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投资收益为收取中国平安保险公司的分红款。
35、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
保险赔款
罚款收入 18,952.99
其他 1,732,494.59
合计 1,732,494.59 18,952.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期比上年同期增加的主要原因是进口锌精矿海水浸入理赔款。
36、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款支出 1,167,218.80 865,622.09
处理固定资产损失 377,394.15
其他 215,966.00 2,779.00
合计 1,383,184.80 1,245,795.24
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营业外支出本期比上年同期增加的主要原因是罚款增加所致。
37、所得税：
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2006年1-6月 2005年1-6月
3,640,639.19 15,322,925.83
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所得税本期比上年同期减少的主要原因是：根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字［1994］001号)的规定，经葫芦岛地方税务局龙港分局2006年6月15日葫地税龙发(2006)14号《关于葫芦岛锌业股份有限公司免征企业所得税的批复》同意免征本公司电收尘资源综合利用产品企业所得税，免征金额24,158,462.00元。
38、支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付71,803,340.94元，主要项目为营业费用、管理费用、财务费用、营业外支出主要项目列示如下：
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项目 金额
办公费 3,712,649.75
修理费 1,459,496.59
排污费 3,000,000.00
锌锭包干费 2,138,702.10
保险费 649,218.27
业务招待费 2,416,561.19
差旅费 1,840,426.38
运输费 7,987,875.98
金融手续费 5,130,140.78
工会经费 975,898.79
董事会会费 996,850.00
上市费 2,320,480.77
材料包装费 216,586.00
广告费 105,000.00
承兑汇票贴现息 31,499,603.81
罚款支出 1,167,218.80
科研试验费 195,511.64
审计费 700,000.00
其他 5,291,120.09
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关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方情况
①存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地 主营业务 关联方关 经济性 法定代
址 系性质 质或类 表人
型
葫芦岛有色金属 葫芦岛 生产、销售合金 控股公司 有限公 高良宾
集团有限公司 市 锌、锌饼锌丝等 （母公司 司
，开展对外贸易 ）
葫芦岛有色金属 葫芦岛 有色金属销售 控股公司 有限公 高良宾
(集团)进出口有 市 （子公司 司
限公司 ）
葫芦岛有色金属 葫芦岛 有色金属及废旧 控股公司 有限公 高良宾
销售有限公司 市 物资销售 （子公司 司
）
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注：葫芦岛有色金属集团有限公司原名葫芦岛锌厂,下同。
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加数 本期减 期末数
少数
葫芦岛有色金属 1,213,013,900. 1,213,013,900
集团有限公司 00 .00
葫芦岛有色金属 80,000,000. 80,000,000.00
(集团)进出口有 00
限公司
葫芦岛有色金属 10,000,000. 10,000,000.00
销售有限公司 00
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③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 年初金额 期初 本期增加 本期减少 期末金额 期末
百分 数 数 百分
比% 比%
葫芦岛有色 496,631,7 56.37 15,000,0 481,631,7 43.3
金属集团有 71 00 71 9
限公司
葫芦岛有色 52,000,0 52,000,00 65.0
金属(集团) 00 0 0
进出口有限
公司
葫芦岛有色 6,000,00 6,000,000 60.0
金属销售有 0 0
限公司
合计 496,631,7 56.37 58,000,0 15,000,0 539,631,7
71 00 00 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第一大股东原葫芦岛锌厂经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公司242户企业实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086号]文批准,与中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司共同出资,设立葫芦岛有色金属集团有限公司。2002年11月15日经葫芦岛市工商行政管理局核发企业法人营业执照,注册号为2114001100316,注册资本为1,213,013,900.00元。由此本公司第一大股东由原葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司,目前股权变更手续尚未办理。
期末余额中第一大股东葫芦岛有色金属集团有限公司（原名葫芦岛锌厂）持有的本公司股权中有45,300万股被冻结和质押，详见本附注“五、25”。
(2)不存在控制关系的关联方的性质
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企业名称 注册 经营范围 关联方关系性质 经济性
地 质
葫芦岛锌厂进 葫芦 进出口、内销 同受一个母公司 国有独
出口总公司 岛 控制 资
沈阳有色金属 沈阳 有色金属、合金压延加 同受一个母公司 国有独
加工厂 工及深加工制品加工 控制 资
葫芦岛东方铜 葫芦 生产销售粗铜、精铜、 同受一个母公司 中外合
业有限公司 岛 硫酸及其附属产品深加 控制 资
工
辽宁渤海有色 大连 本企业成员自产产品机 同受一个母公司 有限责
金属进出口有 电产品、成套设备，承 控制 任
限公司 办“三来一补”业务，
金属材料、矿产品销售
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2、关联方交易
(1)采购与销售
①本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材料协议书》，葫芦岛锌厂以高于成本价2%的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料及其他加工辅助材料, 2006年1-6月和2005年1-6月此项交易额分别为54,485,203.09元和84,022,728.80元。
②本公司通过葫芦岛锌厂进出口总公司出口锌制品, 2006年1-6月代理出口锌锭0.1万吨，出口交易额2,645.19万元, 代理出口铟锭1,442.531公斤，出口交易额1,057.17万元。2005年1-6月代理出口锌锭0.3万吨，出口交易额3287.51万元,代理出口氧化锌208吨，出口交易额244.27万元, 代理出口铟锭7.498吨，出口交易额5,970.17万元。本公司2006年1-6月通过葫芦岛锌厂进出口公司进口锌精矿3.0874万吨,交易金额为48,817.29万元。本公司2005年1-6月通过葫芦岛锌厂进出口公司进口锌精矿3.692万吨,交易金额为25,915.55万元。
上述关联交易出口按销售额收取0.2％的手续费，进口按5.00元/干吨收取手续费。
本期1-6月份与关联方葫芦岛进出口总公司进口铜精矿3.00元/吨代理进口手续费，与关联方葫芦岛东方铜业有限公司销售铜精矿、回购阳极铜均未发生交易。
③本公司2006年1-6月以市场价向葫芦岛有色金属集团有限公司销售锌锭、铟锭、中块煤、蒸汽等材料5,388.36万元。 以市场价向葫芦岛东方铜业有限公司加工电铜、销售重油等原材料5,531.16万元。以市场价向葫芦岛渤海稀贵有限公司销售阳极泥等原材料6,479.86万元。
(2)租赁
①依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租用葫芦岛锌厂土地， 2006年1-6月实际支付857,915.00元，2005年1-6月支付租金1,029,498.00元。
②依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取办公楼使用费协议》，本公司使用葫芦岛锌厂办公楼， 2006年1-6月实际支付使用费495,475.00元，2005年1-6月支付使用费594,570.00元。
(3)许可协议
①依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《专有技术使用许可合同》，合同约定年费为20万元，本公司2006年1-6月应支付专有技术使用费10万元，实际支付10万元，2005年1-6月支付10万元。
②依据本公司与葫芦岛锌厂签订的《葫锌牌商标使用许可合同》，合同约定年费为40万元，本公司2006年1-6月应支付“葫锌”牌商标使用费20万元，实际支付20万元，2005年1-6月支付20万元。
(4)抵押和担保
①本公司由葫芦岛有色金属集团有限公司作为担保单位，向中信实业银行等两家金融机构借款53,959万元（短期借款）。
②由葫芦岛锌厂进出口总公司作为担保单位，向中国光大银行大连分行营业部等三家金融机构借款24,000万元（短期借款）。
③由葫芦岛东方铜业有限公司作为担保单位，向招商银行沈阳分行等三家金融机构借款50,204万元（其中短期借款39,304万元，长期借款10,900万元）。
④葫芦岛有色金属集团有限公司以持有的葫芦岛锌业股份有限公司国有法人股2亿股股权、价值27,861.06万元的71.7万平方米土地和13,096万元的土地附着物做抵押，向中国农业银行葫芦岛市龙港支行贷款49,200万元。
⑤葫芦岛有色金属集团有限公司以持有的葫芦岛锌业股份有限公司国有法人股3,900万股股权做质押，为本公司在深圳发展银行大连分行开出承兑汇票5,000万元。
⑥本公司为其控股股东下属的全资子公司葫芦岛锌厂进出口总公司贷款人民币2,898万元提供担保，详见附注“七”。
(5)接受劳务
本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司提供检修、运输、检斤、化验服务的协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加10%的管理费提供本公司检验检斤、维修等劳务，2006年1-6月和2005年1-6月本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用 30,034,218.12 元和30,868,549.40元。
(6)其他
本公司与葫芦岛锌厂签有《生产水、电、汽供应协议书》，葫芦岛锌厂以成本价加 2% 的管理费供应本公司生产用水、电、汽等，2006年1-6月和2005年1-6月本公司分别向葫芦岛锌厂支付此项费用96,614,023.11元和98,283,496.41元。
(7)定价政策
本公司与关联方之间购销交易的价格有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，按成本加管理费的原则由双方协议或合同定价。
(8)控股股东及关联方以资抵债
根据2006年1月20日，辽宁省《省政府业务会议纪要》第3期会议精神，以及辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会辽资经营［2006］46号《关于同意锌厂控股的葫芦岛有色金属集团有限公司以资抵债的批复》，经由辽宁正和资产评估有限公司辽正资评报字［2006］第011号、辽宁华诚信资产评估有限公司辽华评报字［2006］第21号、辽宁国地资产评估有限公司辽国地估字［2006］007-1号、辽国地估字［2006］007-2号、辽宁天健会计师事务所有限公司辽天会内审字［2006］122号、辽天会证核字［2006］457号进行评估和审核，2006年4月11日公司第四届第十五次董事会决议、2006年5月29日公司2006年第三次临时股东大会决议通过，公司于2006年5月31日，根据上述文件及有关要求，进行了以资抵债相关账务处理。由葫芦岛有色金属集团有限公司固定资产152,515,341.04元， 在建工程49,123,563.58元，土地使用权852,610,258.59元及所属控股子公司葫芦岛渤海稀贵金属有限公司净资产25,769,340.51元，合计金额1,080,018,503.72元，抵偿所欠公司应收账款1,080,018,503.72元。
上述以资抵债业务涉及的产权过户手续正在办理中。
3、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款 期末数 期初数 性质和内
容
葫芦岛锌厂进出口总公司 -30,616,503.31 1,147,504,983 锌锭货款
.39
辽宁渤海有色金属进出口有 0.00 38,684,800.73 售锌锭款
限公司
沈阳有色金属加工厂 0.00 13,228,011.13 售锌锭款
葫芦岛渤海稀贵金属有限公 0.00 117,068,566.3 售阳极泥
司 1 款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述期末关联方不再占有本公司资金的主要原因是实施了以资抵债所致。详见附注“六、2.(8)”。
或有事项
公司至2006年6月30日止对外提供担保金额为人民币49,598万元。其中被担保单位名称、贷款行及贷款期限详细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位名称 贷款银行 担保金额( 贷款期限
人民币万元
)
东北制药集团 中国进出口银行 10,000 2005.11.25-20
06.11.24
锦化氯碱股份有限公 中国建设银行葫芦岛 30,000 2006.1.4-2007
司 化工支行 .1.4
锦州金城造纸股份有 锦州商业银行上海路 1,200 2005.12.20-20
限公司 支行 06.12.20
锦州金城造纸股份有 光大银行广州东环支 3,000 2003.11.19-20
限公司 行 04.8.17
锦州金城造纸股份有 大连市商业银行中山 2,500 2005.12.29-20
限公司 支行 08.6.29
葫芦岛锌厂进出口总 农业银行葫芦岛万通 2,898 2005.12.26-20
公司 支行 06.12.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、公司上述贷款担保至财务报告日止逾期贷款担保总额3,000万元，有可能承担连带责任；
2、为关联方葫芦岛锌厂进出口总公司（控股股东的全资子公司）贷款人民币2,898万元提供担保。
承诺事项
截止资产负债表日，本公司无承诺事项。
资产负债表日后事项
截止资产负债表日，本公司无资产负债表日后事项。
非经常性损益项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6
月
扣除公司日常根据制度计提的减值准备后的各 349,309.79 -1,226,84
项营业外收支 2.95
以前年度已经计提各项减值准备的转回 94,409,767.8
6
上述项目的所得税影响金额 31,270,495.6 285,655.2
2 9
经常性损益净额 63,488,582.0 -941,187.
3 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他重要事项
1、如附注“五·25”所述,本公司控股股东葫芦岛有色金属集团有限公司持有的本公司股权被司法冻结质押共计45,300万股，其中：21,400万股被司法冻结；20,000万股为本公司铅锌密闭鼓风炉环保治理技术改造项目贷款提供担保被质押；3,900万股为本公司在深圳发展银行大连分行开出承兑汇票被质押。
2、本公司第一大股东葫芦岛有色金属集团有限公司持有的本公司股权，本期被司法机关强行拍卖给上海上科科技有限公司1,500万股，详见附注“五、25”。
3、如附注 “六·1·(1)·③” 所述, 经国家经贸委《关于同意攀枝花钢铁集团公司242户企业实施债转股的批复》[国经资产业(2000)1086号]的批准,本公司第一大股东葫芦岛锌厂于2002年11月通过债转股投资设立葫芦岛有色金属集团有限公司,已由葫芦岛市工商行政管理局登记注册并核发企业法人营业执照,注册资本为1,213,013,900.00 元；注册号码为2114001100316,由此大股东将由葫芦岛锌厂变更为葫芦岛有色金属集团有限公司，目前有关股权变更手续尚未办理。
4、铅锌密闭鼓风炉(ISP)环保治理技术改造项目，本年6月30日局部已开始试运行。截止6月30日，实际投资为59,040万元，计划完工为82%，预计到年末能全部试生产。
5、本年4月份完成股权分置改革，根据公司2006年2月15日第四届十三次董事会《关于用资本公积向流通股股东转增股本进行分置改革议案》决议和2006年3月22日第一次临时股东大会决议通过，以资本公积金向全体流通股股东按每10股转增6.6股的比例，转增股份229,034,520股，每股面值1.00元人民币，转增后总股本为1,110,133,291股。
6、本年6月份公司完成了控股股东及关联方以资抵债，根据2006年1月20日辽宁省《省政府业务会议纪要》第3期会议精神及辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会辽资经营［2006］46号《关于同意葫芦岛锌厂控股的葫芦岛有色金属集团有限公司实施以资抵债的批复》，详见附注“六、2.(8)”。
7、公司总经理吴明因退休提出辞呈，不再担任公司董事、总经理职务，董事会聘任郑登渝为总经理，已经公司董事会四届十八次会议审议通过。
8、根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税字［1994］001号)的规定，经葫芦岛地方税务局龙港分局2006年6月15日葫地税龙发(2006)14号《关于葫芦岛锌业股份有限公司免征企业所得税的批复》同意免征本公司电收尘资源综合利用产品企业所得税，免征金额24,158,462.00元。
9、公司第四届十七次董事会决议，为公司长远发展的需要，向中国人民银行申请发行总额不超过十一亿人民币的短期融资券，期限不超过365天，发行利率预计在3.1%-3.4%之间。本期拟发行的短期融资券将全部用于补充公司流动资金。上述决议已经公司2006年第二次临时股东大会决议通过。
10、公司第五届第二次董事会决议，公司定向增发境内上市人民币普通股(A)股总数不超过30,000万股(含30,000万股)用于锌、铅、铜等行业资源的收购开发和锌基金生产线、焙烧和制酸系统技术改造及稀贵金属延伸加配套项目。上述议案须提请公司股东大会审议通过。
七、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的2005年中期报告全文。
（二）载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
（四）公司章程。
文件存放地为葫芦岛锌业股份有限公司董事会秘书办公室。
葫芦岛锌业股份有限公司
董事长：高良宾
二○○六年八月十六日
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资产负债表
会企01表
编制单位：葫芦岛锌业股份 单位：元
有限公司2006年6月30日
资产 行次 附注 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 1 五、1 1,052,265,316. 1,111,457,735.56
75
短期投资 2 0.00 0.00
应收票据 3 五、2 13,489,831.80 16,343,531.74
应收股利 4 0.00 0.00
应收利息 5 0.00 0.00
应收账款 6 五、3 592,592,839.22 1,857,581,049.40
其他应收款 7 五、4 226,240,044.87 201,765,242.36
预付账款 8 五、5 965,995,027.04 371,809,861.64
应收补贴款 9 0.00 0.00
存货 10 五、6 1,845,333,156. 870,666,745.60
17
待摊费用 11 五、7 54,301.71 368,512.34
一年内到期的长期 21 0.00 0.00
债权投资
其他流动资产 24 0.00 0.00
流动资产合计 31 4,695,970,517. 4,429,992,678.64
56
长期投资: 0.00 0.00
长期股权投资 32 五、8 80,873,049.00 22,873,049.00
长期债权投资 34 0.00 0.00
长期投资合计 38 80,873,049.00 22,873,049.00
固定资产: 0.00 0.00
固定资产原价 39 五、9 2,903,181,461. 2,714,951,485.72
90
减：累计折旧 40 1,586,078,550. 1,511,935,175.08
20
固定资产净值 41 1,317,102,911. 1,203,016,310.64
70
减：固定资产减值 42 2,869,443.76 2,869,443.76
准备
固定资产净额 43 1,314,233,467. 1,200,146,866.88
94
工程物资 44 五、1 74,654,022.35 81,913,677.35
0
在建工程 45 五、1 773,892,337.08 586,356,689.36
1
固定资产清理 46 0.00 0.00
固定资产合计 50 2,162,779,827. 1,868,417,233.59
37
无形资产及其他资 0.00 0.00
产：
无形资产 51 五、1 851,189,241.49 0.00
2
长期待摊费用 52 五、1 23,356,491.18 9,900,823.81
3
其他长期资产 53 0.00 0.00
无形及其他资产合 60 874,545,732.67 9,900,823.81
计
0.00 0.00
递延税项： 0.00 0.00
递延税款借项 61 0.00 0.00
资产总计 67 7,814,169,126. 6,331,183,785.04
60
企业负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
资产负债表(续)
会企01表
编制单位：葫芦岛锌业股份 单位：元
有限公司2006年6月30日
负债和股东权益 行次 附注 年末数 年初数
流动负债:
短期借款 68 五、1 1,840,363,417. 1,804,544,497.90
4 90
应付票据 69 五、1 831,500,000.00 594,800,000.00
5
应付账款 70 五、1 976,066,038.63 161,943,599.81
6
预收账款 71 五、1 179,942,663.88 77,300,440.59
7
应付工资 72 0.00 0.00
应付福利费 73 58,478,623.88 48,025,761.36
应付股利 74 0.00 0.00
应交税金 75 五、1 69,832,747.05 69,792,402.18
8
其他应交款 80 五、1 1,804,153.18 1,510,569.72
9
其他应付款 81 五、2 105,153,879.67 73,319,508.49
0
预提费用 82 五、2 83,386,351.93 4,025,335.34
1
预计负债 83 0.00 0.00
一年内到期的长期 86 五、2 150,000,000.00 190,000,000.00
负债 2
其他流动负债 90 0.00 0.00
0.00 0.00
流动负债合计 100 4,296,527,876. 3,025,262,115.39
12
长期负债: 0.00 0.00
长期借款 101 五、2 551,000,000.00 501,000,000.00
3
应付债券 102 0.00 0.00
长期应付款 103 0.00 0.00
专项应付款 106 五、2 30,899,173.22 45,226,213.23
4
其他长期负债 108 0.00 0.00
长期负债合计 110 581,899,173.22 546,226,213.23
递延税项: 0.00 0.00
递延税款贷项 111 0.00 0.00
负债合计 114 4,878,427,049. 3,571,488,328.62
34
少数股东权益 0.00 0.00
股东权益: 0.00 0.00
股本 115 五、2 1,110,133,291. 881,098,771.00
5 00
减：已归还投资 116 0.00 0.00
股本净额 117 1,110,133,291. 881,098,771.00
00
资本公积 118 五、2 562,298,014.14 777,132,534.14
6
盈余公积 119 五、2 367,976,544.35 351,791,882.27
7
其中：法定公益金 120 115,030,833.39 115,030,833.39
未分配利润 121 五、2 895,334,227.77 749,672,269.01
8
股东权益合计 122 2,935,742,077. 2,759,695,456.42
26
负债和股东权益总 135 7,814,169,126. 6,331,183,785.04
计 60
企业负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
会企02表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司2006年 单位：元
1-6月
项目 行次 附注 本年数 上年同期数
一、主营业务收入 1 五、29 2,721,447,41 1,566,136,37
2.55 6.13
减：主营业务成本 4 五、30 2,467,463,52 1,405,569,56
3.28 6.87
主营业务税金及附加 5 五、31 18,183,495.3 11,627,055.0
1 2
二、主营业务利润（亏损 10 235,800,393. 148,939,754.
以“－”号填列） 96 24
加：其他业务利润（亏损 11 五、32 -16,251,443. -6,073,960.0
以“－”号填列） 53 2
减：营业费用 14 12,201,110.5 6,634,641.51
9
管理费用 15 -49,979,860. 29,513,562.5
81 1
财务费用 16 五、33 93,016,021.6 54,047,804.2
1 6
三、营业利润（亏损以“ 18 164,311,679. 52,669,785.9
－”号填列） 04 4
加：投资收益（损失以“ 19 五、34 826,271.20 278,117.84
－”号填列）
补贴收入 22 0.00 0.00
营业外收入 23 五、35 1,732,494.59 18,952.29
减：营业外支出 25 五、36 1,383,184.80 1,245,795.24
四、利润总额（亏损总额 27 165,487,260. 51,721,060.8
以“－”号填列） 03 3
减：所得税 28 五、37 3,640,639.19 15,322,925.8
3
少数股东本期损益 29 0.00 0.00
五、净利润（净亏损以“ 30 161,846,620. 36,398,135.0
－”号填列） 84 0
补充资料:
项目 附注 本年数 上年同期数
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或 86,401,480.3
减少）利润总额 0
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司2006年1-6月单位：元
项目 行次 附注 本年数 上年同期数
一、净利润（亏损以“ 1 161,846,620. 36,398,135.00
－”号填列） 84
加：年初未分配利润 2 749,672,269. 744,290,275.60
01
其他转入 4 0.00 0.00
二、可供分配的利润 8 911,518,889. 780,688,410.60
85
减：提取法定盈余公积 9 16,184,662.0 0.00
8
提取法定公益金 10 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基 11 0.00 0.00
金
提取储备基金 12 0.00 0.00
提取企业发展基金 13 0.00 0.00
利润归还投资 14 0.00 0.00
三、可供股东分配的利 16 895,334,227. 780,688,410.60
润 77
减：应付优先股股利 17 0.00 0.00
提取任意盈余公积 18 0.00 0.00
应付普通股股利 19 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 20 0.00 0.00
四、未分配利润 25 五、28 895,334,227. 780,688,410.60
77
企业负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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现金流量表
会企03表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司2006年1-6月 单位：元
项目 行次 附注 金额
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 1 3,703,524,299.3
现金 9
收到的税费返还 3 0.00
收到的其他与经营活动有关 8 6,289,079.28
的现金
现金流入小计 9 3,709,813,378.6
7
购买商品、接受劳务支付的 10 3,243,668,316.1
现金 2
支付给职工以及为职工支付 12 88,801,563.09
的现金
支付的各项税费 13 164,512,469.57
支付的其他与经营活动有关 18 五、38 71,803,340.94
的现金
现金流出小计 20 3,568,785,689.7
2
经营活动产生的现金流量净 21 141,027,688.95
额
二、投资活动产生的现金流 0.00
量：
收回投资所收到的现金 22 0.00
取得投资收益所收到的现金 23 826,271.20
处置固定资产、无形资产和 25 0.00
其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关 28 0.00
的现金
现金流入小计 29 826,271.20
购建固定资产、无形资产和 30 131,488,672.48
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 31 58,000,000.00
支付的其他与投资活动有关 35 0.00
的现金
现金流出小计 36 189,488,672.48
投资活动产生的现金流量净 37 -188,662,401.28
额
三、筹资活动产生的现金流 0.00
量：
吸收投资所收到的现金 38 0.00
借款所收到的现金 40 1,394,090,350.0
0
收到的其他与筹资活动有关 43 14,200,000.00
的现金
现金流入小计 44 1,408,290,350.0
0
偿还债务所支付的现金 45 1,348,000,350.0
0
分配股利、利润或偿付利息 46 56,907,832.65
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关 52 14,910,765.66
的现金
现金流出小计 53 1,419,818,948.3
1
筹资活动产生的现金流量净 54 -11,528,598.31
额
四、汇率变动对现金的影响 55 -29,108.17
五、现金及现金等价物净增 56 -59,192,418.81
加额
企业负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
补充资料 行次 附注 金额
1.将净利润调节为经营活动
现金流量:
净利润 57 161,846,620.84
加:少数股东本期损益 58 0.00
计提的资产减值准备 59 -95,572,202.96
固定资产折旧 60 74,143,375.12
无形资产摊销 61 1,421,017.10
长期待摊费用摊销 62 0.00
待摊费用减少（减：增加） 64 314,210.63
预提费用增加（减：减少） 65 79,944,742.24
处置固定资产、无形资产和 66 0.00
其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失 67 0.00
财务费用 68 56,936,940.82
投资损失（减：收益） 69 -826,271.20
递延税款贷项（减：借项） 70 0.00
存货的减少（减：增加） 71 -986,964,938.70
经营性应收项目的减少（减 72 -247,192,694.35
：增加）
经营性应付项目的增加（减 73 1,096,976,889.4
：减少） 1
其他 74 0.00
经营活动产生的现金流量净 75 141,027,688.95
额
2.不涉及现金收支的投资和 0.00
筹资活动
债务转为资本 76 0.00
一年内到期的可转换公司债 77 0.00
券
融资租入固定资产 78 0.00
3.现金及现金等价物净增加 0.00
情况：
现金的期末余额 79 1,052,265,316.7
5
减：现金的期初余额 80 1,111,457,735.5
6
加：现金等价物的期末余额 81 0.00
减：现金等价物的期初余额 82 0.00
现金及现金等价物净增加额 83 -59,192,418.81
企业负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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资产减值准备明细表
会企01
表附表1
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司2006年6月30 单位：
日 元
项目 年初余 本年增 本年减少数 年末余额
额 加数 因资产价 其他 合计
值 回升转 原因
回数 转出
(转
销)
数
一、坏 179,073 2,128, 0.00 0.00 109,998 71,202,859.49
账准备 ,590.58 243.70 ,974.79
合计
其中： 161,528 × × 109,998 51,529,812.11
应收账 ,786.90 ,974.79
款
其他应 17,544, 2,128, × × 19,673,047.38
收款 803.68 243.70
二、短 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
期投资
跌价准
备合计
其中： 0.00 0.00
股票投
资
债券投 0.00 0.00
资
三、存 26,286, 20,306 8,008,287 8,008,2 38,585,519.39
货跌价 991.26 ,815.6 .56 87.56
准备合 9
计
其中： 6,790,0 15,024 6,687,680 6,687,6 15,126,704.03
库存商 06.46 ,378.2 .67 80.67
品 4
原材料 1,411, 0.00 1,411,715.38
715.38
四、长 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
期投资
减值准
备合计
其中： 0.00 0.00
长期股
权投资
长期债 0.00 0.00
权投资
五、固 2,869,4 0.00 2,869,443.76
定资产 43.76
减值准
备合计
其中： 2,869,4 0.00 2,869,443.76
房屋、 43.76
建筑物
机器设 0.00 0.00
备
六、无 0.00 0.00
形资产
减值准
备
其中： 0.00 0.00
专利权
商标权 0.00 0.00
七、在 5,856,2 0.00 5,856,232.65
建工程 32.65
减值准
备
八、? 0.00 0.00
托贷款
减值准
备
企业负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━