四川峨眉柴油机股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
(一) 公司简介
1、 公司中文名称:四川峨眉柴油机股份有限公司
英文名称:SI CHUAN EMEI DIESEL ENGINE JOINT-STOCK
CO., LTD.
2、 公司法定代表人:林长江
3、 公司董事会秘书:徐 琳
授权代表:刘本忠
联系地址:四川省内江市稗木镇公司本部
电 话:0832-2414714
传 真:(0832)2411301
公司电子信箱:njja01@nj-public.sc.cninfo.net
4、 公司注册地址:四川省内江市
公司办公地址:四川省内江市稗木镇
邮 政 编 码: 641113
公司国际互联网网址:www.neijiangechai.com
www.chinaemei.com
5、 公司选定信息披露报纸:《证券时报》
刊登年报的中国证监会指定网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地址:公司本部证券部
6、 公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:内江峨柴
股票代码:0757
(二)会计数据和业务数据摘要
1、 会计数据和业务数据摘要
项 目 1999年度(元)
利润总额 41,680,786.11
净利润 30,024,295.08
扣除非经常性损益后的净利润 24,658,816.75
主营业务利润 65,215,752.17
其他业务利润 890,460.99
营业利润 32,002,771.44
投资收益 55,000.00
补贴收入 9,548,086.02
营业外收支净额 74,928.65
经营活动产生的现金流量净额 -27,739,443.62
现金及现金等价物净增加额 98,949,544.30
备 注
非经常性损益扣除项目及金额:
1、 营业外收入:
337,298.61×85％=286,703.82;
2、 营业外支出:
262,369.96×85％=223,014.47;
3、 收取的资金占用费:
3,231,600.00×(1-5.7％)×85％=2,590,288.98;
4、 财政专项补贴:
(1,080,000+160,000+1,950,000) ×85％=2,711,500
2、 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务数据
单位:元
项 目
1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入
277,308,613.93 271,852,491.65 271,852,491.65
280,586,808.62 280,586,808.62
净利润
30,024,295.08 38,495,784.01 35,677,947.97
34,718,175.50 18,155,222.39
总资产
684,059,493.81 514,084,558.48 495,219,886.58
444,210,617.39 427,647,664.18
股东权益
486,815,268.18 379,340,962.35 359,960,173.10
340,845,178.34 324,282,225.13
每股收益 0.20 0.36 0.33
0.35 0.19
按月平均加权法计
算的每股收益 0.22 0.37 0.35
0.41 0.22
扣除非经营性损益
后每股收益 0.16 0.28 0.25
0.34 0.18
每股净资产 3.19 3.53 3.35 3.49 3.32
调整后的每股净资产
3.15 3.50 3.31 3.46 3.29
每股经营活动产生的
现金流量净额
-0.18 0.03 0.03 净资产收益率(％)
6.17 10.15 9.91 10.18 5.60
净资产收益率(％)(加权)
7.09 10.69 10.43
14.72 8.00
主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益=净利润/[( 期初净资产+期末净资产)/2]×100％
3、 股东权益变动情况
项 目
股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
107,553,490.00 147,338,686.70 36,260,329.18
8,047,702.65 60,759,964.57 359,960,173.10
本期增加
44,863,647.00 84,233,200.00 9,007,288.52
1,501,214.75 19,515,791.81 159,121,142.08
本期减少 21,510,698.00
10,755,349.00 32,266,047.00
期末数
152,417,137.00 210,061,188.70 45,267,617.70
9,548,917.40 69,520,407.38 486,815,268.18
变动原因
实施九八年度分配方案: 1、 本期增加属 1、 本期增加属本
年度计提数;
说 明
1、 资本公积转增21510698; 配股增加; 2、期初数减少属
调整以前年
2、 送红股10755349; 2、 本期减少属 度损益影响,其
3、配股增加12597600。 转增股本。 中:969039.47
(公益金),
5814236.78
1、 期初数减少属调 (盈余公积)。
整以前年度损益影
响12597513;
2、 本期减少数
施九八年度分
属实方案
送红股10755349。
(三)股东情况介绍
1、 报告期末股东总户数21565户。
2、 报告期内持本公司5％(含5％) 以上股份的股东情况
报告期内公司前十名股东持股情况(截止1999年12月31日)
序号 股东名称
期初持股数 送转配股数 期末持股数 占总股本
(万股) (万股) (万股) 比例(％)
1 内江市国有资产管理局
(国家股持股单位)
5663.9 2008.11 7672.01 50.34
2 四川峨眉柴油机股份有
限公司工会
746.009 223.8027 969.8117 6.36
3 四川省信托投资公司
220 66 286 1.87
4 中国工行四川信托投资
公司内江办事处
115.5 34.65 150.15 0.99
5 白马发电厂电力开发总公司
110 33 143 0.94
6 成都远大机械厂
99 29.7 128.7 0.84
7 海南科工贸企业总公司
94.6 28.38 122.98 0.81
8 中国冶金进出口四川公司
88 26.4 114.4 0.75
9 四川省机械进出口公司
66 19.8 85.8 0.56
10 中国出口商品基地建设四川公司
66 19.8 85.8 0.56
报告期内持本公司股份5％(含5％) 以上股东所持股份没有质押和冻结。
(四)股东大会简介
报告期内本公司共召开了三次股东大会。
第一次: 1999年元月19日公司召开了1999年第一次临时股东大会。 本次会议审议通过了聘任四川君和会计师事务所(原德阳会计师事务所)为公司审计单位, 聘期一年的议案。
此次临时股东大会决议公告刊登在99年元月20 日《证券时报》上。
第二次: 1999年3月9日公司召开了1998年度股东大会。本次会议逐项审议通过了《1998 年度董事会工作报告》、《1998年度监事会工作报告》、《1998 年度总经理业务工作报告》、《1998年度财务决算和1999 年度财务预算的报告》、《1998年度利润分配方案》、 《关于公司章程修订案》、《关于1998年董事长、 副董事长和经理人实行年薪制的议案》等事项。
98年度股东大会决议公告刊登在99年3月10日《证券时报》上。
第三次:1999年5月7日公司召开了1999 年度第二次临时股东大会。本次会议逐项审议通过了以下事项:
1、 以97年末总股本9777.59万股为基数,按 10:3比例向全体股东配股,共计配售1259.76万股;本次配股浮动价格为每股人民币5—8元;本次配股决议从1999 年度第二次临时股东大会审议批准之日起12 个月内有效;本次配股募集资金投向以下项目:
(1) 建EM165F柴油机总成装配生产线技改项目;
(2) 建EM165F柴油机机体、 缸盖机加工生产线技改项目;
(3) 新增EM1110柴油机总成装配生产能力技改项目;
(4) 新增EM1110型柴油机机体、 缸盖机加工生产能力技改项目;
(5) 新增EM1110 柴油机正时齿轮室盖机加工生产能力技改项目。
2、审议通过了授权董事会在股东大会闭会期间根据国家有关规定,全权办理本次配股相关事宜、 根据实施配股后的实收股本修改公司章程及变更营业执照的议案、在实施98年度分红送股后修改公司章程和变更营业执照的议案。
此次股东大会决议公告刊登在1999年5月8日《证券时报》上。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及其地位
公司主营产品行业为单缸小型柴油机行业。
报告期内,公司主营产品产销规模位居行业第十位,销售额位居第十一位, 实现利润和出口分别位居第八位和第九位。其中EM190柴油机产销规模及市场占有率位居行业第一位,EM180、EM185 两大类产品市场占有率位居行业第二位(资料来源于“全国单缸内燃机行业统计信息网”)。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
报告期内, 公司主营业务为单缸柴油机的生产和销售,同时兼营拖内汽配件、柴油发电机组及相关出口业务等。
1)1999年, 公司抓住国家一系列刺激内需政策驱动下,宏观经济环境日渐趋好的机遇,坚持市场导向原则,通过大力调整产品结构、加快新产品研制步伐, 加强质量管理和成本控制等措施, 使公司的生产经营取得较好成效,全年实现柴油机产销同比增长11.7％和28 ％,实现工业总产值同比增长9.03 ％,出口创汇同比增长24.8％,主营业务收入 2.7亿元,占公司总收入的100％,主营业务利润3,111万元,占公司总利润的88.08 ％。
2)1999年, 公司主营业务收入和主营业务利润均来自内燃机行业,其主要产品为EM165、EM180、185、190、195和1100等系列柴油机。产品主要销售地区为山东、河南、江苏、河北、山西、四川及出口东南亚国家和地区。
(3) 公司经营中出现的主要困难及解决措施:
1)报告期内, 公司经营中的主要问题是市场需求不足,行业无序竞争加剧造成的企业经济效益下滑, 由于三角债拖欠影响资金周转不畅等。 一是受市场有效需求不足制约,单缸小型柴油机行业总体呈现过剩局面, 业内多数企业存在开工不足现象, 本公司在此大环境下,生产能力1/5被浪费;二是由于供需矛盾突出,加剧了行业间的无序竞争。各企业为了争夺有限的市场, 纷纷降价保市场,使行业经济效益受到严重影响。本年度, 公司降价致使利润损失1500万元左右; 三是企业间相互拖欠货款现象仍然严重,货款回笼不及时, 影响资金正常周转。
2)针对存在的主要问题,公司着重采取了以下措施:
一是加快产品结构调整步伐, 努力适应市场需求。1999年,公司通过广泛的市场调研, 对产品结构进行了及时调整,压缩滞销产品, 扩大畅销产品的生产力度,使具有市场优势的EM190柴油机产量同比增长172.6 ％,成为全国同类产品的最大产销商,其市场占有率高达 50％以上,居全国第一。
二是加大新产品开发力度, 为增强产品竞争力奠定基础。为推进企业技术进步, 加快新产品研制步伐和缩短开发周期,99年,公司对技术中心试行了“独立核算、自主分配、承包经营”的管理办法。 将技术中心推向市场,极大的激发了科研人员的积极性、创造性, 增强了责任感和市场观念。1999年技术中心成功开发出的EM170、1110、1115等新产品顺利通过省级技术鉴定, 从而使新产品研制周期至少较从前缩短了3至5年。目前, 公司主导产品已形成了2—20马力共9大系列30 多个不同规格品种的产品生产格局,其中新产品EM170、1110和1115可望成为公司二000年新的经济增长点。
三是加强质量控制管理,以质取胜保市场。 面对激烈的市场竞争,公司牢牢把握“质量第一、 用户至上”的经营宗旨,通过不断强化职工质量意识教育, 组织重点工序控制和质量攻关, 严格质量检查和经济责任制考核、组织全员质量贯标等工作, 使峨眉品牌质量再上新台阶。 峨眉牌系列柴油机已连续多年保持了“四川省名牌产品”称号,99年,公司正式通过了ISO9001质量体系认证。柴油机各项性能指标保持了较好水平,其中, 柴油机等级品率、成品抽查合格率同比提高15.44和20.8百分点;废品损失下降11.45％。质量上台阶促进了产品竞争力提高,1999年, 在小柴市场竞争日趋激烈的态势中,公司产品市场占有率不仅没下降,同比还提高0.5个百分点。
四是强化内部管理,挖潜降耗增效益。 针对市场价格竞争带来的不利影响,公司采取了强制措施降低成本,抑制经济效益更大幅度下滑。首先, 对分厂采取计件工资制与成本否决、质量损失索赔的考核分配机制。 使产品平均生产成本较上年下降6.5％,单台产品节约生产费用68元;其次,对部室后勤部门采取费用定额包干, 超支自付的强制性措施,使管理费用中的办公费、清洁费、机物料消耗同比下降7.9％、7.93％和20.16％; 再次,通过加强劳动人事管理, 精简机构和下岗分流富余人员等,使公司人工成本较上年下降21.75％。
五是加强产品促销,千方百计拓市场。 针对行业无序竞争和市场需求不足给公司带来的负面影响, 在力保产品质量前提下,采取调整充实营销队伍、 增设服务网点、强化“三包”售后服务、适度降低产品售价、 加大产品宣传和推销力度等一系列措施, 确保了老市场的巩固和新市场的拓展。九九年, 公司产品销量较上年增长27.4％,产销率较上年提高8.17个百分点。此外, 公司利用取得的自营进出口经营权,通过广泛出口参展、 在电子商务网上建立产品品牌形象、 与众多进出口公司保持密切合作,使产品市场不断向周边国家延伸, 不仅远销东南亚国家地区,同时还拓展了非洲和美洲市场。 九九年,出口柴油机产量较上年增长32.24 ％, 出口创汇526万美元,较上年增长24.80％。
2、公司财务状况
本公司99年度主要财务指标如下:
指标项目
1999年末 1998年末 增长额 增长比例(％)
总资产
684,059,493.81 495,219,886.68 188,839,607.13 38.13
长期负债
25,000,000.00 4,000,000.00 21,000,000.00 525
股东权益
486,815,068.18 126,854,895.08 127,069,787.62 35.24
主营业务利润
65,215,752.71 59,124,853.31 6,090,899.40 10.30
净利润
486,815,268.18 359,960,173.10 126,855,095.08 -15.85
(1)公司本年度末总资产较上年末增加18,883.96 万元。其主要原因一是99年8 月公司通过配股, 募集资金9683.08万元,致使资金余额较上年同期增加478.77％;二是在激烈的市场竞争中, 为保住峨眉牌柴油机的市场份额,开辟新的销售网点, 对信誉度好的经销商提供或增加垫底资金, 致使应收帐款和其他应收款较上年同期增加27.76％;三是由于产品品种的增加,致使存货增加51.44％。
(2)公司本年度末长期负债余额2500万元,较上年同期增加2100万元。其主要原因是增加技改贷款2500 万元所致。
(3)公司本年度股东权益余额48,681.52万元, 较上年同期增加12,685.51万元。其主要原因:一是99年配股募集资金9683.08万元,致使股本和资本公积增大;二是99年当期税后利润计算的法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金以及未分配利润的转入共计3,002.43 万元。
(4)公司本年度末主营业务利润较上年同期增长 10.30％,其主要原因:一是销售数量增加;二是生产成本降低所致。
(5)公司本年度末净利润较去年同期下降565.36万元,下降比例15.85％。其主要原因:一是98年度转让非专利技术获取的收益498.75万元,而九九年没有此项收益,二是由于市场竞争的加剧,公司为稳住老市场, 开辟新市场,采取了多样化的手段, 致使公司营业费用大幅度上升所致。
3、 公司投资情况
(1) 97年公司上市募集资金使用情况
九七年公司募集资金使用情况
单位:万元
招股说明书承诺项目
投资项目 计划 完工
总投资 时间
一、主体工程 3,248 99.12
1、三条总装线 2,248
2、铸造分厂 1,000
二、配套工程 8,552 99.12
1、缸盖、机体生产线 4,061
2、曲轴、齿轮生产线 3,686
3、飞轮生产线 805
三、原有技改填平补齐 3,200 98.12
四、补充流动资金 2,730
合 计 17,730
续表：
募集资金的实际使用情况 工程
投资项目 本年度 累计 进度
投资 投资
一、主体工程 164.29 2,678.29 97％
1、三条总装线 164.29 2,200.29
2、铸造分厂 478
二、配套工程 127.72 8,551.72 97％
1、缸盖、机体生产线 2.12 4,102.12
2、曲轴、齿轮生产线 25.60 3,659.60
3、飞轮生产线 790
三、原有技改填平补齐 3,830
四、补充流动资金 730 2,730
1,022.01 17,790.01
1997年6月公司获准发行3000万股A股,共募集资金1.773亿元(其中固定资产1.5亿元,补充流动资金0.273 亿元)。本年度内,按《招股说明书》中承诺的投资项目投入技改资金292.01万元,补充流动资金730万元,截止本年度累计共投入17,790.01万元。其中:募股资金 17730万元,自筹60.01万元,按《招股说明书》的承诺,募集资金已全部投入。EM180、185技改项目和195主体工程已全部完工,部分配套工程正在抓紧调试,预计2000年7月全部竣工投产。本年度,销售EM180、185、195柴油机和新产品生产线的投产,为公司新增利润666.26万元, 募股资金的使用取得了较好的成效。
(2) 99年公司配股募集资金的使用情况
配股说明书承诺项目
投资项目 计划 完工
总投资 时间
一、EM165F项目 6,333 2000.12
1、总装生产线 2,400
2、机加工生产线 2,453
3、补充流动资金 1,480
二、EM1110项目 3,350 2000.12
1、总装生产线 1,150
2、机加工生产线 1,400
3、齿轮生产线 450
4、补充流动资金 350
合 计 9,683.08
续表：
募集资金的实际使用情况
投资项目 实际投资情况 进度(％)
当年 归垫九八 合计
投资 年投资
一、EM165F项目 934.90 2004.48 2939.38 31.9
1、总装生产线 181.26 1084.9 1,266.16 43.7
2、机加工生产线 153.64 919.58 1,073.22 36.4
3、补充流动资金 600
二、EM1110项目 560 560 16.7
1、总装生产线 87.75 87.75 7.6
2、机加工生产线 472 472.25 33.7
3、齿轮生产线
4、补充流动资金
1,494.9 2004.48 3,499.38
本年度配股募集资金共计9683.08万元,在归垫了九八年度募集资金未到位前,由贷款投入的年产20 万台套EM165F柴油机总装生产线、机加工生产线和EM1110 总装生产线、机加工生产线投入的资金2,004.48万元后, 本年度又投入技改资金894.9万元,补充流动资金600万元,募股资金累计投入3,499.38万元,占募股资金36.14％,剩余资金留存本公司银行帐户上。 截止本年度末,EM165F装配线、机加工生产线已部分竣工, 四季度开始批量试生产。
4、 新年度业务发展计划
(1) 经营目标
2000年公司将继续遵循“发展主业、优化结构、 壮大规模、多元发展”的方针,继续改进、完善和提高2—20马力系列单缸柴油机的技术措施,开发新EM180A、170、1115型柴油机和适宜“峨眉”柴油机配套的小型收割机、耕作机等,培育新的利润增长点, 增强产品的市场竞争力和创利能力,同时进一步加快EM165F、1110 柴油机投产力度,使新产品尽快投放市场。
2000年公司力争实现柴油机产销27.5万台(其中出口3.5万台),销售收入31,500万元,出口创汇600万美元。
(2) 在建项目的预期进度
1) 加速对《配股说明书》承诺项目EM165F、1110总成装配线和机加工生产线的投产力度,力争在2000年3季度使 EM165F 装配线和机加工生产线形成批量生产,EM1110在2000年4季度投入试生产。
2) 充分发挥公司省级技术中心的研制开发能力,加快新产品的研制、开发步伐。主要研制EM180的后续产品EM180A及新产品EM170、1115柴油机,培育公司新的利润增长点。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内,本公司董事会共召开了5次会议。
第一次:99年2月4日, 公司二届董事会九次会议在公司本部召开。会议决定于99年3月9日召开1998 年度股东大会,会议确定股东大会的主要议题如下:
a) 审议1998年度董事会工作报告;
b) 审议1998年度监事会工作报告;
c) 审议1998年度总经理业务工作报告;
d) 审议1998年度财务决算及1999年度财务预算报告;
e) 审议1998年度利润分配议案;
f) 审议《公司章程》修订案;
g) 审议董事长、副董事长和经理人实行年薪制的议案。
此次董事会决议公告刊登在1999年2月6 日《证券时报》上。
第二次:1999年3月1日, 公司二届董事会十次会议在本部召开。会议审议通过了《1998 年度董事会工作报告》、《总经理1999年度工作安排意见》、《1998 年度财务决算及1999年度财务预算报告》、 《〈公司章程〉修订案》、《为银山化工(集团) 股份有限公司提供贷款担保的议案》。
第三次:1999年4月1日, 公司二届董事会十一次会议在本部召开,会议审议通过了以下议案:
A、 审议通过了1999年度增资配股预案;
以公司97年末总股本9777.59万股为基数,按 10:3比例向全体股东配股,共计配售1259.76万股;配股价格为每股5—8元;从本公司1999 年度第二次临时股东大会审议批准之日起12个月内有效; 本次配股募集资金投向为:
①建EM165F柴油机总成装配生产线技改项目;
②建EM165F柴油机机体、缸盖机加工生产线技改项目;
③新增 EM1110柴油机总成装配生产能力技改项目;
④新增EM1110型柴油机机体、缸盖机加生产能力技改项目;
⑤新增EM1110柴油机正时齿轮室盖机加生产能力技改项目。
B、 审议通过了本次配股募集资金使用的可行性报告。
C、 审议通过了董事会对前次募集资金使用及效益情况说明的议案。
D、 提请股东大会授权董事会在实施98 年度分红及转增股本方案后, 办理修改公司章程及变更营业执照等相关事宜。
E、 决定于99年5月7日召开第二次临时股东大会。
此次董事会决议公告刊登在1999年4月6 日《证券时报》上。
第四次:1999年4月28日,本公司二届董事会十二次会议在公司本部召开, 会议同意周琳女士因工作需要,辞去公司总会计师、财务负责人职务, 经总经理提名,决定聘任陈争女士为公司财务负责人。
此次董事会决议公告刊登在1999年4月29日《证券时报》上。
第五次:1999年8月8日, 公司二届董事会十三次会议在公司本部召开。会议审议通过了《总经理1999 年上半年工作总结和下半年工作安排意见》、《1999 年度中期报告》、《1999年度中期利润分配方案》、《1999 年度董事长、副董事长和经理人实行年薪制的预案》等。
此次董事会决议公告刊登在1999年8月11日《证券时报》上。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内, 公司董事会按照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》和本公司章程等要求规范运作,认真执行了股东大会通过的各项决议。
A、 99年3月9日,公司1998 年度股东大会审议通过了98年度利润分配方案,即以98年末总股本10755.349万股为基数,向全体股东每10股送红股1股,另用资本公积金转增股本,每10股转增2股。本次分红方案经深交所审核批准,于99年4月9 日在《证券时报》上刊登了送红股和资本公积金转增股本公告。本次分红送股方案于99年4月19日实施完毕。送转股本后公司总股本由10755.349万股增至13981.9537万股。
B、 公司董事会根据1999年5月8 日第二次临时股东大会审议通过的公司99 年度增资配股议案及授权董事会办理本次配股相关事宜的要求, 严格遵照中国证监会证监发(1999)12 号《关于上市公司配股工作有关问题的通知》和《深圳证券交易所股票上市规则》及其它有关法律、法规的规定和上级证券主管部门的要求, 进行配股申报材料及配售方案制作。配股方案于1999年7月9 日获中国证监会公司字(1999)45号文核准, 配股方案为以总股本13981.9537万股为基数,按10:2.097903 的比例向全体股东配股。配股价为每股8元,本次计划配售 1259.76万股,实际配售1259.76万股,募集资金10078.08 万元,扣除发行费用395万元,实际募集资金9683.08 万元并于1999年8月18日全部到位,四川君和会计师事务所以君和验股字(1999)010号出具了验资报告。本次配股后总股本增至15241.7137万股,本次配股获配可流通股900万股于99年9月1日在深交所上市交易。 配股后股份变动及获配可流通股上市公告刊登在99年8月27日《证券时报》上。
6、公司管理层及员工情况
董事、监事及高级管理人员情况
职 务 姓名 性别 年龄 任期 持股数量(股)
股份增减 变动 年度报酬 年初 年末
变动量 原因 (万元)
董事长 林长江 男 54 3 1430 2249 819 送股、转 5
增及配股
副董事长、总经理 卿 松 男 48 3 1210 1903
693 " 4.9
副董事长
常务副总经理 曹邦俊 男 50 3 1210 1903
693 " 4.4
董事 管佑军 男 56 3 1430 2249
819 " 3.2
董事 谢 丹 男 43 3 1210 1903
693 " —
董事、副总经理 朱华甫 男 49 3 814 1279
465 " 3.8
董事 周 琳 女 38 3 330 519
189 " —
董事、总经理助理 陈 陵 男 39 3 814 1279
465 " 1.8
董事 朱文才 男 41 3 660 1038
378 " 1.5
董事 孙家水 男 57 3 — —
— — —
董事 胡永才 男 60 3 — —
— — —
董事 刘跃雄 男 41 3 — —
— — —
董事 张晓明 男 48 3 660 1038
378 — —
监事会召集人 廖名有 男 49 3 1210 1903
693 " 2.8
监事 袁 勇 男 45 3 220 346
126 " 2.0
监事 唐 辉 男 43 3 550 865
315 " 2.0
监事 郭正炳 男 51 3 440 692
252 " 1.5
监事 唐开永 男 31 3 330 429
99 " —
副总经理 王 洪 男 38 3 814 1279
465 " 3.8
财务负责人 陈 争 女 34 - 770 1211
441 " 1.5
董事会秘书 徐 琳 女 31 — 330 519
189 " 1.3
说明:
(1)以上人员任职起止期限为1997年4月至2000年4月.
(2)公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为40万元,其中领取年度报酬在3万至4万之间的6人,2 万至3万之间的3人,1万至2万之间的4人。董事孙家水先生、胡永才先生、张晓明先生、刘跃雄先生、谢丹先生、 周琳女士、监事唐开永先生未在本公司领取年度报酬。
(3)报告期间聘任、离任董事、监事、高级管理人员情况:
报告期内, 公司财务负责人周琳女士因工作需要,经本人申请,不再担任本公司财务负责人职务。 经公司总经理提名,聘任陈争女士为公司财务负责人。
(4)报告期内公司经理、董事会秘书无变动。
7、 本次利润分配预案
本公司99年度利润不分配, 也不进行资本公积金转增股本。 主要原因是:一方面由于市场竞争日益加剧,2000年公司拟把握西部大开发的历史机遇, 加大产品结构调整、新产品研制、开发和投产力度, 培育新的利润增长点,增强公司竞争实力,因此需要大量的资金投入;另一方面,由于97年、98年度分配方案和99 年配股方案的实施,使公司总股本膨胀过快,为增强公司发展后劲、保障股东长远利益而作出了不分配的决定。
(六)监事会报告
1、 报告期内监事会会议情况
报告期间,监事会召开了两次会议。 审议通过了《一九九八年监事会年度报告》、 《一九九八年度监事会工作报告》。
2、 公司监事会依法运作情况
(1) 按照《公司法》、《公司章程》的规定, 全体监事列席了各次董事会, 监事会召集人列席了经理部有关会议,对董事会、经营班子制定的年度经营计划、 技改基建投资计划、主要项目资金的使用、 重要人事任免等进行了必要的参与和监督。监事会认为, 本年度董事会、经理部通过的重要决议、 经营决策符合党和国家的方针政策、法律法规及《公司章程》规定, 对圆满完成公司首次配股工作给予了肯定。
(2)公司董事会按中国证监会要求,制定了各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度, 并在九九年度财务报告中实施。 监事会参与并监督了本公司内部控制制度的建立。监事会认为, 九九年度财务报告对资产减值的处理符合内部控制制度和会计制度的规定。
(3)本年度,监事会未发现董事会、经理部及其他高级管理人员有滥用职权、徇私舞弊、损害公司利益、 股东利益现象,没有发现违法违纪行为。
3、 检查公司财务的情况
监事会对董事会提供的本年度财务报告, 包括资产负债表、损益表、利益分配表、 现金流量表等财务会计资料进行了必要的检查。 四川君和会计师事务所对年度财务报告出具了无保留审计意见。监事会认为, 审计意见和财务资料客观公允反映了公司财务状况、 经营成果情况,与现行会计制度规则一致,符合《公司法》、 《公司章程》要求。
4、 对公司最近一次募集资金使用的监督
公司于99年8月圆满完成配股发行,共筹集资金( 扣除发行费)9683.08万元,到年末使用配股募集资金3499.38万元,符合《配股说明书》承诺投资项目投向及进度要求。
5、 公司收购出售资产情况
本年度公司无收购、出售资产情况。
6、对关联交易的监督
本年度内,公司关联交易均遵循“公开、公正、 诚实、信用”原则开展工作, 没有发现损害公司及股东利益的情况。
(七)重要事项
1 、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东无变动。公司董事会未换届、改选。董事会人员、公司总经理、 董事会秘书无变动。
报告期内,经公司二届十二次董事会审议批准, 公司财务负责人周琳女士因工作需要,经本人申请, 不再担任本公司财务负责人职务。经公司总经理提名, 聘任陈争女士为公司财务负责人。 此次董事会决议刊登在1999年4月29日《证券时报》上。
4、报告期内公司没有收购、出售资产及吸收合并事项发生。
5、 报告期内公司无重大关联交易事项。
6、 本年度公司与控股股东——四川峨眉柴油机集团公司在人员、资产、财务上已分开并相互独立, 公司有完整的生产和销售系统,并设有独立的财务部门, 独立开设银行帐号,独立纳税。公司总经理、财务负责人、董事会秘书未在控股股东单位兼职。
7、 报告期内,公司无托管、承包、 租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
8、 报告期内公司于1999年元月19 日召开第一次临时股东大会, 审议通过了继续聘任四川君和会计师事务所负责本公司审计工作,聘期一年。 此次临时股东大会决议公告刊登在99年元月20日《证券时报》上。
9、 报告期内公司以自有资产为四川银山化工(集团)股份有限公司提供了债务担保,担保金额分别为1375 万元和1500万元,担保期限分别为至2001年9月 30 日和至2002年4月22日。
10、 报告期内公司没有更改名称和股票简称。
11、 其它重大事项
1)、 由于公司以前年度坏帐损失采用直接转销法,存货不计提跌价准备, 长短期投资均采用取得时实际支付的价款入帐,本年度按照《<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》(财会字(1999)35号)文的要求, 计提坏帐损失和存货跌价准备后致使以往年度未分配利润减少1226.20万元,盈余公积金减少660.26万元,本年度利润减少220.20万元。
2)公司1998年度股东大会审议通过的98 年度利润分配方案即以98年末总股本10755.349万股为基数,向全体股东每10股送1转增2股于99年4月19日实施完毕,并于99年5月6 日在内江市工商行政管理局办理了变更注册登记相关事宜。98年度股东大会决议公告刊登在99年3月10日《证券时报》上。
3) 99年7月,公司99 年度增资配股方案经中国证监会证监公司字(1999)45文核准实施,本次共计配售1259.76万股,募集资金净额9683.08万元于99年8月18日全部到位。公司于1999年8月23日在内江市工商行政管理局办理了变更注册登记相关事宜。
(八)财务会计报告
1、 审计报告
君和审字(2000)第1030号
审 计 报 告
四川峨眉柴油机股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了四川峨眉柴油机股份有限公司(“贵公司”) 一九九九年十二月三十一日的资产负债表、 一九九九年度的利润表及利润分配表和一九九九年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度经营成果和现金流量, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
四川君和会计师事务所 中国注册会计师:贺 军
中国、四川、成都 中国注册会计师:王 辉
报告日期:二零零零年三月二十二日
(附注五第26、27项的报告日期为二000年三月二十八日)
5、 会计报表(详见附表)
6、 会计报表附注
四川峨眉柴油机股份有限公司会计报表附注
1999年1月1日至1999年12月31日
(1)本公司简介
四川峨眉柴油机股份有限公司(“本公司”)是 1993年经四川省经济体制改革委员会[川体改(1993)157号]、[川体改(1994)158号]批准,以四川内燃机厂为主要发起人,将其全部生产经营性资产折价入股, 联合四川省信托投资公司、白马发电厂电力开发总公司、 中国冶金进出口四川公司、四川省机械进出口公司、 中国出口商品基地建设四川分公司五家法人单位共同发起并定向募集法人股和内部职工个人股而设立的股份有限公司, 设立时总股本为6,777.59万元。1994年5月18在四川省内江市工商行政管理局办理了注册登记,领取注册号为20642014-X的企业法人营业执照,本公司正式成立。本公司是生产经营单缸柴油机的国家大型二类企业、 国家机械工业局重点企业和定点生产农用柴油机的重要生产基地、中国500家最大机械工业企业。
1997年6月16日,本公司经中国证监会 [ 证监发字(1997)336号]、[证监发字(1997)337号]批准向社会公开发行人民币普通股3,000万股,于1997年6月27 日在深圳交易所上市流通,公开发行股票后总股本变更为9, 777.59万元,并于当月办理了工商变更登记手续。
1998年5月本公司经四川省证券管理办公室[川证办(1998)60号]批准,以1997年末总股本9,777.59万股为基数,向全体股东每10股送红股1股,送股后总股本变更为10,755.349万股。1999年3月经1998年度股东大会决议在1999年4月以1998年末总股本10,755.349万股为基数,向全体股东每10股送红股1股,用资本公积转增股本,每10股转增2股,送、转股之后总股本变更为13,981.9537 万股。1999年7月经中国证监会[证监公司字(1999)45号]批准本公司向全体股东配售1,259.76万股, 配售之后总股本增至15,241.7137万股,并于1999年8月23 日办理了工商变更登记,重新领取企业法人营业执照。
(2)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
A、外币业务核算方法
对年度内发生的外币业务, 按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(市场汇价) 折合为人民币记帐。月份终了, 各外币帐户的外币期末余额按月末市场汇价调整,差额作为汇兑损益, 其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入开办费; 属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益, 在固定资产交付使用前计入各项在建固定资产成本; 除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。
B、坏帐核算方法
1)坏帐确认标准:1.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;2.因债务人逾期未履行其清偿义务, 且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
2)坏帐核算方法:坏帐损失采用备抵法核算。 决算日,坏帐准备根据本公司以往经验、 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况, 以及其他相关信息进行合理的估计,对公司应收款项 (包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。坏帐准备的比例列示如下:
帐 龄 计提比例
1年以内 3％
1-2年 6％
2-3年 10％
3年以上 15％
特殊客户* 30％
*在帐龄分析的基础上, 结合历年来债务人回款情况及对其财务、经营状况的了解, 对存在坏帐可能性较高的债务人按30％的比例计提坏帐准备。
C、存货核算方法
存货包括原材料、在产品、自制半成品、 产成品、包装物及低值易耗品,采用永续盘存制。 原材料采用计划成本法核算,计划成本每半年修订一次, 月末材料成本差异按当月差异率分摊至基本生产, 发出时按加权平均法核算。包装物及低值易耗品采用一次摊销法核算。
产品成本核算方法为分步法。 自制半成品采用计划成本核算,计划成本每一年修订一次, 月末按当月差异率进行分配。产成品采用实际成本法核算, 发出时按加权平均法计价。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。 存货跌价准备系按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年损益类帐项。
D、短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价, 处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。
决算日,短期投资按成本与市价孰低法计价。 短期投资跌价准备按类别计算, 将投资成本高于其可变现净值的差额,预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。
E、长期投资核算方法
(1)长期债权投资:按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。
(2)长期股权投资:长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐, 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算; 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20 ％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算; 投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50 ％以上的采用权益法核算,并合并被投资企业的会计报表。
(3)长期投资股权差额:在合同规定的期限内平均摊销。
(4)决算日,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 则将预计可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备, 预计的长期投资减值准备计入当年损益类帐项。
F、固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价。 固定资产的标准为:单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的房屋建筑物、与经营有关的设备、工具等, 不属于经营主要设备的物品但单位价值在2,000元以上且使用年限超过两年的,也作为本公司固定资产。
固定资产折旧采用直线法分类计算,并预留4％的残值。 各类固定资产的估计经济使用年限及年折旧率列示如下:
类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 24-40 4.8-2.4％
通用设备 10-18 9.6-5.33％
专用设备 8-12 12-8％
运输工具 6-12 16-8％
其他 5-12 19.2-8％
G、营业收入确认原则
销售商品, 在已将商品所有权上重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关收入已经收到或取得了收取货款的证据, 并且与销售该商品的关的成本能够可靠地计量时, 或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。
H、所得税会计处理方法
采用应付税款法核算企业所得税。
I、合并会计报表的编制方法
(1)本公司合并会计报表是根据财政部[财会字(1995)11号]文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定, 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
(2)本公司的子公司主要会计政策( 外商投资企业除外)与母公司一致,纳入合并范围的外商投资企业,执行《外商投资企业会计制度》, 其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的, 以股份有限公司会计报表项目为准,按相同性质进行合并。
(3)本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积、 法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额, 对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。
本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
本公司目前尚无需编制合并会计报表的子公司。
J、会计政策变更的影响
本公司董事会决定, 根据《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》和财政部[财会字(1999) 35号]规定,从1999年1月起改变如下会计政策:
(1)短期投资原不计提短期投资跌价准备,现改按成本与市价孰低计价,并按单项投资计提跌价准备。
(2)本公司原不计提坏帐准备,现改按帐龄分析法计提,提取比例为:1年以内按3％计提,1至2年的按6％计提,2至3年的按10％计提,3年以上的按15％计提,在此基础上,对存在较高坏帐可能性的债务人按30 ％比例计提。
(3)存货原按报告期末成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数。 利润和利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列, 上述会计政策变更的累积影响数为18,864,671.90元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为13,404,475.96元,存货计价方法变更的累计影响数为5,460,195.94元, 短期投资计价方法变更的累计影响数为0元,长期投资计价方法变更的累计影响数为0元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,301,718.69元;调减了1999 年年初留存收益18,864,671.19元,其中未分配利润调减了12,262, 036.73元,盈余公积调减了6,602,635.17元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了10,765,919.58元。详细情况列示如下:
类 别
坏帐准备 存货 短期投资 长期投资 合 计
跌价准备 跌价准备 减值准备
累计调减1999年
末留存收益数
15606,520.19 5,460,195.94 — — 21,066,716.13
其中:累计调减
未分配利润数
10144,238.12 3,549,127.36 — — 13,693,365.48
累计调减
盈余公积数
5,462,282.07 1,911,068.58 — — 7,373,350.65
调减1999年度
留存收益数
2,202,044.23 — — — 2,202,044.23
其中:调减未
分配利润数
1,431,328.75 — — — 1,431,328.75
调减盈余
公积数
770,715.48 — — — 770,715.48
累计调减1998年
末留存收益数
13404,475.96 5,460,195.94 — — 18,864,671.90
其中:累计调减
未分配利润数
8,712,909.37 3,549,127.36 — — 12,262,036.73
累计调减
盈余公积数
4,691,566.59 1,911,068.58 — — 6,602,635.17
调减1998年度
留存收益数
751,565.65 1,550,153.04 — — 2,301,718.69
其中:调减未
分配利润数
488,517.67 1,007,599.48 — — 1,496,117.15
调减盈余
公积数
263,047.98 542,553.56 — — 805,601.54
累计调减1997年
末留存收益数
12652,910.31 3,910,042.90 — — 16,562,953.21
其中:累计调
减未分配利润数
8,224,391.70 2,541,527.88 — — 10,765,919.58
累计调减
盈余公积数
4,428,518.61 1,368,515.02 — — 5,797,033.63
(3)公司承诺和担保事项
A、公司承诺事项
经本公司1999年度第二次临时股东大会批准, 1999年7月公司配股实际募集资金96,830,800元将用于以下技改项目:
1) EM165F柴油机总成装配生产线技改项目,计划投资3,680万元其中固定资产投资2,900万元,项目建设期2年,项目建成后另需新增流动资金780万元;
2) EM165F柴油机机体、缸盖机加工生产线技改项目,计划投资3,650万元,其中固定资产投资2,950万元, 项目建设期2年,项目建成后另需新增流动资金700万元;
3) 新增EM1110柴油机总成装配生产能力技改项目,计划投资1,400万元,其中固定资产投资1,150万元, 流动资产投资250万元,项目建设期4.64年;
4) 新增EM1110柴油机机体、缸盖机加工生产能力技改项目,计划投资1,400万元,全部为固定资产投资,项目建设期1年;
5) 新增EM1110柴油机正时齿轮室盖机加工生产能力技改项目,计划投资550万元,其中固定资产投资450 万元,流动资金100万元,项目建设期1.5年;
6) 本次配股所募集资金,将按照先EM165F后EM1110的实施计划分期投入, 对于部分闲置资金将按照市场情况暂时用于流动资金周转以提高资金的使用效率。 预计EM165F和EM1110五个技改项目均在2000年产生效益。
以上募集资金使用项目共需投入资金10,680 万元,尚有996.92万元的资金缺口由本公司商请银行贷款解决。
B、担保情况
1)1999年9月30日与中国工商银行资中县支行签定保证合同,由本公司为四川银山化工(集团) 股份有限公司提供借款担保,担保金额13,750,000. 00元,担保期限2年。
2)1999年4月22日为四川银山化工(集团)股份有限公司借款与中信实业银行签定人民币保证借款合同, 为四川银山化工(集团)股份有限公司提供借款担保, 担保金额15,000,000.00元,担保期限3年。
以上提供的担保由本公司承担连带偿还责任。
(九)备查文件目录
1、 载有公司负责人、财务负责人、 会计主管人员签名并盖章的会计报表;
2、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、 报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿;
4、 载有公司负责人亲笔签名的年度报告正本。
四川峨眉柴油机股份有限公司董事会
2000年4月1日
资产负债表
编制单位:四川峨眉柴油机股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 20667348.28 119616892.58
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 18767889.26 33676098.00
应收股利
应收利息
应收帐款 144889047.15 160118909.34
其他应收款 25985306.73 45311214.80
减：坏帐准备 13404475.96 15606520.19
应收帐款净额 157469877.92 189823603.95
预付帐款 24016651.57 27168119.58
应收补贴款 960518.97 3208604.99
存货 54374307.34 799534024.50
减：存货跌价准备 5460195.94 5460195.94
存货净额 48914111.40 74073828.56
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 270796397.40 447567147.66
长期投资：
长期股权投资 541005.00 541005.30
长期债权投资 580208.00 635208.00
长期投资合计 1121213.00 1176213.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 1121213.00 1176213.00
固定资产：
固定资产原价 93417820.17 144807827.48
减：累计折旧 27842998.45 32644280.59
固定资产净值 65574821.72 112163546.89
工程物资 25982.00 4665.57
在建工程 146524195.96 112466438.07
固定资产清理 110089.75 234003.78
待处理固定资产损失
固定资产合计 212235089.43 224868684.31
无形资产及其他资产：
无形资产 9971557.27 9745861.79
开办费 70232.87
长期待摊费用 1025396.61 701587.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
11067186.75 10447448.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 495219886.58 684059493.81
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 34190000.00 79293000.00
应付票据 2000000.00 13000000.00
应付帐款 85566347.51 64386755.99
预收帐款 1809417.48 5487455.36
代销商品款 0.00 3676225.41
应付工资 706848.93 43450.93
应付福利费 1881776.95 1617473.48
应付股利 22962.40 24391.40
应交税金 -20245753.86 -29137410.83
其他应交款 390945.69 80907.60
其他应付款 3509808.38 5322452.29
预提费用 0.00 1319524.00
一年内到期的长期负债 21427360.00 27130000.00
其他流动负债
流动负债合计 131259713.48 172244225.63
长期负债：
长期借款 4000000.00 25000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 4000000.00 25000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 135259713.48 197244225.63
少数股东权益
股东权益
股本 107553490.00 152417137.00
资本公积 147338686.70 210061188.70
盈余公积 44308031.83 54816535.10
其中：公益金 8047702.65 9548917.40
未分配利润 60759964.57 69520407.38
股东权益合计 359960173.10 486815268.18
负债及股东权益总计 495219886.58 684059493.81
利润表
1999年年度
编制单位:四川峨眉柴油机股份有限公司 单位:元
项目 本年累计数 上年实际数
一、主营业务收入 277308613.93 271852491.65
减：折扣与折让 735616.16 169818.61
主营业务收入净额 276572997.77 271682673.04
减：主营业务成本 211167465.44 211598749.50
主营业务税金及附加 189780.16 959070.23
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 65215752.17 59124853.31
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 890460.99 5831486.82
减：存货跌价损失 0.00 1550153.04
营业费用 13629636.96 9337380.92
管理费用 21823385.93 15694242.29
财务费用 -1349581.17 -2855925.48
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 32002771.44 41230489.36
加：投资收益(损失以"-"号填列) 55000.00 1436963.34
补贴收入 9548086.02 8160518.97
营业外收入 337298.61 1623236.78
减：营业外支出 262369.96 323591.89
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 41680786.11 50666703.56
减：所得税 11656491.03 14988755.59
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30024295.08 35677947.97
附注:
非常项目: 本年累计数 上年实际数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更 2202044.23 2301718.69
4.其他
利润分配表
1999年年度
编制单位:四川峨眉柴油机股份有限公司 单位:元
项目 本年实际 上年实际
一、净利润 30024295.08 35677947.97
加：年初未分配利润 60759964.57 47346888.38
盈余公积转入
二、可供分配的利润 90784259.65 83024836.35
减：提取法定盈余公积 3002429.50 3567794.79
提取法定公益金 1501214.75 1783897.40
三、可供股东分配的利润 86280615.40 77673144.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 6004859.02 7135589.59
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 10755349.00 9777590.00
四、未分配利润 69520407.38 60759964.57
现金流量表
1999年年度
编制单位:四川峨眉柴油机股份有限公司 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24579616.98
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 4655793.68
收到的其他与经营活动有关的现金 6894144.22
现金流入小计 257346554.88
购买商品、接受劳务支付的现金 225122608.70
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25366145.63
支付的增值税款 5397632.67
支付的所得税款 10395155.59
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2309494.74
支付的其他与经营活动有关的现金 16494961.17
现金流出小计 285085998.50
经营活动产生的现金流量净额 -27739443.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
13500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 512221.27
现金流入小计 525721.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
16993590.28
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16993590.28
投资活动产生的现金流量净额 -16467869.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 98531531.76
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 130290000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 228821531.76
偿还债务所支付的现金 77637000.00
发生筹资费用所支付的现金 1743853.33
分配股利或利润所支付的现金 71.00
偿付利息所支支付的现金 6283750.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 85664674.83
筹资活动产生的现金流量净额 143156856.93
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 98949544.30
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 30024295.08
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 2202044.23
固定资产折旧 5377444.14
无形资产摊销 225695.48
待摊费用的减少(减:增加) 394042.43
预提费用的增加(减:减少) 1319524.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
134346.25
固定资产报废损失
财务费用 3382084.55
投资损失(减收益) -55000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -25159717.16
经营性应收项目的减少(减增加) -51623071.83
经营性应付项目的增加(减减少) 6038869.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -27739443.62
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 119616892.58
减:货币资金的期初余额 20667348.28
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 98949544.30
