葫芦岛锌业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
潘恒礼 公出在外地 王明辉
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人许健、主管会计工作负责人张俊廷及会计机构负责人（会计主管人员）王文利声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 7,803,257,859.12 8,694,623,378.11 -10.25%
所有者权益（或股东权益） 2,411,645,033.72 2,859,135,001.55 -15.65%
每股净资产 2.17 2.58 -15.89%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 81,079,478.85 205.64%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.073 205.64%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -99,316,775.25 -296,123,313.61 -315.65%
基本每股收益 -0.09 -0.27 -325.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.37 -
稀释每股收益 -0.09 -0.27 -325.00%
净资产收益率 -4.12% -12.28% -17.34%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -4.10% -17.05% -21.30%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 116,921,143.26
其他营业外收支净额 -1,845,737.22
合计 115,075,406.04
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 236,827
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 55,506,664 人民币普通股
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 6,727,153 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 5,652,713 人民币普通股
中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 3,565,493 人民币普通股
张少旺 3,130,619 人民币普通股
中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 3,072,476 人民币普通股
邓威 2,461,616 人民币普通股
全国社保基金零零六组合 2,371,414 人民币普通股
联合矿业风险勘探有限公司 2,292,179 人民币普通股
中国建设银行－博时裕富证券投资基金 2,243,232 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1.货币资金期末比年初上升的主要原因是，由于应付票据所需存款保证金增加，及经营活动产生的现金流量增加。 2.应收票据期末比年初下降的主要原因是, 应收票据年初余额中5,570万元银行承兑汇票，用于中国建设银行葫芦岛龙港支行4,800万元短期借款的质押，此票据已经解除质押。 3.应收账款期末比年初下降的主要原因是，对葫芦岛东方铜业有限公司的往来款下降所致。 4.预付账款期末比年初下降的主要原因是，预付的购货款减少。 5.可供出售金融资产期末比年初下降的主要原因是，公司减持了持有的中国平安保险股份有限公司的股票，期末余额以公司持有中国平安保险股份有限公司的股数及2008年9月31日的收盘价格来计量。 6.在建工程期末比年初上升的主要原因是，锌基合金项目焙烧制酸配套改造工程等项目投入增加所致。 7.递延所得税资产期末比年初上升的主要原因是，本期的可抵扣应纳税所得额暂时性差异增加。 8.预收款项期末比年初下降的主要原因是,客户预付的购货款购买产品本期结算所致。 9.应交税费期末比年初下降的主要原因是，本期支付了期初欠缴的4500万元增值税及本期企业所得税免交991万元. 10.其他应付款期末比年初下降的主要原因是，应付辽宁中天证券公司借款本期已偿还。 11.递延所得税负债年末比年初下降的主要原因是，公司减持了持有的中国平安保险股份有限公司的股票，相应调减递延所得税负债。 12.营业税金及附加本期比上年同期增加的主要原因是，本期实现的增值税增加，以其为基数计提的税金及附加增加。 13.管理费用本期比上年同期增加的主要原因是，本期大修理费增加。 14.财务费用本期比上年同期增加的主要原因是，本期贷款总额增加、贷款利率提高及付证手续费增加造成。 15.资产减值损失本期比上年同期增加的主要原因是，本期产品销售价格下降，计提的存货跌价准备增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司原控股股东葫芦岛锌厂承诺，其持有的非流通股股份自改革方案实施后首个交易日起，在12个月内不上市交易或者转让，在上述禁售期满后的12个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占锌业股份股份总数的比例不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。 按照上述承诺，葫芦岛锌厂在股权分置改革方案实施后12个月后，即在2007年共计减持原非流通股股份占锌业股份总股本的5%。2008年公司新控股股东中冶葫芦岛有色金属集团有限公司继续履行原控股股东葫芦岛锌厂的承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
由于公司前三季度累计亏损，预测第四季度锌市场价格仍处于低位置，预计2008 年全年公司的累计净利润仍为亏损。
3.5 其他需说明的重大事项
无
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 601318 中国平安 276,233.02 191,000.00 6,354,570.00 100.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 116,921,143.26
合计 276,233.02 - 6,354,570.00 100% 116,921,143.26
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月28日 公司证券办 实地调研 证券日报 公司生产经营与资本运作情况
2008年09月23日 公司证券办 实地调研 广发证券 公司生产经营与资本运作情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 806,879,804.22 806,696,118.50 403,770,274.95 421,476,798.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
应收票据 28,161,135.00 28,161,135.00 60,975,478.47 60,975,478.47
应收账款 81,717,079.46 160,196,810.36 347,029,275.19 614,423,283.69
预付款项 401,073,907.66 277,522,066.59 826,994,719.61 337,693,098.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 120,089,164.67 119,927,669.15 91,916,239.04 92,090,538.59
买入返售金融资产
存货 1,861,261,875.36 1,861,191,488.68 2,272,780,764.23 2,272,780,764.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,300,182,966.37 3,254,695,288.28 4,005,466,751.49 3,801,439,962.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,354,570.00 6,354,570.00 210,773,591.60 210,773,591.60
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 40,500,000.00 98,500,000.00 40,000,000.00 98,000,000.00
投资性房地产
固定资产 2,429,430,483.08 2,429,421,932.08 2,577,307,717.73 2,577,299,166.73
在建工程 362,818,749.67 362,818,749.67 243,119,222.73 243,119,222.73
工程物资 16,523,878.74 16,523,878.74 12,457,248.42 12,457,248.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,451,918,162.83 1,451,918,162.83 1,474,592,288.17 1,474,592,288.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 195,529,048.43 195,456,918.05 130,906,557.97 136,927,689.87
其他非流动资产
非流动资产合计 4,503,074,892.75 4,560,994,211.37 4,689,156,626.62 4,753,169,207.52
资产总计 7,803,257,859.12 7,815,689,499.65 8,694,623,378.11 8,554,609,169.73
流动负债：
短期借款 2,948,639,189.89 2,948,639,189.89 2,830,395,817.90 2,830,395,817.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 730,000,000.00 730,000,000.00 760,000,000.00 760,000,000.00
应付账款 707,413,639.80 786,078,355.66 959,175,647.36 954,755,329.77
预收款项 70,366,081.01 80,366,038.39 183,952,871.36 97,525,279.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 81,723,949.60 81,723,949.60 101,879,334.34 101,879,334.34
应交税费 32,673,649.42 32,474,808.59 65,628,136.17 65,472,089.61
应付利息
其他应付款 199,418,081.19 156,286,100.97 315,970,650.12 316,263,243.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 9,000,000.00 9,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,770,234,590.91 4,815,568,443.10 5,226,002,457.25 5,135,291,094.86
非流动负债：
长期借款 553,000,000.00 553,000,000.00 492,000,000.00 492,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,519,584.25 1,519,584.25 51,975,135.65 51,975,135.65
其他非流动负债 34,393,517.83 34,393,517.83 33,793,517.83 33,793,517.83
非流动负债合计 588,913,102.08 588,913,102.08 577,768,653.48 577,768,653.48
负债合计 5,359,147,692.99 5,404,481,545.18 5,803,771,110.73 5,713,059,748.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,110,133,291.00 1,110,133,291.00 1,110,133,291.00 1,110,133,291.00
资本公积 583,856,766.87 583,856,766.87 735,223,421.09 735,223,421.09
减：库存股
盈余公积 371,807,964.38 371,807,964.38 371,807,964.38 371,807,964.38
一般风险准备
未分配利润 345,847,011.47 345,409,932.22 641,970,325.08 624,384,744.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,411,645,033.72 2,411,207,954.47 2,859,135,001.55 2,841,549,421.39
少数股东权益 32,465,132.41 31,717,265.83
所有者权益合计 2,444,110,166.13 2,411,207,954.47 2,890,852,267.38 2,841,549,421.39
负债和所有者权益总计 7,803,257,859.12 7,815,689,499.65 8,694,623,378.11 8,554,609,169.73
4.2 本报告期利润表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,703,493,334.34 1,703,493,334.34 2,419,703,579.43 2,419,703,579.43
其中：营业收入 1,703,493,334.34 1,703,493,334.34 2,419,703,579.43 2,419,703,579.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,802,178,723.44 1,802,869,232.72 2,350,394,075.08 2,350,394,075.08
其中：营业成本 1,632,696,876.72 1,632,696,876.72 2,258,863,579.10 2,258,863,579.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,034,273.01 7,992,865.56 5,712,551.06 5,712,551.06
销售费用 10,362,149.63 11,108,229.63 12,399,760.01 12,399,760.01
管理费用 72,072,961.09 72,056,435.09 45,876,389.08 45,876,389.08
财务费用 79,012,462.99 79,014,825.72 65,307,939.90 65,307,939.90
资产减值损失 -37,766,144.07 -37,766,144.07
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 165,800.00 165,800.00 397,311.20 397,311.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -98,519,589.10 -99,210,098.38 69,706,815.55 69,706,815.55
加：营业外收入 2,680.00 2,680.00
减：营业外支出 558,187.90 558,187.90 968,879.97 968,879.97
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -99,075,097.00 -99,765,606.28 68,737,935.58 68,737,935.58
减：所得税费用 22,683,518.75 22,683,518.75
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -99,075,097.00 -99,765,606.28 46,054,416.83 46,054,416.83
归属于母公司所有者的净利润 -99,316,775.25 46,054,416.83
少数股东损益 241,678.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.09 -0.09 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 -0.09 -0.09 0.04 0.04
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 5,259,827,035.70 5,259,827,035.70 7,308,776,041.13 7,308,776,041.13
其中：营业收入 5,259,827,035.70 5,259,827,035.70 7,308,776,041.13 7,308,776,041.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,745,233,184.70 5,723,082,682.62 7,066,643,003.94 7,066,643,003.94
其中：营业成本 5,116,555,333.05 5,116,555,333.05 6,737,987,189.99 6,737,987,189.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 31,486,413.12 31,386,480.35 20,704,312.79 20,704,312.79
销售费用 38,071,179.58 39,635,614.58 33,357,412.94 33,357,412.94
管理费用 192,862,556.60 192,831,107.44 132,256,405.52 132,256,405.52
财务费用 238,749,751.82 238,753,585.54 181,361,000.26 181,361,000.26
资产减值损失 127,507,950.53 103,920,561.66 -39,023,317.56 -39,023,317.56
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 117,686,943.26 117,686,943.26 834,353.52 834,353.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -367,719,205.74 -345,568,703.66 242,967,390.71 242,967,390.71
加：营业外收入 213,620.24 213,620.24 2,146,284.76 2,146,284.76
减：营业外支出 2,059,357.46 2,059,357.46 2,536,177.19 2,536,177.19
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -369,564,942.96 -347,414,440.88 242,577,498.28 242,577,498.28
减：所得税费用 -74,189,495.93 -68,439,628.18 79,937,716.22 79,937,716.22
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -295,375,447.03 -278,974,812.70 162,639,782.06 162,639,782.06
归属于母公司所有者的净利润 -296,123,313.61 162,639,782.06
少数股东损益 747,866.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.27 -0.25 0.15 0.15
（二）稀释每股收益 -0.27 -0.25 0.15 0.15
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：葫芦岛锌业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,058,066,297.58 6,607,156,557.50 8,190,292,668.23 8,190,292,668.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,684,080.36 8,729,061.73 10,188,183.13 10,188,183.13
经营活动现金流入小计 7,085,750,377.94 6,615,885,619.23 8,200,480,851.36 8,200,480,851.36
购买商品、接受劳务支付的现金 5,926,776,636.63 5,475,003,064.31 7,730,238,802.81 7,730,238,802.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 307,404,867.95 307,404,867.95 220,835,270.11 220,835,270.11
支付的各项税费 321,205,245.95 320,965,268.46 198,423,384.64 198,423,384.64
支付其他与经营活动有关的现金 449,284,148.56 449,323,149.00 127,737,217.16 127,737,217.16
经营活动现金流出小计 7,004,670,899.09 6,552,696,349.72 8,277,234,674.72 8,277,234,674.72
经营活动产生的现金流量净额 81,079,478.85 63,189,269.51 -76,753,823.36 -76,753,823.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,596,815.98 4,596,815.98
取得投资收益收到的现金 117,686,943.26 117,686,943.26 834,353.52 834,353.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 281,570.40 281,570.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 122,283,759.24 122,283,759.24 1,115,923.92 1,115,923.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 98,097,062.90 98,097,062.90 306,011,194.21 306,011,194.21
投资支付的现金 1,500,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,597,062.90 99,597,062.90 308,011,194.21 308,011,194.21
投资活动产生的现金流量净额 22,686,696.34 22,686,696.34 -306,895,270.29 -306,895,270.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,747,579,932.00 2,747,579,932.00 1,783,573,287.99 1,783,573,287.99
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,747,579,932.00 2,747,579,932.00 1,803,573,287.99 1,803,573,287.99
偿还债务支付的现金 2,577,336,560.01 2,577,336,560.01 1,519,986,807.00 1,519,986,807.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 186,015,082.21 186,015,082.21 141,204,222.32 141,204,222.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,446,310.02 21,446,310.02
筹资活动现金流出小计 2,763,351,642.22 2,763,351,642.22 1,682,637,339.34 1,682,637,339.34
筹资活动产生的现金流量净额 -15,771,710.22 -15,771,710.22 120,935,948.65 120,935,948.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -324,045.67 -324,045.67
五、现金及现金等价物净增加额 87,670,419.30 69,780,209.96 -262,713,145.00 -262,713,145.00
加：期初现金及现金等价物余额 14,770,274.95 32,476,798.57 1,299,739,191.48 1,299,739,191.48
六、期末现金及现金等价物余额 102,440,694.25 102,257,008.53 1,037,026,046.48 1,037,026,046.48
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
葫芦岛锌业股份有限公司
董事会
2008年10月21日
