四川峨眉柴油机股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈 述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
四川峨眉柴油机股份有限公司董事会
(一)、公司简介
1、公司中文名称：四川峨眉柴油机股份有限公司
英文名称：SI CHUAN EMEI DIESEL ENGINE JOINT －STOCK CO.
LTD.
2、公司注册地址：四川省内江市
公司办公地址：四川省内江市木卑木镇
邮政编码：641004
3、公司法定代表人：林长江
4、信息披露事务人：曹邦俊、徐琳、刘本忠
联系电话：0832－2411131转2234
传真：0832－2411301
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：内江峨柴
股票代码：0757
(二)、会计数据和业务数据摘要
1、利润情况
公司本年度实现利润总额40724889.74元，其中主营业务利润38514779.12元，其他业务利润1401131.76元，投资收益286058.00元，营业外收支净额913712.57 元，以前年度损益调整－386791.71元。
2、公司近三年主要会计数据及财务指标
项 目
1997年度 1996年度 1995年度
含新股申购冻 除新股申购冻
结资金利息 结资金利息后
1.主营业务收入(元)
280586808.62 280586808.62 334972822.64 315148439.57
2.净利润(元)
34617783.78 33873865.58 31816852.45 30549976.70
3.总资产(元)
444210617.39 444210617.39 269476102.68 225571618.32
4.股东权益(元)
341131578.33 340357019.63 129175107.85 97358255.40
摊薄 加权 摊薄 加权
5.每股收益(元/股)
0.35 0.41 0.35 0.40 0.47 0.45
6.每股净资产(元/股)
3.49 3.48 1.91 1.44
7.净资产收益率(％)
10.15 14.72 9.95 14.4 24.6 31.3
8.调整后每股净资产(元/股)
3.46 3.45
注：主要财务指标的计算方法：
全面摊薄后的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益＊100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待
摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股份总数
加权平均后的计算方法：
每股收益=净利润/[发行前总股本＊5 ＋发行后总股本＊7)/12]
净资产收益率=净利润/[年初股东权益＋年末股东权益)/2]
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合 计
期初数 67775900 －－ 25501559.35 5361063.73 35897648.50 129175107.85
本期增加 30000000 147338686.70 12116224.33 1730889.19 22501559.45 211956470.48
本期减少 －－ －－ －－ －－ －－ －－
期末数 97775900 147338686.70 37617783.68 7091952.92 58399207.95 341131578.33
(三)、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
1997年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋，－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 56940000 56940000
其中：
国家拥有股份 51490000 51490000
境内法人持有股份
5000000 5000000
外资法人持有股份－－－
其他 －－－
2、募集法人股 9591900 9591900
3、内部职工股 1694000 1694000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
67775900 67775900
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 30000000 30000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 30000000 30000000
三、股份总数 67775900 30000000 97775900
注：内部职工股1694000股中包括公司高管人员所持11820股，已被深圳证券登记有限公司锁定。
2、股东数量：
报告期末(截止1997年12月31日)公司股东总人数为29942户，其中内部职工股股东3585户。
3、公司前十名股东持股情况(截止1997年12月31日)
股东名称 年初持股数 年末持股数 占总股本比例
(万股) (万股) (％)
1.内江市国有资产管理局(国家持股单位)
514 5149 52.66
2.四川峨眉柴油机股份有限公司工会＊
678.19 678.19 6.94
3.四川省信托投资公司 200 200 2.05
4.中国工行四川信托投资公司内江办事处
105 105 1.08
5.白马发电厂电力开发总公司 100 100 1.02
6.内江市保险公司 90 －－ －－
6.成都远大机械厂＊＊ －－ 90 0.92
7.海南科工贸企业总公司 86 86 0.88
8.中国冶金进出口四川公司 80 80 0.82
9.四川省机械进出口公司 60 60 0.61
10.中国出口商品基地建设四川公司 60 60 0.61
注：＊为原内江峨柴职工持股会所形成的股份；
＊＊为原内江市保险公司所持股份上市前转让而来。
4、持有10％以上法人股东情况简介
报告期内持有本公司10％以上法人股股东单位一个。
内江市国有资产管理局：
单位负责人：冯敬文
所持股份质押情况：没有质押。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况：
姓名 职 务 持股数量(股) 变化原因
年初 年末
林长江 董事长 1300 1300
管佑军 副董事长 1300 1300
卿 松 董事、副总经理 1100 1100
朱华甫 董事、副总经理 740 740
曹邦俊 董事、副总经理 1100 1100
王 洪 董事、副总经理 740 740
谢 丹 董事、工会主席 1100 1100
孙家水 董事
胡永才 董事
刘跃雄 董事
张晓明 董事 600 600
周 琳 董事、财务负责人 300 300
陈 陵 董事、总经理助理 740 740
徐 琳 董事会秘书 300 300
廖名有 监事会主席 1100 1100
袁 勇 监事 200 200
郭正炳 监事 400 400
唐开永 监事 300 300
唐 辉 监事 500 500
合 计 11820 11820
(四)、募集资金使用情况
本公司年度内发行社会公众股3000万股，实际募集资金17730万元 ，已按《招股说明书》的规定投入年产80万台峨眉牌柴油机技改项目。
报告期内投入新EM195型柴油机第一期年产十万台项目资金1596.64万元(含预付设备款498.08万元)，其中缸体生产线项目947.49万元，曲轴、齿轮室盖生产线项目474.15万元，飞轮、装配生产线项目175万元 ；原180 、185、190型柴油机40万台技术改造项目投入2514.6万元。
承诺投资项目 实际投资项目
项目内容 投资额(万元) 计划进度 项目内容 实际进度
1、原180、185、190柴 2514.6 98.3 原180、185、190柴 98.3
油机40万台技术项目 油机40万台技术项目
2、新增EM195型柴油机第 1596.64 98.9 新增EM195型柴油机
一期年产10万台技术项目 第一期年产10万台技 98.9
术项目
其中：缸体生产线项目 947.49 其中：缸体生产线项目
轴、齿生产线项目 474.15 轴、齿生产线项目
飞轮、装配生产线项目175 飞轮、装配生产线项目
配套流动资金投入，按经营规模，本着"精益生产"原则，节约、有效地适时补充。
(五)、重大事项
1、重大事件
(1)97年3月28日在公司本部召开了临时股东大会，以举手表决方式一致通过了"四川峨眉柴油机股份有限公司向社会公开发行股票"和"授 权公司董事会开展股票公开发行与上市工作"的决议；
(2)97年4月18日，在公司本部召开了1996年度股东大会，以举手表决方式一致通过了以下决议：
1)董事会1996年度工作报告及1997年工作安排意见；
2)监事会1996年度工作报告；
3)总经理1996年度工作报告及1997年工作安排意见；
4)1996年度公司财务决算及1997年财务预算报告；
5)1996年度利润分配方案：
1996年度可分配的利润47033546.86元，在提取法定公积金、法定 公益金、任意公积金后未分配利润35897648.50元，滚存至1997年度新 老股东共同享有。
6)关于公司章程修正案的议案；
7)公司章程草案：
公司原章程为13章103条，修改后章程仍为13章103条，修改的主要内容是将原定向公司内容修改为上市公司内容，总股本由6777.59万股 修改为9777.59万股。
8)选举产生了公司二届董事会：公司本届董事会仍由十三名董事组成；
9)选举产生了公司二届监事会：公司本届监事会仍由五名监事组成；
(3)97年4月18日，经二届董事会一次会议表决，选举林长江为第二届董事会董事长，管佑军为副董事长，继续聘任林长江为本公司总经理；
(4)97年4月19日，经二届监事会一次会议表决，选举廖名有为第二届监事会主席；
(5)97年5月17日，公司二届董事会二次会议审议并通过了"同意中 国人民保险公司内江分公司持有的本公司90万股法人股有偿转让给成都远大机械厂"的议案；
(6)97年8月13日，公司董事会在本部召开专题会议，会议审议并通过了《四川峨眉柴油机股份有限公司1997年度中期报告》，97年8月16 日，公司97年度中期报告在《证券时报》上公告；
(7)97年10月11日，公司在本部召开临时股东大会，审议并通过了 董事会提交的调整募股资金使用，"在不改变年产80万台峨眉牌柴油机 技改项目募股资金用途的情况下，将原用于补充流动资金的部份募股资金用于以分期出资方式合计出资2216.42万元购买内江市经贸企业发展 总公司在广西防城港兴建的楼房所有权(建筑面积2280.18平方米)和2.97亩土地70年使用权，用于公司在防城港市组建产品出口基地及设立商 务中心，争取更多出口创汇，为实现公司2000年年产销80万台柴油机目标奠定基础"的决议，此项决议刊载于97年10月13日《证券时报》上， 后根据上级证券监管部门有关文件精神，经公司董事会研究，于97年底前将购房产使用的资金中属募股资金部份，用公司自有资金进行了归垫。
(8)经中国证监会证监发字(1997)336号和证监发字(1997)337号文 件批准，公司于1997年6月16日以"上网定价"方式在深圳证券交易所公 开发行3000万股A股，每股发行价6.19元，扣除发行费用，实募股金17730万元，已于1997年6月23日到位，同日在内江市工商行政管理局办理 了变更登记注册；
(9)"内江峨柴"3000万社会公众股于1997年6月27日在深交所正式挂牌交易，本公司《招股说明书概要》刊登在97年6月12日的《中国证券 报》和《证券时报》上，《上市公告书》刊登在97年6月25日的《中国 证券报》和《证券时报》上；
(10)遵照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委1997年5月21 日联合发布的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》，公司进行了自检自查，公司于1997年8月底在深、沪证券交易所开具了股票帐户 ，帐户号分别为63974684和B880217083，但迄今为止，本公司尚未买卖任何上市流通股票，本公司今后如果从事股票投资，将严格遵循国家政策法律法规和本公司章程的规定；
(11)报告期内公司无收购、兼并或资产重组事项；
(12) 本年度公司财务报告由四川省会计师事务所审计；
(13)本年度公司无重大关联交易事项；
(14)本年度无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度内公司无会计师事务所出具的保留意见或解释性说明之 事项；
3、本年度利润实现数与预测数差异的说明
本年度内，公司完成每股利润0.35元/股，预测每股盈利0.31元/股，较预测提高了13％。主要是公司坚持"市场导向，质量第一"的宗旨，加强内部管理，强化产品的质量控制，堵塞了物资管理中的漏洞；其次在狠抓销售、强化服务、调整销售策略的同时，千方百计地降低采购、设计、工艺成本，落实挖潜增利责任制，使柴油机单台销售成本大幅度下降， 消化了销售收入减少的不利影响，提高了企业的盈利水平。
4、利润分配预案：
本公司1997年度共实现净利润3461.78万元，在提取10％法定公积 金、5％法定公益金、20％任意盈余公积金后，本年度可供股东分配的 利润为5839.92万元(含1996年度未分配利润3589.76万元)。公司董事会拟按1997年末总股本9777.59万股为基数，向全体股东每10股送红股1股，计送出977.76万元，剩余4862.16 万元结转下次分配。
(六)、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经四川会计师事务所罗建平、贺军注册会计师审计并出具了无保留意见的审计报告，报告编号为川会师审字(1998)第1011号。
2、财务报表
3、主要会计政策
(1)执行的会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
(2)会计期间
以公历每年1月1日至12月31日作为一个会计年度。
(3)记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制作为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价入帐。
(4)外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。发生外币业务均按其发生当日外币市场汇价(中间价)折合人民币记帐，每月终了按当月末外币市场汇价( 中间价)折合人民币进行调整(自营出口产品结汇按银行实际结汇价折合人民币进行调整)，产生的差额，作为汇兑损益，计入当期损益。
(5)坏帐核算
本公司采用直接转销法核算坏帐损失，不计提坏帐准备。根据《企业财务通则》第73条规定确认坏帐。发生坏帐时，按规定程序报经批准后，列当期管理费用。
(6)存货核算方法
存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、包装物及低值易耗品等，原材料采用计划成本计价进行日常核算，领用发出月末按当月材料成本差异率分摊结转材料成本差异调整为实际成本，其计划成本价格每半年修订一次；产品生产成本采用分步法核算，在产品及自制半成品采用计划成本计价，月末按当月差异率结转成本差异，其计划成本一年修订一次；产成品采用实际成本核算，销售发出自1997年起改为以加权平均法计价；包装物及低值易耗品采用于领取一次摊销法核算。
(7)长期投资核算方法
本公司长期投资核算方法如下：
A、债券投资：按取得时实际支付的价款入帐，并依据约定的利率 按期计算利息作投资收益。
B、股份及联合投资：投资额占被投资企业资本总额20％以下按成 本法核算；投资额占被投资企业资本总额20～50％按权益法核算,投资 额占被投资企业资本总额50％以上按权益法核算并编制合并会计报表。
(8)固定资产核算方法
本公司固定资产按实际成本计价入帐进行核算。固定资产标准是单位价值2000元以上，使用年限一年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算，并预留原值4％的残值。各类固定资产折旧年限、年折旧率确定 如下：
类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20－40 4.8－2.4
通用设备 10－18 9.6－5.33
专用设备 8－12 12－8
运输工具 6－12 16－8
其他 5－12 19.2－8
(9)在建工程核算方法
本公司在建工程支出是指购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产交付使用前而发生的支出，包括房屋建筑物的建设费、机器设备购置费、辅助设施的制造费，以及安装费、调试费等。虽已交付使用，但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按工程预算、造价或工程成本等资料估价转入固定资产。办理竣工决算后，按决算数调整估价和已计提折旧。
(10)无形资产核算方法
本公司无形资产为土地使用权，以评估确认价值入帐核算，按50年使用期分期平均摊销。
(11)递延资产核算方法
本公司递延资产为开办费，以实际发生的支出数入帐进行核算。于开始生产经营时按5年期限分期平均摊销。
(12)收入确认原则
本公司以产品业已发出(自营出口销售，以产品已经发出，并办理 报关手续)，所有权自卖方转移给买方，或劳务已经提供，收讫货款或 取得收取货款的凭证时， 确认收入的实现。
(13)税项
本公司应纳税项及其税率如下：
A、增值税：内销农用柴油机按收入13％计算销项税额；销售材料 、零配件、提供劳务，按收入的17％计算；外销柴油机按收入的17％计算,其中属自营出口部分，由当地税务部门按国家规定退税率退税。
B、营业税：按租赁收入和利息收入的5％计算。
C、所得税：四川省人民政府办公厅川办函(1997)168号文,同意本 公司上市后按33％的税率缴纳所得税，再由地方财政返还18％，实际按15％的水平负担。
D、城建税：按应交增值税、营业税金的7％计缴。
E、教育费附加：按应交增值税、营业税金的3％计缴。
F、其他税项：按国家规定计缴。
(14)利润分配方法
根据本公司章程第六十六条规定，税后净利润按下列顺序进行分配：
A、弥补以前年度亏损；
B、提取10％法定公积金；
C、提取5％－10％法定公益金；
D、经股东大会决议，提取任意盈余公积金；
E、经股东大会决议分配股利。
4、会计报表项目注释
注1.货币资金
1997－12－31 1996－12－31
现 金 365,566.93 55,613.30
银行存款 111,710,071.85 13,936,412.67
其他货币资金 －－ 356,345.35
合 计 112,075,638.78 14,348,371.32
货币资金余额1997年末较上年末增加97,727,267.46元，上升6.8倍。主要是募股资金到位173,000,000.00元，按使用计划暂未支付的沉淀资金。
注2.短期投资
项目
年初数 投入时间 投资金额 投资收益 年末市价
股票投资
－－ －－ －－ －－ －－
债券投资＊
－－ 97.09 9,991,411.11 －－ 10,741,500.00
其他投资
－－ －－ －－ －－
合 计
－－ －－ 9,991,411.11 －－ －－
＊：债券投资系1997年9月委托山东证券有限责任公司深圳证券营 业部购买的1996年发行的三年期国库券，1999年到期,债券面值9,000,000.00元,票面利率10.96％。
注3.应收票据
本公司1997年12月31日应收票据余额明细如下：
出票人
出票日 到期日 金额 备注
中国有色金属进出口四川公司
97.12.31 98.06.30 2,000,000.00 银行承兑汇票
山东农机集团证监沂公司
97.12.30 98.05.30 1,000,000.00 银行承兑汇票
诸成市农业机械总公司
97.12.25 98.05.10 1,000,000.00 银行承兑汇票
山东临沂拖拉机制造厂
97.08.28 98.03.08 1,000,000.00 银行承兑汇票
山东省莱西市农业机械公司
97.12.12 98.06.11 900,000.00 银行承兑汇票
山东莱西农公司 97.12.20 98.05.10 900,000.00 银行承兑汇票
河南省尉代农用拖拉机销售处
97.12.24 98.04.24 600,000.00 银行承兑汇票
山东潍坊潍异机械股份有限公司
97.12.26 98.04.11 550,000.00 银行承兑汇票
国营山东省诸城棉纺织厂
97.12.25 98.04.10 500,000.00 银行承兑汇票
砀山机械厂农机商场
97.12.05 98.05.05 500,000.00 银行承兑汇票
乌兰浩特拖拉机制造有限公司
97.12.16 98.04.10 500,000.00 银行承兑汇票
胶南市农业生产资料总公司
97.12.12 98.05.03 450,000.00 银行承兑汇票
河南省国营芦台农场农机公司
97.12.05 98.05.03 423,000.00 银行承兑汇票
地方国营修武纺织厂
97.10.07 98.03.06 418,000.00 银行承兑汇票
中国农业机械华北公司
97.11.27 98.04.26 400,000.00 银行承兑汇票
河南偃师缑氏农机站
97.10.06 98.01.06 375,000.00 银行承兑汇票
青岛华轻轮胎工业有限公司
97.12.19 98.03.25 356,000.00 银行承兑汇票
山东渚城农机公司97.11.21 98.05.21 300,000.00 银行承兑汇票
山东胶南农机公司97.12.19 98.04.18 250,000.00 银行承兑汇票
尉氏县农机公司展销门市部
97.12.26 98.05.16 200,000.00 银行承兑汇票
农徽六安手扶拖拉机厂
97.12.18 98.03.18 200,000.00 银行承兑汇票
山东农机集团临沂公司
97.12.29 98.02.09 200,000.00 商业承兑汇票
河南省华亨置业有限公司
97.12.24 98.06.15 100,000.00 银行承兑汇票
山东五莲县农机公司
97.11.25 98.02.11 100,000.00 银行承兑汇票
南京大金山实业有限公司
97.12.15 98.04.15 100,000.00 银行承兑汇票
山东省莱西市农业机械公司
97.12.08 98.02.08 91,000.00 银行承兑汇票
河南省商丘地区农业机械总公司
97.10.28 98.04.28 500,000.00 银行承兑汇票
渚城市百盛纺织制衣有限公司
97.12.09 98.05.007 500,000.00 银行承兑汇票
合计 －－ －－ 14,413,000.00 －－
注4.应收帐款
本公司应收帐款1996年12月31日余额为63938432.76元，1997年12 月31日余额为103，171，931.92元， 帐龄如下：
帐龄 户数 金额 比例％
1年以内 142 97,693,424.23 94.7
1－2年 20 607,305.25 0.6
2－3年 21 3,748,852.27 3.6
3年以上 11 1,122,350.17 1.1
合计 194 103,171,931.92 100
应收帐款1997年末余额较1996年底增加39,233,499.16元，上升61.36％。主要原因是外销产品受东南亚金融风波及出口退税率降低影响，货款回笼不理想；为巩固老客户发展新客户，适应激烈的市场竞争，本公司采用垫底销售，委托代销等结算方式，从而加大应收帐款数额；以及产品主要销售地区灾害较重，对回收货款带来较大困难，使资金回笼周期延长。
应收帐款中无应收持本公司5％以上股份股东单位的欠款。
注5.预付货款
本公司预付货款1996年12月31日余额19925815.35元，1997年12月31日余额为为29,806,131.88元,帐龄如下：
帐龄 户数 金额 比例％
1年以内 78 28,028,666.30 94.03
1－2年 31 438,340.09 1.5
2－3年 42 689,060.75 2.3
3年以上 7 650,064.74 2.17
合计 158 29,806,131.88 100
预付货款余额中并无持本公司5％以上股份股东单位的欠款。
注6.其他应收款
本公司其他应收款1996年12月31日余额24163642.90元，1997年12 月31日19,188,128.60元,帐龄如下：
帐龄 户数 金额 比例％
1年以内 142 17,179,351.49 89.53
1－2年 106 1,831,805.10 9.55
2－3年 15 135,463.36 0.71
3年以上 22 41,508.65 0.21
合计 285 19,188,128.60 100
其他应收款中有应收本公司关联方四川内燃机工业集团公司款项8,822,120.15元，为本公司为其代垫的非生产经营支出累计数。根据内江市国资局内国资(1994)116号文意见,本公司垫支的这些费用由本公司分配利润时以国家股红利弥补。
占其他应收款总额10％以上欠款单位列示如下：
单位 原因 金额 借款日
四川银山化工(集团)股份有限公司
往来款＊ 5,000,000.00 1997.08.14
＊：代垫购货款。承诺1998年8月前归还。
注7.存货
项目 1997－12－31 1996－12－31
原材料 17,300,969.49 24,218,024.08
在产品 9,959,306.99 8,683,443.07
产成品 24,386,916.61 37,706,586.77
低值易耗品 572,988.36 836,115.25
合计 52,220,181.45 71,444,169.17
注8.待摊费用
项目 1997－12－31 1996－12－31
期初进项税额 1,349,206.17 1,673,015.73
注9.长期投资
A、本公司长期投资余额明细如下：
项目 1997－12－31 1996－12－31
股票投资 40,000.00 40,000.00
债券投资 531,698.00 21,990.00
其他投资 501,005.00 501,005.00
合计 1,072,703.00 562,995.00
B、股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量(股) 占被投资单位注册资本比例 投资金额
四川省农业机械股份有限公司
法人股 40,000 0.2 40,000.00
C、债券投资
债券种类
面值 年利率(％) 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
应收利息
特种金融债券
500000.00 11 500000.00 2000.07.15 25208.00 25208.00
电力建设债券
6490.00 －－ 6490.00 －－ －－ －－
合计
506490.00 －－ 506490.00 －－ 25208.00 25208.00
D、其他投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
四川省信托投资公司内江办事处 5年 501,005.00 0.2
注10.固定资产及累计折旧
原值
年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物
19,951,553.24 －－ －－ 19,951,553.24
通用设备
43,943,769.74 3,979,761.81 264,880.25 47,658,651.30
运输设备
3,334,086.41 101,000.00 296,121.75 3,138,964.66
其他设备
3,418,103.10 294,293.30 58,738.00 3,653,658.40
合计
70,647,512.49 4,375,055.11 619,740.00 74,402,827.60
累计折旧:
房屋及建筑物
4,496,855.87 565,468.19 －－ 5,062,324.06
通用设备
13,292,896.80 3,000,629.90 207,353.92 16,086,172.78
运输设备
1,728,105.61 338,139.57 208,448.70 1,857,796.48
其他设备
1,070,653.24 405,506.54 35,242.80 1,440,916.98
合计
20,588,511.52 4,309,744.20 451,045.42 24,447,210.30
净值
50,059,000.97 －－ －－ 49,955,617.30
在固定资产本年增加数4,375,055.11元中，从在建工程中转入固定资产的有4,338,155.11元，其中：通用设备3,970,361.81元，运输设备101,000.00元， 其他设备266,793.30元。
本公司固定资产中以1,370万元的房屋和机器设备净值作为抵押物 向银行取得贷款1,010万元。
本公司1996年9月24日以固定资产为四川银山化工(集团)股份有限 公司提供940万元债务担保，担保期限至1999年9月25日。
注11.在建工程
工程项目 预算数 年初数 本年增加
本年转出 年末数 资金来源 工程进度
195生产线 29,000,000.00 －－ 10,985,672.61 207,000.00 10,778,672.61 募集资金、金 39％
融机构贷款
190生产线 700,000.00 470,969.93 242,181.64
12,260.00 700,891.57 募集资金、金 95％
融机构贷款
80、85生 8,000,000.00 1,322,718.03 8,670,873.63 4,752,725.60 5,240,866.06 募集资金、金 59％
融机构款
产线
职工住宅 1,600,000.00 －－ 2,604,242.40
31,821.47 2,572,420.93 其他来源 90％
预付工程款 －－ 3,651,053.69 27,327,848.55 9,668,154.05 21,310,748.19 募集资金
工程物资 －－ 23,619.94 622,410.19 646,030.13 －－
合计 －－ 5,468,361.59 50,453,229.02 15,317,991.25 40,603,599.36
在建工程1997年较1996年末增加35,135,237.77元，上升6.4倍。主要原因是本公司新产品EM195柴油机技改项目实施以及原180、185、190型柴油机技改项目投资增加，本年为技改工程项目采购设备及材料预付工程款大幅度增加所致。
在建工程的利息资本化金额，年初数为66,639.43元，本年增加2,153,150.57元，年末数为2,219,790.00元，主要在80、85生产线工程中 。
注12.无形资产
种类
年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
10,406,598.22 －－ －－ 220,245.47 10,186,352.75
注13.递延资产
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 210,699.67 －－ 70,233.20 140,466.47
注14.短期借款
借款类别
期初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行借款
30,165,800.00 18,400,000.00 1997.08.28－7.0125－9.24
1998.09.28
其中：抵押
12,365,800.00 1,100,000.00 1997.12.01－7.92
1998.08.04
担保
17,800,000.00 12,300,000.00 1997.08.28－9.24
1998.09.28
信用
17,800,000.00 5,000,000.00 1997.12.30－ 7.0125
1998.02.10
其他单位借款
1,000,000.00 1,000,000.00 1996.12.30－6
1997.12.31
其中：担保
1,000,000.00 1,000,000.00 1996.12.30－6 已于98年2月
1997.12.31 归还
合计 31,165,800.00 19,400,000.00
注15.应付帐款
本公司应付帐款1997年12月31日余额69272489.99元，1997年12月31日余额50,467,297.04元,共284户。均无应付持本公司5％以上股份股 东单位款项。
注16.预收货款
本公司预收货款1997年12月31日余额5075322.96元，1997年12月31日余额3,527,166.63元，共66户。均无预收持本公司5％以上股份单位 款项。
注17.未交税金
项目 1997－12－31 1996－12－31
增值税 －20,969,796.55 －16,845,566.78
城建税 8,239.55 2,395.71
营业税 3,041,889.28 4,937,674.67
所得税 －1,342,147.86 －1,016,414.07
房产税 417.61 －－
合计 －19,261,397.97 －12,921,910.47
注18.其他应付款
本公司其他应付款1997年12月31日余额13664372.55元，1997年12 月31日余额7,635,407.97元，共32户。其他应付款中无应付持本公司5％以上股份单位款项。
注19.一年内到期的长期负债
借款类别
年初数 年末数 借款期限 月利率(‰)
银行借款
1,900,000.00 18,000,000.00 96.12.15－98.12.16 9.15
其中：抵押＊
1,900,000.00 18,000,000.00 96.12.15－98.12.16 9.15
其他单位借款
－－ 3,130,000.00 95.07－98.06 6.7
其中：担保
－－ 3,130,000.00 95.07－98.06 6.7
合计
1,900,000.00 21,130,000.00
＊：系以房屋和机器设备作抵押。
注20.长期借款
借款类别
年初数 年末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行借款
18000000.00 13000000.00 1996.06.27－2000.12.26 9.36－10.98
其中：抵押
－－ 9000000.00 1997.12.11－1999.12.31 9.36
担保
18000000.00 4000000.00 1997.06.27－2000.12.26 10.98
其他单位借款
2500000.00 1000000.00 1996.12.30－1999.11.25 7.2
其中：担保
2500000.00 1000000.00 1997.11.26－1999－11－25 7.2
合计
20500000.00 14000000.00
注21.股本
本公司1997年度股本变动情况如下表：
项 目
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
56490000.00 56490000.00
其中：国家拥有股份
51490000.00 51490000.00
境内法人持有股份
5000000.00 5000000.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股
9591900.00 9591900.00
3、内部职工股
1694000.00 1694000.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
67775900.00 67775900.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
30000000.00 30000000.00 30000000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计
30000000.00 30000000.00 30000000.00
三、股份总额
67775900.00 30000000.00 30000000.00 97775900.00
＊：1997年6月经中国证监会证监发字(1997)336 号文批准发行。
注22.资本公积
项目 1997－12－31 1996－12－31
年初数 －－ －－
本年增加数 147,338,686.70 －－
其中：股票溢价＊ 147,308,046.20 －－
法定财产评估增值 －－ －－
其他＊＊ 30,640.50 －－
本年减少数 －－ －－
年末数 147,338,686.70 －－
＊：经中国证监会批准发行3,000万股份，每股发行价6.19元(其中发行费0.28元)应收募股资金总额为185,700,000.00元,扣除股本30,000,000.00元及实际支付的发行费8,391,953.80元后的差额147,308,046.20 元列入本科目。
＊＊：为本公司取得的新股申购成功投资者的申购资金冻结期间(3天)的存款利息收入。
注23.盈余公积
本公司盈余公积1997年度变化情况如下：
项 目 1997－12－31 1996－12－31
年初数 25,501,559.35 14,365,660.99
本年增加数 12,116,224.33 11,135,898.36
其中：法定盈余公积 3,461,778.38 3,181,685.25
公益金 1,730,889.19 1,590,842.62
任意盈余公积 6,923,556.76 6,363,370.49
本年减少数 －－ －－
年末数 37,617,783.68 25,501,559.35
盈余公积本年增加数系根据本公司1998年2月18日董事会决议确定 的分配数提取，即按1997年度净利润提取10％和5％的法定盈余公积金 和公益金,提取20％任意盈余公积金6,923,556.76元。并以1997年末股 本总额9,777.59万股为基数向全体股东每10股送红股1股,计9,777,590.
00元，剩余48,621,617.95元，结转下次分配。
注24.主营业务收入
项 目 1997年度 1996年度
柴油机：内销 251,530,819.96 273,567,243.12
外销 7,234,364.43 40,042,988.79
自营出口 20,746,280.45 18,490,966.78
水泵机组：内销 －－ －－
外销 1,069,538.46 2,855,384.63
发电机组：内销 －－ －－
外销 5,805.32 16,239.32
合 计 280,586,808.62 334,972,822.64
主营业务收入1997年较上年减少54,386,014.02元，下降16.24％，是由于市场原因使1997年度产品销量及售价均比上年所有减少和下降，其中销量减少使收入减3,605.05万元，平均销售单价下调5.5％使收入 减少1,651.60万元,外销柴油机售价平均下调100元/台,使收入减少181.35万元。
注25.主营业务成本
项 目 1997年度 1996年度
柴油机：内销 195,696,169.86 212,138,070.73
外销 6,527,335.26 33,381,635.84
自营出口 16,769,258.76 15,088,318.15
水泵机组：内销 －－ －－
外销 741,389.18 2,053,189.79
发电机组：内销 5,374.80 －－
外销 －－ 13,436.85
合 计 219,739,527.86 262,674,651.36
注26.财务费用
项 目 1997年度 1996年度
利息收入＊ 6,865,763.73 4,316,803.03
减：利息支出 4,583,789.27 8,885,991.65
汇兑收益 318.59 －－
减：汇兑损失 4,245.14 8,291.44
其他 342,726.24 511,748.33
－1,935,321.67 5,089,228.39
＊：1997年度财务费用较上年减少7,035,400.06元，主要是由于97 年度增加存款利息收入增加和归还银行贷款利息支出减少所致。
注27.其他业务利润
项 目 1997年度 1996年度
让售材料＊ 802,480.33 1,181,498.20
运输 128,210.28 －12,480.76
代销柴油机 185,688.25 282,993.08
租赁收入 164,202.40 －－
其他 100,550.50 －－
合计 1,401,131.76 1,452,010.52
＊：系出售废旧材料、废油料等。
注28.投资收益
1997年度本公司投资收益明细项目如下：
项 目
股票投资收益 债券投 其他投资收益 合计
成本法 权益法 资收益 成本法 权益法
短期投资
－－ －－ －－ －－ －－ －－
长期投资
－－ －－ 286,058.00 －－ －－ 286,058.00
合 计
－－ －－ 286,058.00 －－ －－ 286,058.00
注29.营业外收入
项 目 1997年度 1996年度
处理固定资产净收益 142,992.58 13,510.40
罚款收入 165,968.60 25,500.95
其他＊ 906,212.85 －35,860.00
合计 1,215,174.03 3,151.35
＊：1997年营业外收入其他项目中，包括本公司取得的新股申购未成功投资者的申购资金冻结期间(3天)的存款利息收入875,197.88元。
注30.营业外支出
项 目 1997年度 1996年度
处理固定资产净损失 －－ 200,073.49
固定资产盘亏 9,455.42 －－
罚款支出 6,766.69 11,329.22
捐赠支出 78,590.40 －－
赔偿金 17,248.29 219,861.51
其他 193,400.66 66,052.86
合计 305,461.46 497,317.08
5、关联方及其披露：
(1)本公司无控制关系的关联方
(2)不存在控制关系的关联方情况
A、不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司关系 备 注
四川内燃机厂动力配件供销公司 同属川内集团公司
四川迅达农用机械有限责任公司 同属川内集团公司
四川兴明泰机械有限公司 同一董事长
四川内燃机工业集团公司 同一董事长
B、不存在控制关系的关联方交易
企业名称 应收款项内容 1997－12－31 1996－12－31
四川内燃机厂动力配件供销公司
货款 1,324,258.12 3,046,146.38
四川迅达农用机械有限责任公司
货款 2,158,713.92 1,063,218.21
四川内燃机工业集团公司
非生产经营往来 8,822,120.15 1,208,102.94
C、应付帐款
企业名称 应付款项内容 1997－12－31 1996－12－31
四川兴明泰机械有限责任公司
货款 1,123,162.88 5,665,382.58
注：不存在控制关系的关联方四川内燃机工业集团公司欠款8,822,120.15元，占其它应收款科目余额的45.98％，四川内燃机厂动力配件 供销公司，四川迅达农用机械有限责任公司欠款分别占应收帐款余额的1.28％和2.09％，应付四川兴明泰机械有限责任公司货款占应付帐款余额的1.66％。
6、承诺及或有事项
(1)1996年9月，本公司以自有财产为四川银山化工(集团)股份有限公司提供了债务担保，担保金额为9,400,000.00元，担保期限至1999年9月25日。
(2)本公司无未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有损失事项。
7、期后事项
1998年2月6日，本公司归还一项已到期的向内江市财政局的借款1,000,000.00元。
8、其他需要披露的事项
本公司产品销售成本核算方法1997年由后进先出法改为加权平均法计价。主要是原材料价格趋于稳定，波动幅度不大，而且各月之间的成本不会产生较大差异，为了正确、真实反映各期产品销售成本，1997 年起改为加权平均法核算产品销售成本。由于核算方法改变，导致1997年全年产品销售成本较后进先出法多结转1, 062,080.16元。
(七)、公司的其他相关资料
1、公司首次注册登记日期：1994年5月18日
2、公司首次注册登记地址：四川省内江市
3、公司报告期内变更注册登记日期：1997年6月23日
4、公司报告期内变更注册登记地址：四川省内江市
5、公司法人营业执照注册号：20642014－X
6、税务登记号码：51101120642014X
7、公司股票上市交易场所名称：深圳证券交易所
8、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记
有限公司
9、会计师事务所名称：四川省会计师事务所，
办公地点：四川省成都市。
(八)、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本；
4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》；
5、最近一次股东大会通过的《公司章程》；
四川峨眉柴油机股份有限公司
1998年2月21日
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附表:
资产负债表
1997年12月31日
单位:人民币元
项 目 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 14348371.32 112075638.78
短期投资 9991411.11
应付票据 7275000.00 14413000.00
应收帐款 63938432.76 103171931.92
减:坏帐准备
应收帐款净额 63938432.76 103171931.92
预付货款 19925815.35 29806131.88
其他应收款 24163642.90 19188128.60
待摊费用 1673015.73 1349206.17
存货 71444169.17 52220181.45
待处理流动资产损失 36248.60
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 202768447.23 342251878.51
长期投资：
长期投资 562995.00 1072703.00
固定资产：
固定资产原价 70647512.49 74402827.60
减：累计折旧 20588511.52 24447210.30
固定资产净值 50059000.97 49955617.30
在建工程 5468361.59 40603599.36
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 55527362.56 90559216.66
无形及递延资产：
无形资产 10406598.22 10186352.75
递延资产 210699.67 140466.47
无形及递延资产合计 10617297.89 10326819.22
其他长期资产:
其他长期资产
递延税项:
递延税款借项
资产总计 269476102.68 444210617.39
流动负债：
短期借款 31165800.00 19400000.00
应付票据 4900000.00 50467297.04
应付帐款 69272489.99 3527166.63
预收帐款 5075322.96 2137698.63
应付福利费 1721756.47 2137698.63
未付股利 75338.40 23033.40
未交税金 -12921910.47 -19261397.91
其它未交款 4257858.90 4019833.36
其它应付款 13664372.55 7635407.97
预提费用 689966.03
一年内到期的长期负债 1900000.00 21130000.00
其他流动负债
流动负债合计 119800994.83 89079039.06
长期负债：
长期借款 20500000.00 14000000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 20500000.00 14000000.00
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 140300994.83 103079039.06
少数股东权益
股东权益：
股本 67775900.00 97775900.00
资本公积金 147338686.70
盈余公积金 25501559.35 37617783.68
其中:公益金 5361063.73 7091952.92
未分配利润 35897648.50 58399207.95
股东权益合计 129175107.85 341131578.33
所有者权益合计 269476102.68 444210617.39
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利润及利润分配表
1997年度
单位:人民币元
项 目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 334972822.64 280586808.62
减：营业成本 262674651.36 219739527.86
销售费用 4401379.02 6164218.98
管理费用 25206063.82 17572527.70
财务费用 5089228.39 -1935321.67
营业税金及附加 1238483.86 531076.63
二、主营业务利润 36363016.19 38514779.12
加：其它业务利润 1452010.52 1401131.76
三、营业利润 37815026.71 39915910.88
加：投资收益 102837.67 286058.00
营业外收入 3151.35 1215174.03
减：营业外支出 497317.08 305461.46
加:以前年度损益调整 --- -386791.71
四、利润总额 37423698.65 40724889.74
减：所得税 5606846.20 6107105.96
五、净利润 31816852.45 34617783.78
加:年初未分配利润 15216694.41 35897648.50
盈余公积转入数
六、可分配的利润 47033546.86 70515432.28
减:提取法定公积金 3181685.25 3461778.38
提取法定公益金 1590842.62 1730889.19
七、可供股东分配的利润
42261018.99 65322764.71
减:已分配优先股股利
提取任意公积金 6363370.49 6923556.76
已分配普通股股利
八、未分配利润 35897648.50 58399207.95
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财务状况变动表
1997年度
单位:人民币元
单位:人民币元
流动资金来源和运用 金额
一、流动资金来源：
1、本年利润 34617783.78
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期收益(亏损以"-"号表示)
(2)固定资产折旧 4770161.00
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销(减:其他负债转销)
290478.67
(4)固定资产盘亏(减盘盈) -128734.00
(5)处理固定资产损失(减收益)
(6)递延税款
(7)其他不影响流动资金的费用和损失
小计 39549689.45
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用) 228620.00
(2)增加长期负债 14630000.00
(3)收回长期投资
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 189454911.03
(7)少数股东资本净增加额
小计 204313531.03
流动资金来源合计 243863220.48
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)提取法定公积金 3461778.38
(2)提取法定公益金 1730889.19
(3)提取任意公积金 6923556.76
(4)已分配股利
小计 12116224.33
2、少数股东权益
3、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额 39901901.10
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债 21130000.00
(4)增加长期投资 509708.00
小计 61541609.10
流动资金运用合计 73657833.43
流动资金增加净额 170205387.05
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 97727267.46
2.短期投资 9991411.11
3.应收票据 7138000.00
4.应收帐款净额 39233499.16
5.预付帐款 9880316.53
6.其他应收款 -4975514.30
7.待摊费用 -323809.56
8.存货 -19223987.72
9.待处理流动资产净损失(减收益) 36248.60
10.一年内到期的长期债券投资
11.其他流动资产
流动资产增加净额 139483431.28
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 -11765800.00
2.应付票据 -4900000.00
3.应付帐款 -18805192.95
4.预收帐款 -1548156.33
5.应付福利费 415942.16
6.未付股利 -52305.00
7.未交税金 -6339487.50
8.其他未交款 -238025.54
9.其他应付款 -6028964.58
10.预提费用 -689966.03
11.一年内到期的长期负债 19230000.00
12.其他流动负债
流动负债增加净额 -30721955.77
流动资金增加净额 170205387.05
