四川峨眉柴油机股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一) 公司简介
1、公司中文名称:四川峨眉柴油机股份有限公司
2、公司法定代表人:林长江
3、公司董事会秘书:徐 琳
授权代表:刘本忠
联系地址:四川省内江市稗木镇公司本部
电 话:(0832)2411131转2234
传 真:(0832)2411301
4、公司注册地址:四川省内江市
公司办公地址:四川省内江市稗木镇
邮 政 编 码: 641113
公司电子信箱:njja01@nj-public.sc.cninfo.net
5、公司年度报告备置地址:公司本部证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:内江峨柴
股票代码:0757
(二) 会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要利润指标情况
利润总额 53,456,735.45元
净利润 38,495,784.01元
主营业务利润 59,596,652.32元
其他业务利润 5,844,851.63元
投资收益 1,436,963.34元
补贴收入 8,160,518.97元
营业外收支净额 -161,268.11元
经营活动产生的现金流量净额 2,970,173.72元
现金及现金等价物净增加额 -91,141,822.95元
2、 截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标
单位:元
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入
271,852,491.65 280,586,808.62 334,972,822.64
净利润 38,495,784.01 34,718,175.5 31,816,852.45
总资产 514,084,558.48 444,210,617.39 269,476,102.68
股东权益 379,340,962.35 340,845,178.34 129,175,107.85
每股收益(摊薄) 0.36 0.35 0.47
每股收益(加权) 0.36 0.41 --
每股净资产 3.53 3.49 1.91
净资产收益率(％) 10.15 10.15 24.6
净资产收益率(％)(加权) 10.69 14.72 --
调整后的每股净资产 3.50 3.46 --
主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]×100％
3、 股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
97,775,900.00 147,338,686.70 37,617,783.68 7,091,952.92
58,112,807.96 340,845,178.34
本期增加
9,777,590.00 --- 13,473,524.40 1,924,789.20
25,022,259.61 48,273,374.01
本期减少
--- --- --- ---
9,777,590.00 9,777,590.00
期末数
107,553,490.00 147,338,686.70 51,091,308.08 9,016,742.12
73,357,477.57 379,340,962.35
变动原因
10送1股 --- 提取 提取
利润分配 ---
(三) 股本变动及股东情况
1、 股本变动情况表
公司股份变动情况
数量单位:万股
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
5649 564.9 564.9 6213.9
其中:
国家拥有股份
5149 514.9 514.9 5663.9
境内法人持有股份
500 50 50 550
外资法人持有股份
其他:
2、募集法人股
959.19 95.919 95.919 1055.109
3、内部职工股
169.4 16.94 16.94 186.34
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
6777.59 677.759 677.759 7455.349
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
3000 300 300 3300
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
3000 300 300 3300
三、股份总数
9777.59 977.759 977.759 10755.349
2、 股东情况介绍
(1)报告期末股东10377户, 其中内部职工股股东3585户。
(2)持有本公司5％以上股份的股东情况
公司前十名股东持股情况(截止1998年12月31日)
序号 股东名称 期初持股数 送股数 期末持股数 占总股本
(万股) (万股) (万股) 比例(％)
1 内江市国有资产管理局
5149 514.9 5663.9 52.66
(国家股持股单位)
2 四川峨眉柴油机股份有限公司工会
678.19 67.819 746.009 6.94
3 四川省信托投资公司
200 20 220 2.05
4 中国工行四川信托投资公司
内江办事处
105 10.5 115.5 1.07
5 白马发电厂电力开发总公司
100 10 110 1.02
6 成都远大机械厂
90 9 99 0.92
7 海南科工贸企业总公司
86 8.6 94.6 0.88
8 中国冶金进出口四川公司
80 8 88 0.82
9 四川省机械进出口公司
60 6 66 0.61
10 中国出口商品基地建设四川公司
60 6 66 0.61
报告期内持本公司股份5％以上股东所持股份没有质押和冻结。
(3)报告期内持本公司10％(含10％)以上法人股东情况;
单位名称 持股数量(万股) 单位负责人 备注
内江市国有资产管理局 5663.9 冯敬文 国家持股单位
(4)报告期内控股股东仍为内江市国有资产管理局,没有变更。
(5)报告期内现任董事、监事及高管人员持股情况
年初持 本年度 年末持 变动
姓名 职务 股数(股) 增加数(股) 股数(股) 原因
董事会成员
林长江 董事长 1300 130 1430 送红股
卿松 副董事长、总经理 1100 110 1210 "
曹邦俊 副董事长、常务副总经理1100 110 1210 "
管佑军 董事 1300 130 1430 "
谢丹 董事、工会主席 1100 110 1210 "
朱华甫 董事、副总经理 1300 130 1430 "
周琳 董事、财务负责人 300 30 330 "
陈陵 董事、总经理助理 740 74 814 "
朱文才 董事 600 60 660 "
孙家水 董事 － － － "
胡永才 董事 － － － "
刘跃雄 董事 － － － "
张晓明 董事 600 60 660 "
监事会成员
廖名有 监事会召集人 1100 110 1210 "
袁勇 监事 200 20 220 "
郭正炳 监事 400 40 440 "
唐开永 监事 300 30 330 "
唐辉 监事 500 50 550 "
高管人员
王洪 副总经理 740 74 814 "
徐琳 董事会秘书 300 30 330 "
合计 12420 1242 13662
以上人员所持股份已按有关规定锁定。
(四) 股东大会简介
1、股东大会情况简介
本年度共召开了一次股东大会。
98年4月28日在公司本部召开了97年度股东大会,通过的重要决议内容如下:
(1) 通过了以下报告:
A、董事会1997年度工作报告及1998 年度工作安排意见;
B、监事会1997年度工作报告;
C、总经理1997年度业务工作报告及1998 年度工作安排意见;
D、1997年度公司财务决算及1998 年度财务预算报告。
(2) 通过了以下议案
A、关于1997年度利润分配方案。
1997年度共实现净利润3461.78万元,在提取10％法定公积金、5％法定公益金、20％任意盈余公积金后,本年度可供股东分配利润为5839.92万元(含1996年度未分配利润3589.76万元),公司按1997年度末总股本 9777.59万股为基数,向全体股东每10股送红股1股, 计送出977.759万元,剩余4862.161万元本次不分配。
B、关于修改《公司章程》的议案;
C、关于改选部分董事会成员的议案:
会议接受王洪先生辞去董事职务的请求, 选举朱文才先生为公司二届董事会成员。
D、关于聘任四川会计师事务所为本公司审计单位的议案;
E、关于1998年度增资配股的议案:
1)以1997年末总股本9777.59万股为基数,以10:3比例向全体股东配股。
2)配股价为人民币5～8元/股;
3)配股决议有效期为股东大会通过之日起一年内有效;
4)配股募集资金主要运用项目为:
a、20万台EM165F柴油机总成装配生产线技改项目;
b、20万台EM165F柴油机机体、 缸盖机加工生产线技改项目;
c、兼并四川省内江齿轮厂;
5)授权董事会在股东大会闭会期间根据国家有关规定全权办理本次配股相关事宜。
上述决议内容于1998年4月29日刊登在《证券时报》上。
2、现任公司董事、监事情况简介
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
董事会成员
林长江 董事长 男 53 2000.4 46000
卿松 副董事长、总经理 男 47 2000.4 39100
曹邦俊 副董事长、常务副总经理 男 49 2000.4 38180
管佑军 董事 男 55 2000.4 46000
谢丹 董事、工会主席 男 42 2000.4 37260
朱华甫 董事、副总经理 男 42 2000.4 38640
周琳 董事、财务负责人 女 37 2000.4 10281
陈陵 董事、总经理助理 男 38 2000.4 10284
朱文才 董事 男 40 2000.4 9195
孙家水 董事 男 56 2000.4 未在本公司取酬
胡永才 董事 男 59 2000.4 "
刘跃雄 董事 男 40 2000.4 "
张晓明 董事 男 47 2000.4 "
监事会成员
廖名有 监事会主席 男 48 2000.4 36800
袁勇 监事 男 44 2000.4 10521
郭正炳 监事 男 50 2000.4 10135
唐开水 监事 男 30 2000.4 8900
唐辉 监事 男 42 2000.4 9790
报告期内离任董事及离任原因:
姓 名 性别 原任职务 现任职务 离任原因
王 洪 男 董事、副总经理 副总经理 工作调整、本人申请
(五) 董事会报告
1、董事会工作报告
(1)董事会会议情况及决议内容
报告期内,本公司董事会共召开了4次会议。
第一次:98年2月18日,公司二届董事会四次会议在公司本部召开。会议审议并通过了如下决议:
A、审议通过了董事会97年度工作报告及98 年工作安排的意见。
B、审议通过了97年度报告及年报摘要内容,并同意公告。
C、审议了1997年度利润分配的预案:
同意按97年12月31日总股本9777.59万股为基数,向全体股东每10股送红股1股。
D、审议了公司98年度增资配股的预案:
以公司97年末总股本9777.59万股为基数,以 10:3的比例向全体股东配股;
E、审议通过了公司高级管理人员任职变动的议案;
F、审议通过了根据中国证监会颁布的《上市公司章程指引》修定的新的公司章程草案;
G、决定1998年4月8日召开97年度股东大会(年会),并确定了股东大会的主要议题。
公司97 年度股东大会由于本公司第一大股东内江市国资局对配股准备不充分,难以表明认购意向, 公司董事会于98年4月2日在《证券时报》刊登公告, 将会议推迟到98年4月28日召开。
此次董事会决议及召开97 年度股东大会的公告刊登在98年2月21日《证券时报》上。
第二次:98年4月28日,公司二届董事会五次会议在公司本部召开。会议决定根据本公司章程和工作需要,选举曹邦俊先生为副董事长。
此次董事会决议公告刊登在98年4月29日《证券时报》上。
第三次:98年7月20日,公司二届董事会六次会议在公司本部召开。
会议审议通过了以下议案:
A、通过了98年度中期报告并同意公告;
B、通过了聘任徐琳女士为董事会秘书的议案;
此次董事会决议公告和公司98 年度中期报告刊登在98年7月24日《证券时报》上。
第四次:98年12月18日, 公司二届董事会七次会议在公司本部召开。
会议审议通过了委请四川君和会计师事务所(原德阳会计师事务所)为公司审计单位的议案。 此次董事会决议及召开临时股东大会的公告刊登在98年12月19 日《证券时报》上。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
A、98年2月18日,公司二届四次董事会决议, 同意管佑军先生辞去副董事长职务的请求, 选举卿松先生为副董事长; 同意林长江先生辞去其兼任的总经理职务的请求,聘任卿松先生为总经理。
B、98年4月28日,公司97年度股东大会通过了同意原公司董事王洪先生辞去董事职务, 选举朱文才先生为公司二届董事会董事的决议。
C、98年4月28日公司二届五次董事会决议,选举曹邦俊先生为公司副董事长。
D、98年7月20日,公司二届六次董事会决议,聘任徐琳女士为董事会秘书。
2、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
公司1998年度共实现净利润3849.58万元,在提取10％法定公积金、5％法定公益金、20％任意盈余公积金后,本年度可供股东分配的净利润为7335.75万元(含1997年度未分配利润5811.28万元),公司拟按1998年度末总股本10755.349万股为基数,向全体股东每10股送红股1股,剩余6260. 22万元可分配利润。用资本公积金转增股本,每10股转增2股。
以上分配预案,尚需提请股东大会审议批准, 并报证券管理部门批准后实施。
3、报告期内利润分配方案、资本公积金转增股本方案、配股方案的实施情况。
(1)利润分配方案的执行情况
公司董事会根据97年度股东大会通过的《97 年度利润分配方案》,拟定了川峨柴司(98)49号文《关于 97年度分红送股有关事宜的请示》报送四川省证券监督管理办公室审核。98年5月4日获批复后(川证办[98]60号文),于98年5月19日实施完毕。分红后的公司股份变动公告刊登在98年7月4日的《证券时报》上。
(2)报告期内本公司没有用资本公积金转增股本。
(3)配股方案的实施情况
报告期内,本公司按照中国证监会《关于96 年上市公司配股工作的通知》等文件精神的要求, 积极办理配股申请的各项工作,配股申报材料正在报批过程中。
(六)监事会报告
1、监事会会议情况
本年度监事会召开了三次会议。
第一次:1998年2月6 日在公司本部召开了二届监事会三次会议, 会议通过了《一九九七年度监事会工作报告》。
第二次:1998年5月28日,在公司本部召开了二届监事会四次会议, 会议传达了省证管办到公司检查指导工作的情况,提出了改进意见。
第三次:1998年12月29日, 在公司本部召开了二届监事会五次会议,会议通报了公司1～11月份财务状况,研究了拟写1998年度监事会工作报告。
2、对会计师事务所出具保留意见、 解释性说明、无法表示意见、否定意见等事项的说明
报告期内, 本公司所聘会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(七) 业务报告摘要
1、本公司主营产品为单缸柴油机的生产销售, 产品所处的行业为内燃机制造业。
本公司在全国近100家单缸小内燃机生产企业中,生产规模位居行业前十强,在185、190 档次产品系列中,是国内最大的生产制造商,市场占有率在30％以上; 在180档次产品系列中,是第二大制造商,市场占有率在25％左右。
98年,本公司柴油机产销规模位居行业第九位, 实现利润、出口创汇分别位于行业第五位和第六位。
(资料来源于全国单缸小内燃机统计信息网)
98年, 本公司生产的峨眉牌系列柴油机品牌信誉度和质量满意度均居行业第一位,品牌知名度居行业第3位,综合实力居行业第4位。
(资料来源于中国经济报《98 中国市场商品质量跟踪调查》)
2、公司经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司主营业务为单缸柴油机的生产和销售, 同时兼营拖内配件、3GFB柴油发电机组及相关的出口业务等。
98年,受国内市场需求不足、 东南亚金融危机及行业内无序竞争等因素影响, 公司主产品柴油机市场出现疲软和滑坡现象, 针对市场需求不旺和农民购买力水平下降等情况,公司及时调整经营决策, 通过进一步拓展市场,加快新产品研制步伐, 加大产品结构调整和技术改造力度,严格成本费用控制,努力挖潜降耗, 增收节支以及减员增效,优化人员结构,降低人工成本等措施,使公司在98年取得了较好的经营绩效。 公司全年实现主营业务收入2.72亿元,净利润3849.58 万元, 出口创汇442万美元。实现每股收益0.36元,净资产收益率10.15％。
(2)公司财务状况及经营情况
本公司1998年度各项财务指标如下:
序号 指标名称 1998年 1997年
1 资产负债率(％) 26.2 23.2
2 流动比率(％) 2.22 3.84
3 速动比率(％) 1.81 3.25
4 应收帐款周转率(次) 2.19 3.35
5 存货周转率 3.97 3.55
6 每股收益 0.36 0.35
7 净资产收益率(％) 10.15 10.15
上述各项财务指标表明,九八年度公司的财务状况反映良好。
(3)本年度内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润变动情况及主要原因:
单位:元
指标项目
1998年末 1997年末 增长数额 增长比例(％)
总资产
514,084,558.48 444,210,617.39 69,873,941.09 15.73
长期负债
25,427,360.00 35,130,000.00 -9,702,640.00 -27.62
股东权益
379,340,962.35 340,845,178.34 38,495,784.01 11.29
主营业务利润
59,596,652.32 60,316,204.13 -719,551.81 -1.19
净利润
38,495,784.01 34,718,175.50 3,777,608.51 10.88
1) 本年度总资产增加主要系固定资产和应收帐款增加所致。
2) 本年度长期负债系归还到期银行贷款所致。
3) 本年度股东权益增加系本年度净利润增加所致。
4) 本年度主营业务利润减少主要系公司主营业务收入减少所致。
5) 本年度净利润增加系降低成本及期间费用, 增加技术转让收入所致。
(3)生产经营中出现的问题、困难及解决方案
98年, 本公司生产经营中出现的主要问题是市场需求不足以及行业无序竞争造成的价格下跌和货款回收较难等问题。 特别是市场需求不足影响公司生产能力利用不充分。
针对上述不利因素,公司主要采取了以下措施:
1)以市场为导向,调整产品结构,奋力扩大产品的市场占有份额。
公司在进行了广泛市场调研和预测分析的基础上,针对不同地区、不同层次用户对产品需求的变化, 加大了产品结构调整力度。 一是通过加大对具有广阔市场前景的新产品EM195型柴油机的投入力度,在提高其质量稳定性和性能可靠性上狠下功夫, 使该产品已形成批量生产能力。截止本年末,销售EM195型柴油机为公司带来新增利润646万元;二是加大了新产品研制、生产步伐,做到当年开发、当年投产。本年度, 新产品产量同比增长56倍,新产品产值率同比提高6.9％。新近研制成功的新产品EM165F、EM1110型柴油机也于98年11 月顺利通过省级技术鉴定;三是加大了畅销产品的投入力度, 对暂时处于销售疲软的产品严格实施以销定产。98年, 畅销产品EM190型柴油机销量较同期提高64倍,由此,增加销售收入2635万元。
2)以销售为龙头,调整营销策略,拓展国内国外两个市场。
针对市场需求不足给公司带来的负面影响, 公司在力保产品质量的前提下,采取了调整充实营销队伍, 增设服务网点,强化“三包”售后服务, 调整营销策略,适当降低产品售价, 加大产品宣传和推销力度等一系列措施,确保了老市场的巩固和新市场的拓展。年初至今,公司已先后在技术熟练的工人、大中专毕业生、 工程技术人员中招聘了45人充实营销队伍, 销售人员素质有了较大提高;在营销部内部实行层层承包,把风险、责任、利益落实到人头;改变原有销售模式,推行直销、 代销和专营并举的营销方式,并大胆采用佣金制等, 这些措施的落实极大地调动了销售人员的积极性。 截至年末,公司产品在国内市场的覆盖率已达70％以上, 峨眉牌系列柴油机也以优良的质量信誉赢得了客商的广泛赞誉。另外,本年度, 公司利用其拥有的自营进出口经营权,在东南亚地区销售受阻的形势下,通过广泛的出口参展,与众多进出口公司密切合作, 使产品市场不断向周边国家延伸,出口销售保持了稳步增长势头。
3)以质量为主线,严格贯彻质量标准,质量管理水平再上新台阶。
公司坚持“市场导向、质量第一”的宗旨, 坚持不懈地抓产品质量的改进和提高,同时, 也十分注重对职工的质量意识教育。本年度,通过抓ISO9000质量体系的认证准备, 在全公司上下掀起了贯彻质量管理标准的热潮;通过组织对柴油机“三漏”率、窜机油、 曲轴烧瓦等质量问题的攻关活动以及开展“质量月”活动, 使柴油机质量问题得以有效控制和解决。 公司生产的峨眉牌系列柴油机已连续5年荣获“四川名牌产品”称号,并先后荣获“部优产品”、“国家级新产品”、 “名优特新产品”、“消费者信得过产品”、 “使用可靠产品”、“用户满意产品”等称号。其中主导产品EM180、 EM185型柴油机在国际博览会、 中国科技新产品名优产品博览会和第二届中国农业博览会上荣获“金奖”和“银质奖”。
4)以成本为中心,强化内部管理,公司经营绩效显著提高。
通过广泛深入地开展“学邯钢、抓管理、 降成本、增效益”活动, 加强对分厂和后勤部室的成本控制与管理,对库房和总装严格实施“限额配套发料制度”, 狠抓全员“双增双节”、开源节流,在降低设计成本、 工艺成本、采购成本、人工成本、压缩各项费用开支、 处理回收废品物资、 节能降耗等方面作了大量卓有成效的工作,使公司产品成本有较大幅度下降, 其中单台产品分担管理费下降13.22元,下降15.43％, 单台产品制造成本较同期下降10元, 为提高产品市场竞争力奠定了基础。
5)以转机建制为动力,深化内部改革,劳动用工和分配制度改革成效卓著。
在分配制度方面, 公司对具有突出贡献的先进模范人物、营销人员、 科技人员和管理技术骨干等实施政策倾斜,拉大了分配的差距,调动了这部份员工的积极性,也激发了员工积极向上的热情;其次, 积极推行《内部利润分成和成本否决计提效益工资的实施办法》, 加大成本否决的力度, 促进了各项基础管理和专业管理水平的提高。
在劳动用工制度方面,通过实施“减员增效、 下岗分流”,使公司行政机构由原30个处室调整为“8部1室1中心1公司”,减少了37％,精减人员381人, 占职工总数的4.37％;通过内部退养、解聘、自谋出路、 申请调动等分流200人,这些措施的落实促进了员工思想观念的转变,大大调动了员工的生产经营积极性, 竞争和激励机制得以进一步健全完善。
3、投资情况
(1) 募集资金的使用情况
1997年6月公司获准发行3000万股A股,共募集资金1.773亿元(其中固定资产投资1.5亿元,补充流动资金0.273亿元)。本年度内,按《招股说明书》中承诺的投资项目投入技改资金10,656.42万元, 累计共投入募股资金 16,767.61万元(含配套补充流动资金2000万元)。
(1) 原EM180、185、190型峨眉牌系列柴油机技改工程,主要对EM190机体生产线进行部分调整,同时补充部分高效优质的专用机床,更换部分工装, 以提高质量,增加产量。1998年度共投入募股资金1315.65万元。
(2)公司从1998年初、年中开始实施新型EM195 技改项目第二期和第三期工程,兴建了EM195型峨眉牌柴油机机体、缸盖机加工及总装联合厂房,建筑面积约20000平方米,厂房内除机体、缸盖及总成装配生产线外, 还布置了目前国内较先进的环形试车线及其它生产辅助设备、设施,形成年产EM195型峨眉柴油机20万台的生产能力。
98年度EM195技改项目第二期和第三期工程已实际投入募股资金9185.37万元。
(3)为新型EM195 生产线相配套的辅助工程设施项目投入技改资金155.40万元。
(4)为满足新型EM195 柴油机投入批量生产的需要,公司在1998年度陆续补充配套流动资金2000万元。
承诺投资项目 实际投资项目
实际投资额
项目内容
计划投资额 计划进度 项目内容 本年度 累计投入 实际进度
1.原EM180、185、190型
柴油机40万台技术项目
3700 98.3 原EM180、185 1315.65 3830.20 完成
、190型柴油机
40万台技术项目
2.新型EM195些油机技
改项目第一、二、三
期各年产10万台工程
11000 98.9(一) 新型EM195些油 9185.37 10782.01 98年9月
机反改项目第一 一期已
、二、三期各产 完成
10万台工程
其中：缸盖、机体生产线项目
5800 99.3(二) 其中:缸盖、机
体生产线项目 5200.93 6148.42
曲轴、轮生产线项目
4000 曲轴 、齿一项目 3059.72 3533.87
飞轮、装配生产线项目
1200 9.10(三) 飞轮、装配生产 924.72 1099.72
线项目
3.辅助工程设施项目
300 99.9 辅助工程设施项目 155.40 155.40
4.配套补充流动资金
2730 99.10 配套补充流动资金 2000 2000
合计17730 合计 12656.42 16767.61
截止1998年末,第一期年产10万台新型EM195柴油机工程已全部建成并投入批量生产;第二期年产10 万台新型EM195柴油机技改项目工程中的机体、缸盖、总成装配生产线部分已基本处于工程收尾阶段, 正在对主要设备进行安装调试;第三期年产10万台新型EM195柴油机技改项目工程中各条主体生产线上的主要设备正陆续运抵公司,准备安装。 预计技改项目第二期工程及其配套设施在1999年3月全部完成后,将使公司新型EM195 柴油机的年生产能力达到20万台。到1999年第四季度,公司EM195技改项目第三期工程及其配套设施能按计划投入生产,则公司新型EM195柴油机的年生产能力将达到30万台。截止本年末,销售EM195型柴油机为公司新增利润646万元,募股资金投入取得了较好成效。
公司将认真落实并加快80 万台峨眉牌柴油机技改项目的整体实施进度,尽快形成年产80 万台峨眉牌柴油机的生产能力,兑现公司在97年招股说明书的承诺, 以较好的经济效益回报公司全体股东。
(2)报告期内非募集资金投资情况
A、根据四川省经贸委川经贸(98)技改216号文、218号文对我公司实施EM165F技改项目立项批复的意见,公司自筹资金2,041.5万元投入 EM165F第一期技改工程,由于配股未能在年内实施,造成资金不到位,原预计年底投入小批量试生产的计划相应延至99年3季度末实施。
B、年初,公司用自有资金654万元补付97年在广西防城港市购买房产的差额款, 购买的房产用于组建公司产品出口基地及设立商务中心。 后由于受东南亚金融危机的影响,该项目暂缓实施。
4、新年度业务发展计划
(1)经营目标
99年,公司将继续遵循“发展主业、优化结构、 壮大规模、多元发展”的方针,致力于积极、科学、 合理地培育新的利润增长点, 慎重稳妥开拓主营业务领域和资本经营业务,力争落实1～2个资本扩张项目, 开发高科技、高附加值产品,进一步增强公司创利能力。
99年,公司力争实现销售收入超过3亿元,出口创汇500万美元.
(2)主要措施
A、继续加强营销管理,努力拓展两个市场。
一是公司将采取各种促销策略, 加大峨眉牌系列产品的宣传、推销力度,进一步强化售后服务, 真正让用户买得放心、用得安心。同时, 在对老产品进行技术改进和提高的基础上,开发更多适销对路的新产品, 扩大产品市场份额及拓宽配套领域,增强产品的市场竞争力。还要采取多种灵活促销方式, 辅之以优惠的政策并配套实施一条龙售后服务,加大新产品EM165、165F、1110市场开拓力度。
二是针对东南亚金融危机对柴油机出口造成的不利影响,不断提高产品质量,增强产品的性能, 适当降低产品价格,稳住峨眉产品在东南亚地区已经占有的市场。同时,利用好自营进出口经营权,加强与周边国家、 非洲、南美等地区的贸易合作与交往, 采取自办或联营方式筹建营销中心,增强公司创汇能力。
B、继续深化转机建制,增强自我发展和自我约束的能力。
99年,公司要进一步深化劳动人事、用工制度、 分配制度改革,健全和完善激励机制。首先, 对处于销售一线的市场营销部、进出口公司等,建立一套更为完善、更具风险的承包激励机制,通过责、权、利三者的统一,增强市场开拓和服务的能力;其次, 对技术中心要实行分配优惠政策,分配向优秀科技工作者倾斜, 充分调动广大科技人员的积极性、创造性;再次, 根据生产经营情况,进一步压缩非生产性人员, 通过降低非生产性人员比重及调整工时定额等措施,达到减员增效, 降低人工成本,提高经济效益的目的;第四,公司拟从99 年元月起,建立职工个人业绩档案,与分配制度挂钩, 促进职工队伍思想观念的转变和整体素质的提高。
C、进一步强化内部管理,努力挖潜降耗增效益。
一是坚持以质量管理为主线, 严格质量保证体系,确保ISO9000质量标准认证过关;二是坚持以成本为中心,在试行成本否决的基础上, 抓好二级分配办法的改进,将成本指标进一步分解到班组、个人、工序, 树立全员成本意识;三是坚持强化生产现场管理, 继续推行“限额配套发料制度”,降低物耗,增强企业盈利能力。
(3)开发在建项目的预期进度
A、新产品EM165F、165部装、总装、试车、包装生产线正在进行安装调试的前期准备工作,力争在99 年三季度投入试生产。
B、充分发挥省级技术中心——四川峨眉柴油机股份有限公司技术中心的研制、开发能力, 进一步开发、完善EM165、165F、1100、1115等系列柴油机延伸品种。99年,主要研制、生产EM165F、165型柴油机1.5 万台;研制生产EM1110型柴油机3万台,扩大峨眉牌柴油机产品适用范围及配套领域。
(八) 重大事项
1、本年度无重大诉讼、仲裁事项;
2、报告期内公司无收购、兼并或资产重组事项;
3、本年度内公司无重大关联交易事项;
4、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款;
5、聘任、解聘会计师事务所的情况:
本公司原聘会计师事务所——四川会计师事务所由于无法承担本公司98年度财务审计任务,经99年元月 19日公司99年临时股东大会表决通过, 改聘四川君和会计师事务所(原德阳会计师事务所)为公司审计单位, 聘期为一年。
6、其它重大合同
96年9月,本公司以自有财产为四川银山化工(集团)股份有限公司提供了债务担保,担保金额为9,400, 000.00元,担保期限至99年9月25日。
7、本公司无未决诉讼、未决索赔、 税务纠纷等或有损失事项。
8、报告期内公司指定信息披露报刊为《证券时报》
。
9、关于计算机2000年问题
本公司计算机系统应用范围仅局限于文字处理、 档案管理、工程辅助设计及数据统计工作,计算机2000 年问题对本公司不良影响主要集中于数据资料及统计的处理方面。
由于本公司使用的微机系统大部份为单机运作, 目前各大软件公司已纷纷推出防止“2000 年问题”升级软件,计算机升级及文件转换均较简便,另外, 本公司对现有计算机辅助设计系统、 财务管理系统以及将要实施的辅助决策管理及信息资源管理等从网络选择、 设计开始都要以解决“2000年问题”为首要条件。
本公司预计2000年问题就绪时间为1999年6月,预计所需费用20万元。
(九) 财务报告
1、审计意见
公司财务报告经四川君和会计师事务所注册会计师尹淑萍、何勇出具了无保留意见的报告(德会师审股字[1999]第003号)。
2、会计报表(附后)
3、主要会计政策
(1)执行的会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间
本公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
(3)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础
记帐原则采用权责发发生制, 计价原则采用实际成本法。
(5)外币核算方法
发生外币业务均按其发生当日外币市场汇价(中间价)折合人民币记帐,并于月末按市场汇率进行调整, 差额进入当期损益。
(6)短期投资核算方法
本公司短期投资按取得时实际支付的价款入帐, 如实际支付价款中包含了宣告发放尚未领取的利息部分,列应收利息核算。
本公司不计提短期投资跌价准备
(7)现金等价物的确认标准
本公司将持有期限短、流动性强、 易于转换为已知现金,价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
(8)坏帐核算方法
本公司采用直接转销法核算坏帐损失, 不计提坏帐准备。根据《企业财务通则》第13条规定确认坏帐。 发生坏帐时,按规定程序报经批准后,列当期管理费用。
(9)存货核算方法
存货包括原材料、在产品、自制半成品、 产成品、包装物及低值易耗品等, 原材料采用计划成本计价进行日常核算, 领用发出月末按当月材料成本差异率分摊结转材料成本差异调整为实际成本, 其计划成本价格每半年修订一次;产品生产成本采用分步法核算, 在产品及自制半成品采用计划成本计价, 月末按当月差异率结转成本差异,其计划成本一年修订一次; 产成品采用实际成本核算,销售发出以加权平均法计价; 包装物及低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
本公司不计提存货跌价准备。
(10)长期投资核算方法
本公司长期投资核算方法如下:
A、长期债券投资:按取得时实际支付的价款入帐,并依据约定的利率按期计算利息作投资收益。
B、长期股权投资:投资额占被投资企业资本总额20％以下按成本法核算;投资额占被投资企业资本总额 20
～50％按权益法核算,投资额占被投资企业资本总额50％以上按权益法核算并编制合并会计报表。
C、本公司不计提长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产按实际成本计价入帐进行核算。 固定资产标准是单位价值2,000元以上,使用年限一年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算,并预留原值4％的残值。各类固定资产折旧年限、年折旧率确定如下:
类 别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-40 4.8-2.4
通用设备 10-18 9.6-5.33
专用设备 8-12 12-8
运输工具 6-12 16-8
其 他 5-12 19.2-8
(12)在建工程核算方法
在建工程以实际成本核算。利息资本化的计算方法:以购建的固定资产是否交付使用为界, 交付使用前发生的借款利息计入所购建固定资产的成本,交付使用后发生的利息计入当期损益。 结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。
(13)无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产为土地使用权, 以评估确认价值入帐核算,按50年使用期分期平均摊销。
(14)开办费核算方法
本公司开办费以实际发生的支出数入帐进行核算。于开始生产经营时按5年期限分期平均摊销。
(15)收入确认原则
本公司销售商品, 在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
(17)税项
本公司应纳税项及其税率如下:
A、增值税:内销农用柴油机按收入13％计算销项税额;销售材料、零配件、提供劳务,按收入的17％计算;外销柴油机按收入的17％计算,其中属自营出口部分,由当地税务部门按国家规定退税率退税。
B、营业税:按租赁收入和利息收入的5％计算。
C、所得税:根据四川省人民政府办公厅川办函(1997)168号文规定,本公司上市后按33％的税率缴纳所得税,再由地方财政返还18％,实际按15％的水平负担。
D、城建税:按应交增值税、营业税金的7％计缴。
E、教育费附加:按应交增值税、营业税金的3 ％计缴。
F、其他税项:按国家规定计缴。
4、会计报表主要项目注释
注1. 货币资金
项 目 年初数 年末数
现 金 365,566.93 288,628.45
银行存款 111,710,071.85 20,331,587.85
其他货币资金 47,131.98
合 计 112,075,638.78 20,667,348.28
货币资金余额1998年12月31 日末较上年末减少 91,408,290.50元,下降了81.56％, 主要原因是公司按招股说明书承诺的投入项目使用募集资金所致。
注2. 短期投资
年 初 数 年 末 数
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 9,991,411.11
短期投资年初余额系1997年9月委托山东证券有限责任公司深圳证券营业部购买的1996 年发行的三年期国库券,利率10.96％,于1998年6月收回投资。
注3.应收帐款
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 97,693,424.23 94.70 132,953,077.92 91.76
1-2年 607,305.25 0.60 6,863,704.85 4.74
2-3年 3,748,852.27 3.60 3,204,878.38 2.21
3年以上 1,122,350.17 1.10 1,867,386.00 1.29
合 计 103,171,931.92 100.00 144,889,047.15 100.00
本公司应收帐款中无应收持有本公司5％(含5 ％)以上股份股东单位款项。
应收帐款1998年末余额较1997年增长40.43％,主要是国内外小柴行业竞争激烈,为稳定市场, 加强本公司产品的市场竞争力,从1998年起,本公司改变销售策略,在保证货款安全度的情况下, 增加对主要销售用户的垫底资金,货款回收期延长所致。
由于本公司三年以上应收帐款所占比例较小, 且坏帐损失采用直接核销法核算,故未提坏帐准备。
注4. 预付货款
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 28,028,666.30 94.03 20,573,687.92 62.52
1-2年 438,340.09 1.50 7,477,238.65 22.72
2-3年 689,060.75 2.30 4,743,760.15 14.41
3年以上 650,064.74 2.17 107,925.53 0.35
合 计 29,806,131.88 100.00 32,902,612.25 100.00
本公司预付帐款无预付持有本公司5％(含5 ％)以上股份股东单位款项。
注5. 其他应收款
年初数 年末数
帐 龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 17,179,351.49 89.53 15,229,995.60 89.06
1-2年 1,831,805.10 9.55 934,909.93 5.46
2-3年 135,463.36 0.71 107,288.00 0.62
3年以上 41,508.65 0.21 827,152.52 4.86
合 计 19,188,128.60 100.00 17,099,346.05 100.00
其他应收款中含应收本公司关联方四川峨眉柴油机集团公司款项9,156,391.14元, 系本公司为其代垫的非生产经营支出累计数。根据内江市国资局内国资(1994)116号文意见,垫支的这些费用在公司分配利润时,以国家股红利弥补。
注6. 长期投资
(1)本公司长期投资余额明细如下:
项目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数
长期股权投资 541,005.00 -- -- 541,005.00
长期债权投资 531,698.00 55,000.00 6,490.00 580,208.00
合 计 1,072,703.00 55,000.00 6,490.00 1,121,213.00
(2)长期股权投资
1)股票投资
被投资公司名
股份类别 股票数量(股) 占被投资单位 投资金额 备 注
注册资本比例
四川省农业机械股份有限公司
法人股 40,000 0.20％ 40,000.00
2)其他股权投资
被投资公司名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
四川省信托投资公司内江办事处
5年 501,005.00 0.20％
(3)长期债券投资
债券种类
面值 年利率(％) 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或应收
利息特种金融债券
500,000.00 11 500,000.00 2000.07.15 55,000.00 80,208.00
注7. 固定资产及累计折旧
原值 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
房屋建筑物
19,951,553.24 570,909.94 274,581.00 20,247,882.18
通用设备
47,658,651.30 17,319,346.85 411,790.33 64,566,207.82
运输设备
3,138,964.66 1,783,904.04 494,409.00 4,428,459.70
其他设备
3,653,658.40 555,462.07 33,850.00 4,175,270.47
合 计
74,402,827.60 20,229,622.90 1,214,630.33 93,417,820.17
累计折旧
房屋及建筑物
5,062,324.06 360,603.58 54,211.00 5,368,716.64
通用设备
16,086,172.78 3,432,062.94 161,115.81 19,357,119.91
运输设备
1,857,796.48 42,306.99 456,610.43 1,443,493.04
其他设备
1,440,916.98 234,225.69 1,473.81 1,673,668.86
合 计
24,447,210.30 4,069,199.20 673,411.05 27,842,998.45
净值
49,955,617.30 65,574,821.72
本年增加的固定资产中,从在建工程转入 19, 942,498.57元,其中195生产线14,237,434.47元;180、185生产线5,705,064.10元。
本公司用厂房原值1,608万元为短期借款1,100 万元提供抵押,用房屋建筑物1,288万元为长期借款提供抵押。
注8.在建工程
工程名称
年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数
195生产线(一、二、三期)
15373894.53 93407727.72 14237434.47
其中:利息资本化金额
190生产线
700891.57 34600.00 735491.57 其中:利息资本化金额
261847.12 9047.94 270895.06
180、185生产线
5558047.89 5855790.99 5705064.10 其中:利息资本化金额
1957942.88 596002.27 1762663.44 165F生产线(一期)
20044763.41 其中:利息资本化金额
2041524.79 其他工程
18970765.37 12644834.50 5389129.88 其中:利息资本化金额
其中:利息资本化金额
合计
40603599.36 131987716.62 19942498.57 6124621.45 其中:资本化利息
2219790.00 2646575.00 1762663.44 270895.06
工程名称
年末数 资金来源 项目进度
195生产线(一、二、三期)
94544187.78 募股资金 95％
其中:利息资本化金额
190生产线
募股自筹 98％
其中:利息资本化金额
180、185生产线
5708774.78 募股自筹 90％
其中:利息资本化金额
791281.71
165F生产线(一期)
20044763.41 自筹 63％
其中:利息资本化金额
2041524.79
其他工程
26226469.99 自筹 50％
其中:利息资本化金额
其中:利息资本化金额
合计
146524195.96
其中:资本化利息
2832806.50
本公司在建工程1998年末较97年末增加105,920,596.60元,主要系本公司对新产品EM195、165F柴油机技改项目和综合楼基建工程的投入增加所致。
注9.短期借款
借款类别 年 初 数 年 末 数 备 注
抵押贷款 1,100,000.00 11,000,000.00 房屋、土地作抵押
担保贷款 13,300,000.00 23,190,000.00
信用贷款 5,000,000.00 ---
合 计 19,400,000.00 34,190,000.00
短期借款年末较年初增加1,479万元,主要系按公司生产经营规模补充流动资金不足而增加的贷款。
注10.应付帐款
本公司应付帐款1998年12月31日余额85,566,347.51元,共286户。无应付持本公司5％(含5％) 以上股份股东单位款项。
应付帐款年末较年初增长69.78％, 主要是今年以来公司要求配套厂家铺底销售原材料及零配件,致使应付帐款期限延长,应付帐款相应增加。
注11.其他未交款
其他未交款1998年末余额80,976.80元,较上年末减少98％,主要系94年以前欠交能交基金406万元,因该债务本属四川内燃机厂所有,按规定予以调帐所致。
注12.其他应付款
本公司其他应付款1998年12月31日余额3,509, 808.38元,共15户。
无应付持本公司5％(含5 ％)以上股份股东单位款项
其他应付款年末较年初下降86％, 主要系用所欠迅达公司零部件款抵减该公司原欠本公司往来款。
注13.盈余公积
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积
11,128,908.17 3,849,578.40 -- 14,978,486.57
公益金
7,091,952.92 1,924,789.20 -- 9,016,742.12
任意盈余公积
19,396,922.59 7,699,156.80 -- 27,096,079.39
合 计
37,617,783.68 13,473,524.40 -- 51,091,308.08
注14.其他业务利润
本公司1998年度其他业务利润明细如下:
项 目 收 入 成 本 利 润
销售材料 14,054,530.26 13,499,460.38 555,069.88
运 输 1,260,526.43 1,390,568.89 -130,042.46
租 赁 312,267.90 119,439.00 192,828.90
技术转让 5,250,000.00 262,500.00 4,987,500.00
代购代销 3,308,679.68 3,387,309.73 -78,630.05
水 电 636,726.41 502,112.70 134,613.71
其 他 627,925.00 444,413.35 183,511.65
合 计 25,450,655.68 19,605,804.05 5,844,851.63
其他业务利润较去年同期增加4,443,719.87元, 主要系转让非专利技术获利4,987,500.00元所致。
注15.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,319,923.69 4,583,789.73
减:利息收入 7,474,896.90 6,865,763.73
汇兑损失 -- 4,245.14
减:汇兑收益 48.04 318.59
其他 299,095.77 342,726.24
合 计 -2,855,925.48 -1,935,321.67
本公司财务费用本年度较97年度减少95万元, 主要原因是:一、募股资金已使用, 存款利息收入较上年度减少330万元;二、公司对大宗客户在扣除垫底资金(柴油机销售款)基础上, 超过部分收取资金占用费增加利息收入395万元。
注16.投资收益
1998年度本公司投资收益明细如下:
项 目
股票投 债权投 非控股公司分配 年末调整的 合计
资收益 资收益 来的利润所有者 被投资公司
权益净增减的金额
短期投资
-- 1,269,153.34 -- -- 1,269,153.34
长期投资
-- 57,810.00 110,000.00 -- 167,810.00
合 计
-- 1,326,963.34 110,000.00 -- 1,436,963.34
债权投资收益1,269,153.34 元系本公司收回短期投资—国债实现的收益。
注17.补贴收入
1998年度补贴收入8,160,518.97元, 系地方财政根据四川省人民政府办公厅川办函(1997)168号文返还的所得税。
注18.营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 12,882.38 142,992.58
罚款收入 3,888.46 165,968.60
赔偿收入 16,578.40 --
其 他 128,974.54 906,212.85
合 计 162,323.78 1,215,174.03
注19.营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 59,035.91 --
固定资产盘亏 8,350.00 9,455.42
罚款支出 -- 6,766.69
赔偿支出 11,054.46 17,248.29
捐赠支出 201,549.42 78,590.40
其 他 43,602.10 193,400.66
合 计 323,591.89 305,461.46
5、关联方及其披露
(1)本公司无控制关系的关联方。
(2)关联方交易
1998年度向关联方销售商品
关联方名称 交易内容 金 额
四川内燃机厂动力配件供销公司 售柴油机配件 3,387,285.12
1998年度向关联方购买商品或接受劳务
关联方名称 交易内容 金 额
四川内燃机厂劳动服务公司 购买材料 6,750,256.36
四川兴明泰机械有限公司 购柴油机配件 4,838,185.53
以上交易价格均按市场公允价格确定。
(3)关联方应收应付款项余额
关联方应收应付款项
项 目 年末数 年初数
应收帐款:
四川内燃机厂动力配件公司 751,865.87 1,324,258.12
四川讯达农用机械有限责任公司 2,142,637.29 2,158,713.92
其他应收款:
四川峨眉柴油机集团公司 9,179,000.59 8,822,120.15
四川内燃机厂劳动服务公司 574,996.57
应付帐款
四川兴明泰机械有限责任公司 1,141,608.12 1,123,162.88
6、承诺及或有事项
(1)1996年9月, 本公司以自有财产为四川银山化工(集团 )股份有限公司提供了债务担保,担保金额为9,400,000.00元,担保期限至1999年9月25日。
(2)本公司无未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有损失事项。
7、资产负债表日后事项
本公司1998年12月31日至审计报告日, 无影响生产经营的重大事项。
8、会计政策变更及其他说明事项
由于本公司98年1月1 日起执行新的《股份有限公司会计制度》涉及到本公司1998 年度发生的调整以前年度损益事项金额301,166.88元,所得税53,147.10元,本公司按新制度规定,在编制1998年12月31 日会计报表时,相应调整了报表年初数据。
(十) 公司的其他有关资料
1、 公司首次注册的时间为一九九四年五月十八日,地点为四川省内江市。 第一次变更登记注册的时间为一九九七年六月二十三日,地点为四川省内江市;
2、 企业法人营业执照注册号为20642014-X;
3、 税务登记号码为51101120642014X;
4、 公司未流通股票的托管机构名称为深圳证券登记公司;
5、 报告期内本公司无发行和配股事宜;
6、 公司聘请的会计师事务所为四川君和会计师事务所(原德阳会计师事务所), 办公地点在四川省成都市。
(十一) 备查文件
1、 载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、 载有法定代表人、总会计师、 会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、 年度内在中国证监会指定报纸上公开披露过所有文件正本及公告原稿。
四川峨眉柴油机股份有限公司
1999年1月28日
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资产负债表
编制单位：四川峨眉柴油机股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 112075638.78 20667348.28
短期投资 9991411.11
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 9991411.11
应收票据 14413000.00 18767889.26
应收股利
应收利息
应收帐款 103171931.92 144889047.15
减：坏帐准备
应收帐款净额 103171931.92 144889047.15
预付帐款 29806131.88 32902612.25
应收补贴款 960518.97
其他应收款 19188128.60 17099346.05
存货 52220181.45 54374307.34
减：存货跌价准备
存货净额 52220181.45 54374307.34
待摊费用 1349206.17 1025396.61
待处理流动资产净损失 36248.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 342251878.51 290686465.91
长期投资：
长期股权投资 541005.00 541005.00
长期债权投资 531698.00 580208.00
长期投资合计 1072703.00 1121213.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 1072703.00 1121213.00
固定资产：
固定资产原价 74402827.60 93417820.17
减：累计折旧 24447210.30 27842998.45
固定资产净值 49955617.30 65574821.72
工程物资 25982.00
在建工程 40603599.36 146524195.96
固定资产清理 110089.75
待处理固定资产损失
固定资产合计 90559216.66 212235089.43
无形资产及其他资产：
无形资产 10186352.75 9971557.27
开办费 140466.47 70232.87
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10326819.22 10041790.14
递延税项：
递延税款借项
资产总计 444210617.39 514084558.48
负债及股东权益 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 19400000.00 34190000.00
应付票据 2000000.00
应付帐款 50467297.04 85566347.51
预收帐款 3527166.63 1809417.48
代销商品款
应付工资 1061128.93 706848.93
应付福利费 2137698.63 1881776.95
应付股利 23033.40 22962.40
应交税金 -18979348.61 -20451833.12
其他应交款 4024183.99 80907.60
其他应付款 6574279.04 3509808.38
预提费用
一年内到期的长期负债 21130000.00 21427360.00
其他流动负债
流动负债合计 89365439.05 130743596.13
长期负债：
长期借款 14000000.00 4000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 14000000.00 4000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 103365439.05 134743596.13
股东权益
股本 97774900.00 107553490.00
资本公积 147338686.70 147338686.70
盈余公积 37617783.68 51091308.08
其中：公益金 7091952.92 9016742.12
未分配利润 58112807.96 73357477.57
股东权益合计 340845178.34 379340962.35
负债及股东权益总计 444210617.39 514084558.48
利润及利润分配表
编制单位：四川峨眉柴油机股份有限公司 单位:元
项目 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 271852491.65 280586808.62
减：折扣与折让 169818.61
主营业务收入净额 271852491.65 280586808.62
减：主营业务成本 211598749.50 219739527.86
主营业务税金及附加 487271.22 531076.63
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
59596652.32 60316204.13
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
5844851.63 1142497.17
减：存货跌价损失
营业费用 9337380.92 6164218.98
管理费用 14939527.26 17653440.20
财务费用 -2855925.48 -1935321.67
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
44020521.25 39576363.79
加：投资收益(损失以"-"号填列)
1436963.34 286058.00
补贴收入 8160518.97 7340000.00
营业外收入 162323.78 1215174.03
减：营业外支出 323591.89 305461.46
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
53456735.45 48112134.36
减：所得税 14960951.44 13393958.86
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
38495784.01 34718175.50
附注:
非常项目: 上期实际数 本期累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位：四川峨眉柴油机股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本期累计数 上年实际数
一、净利润(净亏损以"-"填列) 38495784.01 34718175.50
加：年初未分配利润 58112807.96 35510856.79
盈余公积转入
二、可供分配的利润 96608591.97 70229032.29
减：提取法定盈余公积 3849578.40 3461778.38
提取法定公益金 1924789.20 1730889.19
三、可供股东分配的利润 90834224.37 65036364.72
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 7699156.80 6923556.76
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 9777590.00
四、未分配利润 73357477.57 58112807.96
现金流量表
编制单位：四川峨眉柴油机股份有限公司 单位:元编制单位：
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 204384631.92
收取的租金 0.00
收到的税费返还 7527719.15
收到的其他与经营活动有关的现金 15129327.99
现金流入小计 227041679.06
购买商品、接受劳务支付的现金 173010202.40
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 19398618.63
实际交缴的增值税款 5164110.34
支付的所得税款 14850000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1197811.24
支付的其他与经营活动有关的现金 10450762.73
现金流出小计 224071505.34
经营活动产生的现金流量净额 2970173.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21275643.34
分得股利或利润所收到的现金 110000.00
取得债券利息收入所收到的现金 2810.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 75468.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 21463921.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 104377373.26
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 10000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 114377373.26
投资活动产生的现金流量净额 -92913451.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 83840000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 83840000.00
偿还债务所支付的现金 79050000.00
发生筹资费用所支付的现金 165570.00
分配股利或利润所支付的现金 5822974.75
偿付利息所支支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 85038544.75
筹资活动产生的现金流量净额 -1198544.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -911141822.95
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 647820.00
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 38495784.01
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 0.00
固定资产折旧 3852037.25
无形资产摊销 285029.08
待摊费用的减少 319049.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 59035.91
固定资产报废损失
财务费用 3175999.75
投资损失(减收益) -1436963.34
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -6479955.03
经营性应收项目的减少(减增加) -48202131.06
经营性应付项目的增加(减减少) 31989268.07
其他 -19086980.48
经营活动产生的现金流量净额 2970173.72
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 20933815.83
减:货币资金的期初余额 112075638.78
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -91141822.95
