葫芦岛锌业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一.公司简介
1.公司法定中文名称:葫芦岛锌业股份有限公司
公司法定英文名称:HULUDAO ZINC INDUSTRY CO.,LTD.
2.公司注册地址:辽宁省葫芦岛市
公司办公地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
邮政编码:125003
3.公司法定代表人:郭宗昌
4.公司董事会秘书:曲路新
联系地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
电话:(0429)2101431--4121
传真:(0429)2104084
5.公司董事会授权人:樊建章
联系地址:辽宁省葫芦岛市龙港区锌厂路24号
电话:(0429)2101431--4777
传真:(0429)2094130
6.公司咨询部门和年度报告备置地点:公司证券部
电话:(0429)2101431-5398
7.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:锌业股份
股票代码:0751
二.会计数据和业务数据摘要
1.本年度主要利润指标
利润总额:258,316,974.36元
净利润:172,809,006.11元
主营业务利润:347,490,272.68元
投资收益:0元
补贴收入:0元
营业外收支净额:6,561,044.72元
经营活动产生的现金流量净额:-236,477,485.69元
现金及现金等价物净增加额:-23,390,764.50元
2.主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 2535287642.90 2774831414.63 2131099318.62
净利润(元) 172809006.11 234131342.86 146597763.17
总资产(元) 3484821307.74 2866388778.33 2128432887.02
股东权益(元) 1702859109.35 1530050103.24 642891153.12
每股收益(元/股) 0.281 0.57 0.46
加权(元/股) 0.281 0.641
每股净资产(元/股) 2.77 3.73 2.01
调整后(元/股) 2.71 3.71
净资产收益率(％) 10.15 15.32 2.8
加权(％) 10.69 21.55
计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
三.股本变动及股东情况
1.股本变动情况表(单位:万股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 转增股 其他 小计
1、尚未流通部分
①发起人股份
其中:
国家拥有股份 26000 0 7800 5200 0 13000 39000
境内法人拥有股份 170 0 51 34 0 85 255
外资法人拥有股份
其它
②募集法人股
③内部职工股 5830 0 1749 1166 0 2915 8745
④优先股或其它
尚未流通股份合计 32000 0 9600 6400 0 160004 8000
2、已流通股份
①境内上市的人民币普通股
9000 0 2700 1800 0 4500 13500
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其它
已流通股份合计 9000 0 2700 1800 0 4500 13500
3、股份总数 41000 0 12300 8200 0 20500 61500
2.股东情况介绍
⑴截止1998年12月末,本公司股东总数32340人,其中内部职工股东15205人。
⑵持有本公司5％以上股份的股东情况(单位:万股)
股东名称 期初数 报告期内股份增减变动情况 期末数
葫芦岛锌厂 26000 13000 39000
⑶公司前10名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(％)
1.葫芦岛锌厂 390000000 63.41
2.葫芦岛锌厂工贸实业
总公司 1800000 0.29
3.孙韵芳 1511170 0.245
4.姚逢顺 1357700 0.221
5.段柳香 1219100 0.198
6.郝胜非 1107100 0.180
7.关芳 1004334 0.168
8.李富君 906913 0.147
9.葫芦岛锌厂工程总公司 750000 0.122
10.深圳市北融投资发展
有限公司 738328 0.120
以上持国有法人股份的是葫芦岛锌厂,葫芦岛锌厂工贸实业总公司和葫芦岛锌厂工程总公司为行政隶属于葫芦岛锌厂的集体所有制企业。所持股份无质押、冻结。
⑷持有本公司股票10％以上的股东情况
企业名称:葫芦岛锌厂
持有本公司股权: 63.41％
法定代表人:郭宗昌
经营范围:主营合金锌、锌饼、锌坯、锌丝、铟、铅、硫酸、对外贸易;兼营碳化硅制品、高纯产品、半导体材料、粗铜、电解铜、硫酸铜、硫酸镍。
⑷现任董事、监事和高级管理人员的姓名、年初和年末持股数量、年度内股份增减变动量及增减变动的原因。(单位:股)
职务 姓 名 年初持股 年内增加 年末持股
董事长 郭宗昌 8000 4000 12000
副董事长 张福仁 54000 27000 81000
副董事长 徐广堂 7000 3500 10500
董事 周 智 8000 4000 12000
董事 王尚绵 8000 4000 12000
董事 侯宝泉 0 0 0
董事 白汝孝 8000 4000 12000
董事兼总经理 黄兴伟 9000 4500 13500
董事 王春瀛 0 0 0
董事 山广岱 6000 3000 9000
董事 刘德祥 10000 5000 15000
董事 魏凤柱 10000 5000 15000
董事 郑登渝 4000 2000 6000
董事 王锦生 8000 4000 12000
董事 郭恒贤 8000 4000 12000
董事 张铭君 8000 4000 12000
董事 金铁山 8000 4000 12000
董事 樊建章 5000 2500 7500
董事 田贵纯 2000 1000 3000
监事会召集人 成泽荣 0 0 0
监事 王宝珍 8000 4000 12000
监事 高振北 6000 3000 9000
监事 张中华 6000 3000 9000
监事 鞠 伟 8000 4000 12000
副总经理 李永立 12000 6000 18000
副总经理 张明喜 11000 5500 16500
副总经理 许德海 6000 3000 9000
董事会秘书 曲路新 3000 1500 4500
说明:年内增加数,系1998年度实施10送3转增2分配方案而增加的股份。
四.股东大会简介
1.葫芦岛锌业股份有限公司1997年度股东大会于1998年4月24日如期召开,出席会议的股东964人,代表股份266,689,617股,占公司总股本的64.05％。股东大会通过了董事会工作报告、监事会工作报告1997年财务决算和1998年财务预算报告;通过了修改公司章程的议案、1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案;并对1998年度增资配股预案逐项进行了表决。
2.公司现任董事、监事基本情况
职务 姓名 年龄 学历 任期 年度报酬
董事长 郭宗昌 57 大学 3年 未在本公司开支
副董事长 张福仁 59 大学 3年 未在本公司开支
副董事长 徐广堂 56 大学 3年 未在本公司开支
董事 周 智 58 大学 3年 未在本公司开支
董事 王尚绵 54 大专 3年 未在本公司开支
董事 侯宝泉 48 大学 3年 未在本公司开支
董事 白汝孝 60 大学 3年 未在本公司开支
董事兼总经理 黄兴伟 42 研究生 3年 14,095元
董事 王春瀛 55 大学 3年 20,409元
董事 山广岱 55 大学 3年 未在本公司开支
董事 刘德祥 56 大学 3年 未在本公司开支
董事 郑登渝 48 大专 3年 14,215元
董事 郭恒贤 59 大学 3年 未在本公司开支
董事 张铭君 57 大学 3年 未在本公司开支
董事 金铁山 42 大学 3年 13,992元
董事 王锦生 58 大学 3年 未在本公司开支
董事 魏凤柱 45 大专 3年 未在本公司开支
董事 樊建章 56 大学 3年 15,873元
董事 田贵纯 47 大学 3年 12,960元
监事会召集人 成泽荣 56 大学 3年 未在本公司开支
监事 王宝珍 60 大学 3年 未在本公司开支
监事 高振北 56 大学 3年 未在本公司开支
监事 张中华 47 初中 3年 12,520元
监事 鞠 伟 46 大专 3年 13,688元
五.董事会报告
1.董事会工作报告
⑴董事会会议召开情况
报告期内公司董事会召开两次会议:1998年3月14日下午召开了第二届董事会第八次会议,会议审议通过了以下议案:审议通过了公司1997年度业务工作报告,审议通过了1997年度公司财务报告,审议通过了1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案,审议通过了公司章程修订案,审议通过了关于召开公司1997年度股东大会的具体事项;1998年8月13日召开了第二届董事会第九次会议,会议审议通过了1998年度中期报告。
⑵报告期内本公司经理和董事会秘书未发生变化。
⑶北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计报告。
⑷报告期内实际实现利润25,832万元,比年初预测实现利润35,200万元低26％,主要原因是主产品锌的市场形势不好,价格因素影响减利42,000万元,但由于公司发动广大员工开展挖潜增效活动,大幅度降低了产品成本和各项费用的开支,增利21,000万元,其中产品成本降低13,700万元,两费降低6,500万元;另外调整产品结构,增利11,000万元,为此仍取得了较好的经营业绩。
2.本次分配预案或资本公积金转增股本预案
1998年公司实现净利润172,809,006.11元,提取10％盈余公积金17,280,900.61元,提取5％公益金8,640,450.30元。年初未分配利润199,011,641.43元,1998年5月分配红股12,300万元。1998年末未分配利润合计222,899,296.63元。经公司董事会讨论决定:
为保证本公司连续发展,1998年度利润不作分配,也不以资本公积金转增股本。
3.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案,即以1997年度总股本41,000万股为基数,每10股送3股、每10股转增2股的方案,已于1998年5月19日实施完毕。
本公司1997年度股东大会通过的以1997年末总股本41,000万股为基数,每10股配3股的配股方案,根据国家有关文件规定,必须经过一个完整的会计年度,故延期到1999年内实施。
六.监事会报告
1.本年度,公司监事会召开了两次会议:1998年3月16日召开了第二届监事会第四次会议,主要对一年来各位董事、经理和高级管理人员执行各自职务情况进行检查。为此,听取了总经理的业务报告、财务报告、1997年度利润分配及资本公积金转增股本预案的说明,也听取了修改章程的说明和1997年度报告编制情况的说明;1998年8月14日召开了第二届监事会第五次会议,主要讨论公司半年来规范运作、执行1997年度股东大会决议情况。公司监事会认为,一年来公司坚持以经济效益为中心,较好地贯彻了股东大会决议,规范运作,没有发生违规情况,公司董事、经理和高级管理人员也都能恪尽职守,没有滥用职权侵犯公司及股东利益的行为。
2.北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了无保留意见的审计报告。
3.报告期内实际实现利润25,832万元,比年初预测实现利润35,200万元低26％,主要原因是主产品锌的市场形势不好,但由于公司发动广大员工开展挖潜增效活动,大幅度降低了产品成本和各项费用的开支,部分弥补了价格造成的减利因素,仍取得了较好的经营业绩。监事会认为这个情况是属实的。
七.业务报告
1.公司1998年度经营情况
⑴公司主营业务情况
根据市场需求,调整产品结构:主产品锌完成278,308吨,比上年降低10.49％,,其中热镀锌完成19,485吨,比上年提高68.12％;硫酸完成482,575吨,比上年降低12.53％;铟完成10,361公斤,比上年降低29％;镉完成538吨,比上年提高6.49％。产销率达100.22％,提供出口锌104,781吨,出口创汇总额10,709.9万美元。
⑵公司财务状况
指标名称 1998年 1997年 增减比例
总资产 3484821307.74元 2866388778.33元 21.57％
总负债 1781962198.39元 1336338675.09元 33.34％
股东权益 1702859109.35元 1530050103.24元 11.29％
主营业务利润 347490272.68元 519916598.13元 -33.16％
净利润 172809006.11元 234131342.86元 -26.19％
增减原因说明:总资产增加的原因是应收帐款和其它应收款增加所致;总负债增加是因为贷款和应交税金增加所致;股东权益增加是因为本年度净利润增加所致;主营业务利润和净利润减少是因为主产品价格大幅度下降所致。
⑶在经营中出现的问题与困难及其解决的方案
进入1998年,东南亚金融危机对葫芦岛锌业股份有限公司的生产经营影响越来越大,由于我国有色金属行业与国际市场接轨较早,本公司生产的“葫锌”牌锌锭1992年4月就在伦敦金属交易所注册,国际国内市场锌锭的价格基本接近。锌的平均价格1998年度比1997年度降低20％左右,使本公司效益受到严重影响,是本公司1998年度的主要减利因素。
面对外部市场锌锭价格一降再降的严峻形势,公司审时度势,不失时机做出决策,采用倒算成本的办法,先后三次修改挖潜方案,加大增收节支力度。一是在生产系统狠抓管理练内功,坚持老系统各项指标向历史最好水平靠拢,新系统向国内同行业先进水平靠拢,使降低成本工作取得明显效果,可比产品总成本降低11％;二是在经营系统调整经营策略,千方百计降低原燃材料和备品备件采购价格,在东南亚市场疲软的情况下,大力开辟美国、韩国、日本等市场,同时抓住时机进行套期保值,努力多创效益;三是在管理部门采取有力措施降低费用,使管理费用和财务费用大幅度下降。
2.公司投资情况
本公司1997年6月发行9,000万股A股股票,共募集资金66,780万元,扣除发行费用1,492万元,实际可使用资金65,288万元,均按《招股说明书》承诺的项目投入使用:
项目名称 计划投资 完成投资 项目进度
(万元) (万元)
①收购葫芦岛西区热电厂 43500 33854 1997年12月
②电解锌系统配套改造工程 4643 4608 1997年6月
③电解锌扩建工程供电方案 4419 4497 1998年6月
④电解锌配套技术改造工程 4855 4895 1998年6月
⑤电解锌综合利用技改工程 3770 3774 1998年12月
⑥补充流动资金 4093 13660 1997年12月
收益情况说明:收购葫芦岛西区热电厂计划投资43,500万元,经国家国资局对评估结果确认后,评估值为33,854万元,比计划节约9,646万元收购资金,用于补充流动资金;电解锌系统配套改造工程比计划提前半年投产,当年为抓住市场锌锭价格上涨有利形势而组织的超产发挥了作用,多创效益1,140万元;其他三项工程均由于1998年市场形势不好而没有实现预期效益。
4.新年度的业务发展计划
1999年本公司工作的指导思想是:认真贯彻党的十五大精神,继续坚持“两个靠拢”,即技术指标老系统向历史水平靠拢,新系统向同行业先进水平靠拢,以提高经济效益为中心,以降低产品成本和提高产品质量为重点,一手抓企业管理,一手抓科技进步,确保经济效益稳步提高。
具体措施:
⑴以挖潜增效为目的,全面加强企业管理:一是要加强生产管理,坚持以定额为中心、以降低消耗为重点,提高冶炼回收率,最大限度地降低产品成本;二是强化设备管理,形成设备管理制度化,降低检修费用;三是加强现场管理,杜绝跑冒滴漏,做到物流有序、环境整洁;四是完善经济责任制,把挖潜指标层层分解,实行严格的成本否决。
⑵以技术进步为依托,提高公司技术装备水平和产品的技术含量。扩大畅销产品的生产,进行技术含量高的产品的研制开发,做到短期项目与长远项目相结合,工艺改进项目与开发应用项目相结合,进行重点攻关、重点突破。1999年的重点工程项目依然是旋涡炉处理浸出渣工程,要坚持“总体平衡、确保重点、分步实施”的原则,一旦配股资金到位,就要按网络计划倒排工期,严把质量关,确保按期竣工。
⑶以拓展两个市场为重点,加大市场营销力度。一要提高经营决策水平,增强市场竞争主动权;二要扩大市场份额,提高营销效益;三要实施市场多元化战略,积极拓展国际市场,大力拓展欧美、非洲、中东、拉美等国家和地区市场;四是整顿营销队伍,建立激励机制,实行“三定一挂”,即定人员、定销售回款额、定市场方位,个人收入与产品销售任务完成情况挂钩。
⑷以增资配股为契机,开展资本运营和资产重组工作.实施低成本扩张,利用募股资金收购有色金属深加工产品的生产线,作为本公司新的利润增长点.
⑸以邓小平理论为指导,大力推进精神文明建设,把精神文明建设纳入公司发展总体规划中,做到两个文明建设一起规划、一起部署、一起检查、一起考核、一起总结,推动精神文明建设向前发展。
八.重大事项
1.报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.关联交易事项详见财务报表附注。
3.本公司继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构。
4.本公司报告期内无重大担保、抵押等事项。
5.本公司根据国家经贸委和国家有色金属工业局关于解决2000年问题的文件精神,成立了领导小组,进行了具体的调查摸底和技术分析评估,认为本公司在生产控制系统和管理部门的微机,大都为单机运行,软件升级、文件转换简单方便,已经按要求进行了整改,2000年问题对本公司当前工作没有影响。在下一步着手建立高标准信息数据网时,对网络软件的选择、技术设计,均以解决2000年问题为前提。
九.财务报告
㈠审计报告
公司财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师王全洲、胡毅审计,并以(99)京会兴字第54号出具了无保留意见审计报告。
㈡财务报表(见附表)
㈢会计报表附注
1.公司简介
葫芦岛锌业股份有限公司(以下简称“本公司”)成立于1993年7月。经中国证监会监发字(1997)298、299号文批准,本公司于1997年6月发行社会公众股9,000万股,发行后总股本为41,000万股。经辽宁省证券监督管理委员会辽证监函[1998]8号文批准,1998年5月19日,本公司实行送红股(每10股送3股)和资本公积金转股(每10股转增2股),送股和转股后,总股本变更为61,500万股。
本公司主营业务为生产、销售锌锭、硫酸等锌产品。锌锭注册商标“葫锌”牌在伦敦金属交易所注册,成为出口免检产品,硫酸经国家质量奖审定委员会认定为国家金质奖产品。主发起人葫芦岛锌厂是国家重点扶持的300家企业之一,国家特大型企业。
1998年销售收入25.35亿元,利润总额2.58亿元,净利润1.73亿元。
2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
⑴会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。
⑵会计年度:以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
⑶记帐本位币:人民币。
⑷记帐基础和记帐原则:记帐基础采用权责发生制,以历史成本为计价原则。
⑸外币业务核算方法:发生外币业务,按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐,年末将外币帐户余额按12月31日市场汇价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。
⑹合并会计报表的编制方法:①合并会计报表的合并范围为公司长期股权投资中持有50％以上有表决权股份的单位以及虽在50％以下但有实际控制权的单位;②合并会计报表编制方法按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》有关要求执行。
⑺现金等价物的确认标准:现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
⑻坏帐核算方法坏帐的确认标准:①债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项;②债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
坏帐核算的方法:按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备金,发生坏帐时冲销坏帐准备金。
⑼存货核算方法:存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品等。原材料取得按实际成本核算,发出采用加权平均法计价;产品成本计算采用分步法(精锌)和品种法(硫酸、电锌),产成品发出采用加权平均法计价。
本公司不计提存货跌价准备。
⑽短期投资核算方法:短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。公司购入的各种股票、债券,按实际支付的价款确认其成本,出售股票、债券或到期收回债券时按实际收到的价款和其取得成本的差额确认投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
⑾长期投资核算方法:①长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。②长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽20％以上(含20％)但不具有重大影响的,按成本法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额20％以上(含20％),或虽不足20％但有重大影响的按权益法核算;投资占被投资单位资本总额50％以上(不含50％),或虽不足50％但具有实质控制权的,按权益法核算并编制合并会计报表。
长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销,合同没有规定期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
本公司不计提长期投资减值准备。
⑿固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的确认标准:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他。
(3)固定资产的计价:按照历史成本计价。
(4)固定资产的折旧:按平均年限法分类计提折旧,各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下:
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 18-40 3％ 2.4％-5.4％
专用设备 9-20 3％ 4.9％-10.8％
运输工具 5-10 3％ 9.7％-19.4％
其他 5-10 3％ 9.7％-19.4％
⒀在建工程核算方法:①发生工程支出时按实际成本入帐;用借款进行的工程发生的借款利息,属在固定资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本;属固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。②在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用。
⒁无形资产计价和摊销方法:按取得时的实际成本计价,按直线法在无形资产的有效期限内分期平均摊销。
⒂开办费、长期待摊费用摊销方法:按取得时的实际成本计价,按平均年限法摊销。
⒃收入确认原则:商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方,不再对其实施继续管理权和实际控制权,相关的货款已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
⒄所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
3.税项
增值税:税率为 17％
营业税:税率为 5％
所得税:税率为 33％
4.会计报表主要项目注释(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
⑴货币资金
期初数 期末数
外币金额 折算汇率 折算后金额 外币金额 折算汇率 折算后金额
项目
现金 6324.00 27266.23
银行存款
人民币 8696159.00 21978389.48
美元
4778880.00 8.2799 39568609.24 347237.13 8.2787 2874672.03
合计
4778880.00 8.2799 48271092.24 347237.13 8.2787 24880327.74
⑵应收票据
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 11043200.00 100 2642448.81 100
期末数中抵押的应收票据如下:
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
本溪烟台物资经销部 1998.7.14 1999.1.13 2000000.00 抵押贷款
中国石化物资装备公司
1998.7.24 1999.1.25 642448.81 抵押贷款
应收票据中,无应收持本公司5％以上股份的股东单位的票据。
⑶应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 708643345.07 93.92 1081060661.61 91.51
一至二年 19265398.37 2.55 38436658.33 3.25
二至三年 20158924.08 2.67 40265809.72 3.41
三年以上 6490541.21 0.86 21654632.66 1.83
合计 754558208.73 100.00 1181417762.32 100.00
应收帐款期末数比期初数增加56.57％,主要系由于向葫芦岛锌厂进出口公司一公司销售锌锭的货款未能全部收回。
应收帐款中,无应收持本公司5％以上股份的股东单位的货款。
⑷预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 0 0 27285497.87 100
预付帐款中,无预付持本公司5％以上股份的股东单位的货款。
⑸其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一至二年 18697443.48 100.00 430253324.87 100.00
其他应收款期末数比期初数增加2201.13％,主要系由于本公司代葫芦岛锌厂、葫芦岛锌厂工程总公司、葫芦岛北方铜业有限公司支付货款、电费等所致。
期末数中,应收持股5％以上股份的股东单位欠款的明细情况如下:
欠款单位 金额 性质和内容
葫芦岛锌厂 283,414,010.95 代垫款
⑹存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 246627027.02 61524038.83
在产品 248890622.26 266725578.30
产成品 110513321.25 31635977.41
合计 606030970.53 359885594.54
存货期末数比期初数减少40.62％,一方面系由于1998年销售形势良好,造成产成品库存量较低所致;另一方面系由于1998年公司限制原材料采购,压缩原材料库存所致。
⑺待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初库存进项税
3337166.06 2669732.85 533946.57 2135786.28
待扣税金 13443358.55 13443358.55
其他 1235353.29 1235353.29
合计 3337166.06 2669732.85 14678711.84 533946.57 16814498.12
⑻固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物 653492631.00 15523388.80 669016019.80
专用设备 1282850935.00 107975473.78 1390826408.78
运输工具 6037122.00 4082751.00 10119873.00
其他设备 1476347.11 464113.89 1940461.00
合计 1943857035.11 128045727.47 2071902762.58
累计折旧
房屋建筑物 135472899.00 8957945.96 144430844.96
专用设备 387524542.00 88464529.95 475989071.95
运输工具 1880952.00 1109560.30 2990512.30
其他设备 807098.55 136292.54 943391.09
合计 525685491.55 98668328.75 624353820.30
净值 1418171543.56 29377398.72 1447548942.28
⑼在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
资金来源 项目进度
热电厂二期工程
10267800.00 10267800.00 0
募股资金 已完工
⑽开办费
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 451337.00 451337.00 0
⑾短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 0 27640000.00 以银行承兑汇票抵押
担保借款 321907200.00 419380900.00
信用借款 491748800.00 469300000.00
合计 813656000.00 916320900.00
⑿应付票据
期末数为81,050,000.00元,无应付持本公司5％以上股份单位的票据。
⒀应付帐款
期末数为146,901,751.75元,无欠持本公司5％以上股份单位的款项。
⒁应交税金
税种 金额
增值税 -4396280.05
营业税 -156459.21
城建税 1962011.73
企业所得税 204903465.80
房产税 877718.05
土地使用税 111342.90
印花税 411822.93
合计 203713622.15
应交税金期末数比期初数增加67.31％,主要系由于1998年未交企业所得税所致。
⒂其他应付款
①期末数为92,054,360.85元,比期初数增加471.83％,主要系由于1998年辽宁渤海稀贵金属有限公司代本公司支付矿款31,072,681.76元所致。
②其他应付款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位款项。
③期末数中,大额应付款项的明细情况如下:
欠付单位 金额 性质和内容
辽宁渤海稀贵金属有限公司 31,072,681.76 代垫矿款
⒃预提费用
类别 期初数 期末数 原因
检修费 0 1470000.00 分厂设备检修费
合计 0 1470000.00
⒄一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 0 0
担保借款 0 140000000.00
信用借款 0 3100000.00
合计 0 143100000.00
注:担保借款的担保单位为葫芦岛锌厂,该笔贷款于1999.10.7到期,用于制酸系统改造。
⒅长期借款
借款单位金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行葫芦岛市分行
100000000.00 1998.8.7-2000.7.10 7.821％ 信用
中国工商银行葫芦岛市分行
5880000.00 1998.8.31-2001.3.5 7.11％ 信用
中国工商银行葫芦岛市分行
33260000.00 1996.12.3-2003.12.11 12.42％ 信用
辽宁节能技术发展有限责任公司
5000000.00 1997.7.15-2000.7.15 15％ 信用
辽宁节能技术发展有限责任公司
5000000.00 1998.3.31-2003.3.3 18％ 信用
中国银行葫芦岛分行
12000000.00 1998.3.31-2000.7.15 9.9％ 担保
中国银行葫芦岛分行
9000000.00 1998.5.20-2000.10.15 9.9％ 担保
中国银行葫芦岛分行
10000000.00 1998.5.22-2000.6.5 9.9％ 担保
中国银行葫芦岛分行
9000000.00 1998.5.18-2000.9.15 9.9％ 担保
合计
189140000.00
长期借款期末数比期初数增加283.18％,主要系由于公司1998年为补充资金不足,向中国工商银行葫芦岛市分行借入100,000,000.00元所致。
⒆股本
见年度公司股本变动情况表
⒇资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 722877683.00 82000000.00 640877683.00
冻结资金利息 149924.26 149924.26
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 723027607.26 82000000.00 641027607.26
依据1998年4月24日公司股东大会审议通过的1997年度利润分配方案,公司以1997年末总股本41,000.00万股为基数,实施资本公积金转增股本,每10股转增2股,共转增8,200.00万股。
(21)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积
129943692.27 17280900.61 147224592.88
公益金 68067162.28 8640450.30 76707612.58
任意盈余公积
合计 198010854.55 25921350.91 223932205.46
(22)未分配利润
项目 金额
本年净利润 172809006.11
加:年初未分配利润 199011641.43
减:法定盈余公积 17280900.61
法定公益金 8640450.30
转作股本的普通股股利 123000000.00
未分配利润 222899296.63
(23)其他业务利润
种类 收入数 成本数
装车费 9799474.78 2891375.18
槽车租金 27075788.74 23141128.11
其他收入 10642022.09 11951362.91
合计 47517285.61 37983866.20
(24)财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 116097572.57 93771085.56
减:利息收入 913496.88 3921388.21
资金占用利息收入 60632171.64
汇兑损失 26000.00
减:汇兑收益 30469.21 179000.00
其他 2329121.34 35813.65
合计 56850556.18 89732511.00
期末数比期初数减少36.64％,主要系由于1998年增加应收葫芦岛锌厂、葫芦岛锌厂进出口公司一公司、沈阳有色金属加工厂和辽宁渤海进出口有限公司资金占用费60,632,171.64所致。
(25)营业外收入
项目 金额
罚款 144404.40
保险赔款 2506259.53
固定资产盘盈 4719956.00
合计 7370619.93
(26)营业外支出
项目 金额
罚款及滞纳金 798080.89
事故核销费 11343.32
其他 151.00
合计 809575.21
5.关联方关系及其交易
①关联方关系
⑴存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法定代表人
司关系 或类型
葫芦岛锌厂
葫芦岛市 生产、销售合金锌、 母公司 国有独资 郭宗昌
锌饼、锌丝等,开展
对外贸易
⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
葫芦岛锌厂 45,761万元 45,761万元
⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本期增加数 本期减少数
金额 百分比(％) 金额 百分比(％) 金额 百分比(％)
期末数
金额 百分比(％)
葫芦岛锌厂
26000万元 63.41 13000万元 63.41
39000万元 63.41
⑷不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司关系
葫芦岛锌厂进出口公司一公司 同受一个母公司控制
辽宁渤海稀贵金属有限公司 同受一个母公司控制
沈阳有色金属加工厂 同受一个母公司控制
葫芦岛东方铜业有限公司 同受一个母公司控制
辽宁渤海有色金属进出口有限公司 同受一个母公司控制
②关联方交易
1、采购与销售
⑴本公司与葫芦岛锌厂签有《关于葫芦岛锌厂向葫芦岛锌业股份有限公司供应辅助材料协议书》,葫芦岛锌厂以高于成本价2％的价格供应本公司碳化硅砖、炉体材料等锌加工辅助材料,1997年此项交易额为155,861,000.00元,1998年此项交易额为94,076,179.18元;
⑵本公司通过葫芦岛锌厂进出口公司一公司进口锌制品加工所需的进口矿原料并出口产品,1997年进口交易金额34,878.68万元,出口锌锭8.89万吨,交易金额103,681.7万元;1998年出口锌锭9.30万吨,交易金额89,957.32万元,出口铟0.04万吨,交易金额86.77万元;本公司与葫芦岛锌厂进出口公司一公司的上述交易以伦敦市场交易价格为依据。
2、租赁:
⑴依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《土地使用权租赁合同》,本公司租用葫芦岛锌厂土地,年支付租金2,059,000.20元。
⑵依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取办公楼使用费协议》,本公司使用葫芦岛锌厂办公楼,年支付使用费5,053,845.00元。
3、许可协议:
⑴本公司与葫芦岛锌厂签订《专有技术使用许可合同》,本公司每年向葫芦岛锌厂支付20万元锌锭生产专有技术使用费。
⑵本公司与葫芦岛锌厂签有《葫锌牌商标使用许可合同》,本公司每年支付“葫锌”牌商标使用费40万元。
4.提供资金:
由于资金紧张,葫芦岛锌厂、葫芦岛锌厂进出口公司一公司、沈阳有色金属加工厂和辽宁渤海有色金属进出口有限公司1998年占用本公司资金,依据占用方和被占用方签订的《协议书》及其补充协议规定,被占用方依据月平均占用额,采用银行同期贷款利率计算资金占用利息,1998年本公司应向葫芦岛锌厂、葫芦岛锌厂进出口公司一公司、沈阳有色金属加工厂和辽宁渤海进出口有限公司收取资金占用利息60,632,171.64元。
5.抵押和担保:
(1)本公司由葫芦岛锌厂作为担保单位,向中国银行葫芦岛分行等十家金融机构借入短期借款347,880,900.00元,其中含美元借款7,000,000.00美元;向中国银行葫芦岛分行和中国建设银行葫芦岛分行借入长期借款180,000,000.00元,用于购买锌精矿(其中,中国建设银行葫芦岛分行的长期借款140,000,000.00元将于1999年10月7日到期)。
(2)本公司由葫芦岛东方铜业有限公司作为担保单位,向招商银行沈阳分行借入短期借款71,500,000.00元。
6.接受劳务:
葫芦岛锌厂为本公司提供产品的机车吊运、装卸等服务,本公司按市场价支付其劳务费4,330,694.00元。
7、其他:
⑴依据葫芦岛锌厂和本公司签订的《收取取暖费协议》,本公司由葫芦岛锌厂在冬季供暖,年支付取暖费5,826,018.00元。
(2)本公司与葫芦岛锌厂签有《生产水、电、汽、煤气供应协议书》,葫芦岛锌厂以成本价加2％的管理费供应本公司生产用水、电、汽、煤气等,1998年本公司向葫芦岛锌厂支付此项费用280,536,142.03元。
③关联方应收应付款项余额
项目 期初数 期末数 性质和内容
应收帐款:
葫芦岛锌厂进出口公司一公司
56537487.00 695277779.85 出口锌锭款
辽宁渤海有色金属进出口有限公司
49692485.97 32553566.35 售锌锭款
沈阳有色金属加工厂 2389908.28 2808728.92 售锌锭款
应付帐款:
辽宁渤海有色金属进出口有限公司
0 755235.03 购锌精矿原料
辽宁渤海稀贵金属有限公司 0 171637.37 购锌粉等原料
其他应收款:
葫芦岛锌厂 100000.00 283414010.95 代垫款项
其他应付款:
沈阳有色金属加工厂 0 193490.03 设备维修费
辽宁渤海稀贵金属有限公司
3091915.68 31072681.76 代垫矿款
6.或有事项
截止报告日本公司无需要披露的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有负债存在。
7.承诺事项
截止报告日本公司无任何需要披露的重大财务承诺事项存在。
8.资产负债表日后事项
本公司1998年12月31日的应收票据2,642,448.81元已全部收回,详细情况如下:
出票单位 汇票到期日 收款日金额
本溪烟台物资经销部
1999年1月13日1999年2月2日 2000000.00
中国石化物资装备公司
1999年1月25日1999年3月3日 642448.81
十.公司的其他有关资料
1.公司变更注册登记日期:1998年5月19日;地点:葫芦岛市
2.企业法人营业执照注册号:24065435
3.税务登记号码:21140312076702X
4.公司未流通股票托管机构:深圳证券登记有限公司
5.公司聘请的会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所有限责任公司
6.公司聘请的会计师事务所办公地:北京西城区阜城门外大街2号北京万通新世界广场708室
十一.备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2.载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报表。
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
4.1997年度股东大会通过的《公司章程》。
葫芦岛锌业股份有限公司董事会
1999年4月17日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:葫芦岛锌业股份有限公司 单位:元
资产 1998.12.31 1997.12.31
货币资金 24880327.74 48271092.24
短期投资
减:短期投资
跌价准备短期
投资净额
应收票据 2642448.81 11043200.00
应收股利
应收利息
应收帐款 1181417762.32 754558208.73
减:坏帐准备 5907088.81 3772550.06
应收帐款净额 1175510673.51 750785658.67
预付帐款 27285497.87
应收补贴款
其他应收款 430253324.87 18697443.48
存货 359885594.54 606030970.53
减:存货跌价准备
存货净额 359885594.54 606030970.53
待摊费用 16814498.12 2669732.85
待处理流动资产净损失
一年以内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2037272365.46 1437498097.77
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 2071902762.58 1943857035.11
减:累计折旧 624353820.30 525685491.55
固定资产净值 1447548942.28 1418171543.56
工程物资
在建工程 10267800.00
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1447548942.28 1428439343.56
无形资产及其他资产
无形资产
开办费 451337.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 451337.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 3484821307.74 2866388778.33
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 916320900.00 813656000.00
应付票据 81050000.00
应付帐款 146901751.75 291602975.75
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 6542776.47 220853.15
应付股利 39577978.13
应交税金 203713622.15 121760128.82
其他应交款 1668787.17 4062502.02
其他应付款 92054360.85 16098237.22
预提费用 1470000.00
一年内到期的长期负债 143100000.00
其他流动负债
流动负债合计 1592822198.39 1286978675.09
长期负债:
长期借款 189140000.00 49360000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 189140000.00 49360000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1781962198.39 1336338675.09
少数股东权益:
股东权益:
股本 615000000.00 410000000.00
资本公积 641027607.26 723027607.26
盈余公积 223932205.46 198010854.55
其中:公益金 76707612.58 68067162.28
未分配利润 222899296.63 199011641.43
股东权益合计 1702859109.35 1530050103.24
负债和股东权益总计 3484821307.74 2866388778.33
现金流量表
编制单位:葫芦岛锌业股份有限公司 1998年度 单位:元
项 目 附注 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2215610465.86
收到的租金 23570666.99
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 373473250.24
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的与经营活动有关的其他现金
现金流入小计 2612654383.09
购买商品、接受劳务支付的现金 1915925984.99
经营租赁所支付的现金 12153911.91
支付给职工以及为职工支付的现金 87318250.86
支付的增值税款 419205013.12
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 24432391.33
支付的其他与经营活动有关的现金 390096316.57
现金流出小计 2849131868.78
经营活动产生的现金流量净额 -236477485.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 520386.93
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计 520386.93
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 110230746.17
权益性投资支付的现金
债券性投资支付的现金
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计 110230746.17
投资活动产生的现金流量净额 -109710359.24
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款收到的现金 1616199800.00
收到的与筹资活动有关的其他现金
现金流入小计 1616199800.00
偿还债务所支付的现金 1230654900.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 62778288.78
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 1293433188.78
筹资流动产生的现金流量净额 322766611.22
四、汇率变动对现金的影响 30469.21
五、现金及现金等价物净增加额 -23390764.50
补充资料 行次 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
已投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 172809006.11
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 5323459.24
固定资产折旧 98668328.75
无形资产摊销 451337.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益(减:损失) -2064365.53
固定资产报废损失 -4719956.00
财务费用 53486304.97
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 246145375.99
经营性应收项目的减少(减:增加) -807438531.61
经营性应付项目的增加(减:减少) 46593318.27
增值税增加净额(减:减少) -45731762.88
其他经营活动产生的现金流量净额 -236477485.69
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 24880327.74
减:货币资金的期初余额 48271092.24
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价净增加额 -23390764.50
利润及利润分配表
编制单位:葫芦岛锌业股份有限公司 单位:元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入
2535287642.90 2774831414.63
减:折扣与折让主营业务收入净额
2535287642.90 2774831414.63
减:主营业务成本 2173742686.68 2237289917.78
主营业务税金及附加 14054683.54 17624898.72
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)
347490272.68 519916598.13
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)
9533419.41 -2930283.01
减:存货跌价损失
营业费用 14180672.52 12223570.77
管理费用 34236533.75 66599996.22
财务费用 56850556.18 89732509.64
三、营业利润(亏损以“—”填列)
251755929.64 348430238.49
加:投资收益(损失以“—”号表示)
补贴收入
营业外收入 7370619.93 2762064.28
减:营业外支出 809575.21 1167500.00
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)
258316974.36 350024802.77
减:所得税 85507968.25 115893459.91
少数股东损益
五、净利润(净亏损以“—”填列)
172809006.11 234131342.86
加:年初未分配利润(未弥补亏损以“—”填列)
199011641.43
盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以“—”填列)
371820647.54 234131342.86
减:提取法定盈余公积
17280900.61 23413134.29
提取法定公益金 8640450.30 11706567.14
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”填列)
345899296.63 199011641.43
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 123000000.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“—”填列)
222899296.63 199011641.43
