四川方向光电股份有限公司二00一年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事监事及高级管理人员和公司员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性，准确性和完整性承担个别及连带责任。 第二节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：四川方向光电股份有限公司 英文名称：SI CHUAN DIRECTION PHOTOELECTRICITY CO., LTD. 二、法定代表人：穆昕 三、公司董事会秘书：徐琳 证券事务代表：刘本忠 联系地址：四川省内江市甜城大道方向光电科技园 电话：0832-2202757 传真：0832-2202720 电子信箱：njja01@nj-public.sc.cninfo.net 四、公司注册地址：四川省内江市稗木镇 公司办公地址：四川省内江市甜城大道方向光电科技园 邮政编码：641000 公司国际互联网网址：www.direction.com.cn 公司电子信箱：njja01@nj-public.sc.cninfo.net 五、公司选定信息披露报纸：《证券时报》 刊登年报的中国证监会指定网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司本部董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：方向光电 股票代码：000757 七、公司其他有关资料 变更注册日期及地点：2001 年12 月26 日在四川省内江市工商行政管理局变更。 法人营业执照注册号：5110001800626 税务登记号：51101120642014 聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所 会计师事务所办公地址：成都市走马街68 号锦城大厦10 楼 会计师事务所邮政编码：610021 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、会计数据和业务数据摘要 项目 2001年度（元） 备注 利润总额 17,912,511.65 净利润 16,005,465.54 扣除非经常性 损益后的净利润 12,432,584.95 一.扣除的非经常性损益指营业外收支净额: 主营业务利润 64,860,102.29 (102,0641.04-642,852.71)×85%=321,120.08; 其他业务利润 2,743,573.16 营业利润 16,695,793.05 二.财政补贴: 投资收益 838,930.27 3,825,600.60×85%=3,251,760.51 补贴收入 --- 营业外收支净额 377,788.33 经营活动产生的 现金流量净额 -13,676,438.68 现金及现金等价 物净增加额 138,552,090.84 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务数据 单位：元 项目 2001年 2000年 1999年 主营业务收入 336,076,671.35 232,620,400.24 277,308,613.93 净利润 16,005,465.54 26,764,532.81 27,648,637.40 总资产 1,096,022,090.96 706,610,546.95 659,752,927.51 股东权益 484,603,625.00 467,119,311.60 456,747,397.35 每股收益 0.11 0.18 0.18 扣除非经营性损益后每股收益 0.08 0.13 0.16 每股净资产 3.18 3.06 3 调整后的每股净资产 3.02 2.99 2.96 每股经营活动产生的现 金流量净额 -0.09 0.03 -0.18 净资产收益率(%) 3.30 5.73 6.05 净资产收益率(%)(加权) 3.37 5.74 7.31 根据中国证监会《信息披露编报规则（第九号）》要求计算的数据 净资产收益率% 报告期利润 2001年 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.38 13.65 11.89 11.92 营业利润 3.45 3.51 6.21 6.23 净利润 3.30 3.37 5.73 5.74 扣除非经常性 损益后净利润 2.57 2.62 4.25 4.26 报告期利润 每股收益元/股 2001年 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.43 0.43 0.36 0.36 营业利润 0.11 0.11 0.19 0.19 净利润 0.11 0.11 0.18 0.18 扣除非经常性 损益后净利润 0.08 0.08 0.13 0.13 主要财务指标计算公式: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益=P/(EO+NP÷2+Ei\Mi÷MO-Ej×Mj÷MO) 其中：P为报告期利润：NP为报告期净利润：EO为期初净资产：Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产：Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产：MO 为报告期月份数：Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数：Mj 为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。 加权平均每股收益= P/(SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj\Mj÷MO) 其中：P 为报告期利润：SO 为期初股份总数：S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数：Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数：Mi 为增中股份下一月份起至报告期期末的股份数：Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 三、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 152,417,137 209860245.28 43208433.65 本期增加 --- 1478847.86 5420771.00 本期减少 --- --- --- 期末数 152,417,137 211339093.14 48629204.65 变动原因说明 属子公司鸿翔公 1、年初变动属以前 司产生的投资准 年度损益调整 备 2、本年增加属本年 计提数 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 9070097.70 52563397.97 467119311.60 本期增加 1109839.70 9474854.84 17484313.40 本期减少 --- --- ― 期末数 10179937.40 62038252.81 484603625.00 变动原因说明 1、年初变动属以前 1、年初变动属以前 年度损益调整 年度损益调整 2、本年增加属本年 2、本年增加属本年 计提数 度净利润增加 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本变动情况表(见下表) 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+ -) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83870100 83870100 其中： 国家拥有股份 76720100 76720100 境内法人持有股份 6719307 6719307 外资法人持有股份 --- 其他 --- 2、募集法人股 14147110 14147110 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流动股份合计 97586517 97586517 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54830620 54830620 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 54830620 54830620 三、股份总数 152417137 152417137 2、股票发行与上市情况 (1)报告期末为止的前三年股票发行情况 单位：万股 项目 年度 2001年 2000年 1999年 证券名称 内江峨柴 内江峨柴 内江峨柴 内江峨柴 发行（分红）日期 2001.7.12 1997.6.16 1999.4.14 1999.7.27 发行价格 0.08 元/股(含税) ---- 8元/股 发行数量（万股） 293.062 3226.6047 1259.76 上市日期 2000.6.16 1999.4.19 1999.9.1 获准上市交易数量（万股） 291.2879 990 900 发行情况说明 送红利 内部职工股 送红股及转增股本 配股 总股本(万股) 15241.7137 15241.7137 13981.9537 15241.7137 (2)报告期内公司无送红股、资本公积金转增股本和内部职工股上市的情形，公司股份总数和股本结构无变动。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数为18786 户。 2、报告期内持本公司5%（含5%）以上股份的股东情况。 报告期内公司前十名股东持股情况（截止2001年12 月31 日） 序号 股东名称 期初持股数 股份增减 期末持股数 (万股) 变动数± 万股 1 内江市国有资产管理局 (国家股持股单位) 7672.01 --- 7672.01 2 四川峨眉柴油机股份有限公 司工会 969.8117 --- 969.8117 3 四川省信托投资公司 242.9307 --- 242.9307 4 中国工行四川信托投资公司 内江办事处 150.15 --- 150.15 5 白马发电厂电力开发总公司 143 --- 143 6 成都远大机械厂 128.7 --- 128.7 7 四川内燃机厂青年油漆涂装厂 122.98 --- 122.98 8 中国冶金进出口四川公司 114.4 --- 114.4 9 中国出口商品基地建设四川公司 85.8 --- 85.8 10 沈阳新美科技发展有限公司 85.8 --- 85.8 序号 股东名称 占总股本比 股份冻 例(%) 结数量 1 内江市国有资产管理局 (国家股持股单位) 50.34 --- 2 四川峨眉柴油机股份有限公 司工会 6.36 --- 3 四川省信托投资公司 1.59 --- 4 中国工行四川信托投资公司 内江办事处 0.99 --- 5 白马发电厂电力开发总公司 0.94 --- 6 成都远大机械厂 0.84 --- 7 四川内燃机厂青年油漆涂装厂 0.81 --- 8 中国冶金进出口四川公司 0.75 114.4 9 中国出口商品基地建设四川公司 0.56 --- 10 沈阳新美科技发展有限公司 0.56 --- 注： 1）本公司前十大股东中除四川峨眉柴油机股份有限公司工会、四川内燃机厂青年油漆涂装厂是本公司关联法人外，其余股东与本公司无关联关系。 2）上述股东中内江市国有资产管理局是国家股股东，其余股东均是法人股股东。 3、报告期内控股股东的变更情况 报告期内控股股东实际控制人由内江市国有资产管理局变更为沈阳北泰方向集团有限公司。 2001 年元月7 日，本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集团有限公司(现已更名为沈阳北泰方向集团有限公司)、深圳市汇银峰投资公司、深圳市辰奥实业有限公司等三家公司分别签订了国家股股权转让协议书(草案)，将其持有的本公司国家股股权7672.01万股全部转让给上述三家公司，其中：沈阳北泰集团受让4500 万股，占总股本29.52%。 2001 年11 月6 日，四川省财政厅以川财企（2001）231号文批复同意内江市国资局将其持有的本公司国家股4500 万股托管给沈阳北泰方向集团有限公司，国家股股权性质和持股单位不变。2001 年12 月20 日，本公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过了调整董事会成员的议案，由沈阳北泰方向集团推选的6 名董事顺利进入本公司董事会。至此，公司控股股东实际控制人变更为沈阳北泰方向集团有限公司。 本公司国家股股权转让按照国家有关规定还需报经财政部批准后，方可申请办理股权转让过户手续，目前国家股股权转让事宜尚在报批过程中。 4、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：沈阳北泰方向集团有限公司 法定代表人：穆昕 成立日期：1998 年4 月 注册资本：31400 万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：穆昕先生占注册资本的38.5%，李俊岭先生占14.99%，汪洋先生、金洪华先生分别占10.03%，其余自然人占26.45%。 经营范围：电脑、电脑板卡、显示器及电脑周边设备、电子产品制造、软件开发、网络服务；硬件开发、研制、信息咨询等。 5、公司控股股东的控股股东穆昕先生简介详见2001 年11 月13 日《证券时报》。 第五节 董事、监事、高级管理人员和公司员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 1、基本情况 持股数量股 股份增减 变动 年度报酬 职务 姓名 性别 年龄 年初 年末 变动量 原因 （万元） 董事长 穆 昕 男 39 副董事长 曹邦俊 男 57 1903 1903 0 -- 5.5 副董事长 张玉明 男 37 董事 刘明义 男 48 董事、总经理 陈社平 男 37 董事 陈建中 男 44 董事、副总经理 卿 松 男 54 1903 1903 0 -- 5.5 董事、副总经理 李亚平 男 48 董事、财务总监 陈 争 女 40 1211 1211 0 -- 4.8 董事 孙家水 男 58 -- -- -- -- -- 董事 叶阳光 男 47 -- -- -- -- -- 董事 邓 励 男 46 -- -- -- -- -- 董事 张晓明 男 50 1038 1038 0 -- -- 监事会召集人 朱文才 男 46 1038 1038 0 -- 1.8 监事 唐 辉 男 51 865 865 0 4.6 监事 张俊琪 男 46 0.9 监事 廖名有 男 56 1903 1903 0 -- 1.7 监事 赵 勇 男 41 -- -- -- -- -- 董事会秘书 徐 琳 女 36 519 519 -- 1.6 注： （1）上述人员中穆昕、张玉明、刘明义、陈社平、李亚平、陈建中、朱文才、张俊琪等任期为2001 年12 月至2003 年6 月，其余人员任期为2000 年6月至2003 年6 月。 （2）董事、监事、高管人员在股东单位任职情况 a)董事长穆昕先生现任控股股东沈阳北泰方向集团有限公司董事； b)董事刘明义先生现任控股股东沈阳北泰方向集团有限公司副总经理； c)董事孙家水先生现任发起人股东四川省信托投资公司投资部经理； d)董事张晓明先生现任发起人股东白马发电厂电力开发总公司总经理。 （3）报告期内公司未设立独立董事。 2、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 2001 年度穆昕、张玉明、刘明义、李亚平、陈建中、陈社平、孙家水、邓励、张晓明、叶阳光董事不在本公司领取报酬，在本公司领取薪酬的董事、监事及高管人员按照公司制定的董事、监事及高管人员的年薪制标准发放。公司董事、监事的年薪制标准经公司董事会审议通过，报股东大会批准后实施。公司董事、监事的年度报酬总额为26.4 万元，金额最高的前三名董事报酬总额为15.8 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为15.8 万元。 公司现任董事、监事及高级管理人员共有14 人，在公司领取年度报酬的8人，其中年度报酬数额在4 万至5 万元之间的4 人，年度报酬数额在1 万至2 万元之间的3 人，年度报酬数额在1 万元以下的1 人。 3、报告期内离任董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因 报告期内离任董事有王洪、袁勇、谢丹、陈陵、朱文才、杨栋梁等，离任监事有曹代芬、郭正炳，离任原因是工作调整或变动。 4、报告期内聘任公司经理、副经理及高级管理人员情况 报告期内公司于2001 年11 月9 日经董事会审议通过，聘任陈社平先生为总经理，卿松、李亚平先生为副总经理，报告期内公司财务负责人，董事会秘书无变动。 二、公司员工情况 报告期内公司共有在职员工为2511 人，其中，生产工人1741 人，占比68%；销售人员220 人，占比9%，技术人员147 人，占比6%；财务人员56 人，占比2%，行政人员374 人，占比15%。 至年末，本公司有各类专业技术人员482 人，其中具有中级以上技术职称的208 人，占比8%；具有大专及以上学历的443 人，占比18%。 至年末，公司共有退休职工881 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，健全和完善了法人治理结构。公司制定了《公司章程》、《董事会工作细则》、《董事会议事规则》、《监事会职权范围》、《监事会议事规则》、《经理人工作细则》等，这些制度和规章的贯彻执行确保了公司治理结构符合《上市公司治理准则》及国家现行有关法律、法规的要求，主要体现在以下方面； 1、关于股东和股东大会，公司在章程中明确规定了股东的平等地位和合法权益，且能够保证其合法权益不受侵犯；公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，且制定了股东大会股东提案规则，确保了全体股东的提案权和充分行使表决权。 2、关于公司的独立性，公司的控股股东行为较规范，没有超越股东大会权限干预公司决策和经营活动。公司董事、监事的提名严格依法规范运作，控股股东没有超越权限提名董事或聘任公司高管人员的行为；公司与控股股东做到了人员、资产、财务分开，机构和业务相对独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 3、关于董事和董事会，公司董事会的设立符合公司章程的要求，公司董事的选聘符合公开、公平、公正、独立原则。董事会全体董事能够维护全体股东最大利益，忠实、诚信、勤勉的履行职责；公司董事会建立了议事规则，全体董事均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并充分行使职权，公司已按中国证监会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》对公司章程进行了相应修改，目前公司正积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和设立董事会专门委员会。 4、关于监事和监事会，公司监事会的设立符合法律、法规和公司章程的规定，公司制定了监事会职权范围和议事规则等，公司监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、监事、高管人员履行职责情况进行必要的检查和监督。 5、关于绩效评价与激励机制，公司正积极着手建立公正透明的董事、监事和经理人绩效评价与激励机制。 6、关于利益相关者，公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳步发展。 7、关于信息披露与透明度，公司指定董事会秘书负责信息披露工作，回答股东咨询、接待来访、联系股东等；公司能够按照法律法规和公司章程的规定、真实、准确、及时、完整地披露公司的决策和经营状况，保证所有的股东有平等地获得信息的机会，公司能够按照有关规定，披露公司大股东或实际控制人发生变化以及公司股份发生变化的详细情况。 二、公司治理方面存在的差距及整改措施 公司自上市以来，按《公司法》、《证券法》规范运作，取得了一定成效。对照《上市公司治理准则》，我公司在建立独立董事制度、董事、监事和高级管理人员绩效评价和激励机制、董事会专门委员会的设立等方面离“治理准则”的要求还有一定差距，公司拟定于2002 年内完成上述工作，使公司运作更加符合《上市公司治理准则》的要求。 第七节 股东大会情况简介 报告期内本公司召开了两次股东大会 第一次：2001 年4 月9 日，本公司在《证券时报》上发布公告，定于2001年5 月11 日在公司本部召开2000 年度股东大会，本次会议如期召开，会议由董事长曹邦俊先生主持，到会股东及股东代理人共计31 人，代表股份9269-1898万股，占股本总额的60.81%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表决，审议通过了《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度监事会工作报告》、《2000 年度报告》、《2000 年度财务决算和2001年度财务预算的报告》、《2000 年度利润分配方案》、《关于变更募集资金使用，投向方向液晶显示器产品技改项目的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《2000 年度董事、监事报酬的议案》、《关于出资组建控股子公司的议案》、《关于用自有资产抵押贷款的议案》、《续聘四川君和会计师事务所为审计机构的议案》、《关于为四川省川威钢铁集团有限公司3000 万元银行贷款提供担保的议案》，此次股东大会决议公告刊登在2001 年5 月12 日《证券时报》上。 第二次：2001 年11 月13 日，本公司在《证券时报》上发布公告，定于2001年12 月20 日在公司本部召开2000 年度股东大会，本次会议如期召开，会议由董事长曹邦俊先生主持，到会股东及股东代理人共计21 人，代表股份9175 1328万股，占股本总额的60.20%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。会议以记名投票方式表决，审议通过了《关于变更公司名称的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于出资组建控股子公司的议案》、《关于调整部份董事会成员的议案》、《关于公司对外担保有关事项的议案》；会议同意王洪、谢丹、袁勇、陈陵、杨栋梁、朱文才等先生因工作变动辞去本公司董事职务的请求，增补穆昕、刘明义、张玉明、陈社平、陈建中、李亚平等先生为本公司董事。会议否决了修改公司章程中第五章第九十三条中“增设执行董事一人”的提案。 此次股东大会决议公告刊登在2001 年12 月21 日《证券时报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）公司目前所在的行业主要为机械制造业和电子产品制造业。 报告期内公司通过技术改造项目投入，建成了方向光电科技园，从国内外购置了先进的生产、设备从事计算机显示器的生产销售以及配套注塑件的生产、销售。在原有产品EM160-EM1115 单缸柴油机系列产品、微车曲轴的基础上新增了13"——17"LCD 液晶显示器以及CRT 显示器产品生产线，可达到年产各类显示器65 万台的生产能力；通过组建合资公司，形成了年产计算机内存条60万条的生产能力；另外，投资组建了显示产品研发中心等，为公司的进一步发展奠定了基础。 （2）报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动为： 主营业务项目 主营业务收入（万元） 比例（%） 单缸柴油机 221,737,505.71 66 微车曲轴 47,717,656.34 14.2 显示器 66,621,509.30 19.8 （3）报告期内主营业务收入和主营业务利润总额10 以上的主要产品： 主要产品项目 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率（%） 单缸柴油机 22173.75 179087.27 19.23 微车曲轴 4771.76 3404.03 28.66 显示器 6667.15 5758.74 13.56 （4）报告期内公司主营业务变化及其影响 报告期内公司主营由单缸柴油机、汽车零部件生产销售转为单缸柴油机、汽车零部件、计算机显示器、计算机内存条生产销售并列。公司老产品“峨眉牌”单缸柴油机享誉海内外，主要作为农用机械、小型船舶、小型运输工具、小型发电机组等机械产品的动力，“内齿牌”微车曲轴主要用于长安、东安、柳微、昌河、淮海等国内微车厂生产的368Q、462Q465Q、472Q、474Q 等微车发动机组装配套，深受用户好评。而公司新的电子产品“方向”（Dirction）品牌正逐步被海内外客商所认识，其显示器主要用作台式计算机的显示设备、内存条用于台式计算机、笔记本电脑上，新老产品共存，已基本形成了电子、机械产业并举的态势，为实现公司跨越式发展奠定了坚实的基础。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内公司主要控股子公司情况见下表： 序号 公司名称 注册地 成立日期 法定 注册资本 代表人 （万元） 1 内江峨柴鸿翔机械有限公司 内江市 2000.6.30 袁勇 2480 2 内江方向液晶显示设备有限 内江市 2001.2.12 李亚平 1亿元 公司 3 内江方向塑料制品有限公司 内江市 2001.3.30 刘刚 600 4 内江方向建设工程有限公司 内江市 2001.3.30 温进才 1000 5 深圳市方向科技有限公司 深圳市 2001.7.23 李亚平 1000 6 内江方向集成电路有限公司 内江市 2001.9.3 邱家元 1600 7 四川方向数码科技有限公司 成都市 2001.10.3 匡亚鑫 300 8 深圳市方向半导体设计有限 深圳市 2001.12.10 李亚平 1000 公司 序号 公司名称 股权 主营业务 比例% 1 内江峨柴鸿翔机械有限公司 99.66 制造、加工、销售汽车配件、柴油机及 配件、碎石机及配件。 2 内江方向液晶显示设备有限 97 计算机显示器、网络产品、计算机外部 公司 设备的制造和销售 3 内江方向塑料制品有限公司 99 制造、销售塑料制品 4 内江方向建设工程有限公司 95 建筑工程施工及建筑装饰施工； 5 深圳市方向科技有限公司 60 计算机软、硬件、计算机外部设备产品、 网络通讯、数字家电产品、专用集成电 路软硬件的开发设计和产品销售 6 内江方向集成电路有限公司 53 集成电路与晶元的研制、检测以及电脑 周边技术和软件技术的开发 7 四川方向数码科技有限公司 70 电子计算机的开发及售后服务、计算机 网络安装、测试和维护 8 深圳市方向半导体设计有限 70 大规模集成电路的设计、开发、销售； 公司 说明： （1）报告期内公司控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司2001 年通过加大技术创新和技术改造力度，已形成年产汽车曲轴30 万件和齿轮40 万件的生产能力，全年实现销售收入4771.77 万元。 （2）报告期内公司与自然人共同出资组建了内江方向液晶显示设备有限公司，方向液晶公司经过近半年的运行，其生产、销售及营销网络拓展已进入了良性发展阶段，形成了年产各类显示产品65 万台的生产能力，并取得了产品自营进出口经营权，2001 年实现销售收入6667.15 万元，利润195.74 万元。 （3）报告期内公司与自然人共同出资组建了内江方向塑料制品有限公司，2001 年已达到年产塑产品30 万台套的生产能力。 （4）报告期内公司与自然人共同出资组建了内江方向建设工程有限公司，该公司2001 年承建的方向科技园一期建筑设计和施工工程已完工投产，为公司顺利实现年度经营目标作好了铺垫。 （5）报告期内公司与香港方针集团公司共同出资组建了内江方向集成电路有限责任公司，该公司2001 年11 月首期工程竣工投产，已形成年产内存条60万条的生产能力。 （6）报告期内公司与自然人共同出资组建了深圳方向科技有限公司，2001年该公司通过开发、跟踪、引进，已掌握了液晶显示器的核心和关键技术，为公司增强在同行业的竞争地位奠定了坚实基础。 （7）报告期内公司与自然人共同出资组建了深圳市方向半导体设计有限公司，报告期内该公司处于筹建阶段，尚未正式营业。 （8）报告期内公司的控股子公司内江方向液晶显示设备公司与自然人共同出资组建了四川方向数码科技有限公司，报告期内该公司处于筹建阶段，尚未正式营业。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为24.71%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为23.20%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司由于地处内陆，在产品配套体系、市场营销网络建设和运输成本等方面，与同行业相比，还存在一定差距。公司柴油机产品主要体现在运输成本上，而显示器的生产则由于处于创业初期，各零部件的配套体系和产品的市场营销体系尚有待进一步健全和完善。为此，2002 年公司将进一步深化内部改革，强化企业管理，建立和完善行之有效的内部控制运行机制；充分发挥规模经济优势，狠抓产品质量控制，全面导入CIS 管理，构筑“方向”品牌：同时加大市场营销网络建设，大力开展直销业务，提升公司整体经营水平。 二、报告期内公司投资情况 1、公司最近一次募集资金使用情况 公司于1999 年获准配股，共募集资金9683.08 万元，按《配股说明书》承诺，至2000 年末已投入使用5098.51 万元，募股资金尚余4584.57 万元。有关公告详见2001 年8 月15 日《证券时报》。2001 年公司将节余募集资金4584.57万元投向了高科技TFT-LCD 液晶显示产品技改项目，变更募集资金使用经公司三届四次董事会审议通过并获2000 年度股东大会批准，其变更程序符合中国证监会和深交所的有关规定，该项目于2001 年7 月2 日建成投产，已形成年产各类显示器65 万台的生产能力，为公司带来了良好的经济效益。至年末，生产各类显示器50384台（套），实现销售收入6667.15 万元，为公司创利195.74 万元，募股资金使用取得了较好成效。 2、非募集资金的使用情况 报告期内公司以自有资金出资9700 万元组建了内江方向液晶显示设备有限公司、出资594 万元组建了内江方向塑料制品有限公司、出资950 万元组建了内江方向建设工程有限公司、出资848 万元与香港方针集团公司共同组建了内江方向集成电路有限责任公司、出资600 万元组建了深圳方向科技有限公司：以自有实物资产出资4860 万元组建了四川峨眉柴油机有限公司、出资1620 万元组建了四川方向汽车零配件有限公司、出资700 万元组建了深圳市方向半导体有限公司，以上公司均为本公司控股子公司，其投资进度及经营情况详见本报告中“第八节董事会报告中主要控股子公司情况”一节。 三、报告期内公司财务状况 公司财务状况简表如下： （单位：元） 项目 2001年 2000年 增减额 增减 总资产 1,096,022,090.96 707,449,676.49 388,572,414.47 54.93 长期负债 31,492,610.01 30,976,693.3 515,916.71 1.67 股东权益 484,603,625.00 467,119,311.60 17,484,313.4 3.74 主营业务收入 336,076,671.35 232,620,400.74 103,456,270.61 44.47 主营业务利润 64,860,102.29 55,553,046.70 9,307,055.59 16.75 净利润 16,005,465.54 26,764,532.81 -10,759,067.27 -40.20 主要变动项目及原因： （1）总资产增加的主要原因：一是货币资金中因融资而办理承兑汇票和信用证签发而增加：二是应收帐款较上年同期增加：三是因建设方向科技园而预付的工程和设备货款较上年同期增加：四是长期股权投资较上年同期增加所致。 （2）主营业务收入增加的主要原因：一是柴油机销售收入增加：二是显示器销售收入增加所致。 （3）利润总额上年同期减少的主要原因：一是因产品价格的大幅度下调；二是管理费用和财务费用较上年同期增加所致。 四、生产经营环境和宏观经济政策变化对公司产生的影响 1、通过与沈阳北泰方向集团的重组，引入北泰方向集团液晶显示器等高科技电子产品，改变了现有的产品结构，实现了多元化发展。同时，引入北泰方向集团灵活的经营机制，形成了新的经营管理模式，促进了公司持续、稳步和健康发展。 2、随着我国加入WTO 各项政策的实施和有关承诺的兑现，以及国际经济一体化进程的加快，公司所处的柴油机行业和IT 行业的竞争将日益加剧。为此，公司将加大技术开发和技术引进力度，提高自主创新能力和核心竞争力；同时进一步加大产业结构调整步伐，优化内部资源配置，提高公司整体规模经济效益和综合竞争实力。另外,加入WTO 后,设备、原材料的进口关税将逐步降低，拓宽了公司的生产经营空间，也有利于公司在更高层次上运用国外的资金、技术、管理参与国际市场竞争。 五、新年度业务发展计划 二OO 二年，公司总经理部拟定的生产经营目标为： 产销各类显示器50 万台、内存条70 万条，柴油机22 万台，微车曲轴产销21 万支和1 万件多缸机。实现工业总产值（90 不变价）10 亿元，销售收入10亿元，出口创汇3000 万美元。 为实现上述目标，公司拟采取如下主要措施： 第一，加快产品结构调整步伐，在继续发展IT 产业的同时，大力拓展数字显示领域，培育核心竞争力，实现多元化发展。 第二，实施品牌营销战略，加强企业文化建设，着眼“方向”品牌的塑造。 第三，加强企业信息化建设和科技投入，增强企业创新能力，培育竞争优势，大力推行“A管理＋海尔经验＋ERP系统”管理模式，提升公司总体管理水平。 第四，完善质量保证体系，健全质量监督制度，确保质量管理水平再上新台阶。 第五，认真贯彻落实《上市公司治理准则》，结合公司实际建立董事会专门委员会、健全董事、监事、经理人绩效评价和激励约束机制、积极推进和完善独立董事制度，进一步提高公司治理和董事会科学决策能力和水平。 第六，继续按《公司法》、《证券法》、《深圳券交易所股票上市规则》等规范运作，一是按照《上市公司治理准则》的要求进一步修改公司章程、完善股东大会、董事会、监事会、经理人工作细则；二是加强与上级证券主管部门的沟通和衔接，认真做好信息披露工作，特别是做好年报中报、和季度报告的信息公告；三是加强董事会和监事会成员的证券法律、法规和证券知识培训，提高依法运作能力；四是夯实基础管理工作，按证管部门巡检整改要求，采取切实可行的措施认真整改，为实施再融资夯实基础。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，本公司董事会共召开了9 次会议。 第一次：2001 年2 月6 日，公司三届三次董事会在公司本部召开。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的要求。会议审议通过了《为四川省川威钢铁集团有限公司3000 万元银行贷款提供担保的议案》、《关于组建内江方向液晶显示设备有限公司的议案》。 此次董事会决议公告刊登在2001 年2 月7 日《证券时报》上。 第二次：2001 年3 月29 日，公司三届四次董事会在本部召开。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的要求。会议审议通过了《2000 年度董事会工作报告》、《2000 年度总经理业务工作报告》、《2000 年度财务决算及2001 年财务预算的报告》、《2000 年度报告及年报摘要》、《2000 年度利润分配预案》、《2001 年度利润分配政策的预案》、《关于变更募集资金使用，投向方向液晶显示器技改项目的议案》、《关于出资组建控股子公司的议案》、《关于用自有资金抵押贷款的议案》、《2000 年度对董事长、总经理实行年薪制的预案》、《关于计提固定资产在建工程减值准备制度的议案》、《关于提取资产减值准备并进行追逆调整的议案》、《关于2000 年度待处理财产损益核销计入当期损益的议案》、《关于核销内江峨柴鸿翔机械有限公司住房周转金的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于续聘四川君和会计师事务所为公司审计机构的议案》。 此次董事会决议公告刊登在2001 年4 月3 日《证券时报》上。 第三次：2001 年4 月9 日，公司三届五次董事会在本部召开，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议决定召开2000 年度股东大会并确定了股东大会召开的时间、地点及会议的议题等等相关事项。 此次董事会决议公告刊登在2001 年4 月10 日《证券时报》上。 第四次：2001 年7 月12 日，本公司三届六次董事会在公司本部召开。会的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议决定出资组建深圳市方向科技有限公司，决定在对等条件下为四川省川威钢铁集团贷款4500万（其中2000 万元展期续保），内江运亨经贸有限公司贷款150 万元，银山化工股份有限公司贷款1928 万元（展期续保），内江市氮肥厂贷款300 万元提供担保，期限一年。同意向农行内江市分行、工行内江东兴区支行、中行内江分行分别办理借款5000 万元、3000 万元、2400 万元，期限一年。向光大银行办理承兑汇票3000 万元。 此次董事会决议公告刊登在2001 年7 月17 日《证券时报》上。 第五次：2001 年8 月13 日，公司三届七次董事会在公司本部召开，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《2001年度中期报告和中报摘要》、《2001 年中期利润分配方案》，会议决定出资组建内江方向集成电路有限公司。 此次董事会决议公告刊登在2001 年8 月15 日《证券时报》上。 第六次：2001 年9 月28 日，公司三届八次董事会在公司本部召开，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议同意出资组建深圳市半导体设计有限公司，同意以相互担保方式为深圳市亚奥新实业有限公司贷款3300 万元、深圳民鑫实业有限公司贷款5000 万元，深圳智雄电子实业有限公司贷款6000 万元提供担保，期限一年。 此次董事会决议公告刊登在2001 年9 月29 日《证券时报》上。 第七次：2001 年11 月9 日，公司三届九次董事会在公司本部召开，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《变更公司名称的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于组建子公司的议案》、《关于调整部份董事会成员的议案》、《关于调整公司经理的议案》、《关于调整公司副经理的议案》、《关于调整下半年经营计划的议案》，会议同意在对等条件下，以相互担保方式为四川省川威钢铁集团有限公司贷款2000 元（展期续保）、深圳民鑫实业有限公司6000 万元银行承兑汇票、深圳智雄电子实业有限公司贷款4000 万元、深圳市亚奥新实业有限公司贷款6000 万元提供担保，期限一年。 此次董事会决议公告刊登在2001 年11 月13 日《证券时报》上。 第八次：2001 年12 月10 日，公司三届十次董事会在公司本部召开，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议针对中国证监会成都证管办对我公司2001 年度巡回检查整改意见提出了整改报告。 此次董事会决议公告刊登在2001 年12 月12 日《证券时报》上。 第九次：2001 年12 月20 日，公司三届十一次董事会在公司本部召开，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《关于调整董事长的议案》、《关于调整副董事长的议案》和《关于调整内部管理机构设置的方案》。 此次董事会决议公告刊登在2001 年12 月21 日《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及本公司章程等要求规范运作，认真执行了股东大会通过的各项决议。 2001 年5 月11 日，公司2000 年度股东大会审议通过了2000 年度利润分配方案：以2000 年末总股本15241,7137万股为基数，按每10 股派发现金0.8元（含税）。据此，公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真落实股东大会决议，确保了分红方案在规定期限内顺利实施完毕，分红公告详见2001 年7 月3 日在《证券时报》。 七、报告期内公司未进行资本公积金转增股本。 八、2001 年度公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审定，本公司2001 年度共实现净利润1600.55 万元，提取10%法定公积金221.97 万元，提取5%法定公益金110.98 万元，提取20%的任意盈余公积金320.11 万元，2001 年可供分配的利润947.49 万元，加上2000 年转入的未分配利润5256.34 万元，截止2001 年末，实际可供股东分配的利润是6203.83 万元。按2000 年年度报告预计的利润分配政策，公司应按不低于2001 年度净利润加上2001 年初转入未分配利润的10%以派现方式分红。为争取企业生存发展空间，营造更多的利润增长点，公司在2001 年对产品结构作了大的调整，投入了大量资金，引进了具有高科技含量的IT 项目和汽车工业产品项目，为确保其流动资金和技改资金的需求，使新项目顺利投产，以增强公司的后续发展能力，董事会决定2001 年度不分红，也不实施资本公积转增股本。 九、预计2002 年度的利润分配政策 本公司预计2002 年利润分配一次，分配比例不低于2002 年度实现净利润加上2002 年初转入的未分配利润的10%，并采取派现的方式。此利润分配政策为预计方案，实际分配方案，公司董事会将根据2002 年的实际情况提出预案，提交股东大会审议通过后实施。 十、2002 年度资本公积金转增股本次数和比例 2002 年，公司预计不进行资本公积金转增股本。 十一、报告期内公司指定信息披露报刊仍为《证券时报》。 第九节 监事会报告 一、监事会会议情况 2001 年度监事会召开了四次会议。 第一次：2001 年3 月29 日在公司本部召开了三届二次监事会，会议审议通过了公司《2000 年度报告》中“监事会报告”部份、《2000 年度监事会工作报告》和《2001 年度财务报告》。 公告刊登于2001 年4 月3 日《证券时报》。 第二次：2001 年8 月13 日在公司本部召开三届三次监事会，会议审议通过了《2001 年度中期报告和中期报告摘要》、《2001 年度中期利润分配方案》。 公告刊登于2001 年8 月15 日《证券时报》。 第三次：2001 年11 月9 日在公司本部召开三届四次监事会，会议同意郭正炳、曹代芬因工作变动辞去公司监事职务的请求，根据职代会选举，同意增补朱文才、张俊琪先生为公司三届监事会监事。 公告刊登于2001 年11 月13 日《证券时报》。 第四次：2001 年12 月20 日在公司本部召开三届五次监事会，会议同意唐辉先生因工作变动原因辞去监事会召集人职务，选举朱文才先生为监事会召集人。 公告刊登于2001 年12 月21 日《证券时报》。 二、监事会依法运作情况 公司监事会根据国家颁布法侓、法规及中国证监会发布的公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序，董事会对股东大会的执行情况，公司就管理人员执行职权情况及公司管理制度进行监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司的治理结构和管理制度是规范、科学的，能较好的防范公司的管理和财务风险。公司的董事、高级管理人员在行使职权时，没有违反国家法侓、法规，以及公司章程，也没有损害公司利益和股东权益的情况发生。 三、检查公司财务情况 监事会对公司2001 年度财务报告进行了认真、细致的检查，认为公司2001年度财务结构、财务状况良好，能够真实反映公司的财务状况和经营成果，同时兼顾了国家、公司、股东三者利益。 四、对最近一次募集资金使用情况的监督 公司于1999 年获准配股，共募集资金9683.08 万元，按《配股说明书》承诺，投入使用5098.51 万元，募股资金尚余4584.57 万元。2001 年公司将节余募集资金4584.57 万元投向了高科技TFT-LCD 液晶显示产品技改项目，变更募集资金使用经股东大会审议通过，其变更程序符合中国证监会和深交所的有关规定。 公告刊登在2001 年4 月3 日和2001 年5 月12 日《证券时报》上。 五、对公司收购、出售资产情况的监督 为进行公司产品及产业结构调整，加速公司发展步伐，根据财政部、证监会对上市公司资产重组的有关规定，内江市国有资产管理局于2001 年1 月7 日分别与沈阳北泰方向集团有限公司、深圳市汇银峰投资有限公司、深圳市辰奥实业公司签订了《国家股股权转让协议书(草案)》。 监事会认为，在国家股权转让协议签订后，董事会及经理部做了大量而富有成效的工作，仅用120 天，便完成了占地217 亩，固定资产投资1.95 亿元的内江方向光电科技园首期工程建设，于2001 年7 月2 日正式投产并批量生产在国内具有先进水平的液晶显示器，使公司顺利介入了IT 产业，实现了IT 产业、机械产业并举，为公司争取了尽量大的利益，保障了广大股东的合法权益。 六、对关联交易的监督 报告期内，公司遵循“公开、公正、诚实、信用”原则开展关联交易工作。据查，没有发现损害公司及股东利益的行为。 七、对会计师事务所出具的审计报告的情况说明 报告期内，四川君和会计师事务所对本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第十节 重要事项 一、报告期内本公司发生涉讼事项一件 本公司于2001 年11 月15 日收到内江市中级人民法院民事判决书，由国泰君安证券有限公司诉内江市强胜经贸企业有限公司就其代理发行1000 万元企业债券到期后，内江市强胜经贸公司未履行债务清偿义务，而我公司原董事长林长江未经董事会和股东大会确认，擅自为其提供了担保一案，经内江市中级人民法院一审判决，本公司不承担担保责任。有关此事项的公告刊登在2001 年11 月17 日《证券时报》上。 目前此案并不排除国泰君安证券有限公司上诉的可能。 二、报告期内公司国有股股权转让情况 2001 年元月7 日，本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰方向集团有限公司、深圳市汇银峰投资公司、深圳市辰奥实业有限公司等三家公司分别签订了国家股股权转让协议书（草案），将其持有的本公司国家股股权7672.01 万股全部转让给上述三家公司。其中：沈阳北泰方向集团有限公司受让4500 万股，占总股本29.52；深圳市汇银峰投资公司受让2442.01 万股，占总股本16.02%；深圳市辰奥实业有限公司受让730 万股，占总股本4.08%。 2001 年5 月11 日，本公司国家股股权转让事宜获四川省人民政府批复同意。 2001 年11 月6 日，四川省财政厅以川财企（2001）231号文批复同意内江市国资局将其持有的本公司国家股4500 万股托管给沈阳北泰方向集团有限公司，托管期间国家股股权性质和持股单位不变。 有关此事项的公告详见2001 年1 月10 日、2001 年5 月11 日、2001 年11月7 日《证券时报》。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、报告期内重大合同及履行情况 1、报告期内公司托管、承包、租赁情况： 2001 年11 月6 日，四川省财政厅以川财企（2001）0231号文批复同意内江市国资局将其持有的本公司国家股4500 万股托管给沈阳北泰方向集团有限公司，占总股本29 52%。 报告期内公司无其他托管和承包、租赁资产事项。 方向光电国家股股权托管给沈阳北泰方向集团有限公司，对方向光电实现强强联合，优势互补，短期内在电子、注塑、机械等方面形成有核心竞争力的产品，提升公司整体运行效率和经营水平，同时对拉动内江市地方经济的发展有着极其重要而深远的影响。 2、报告期内重大担保事项 公司2001 年对外担保明细表： 担保单位名称 担保额度 决策程序 四川省川威钢铁 9500 1、经二届十七次、三届三次和三届六次董事会审议通过 集团有限公司 2、1999年度股东大会和2000 年度股东大会审议通过 内江运亨经贸有 150 经三届六次董事会审议通过 限公司 四川银山化工（集 3603 经三届六次董事会审议通过 团）股份有限公司 深圳民鑫实业有 11000 1、三届八次、三届九次和三届十二次董事会审议通过 限公司 2、2001年度第1次临时股东大会审议通过 深圳智雄电子实 10000 1、三届八次、三届九次和三届十二次董事会审议通过 业有限公司 2、2001年度第1次临时股东大会审议通过 深圳市亚奥新实 9300 1、三届八次、三届九次和三届十二次董事会审议通过 业有限公司 2、2001年度第1次临时股东大会审议通过 内江市氮肥厂 300 三届六次董事会审议通过 担保单位名称 担保类型 备注 四川省川威钢铁 连带责任担保 公告详见2000年6月30日、2001年2月7日，2001 集团有限公司 年5月12日、和2001年7月17日《证券时报》上 内江运亨经贸有 连带责任担保 公告详见2001年7月17日《证券时报》 限公司 四川银山化工（集 连带责任担保 公告详见2000年4月1日和2001年7月 团）股份有限公司 17日《证券时报》 深圳民鑫实业有 连带责任担保 公告详见2001年2月29日、2001年11月13日和 限公司 2001年12月21日《证券时报》上 深圳智雄电子实 连带责任担保 公告详见2001年2月29日、2001年11月13日和 业有限公司 2001年12月21日《证券时报》上 深圳市亚奥新实 连带责任担保 公告详见2001年2月29日、2001年11月13日和 业有限公司 2001年12月21日《证券时报》上 内江市氮肥厂 连带责任担保 公告详见2001年7月17日《证券时报》上 3、报告期内委托理财情况： 公司于2000 年8 月委托海通证券有限公司成都人民西路营业部代本公司购买“99国债08”，委托国债本金3000 万元和利息150 万元已于2001 年9 月底前全部收回。该委托理财事项未按《公司章程》对风险投资的有关规定进行决策，对此，公司董事会、经理层已作出了纠正，并保证今后将认真执行《公司章程》的各项规定，严格履行决策审批程序，做到诚实信用、勤勉尽责。 有关此事项的公告详见2001 年10 月10 日《证券时报》。 3、公司2002 年度没有委托理财计划。 4、其他重大合同 经公司三届六次董事会审议通过，同意向农行内江市分行、工行东兴区支行、中行内江分行办理流动资金借款，金额分别为人民币5000万元，3000 万元和2400 万元，期限一年：同意向光大银行办理银行承兑汇票3000 万元人民币。公告详见2001 年7月17 日《证券时报》。 五、报告期内公司承诺事项 1、公司董事会承诺2000 年度利润分配方案在股东大会审议批准后两个月内实施完毕，董事会严格履行了承诺，分红方案于2001 年7 月12 日实施完毕，公告详见2001年7 月3 日《证券时报》。 2、公司2000 年度报告中承诺2001 年度分配利润一次。但由于2001 年公司为争取更大的生存发展空间，营造更多的利润增长点，从产品结构上作了大的调整，投入了大量资金，引进了具有高科技含量的IT 项目和汽车工业产品项目。为确保其流动资金和技改资金的需求，使新项目顺利投产，以增强公司后续发展能力，董事会决定2001年不分红，也不实施资本公积转增股本。 六、报告期内聘任会计师事务所及支付报酬情况： 1、报告期内公司继续聘任四川君和会计师事务所为公司2001 年度审计单位，聘期一年，公告刊登在2001 年5 月12 日《证券时报》上。 2、报酬的决策程序 公司支付会计师事务所报酬事项由公司财务审计部根据业务量和市场平均报酬情况，与会计师事务所协商一致后，报董事会确定，经股东大会审议批准执行。 3、支付会计师事务所的报酬情况： 单位：元 项目 2001年 2000年 备注 财务审计费 350,000.00 200,000.00 差旅费或其他费用由会计师事务所自行承担 七、报告期内公司受到深交所公开谴责 由于公司在本年度中期报告信息公告前未按深交所有关规定发布业绩预警公告，深交所于2001 年9 月7 日对公司作出了公开谴责的处罚。对此，公司董事会全体成员已作了深刻的反思，决定引以为戒，认真学习并贯彻执行中国证监会和深交所的有关文件精神，杜绝此类事项再次发生。 八、报告期内公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚 九、报告期内公司接受中国证监会成都证管办巡检整改情况 2001 年9 月，本公司接受了中国证监会成都证管办巡回检查。同年11 月27 日成都证管办对我司出具了整改意见。公司董事会针对成证办所提出的信息披露方面(中期报告未预警)，《公司章程》和《企业会计制度》的执行上存在的问题采取了相应的5条整改措施，整改工作已于2001年12月10日全面完成。有关此事项的公告详见2001年12月12日《证券时报》。 十、加入WTO 对公司未来经营的影响 随着我国加入WTO 各项政策的实施和有关承诺的兑现，以及国际经济一体化进程的加快公司所处，的柴油机行业和IT 行业的竞争将日益加剧。另外，,加入WTO 后,设备、原材料的进口关税将逐步降低，拓宽了公司的生产经营空间，也有利于公司在更高层次上运用国外的资金、技术、管理参与国际市场竞争。 十一、其它重大事项 1、2001 年12 月20 日，本公司因董事长调整，法定代表人变更为穆昕先生，同年12 月26 日，公司在内江市工商行政管理局办理完成了企业法人营业执照变更相关事宜。 2、公司于2002 年元月4 日在《证券时报》上发布公告，公司名称变更为“四川方向光电股份有限公司”，股票简称变更为“方向光电”。 3、报告期内四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、报告期内经公司2000 年度股东大会审议通过，同意出资组建控股子公司-内江方向液晶显示设备有限公司，本公司出资9700万元，占注册资本的97%，该公司已于2001年2月12日在内江注册成立，公告详见2001 年2 月7 日《证券时报》。 5、报告期内经公司2000 年度股东大会审议通过，同意出资组建控股子公司-内江市方向塑料制品有限公司和内江方向建设工程有限公司，本公司分别出资594 万元和950万元，占注册资本的99%和95%，两公司已于2001 年3 月30 日在内江注册成立，公告详见2001 年4 月3 日《证券时报》。 6、报告期内经公司临时股东大会审议通过，同意出资组建控股子公司-深圳市方向科技有限公司，本公司出资600 万元，占注册资本的60%。该公司已于2001 年7 月23日在深圳注册成立，公告详见2001 年7 月17 日《证券时报》。 7、报告期内经公司临时股东大会审议通过，同意出资组建控股子公司-内江方向集成电路有限公司，本公司出资848 万元，占注册资本的53%。该公司已于2001 年9 月3日在内江注册成立，公告详见2001 年8 月15 日《证券时报》。 8、报告期内经公司三届八次董事会审议通过，同意出资组建控股子公司-深圳市方向半导体设计有限公司，本公司出资700 万元，占注册资本的70%。该公司已于2001年12 月在深圳注册成立，公告详见2001 年9 月29 日《证券时报》。 9、报告期内经公司临时股东大会审议通过，同意出资组建控股子公司-四川峨眉柴油机有限公司和四川方向汽车零配件有限公司，本公司以实物资产分别出资4860 万元和1620 万元，占注册资本的90%。以上公司于2002 年元月在内江注册成立，公告详见2001年11 月13 日《证券时报》。 第十一节 财务报告 一、审计报告 君和审字（2002）第1008 号 审计报告 四川方向光电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了四川方向光电股份有限公司（下称“贵公司”）二00一年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二00 一年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及二00 一年度的现金流量表和合并现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二00 一年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况，二00 一年度经营成果及合并经营成果和二00 一年度的现金流量及合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国、四川、成都 中国注册会计师 贺军 中国注册会计师 杨健强 报告日期：二00二年二月二十三日 (会计报表附注五、注28、注29、的报告日期为二00 二年二月二十五日) 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 四川方向光电股份有限公司会计报表附注 2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日 （一）本公司简介 四川方向光电股份有限公司（下称“本公司”）原名为四川峨眉柴油机股份有限公司，是1993 年经四川省经济体制改革委员会[川体改（1993）157号、川体改（1994）158号]批准，以四川内燃机厂为主要发起人，将其全部生产经营性资产折价入股，联合四川省信托投资公司、白马发电厂电力开发总公司、中国冶金进出口四川公司、四川省机械进出口公司、中国出口商品基地建设四川分公司五家法人单位共同发起并定向募集法人股和内部职工个人股而设立的股份有限公司，设立时总股本为6,777.59 万元。1994 年5 月18 在四川省内江市工商行政管理局办理了注册登记，领取注册号为20642014-X的企业法人营业执照，本公司正式成立。本公司是生产经营单缸柴油机的国家大型二类企业、国家机械工业局重点企业和定点生产农用柴油机的重要生产基地、中国500 家最大机械工业企业；经营范围是制造、销售柴油机、柴油机发电机组、柴油机配件及经营本公司生产、科研所需的机械设备等业务。主导产品使用“峨眉牌”注册商标，主要产品是EM180、EM185、EM190、EM195型四个品种23个系列变型产品柴油机。 1997年6月16日，本公司经中国证监会[证监发字（1997）336号、证监发字（1997） 337号]批准向社会公开发行人民币普通股3,000 万股，于1997年6 月27 日在深圳交易所上市流通，公开发行股票后总股本变更为9,777.59 万元，并于当月办理了工商变更登记手续。 1998 年5 月本公司经四川省证券管理办公室[川证办（1998）60号]批准，以1997年末总股本9,777.59万股为基数，向全体股东每10 股送红股1股，送股后总股本变更为10,755.349万股。1999 年3 月经1998 年度股东大会决议在1999 年4 月以1998 年末总股本10,755.349 万股为基数，向全体股东每10 股送红股1股，用资本公积转增股本，每10 股转增2股，送、转股之后总股本变更为13,981.9537 万股。1999 年7 月经中国证监会[证监公司字（1999）45号]批准本公司向全体股东配售1,259.76万股，配售之后总股本增至15,241.7137万股，并于1999 年8 月23 日办理了工商变更登记，重新领取企业法人营业执照。 2000 年6 月16 日，根据中国证监会[证监发字（1997）336号]的规定，本公司内部职工股经过1998年、1999年的送转和配售总股数增至293.062 万股，经深圳证券交易所同意上市流通。 2000 年7 月5 日本公司董事会换届选举，法人代表变更为曹邦俊，领取注册号为5110001800626-1 的企业法人营业执照。 2001 年12 月20 日，经本公司三届十一次董事会决议通过，同意曹邦俊先生因工作变动等原因辞去第三届董事会董事长的请求，会议选举穆昕先生担任第三届董事会董事长。 2001 年12 月20 日，经本公司2001 年度第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于变更公司名称的议案》。同意将本公司名称由“四川峨眉柴油机股份有限公司”变更为“四川方向光电股份有限公司”，股票简称由“内江峨柴”变更为“方向光电”，股票代码“000757”不变，授权本公司经理部办理公司更名有关手续。并于2001 年12 月26 日在四川省内江市工商行政管理局办理了变更登记。领取了注册号为5110001800626的企业法人营业执照。本公司名称变更为四川方向光电股份有限公司后，住所仍为四川省内江市东兴区碑木镇，法定代表人变更为穆昕先生，注册资本15,241.7137万元，企业类型股份有限公司，经营范围是制造、销售：柴油机、柴油机发电机组、柴油机配件、农用运输车、田间作业机械、小型农机具、汽车配件、机械成套设备及相关出口业务；经营本企业生产、科研所需的机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术进口业务（国家规定的一类进口商品除外），开展本公司中外合资经营、合作生产及“三来一补”业务：计算机显示器、计算机网络产品、计算机外部设备：集成电路、塑料制品、晶元及附属设备、计算机软件技术开发及晶元研发、检测：批发、零售、建筑材料、五金（不含消防器材）。 2001 年1 月7 日，本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集团有限公司、深圳市汇银峰投资有限公司和深圳市辰奥实业有限公司签定了股权转让意向协议（草案）。内江市国有资产管理局将其持有的本公司国有股76,720,100股（占本公司总股本的50.34%），以每股3.21元的价格分别转让给沈阳北泰集团有限公司45,000,000股，占本公司总股本的29.52%；深圳市汇银峰投资有限公司24,420,100 股，占本公司总股本的16.02%；深圳市辰奥实业有限公司7,300,000.00股，占本公司总股本的4.80%，此次股权转让经四川省人民政府[川府函（2001）104号]批复同意。 2001 年11 月2 日，四川省财政厅[川财企（2001）231号] 《关于同意将四川峨眉柴油机股份有限公司部分国家股权托管给沈阳北泰方向集团有限公司的批复》，同意内江市国有资产管理局将其持有的本公司国家股4500 万股托管给沈阳北泰方向集团有限公司。托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批准并在深圳证券登记有限公司过户之日止。在托管期间，沈阳北泰方向集团有限公司可行使除股权处置权及收益权外的其他股东权利，但本公司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更。 此次股权转让事项尚需报请财政部批准，股权转让后沈阳北泰集团有限公司将成为本公司的第一大股东。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年1 月1 日至12 月31 日止。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础与计价原则 采用权责发生制为记帐基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的外币业务，按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（市场汇价）折合为人民币记帐。月份终了，各外币帐户的外币期末余额按月末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入各项在建固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、坏帐核算方法 （1）坏帐确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项：②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏帐核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。决算日，坏帐准备根据本公司以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况。以及其他相关信息进行合理的估计。对公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当年度损益类帐项：计提坏帐准备的比例列示如下： 帐龄 计提比例 1年以内 3% 12 年 6% 23 年 10% 3年以上 15% 特殊客户* 30% *在帐龄分析的基础上，结合历年来债务人回款情况及对其财务、经营状况的了解，对存在坏帐可能性较高的债务人按30%的比例计提坏帐准备。 8、存货核算方法 存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、包装物及低值易耗品、采用永续盘存制。原材料采用计划成本法核算，计划成本每半年修订一次，月末材料成本差异按当月差异率分摊至基本生产，发出时按加权平均法核算。包装物及低值易耗品采用一次摊销法核算。 产品成本核算方法为分步法，自制半成品采用计划成本核算，计划成本每一年修订一次，月末按当月差异率进行分配。产成品采用实际成本法核算，发出时按加权平均法计价。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益类帐项。 9、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。 决算日，短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按类别计算，将投资成本高于其可变现净值的差额，预计短期投资跌价损失计入当年损益类帐项。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本，对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算：对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算：投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。 （4）决算日，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益类帐项。 11、固定资产计价及折旧方法 固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：单位价值在2,000元以上，使用年限在一年以上的房屋建筑物、与经营有关的设备、工具等，不属于经营主要设备的物品但单位价值在2,000元以上且使用年限超过两年的，也作为本公司固定资产。 固定资产折旧采用直线法分类计算，并预留原值4%的残值。各类固定资产的估计经济使用年限及年折旧率列示如下： 类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 24-40 4.8-2.4% 通用设备 10-18 9.6-5.33% 专用设备 8-12 12-8% 运输工具 6-12 16-8% 其他 5-12 19.2-8% 决算日，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备； （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预计可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预计可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价转入固定资产、竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 决算日，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费（用含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入账核算，按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。 决算日，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 开办费以实际发生的支出入帐，自开始正常生产经营当月起一次性摊销进入管理费用。 长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 16、营业收入确认原则 销售商品：公司在已将商品所有权上重要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入企业，以及与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量同时满足时确认销售商品收入。 提供劳务：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入：在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本：如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。 他人使用本公司资产：在与交易相关的经济利益很可能流入本公司和收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 17、所得税会计处理方法 采用应付税款法核算所得税 18、合并会计报表的编制方法 （1）本公司合并会计报表是根据财政部[财会字（1995）11号]文《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 （2）本公司的子公司主要会计政策（外商投资企业除外）与母公司一致，纳入合并范围的外商投资企业，执行《外商投资企业会计制度》，其个别项目与股份有限公司会计报表项目不一致的，以股份有限公司会计报表项目为准，按相同性质进行合并。 18、会计差错更正 （1）截止2000 年12 月31日，本公司的控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司有住房周转金为贷方余额841,693.30 元，2001 年根据财政部《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的要求，调整2001 年的年初未分配利润，本公司根据所持股份相应调整了2001 年的年初未分配利润839,129.54 元。 （2）根据新的企业会计准则-债务重组的有关规定，本公司对2000 年债务重组收益129,056.58 元进行了追溯调整，相应调减2000 年净利润129,056.58 元。 （3）1998年本公司在实施送、配股方案时，由于没有实施相应的派现方案，致使公司无法扣收个人所得税，此款项共计967,453.60元，原帐列其他应收款-代扣个人所得税，现报经公司董事会批准，由公司送配当年费用承担，相应调整公司2001 年年初未分配利润967,453.60 元。 （4）本公司内部核算的营销部、出口公司、技术中心、清欠办系本公司内部承包单位，其发生的借款和费用首先通过其他应收款归集，年末进行结算，截止2000 年末累计发生3,647,903.80 元尚未进行结算，其中2000 年度发生1,546,442.15 元，1999 年度发生1,267,642.59 元，1998 年度发生833,819.06 元，经检查均系各年度发生的费用，经公司董事会批准，按规定调整以前年度损益，影响2001 年年初未分配利润3,647,903.80 元。 （5）本公司2000年末将各配套供应厂家给予的商业折扣全部冲减了2000年度的主营业务成本，没有在公司原材料、在制品、库存商品中分摊、经测算多冲2000 年主营业务成本1,164,089.32 元，2001 年按规定作相应调整，影响2001 年年初未分配利润1,164,089.32 元。 （6） 1998 年本公司根据签定的合同确认产品代修费收入1,571,400.00 元，帐列应收帐款，该款项至今未收回，经检查发现该合同并未实际履行，2001 年按规定作相应调整，影响2001 年年初未分配利润1,571,400.00 元。 以上事项调减了本公司2000 年期初留存收益2,598,897.72 元，其中调减盈余公积1,399,406.46 元，未分配利润1,199,491.26 元：调减2000 年度净利润1,615,367.11 元，调减2000 年末盈余公积2,069,784.95 元。 （三）税项 本公司应纳税项列示如下： 1、流转税 （1）增值税：①根据财政部、国家税务总局[财税字（1994）060号]及四川省国家税务局[川国税函发（1996）193号]规定，本公司三缸以下（含三缸）农用柴油机按销售收入的13%计缴；②属自营出口部分，按0%税率计缴，并由当地税务部门按国家规定的退税税率退税；③其他销售材料、零配件、提供劳务，子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司、内江方向液晶显示设备有限公司销售产品，按销售、营业收入的17%计缴。 （2）营业税：按租赁收入、利息收入的5%计缴。 （3）城建税：按当年实际缴纳的增值税、营业税税额的7%计缴。 （4）教育费附加：按当年实际缴纳的增值税、营业税税额的3%计缴。 （5）交通费附加：按当年实际缴纳的增值税、营业税税额的4%计缴。 2、企业所得税 四川省人民政府办公厅[川办函（1997）168 号]同意本公司上市后按应纳税所得额的33%计征所得税，再由地方财政返还18%，实际按15%负担。根据财政部[财税（2000）99号]及四川省财政厅[川财税（2000）38号]的规定，该政策执行到2001 年12 月31 日止。经征得内江市地方税务局直属征收分局同意，本公司所属子公司的企业所得税统一按股份公司的所得税计征办法缴纳。 3、员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 4、其他税项按国家规定计缴。 （四）控股子公司及合营企业 序号 公司名称 注册地 成立日期 法定 注册资本 股权比 代表人 例(%) 1 内江峨柴鸿翔 机械有限公司 内江市 2000.6.30 袁勇 2480万元 99.66 2 内江方向液晶 内江市 2001.2.12 李亚平 10000万元 97.00 显示设备有限 公司 3 内江方向塑料 内江市 2001.3.30 刘刚 600万元 99.00 制品有限公司 4 内江方向建设 内江市 2001.3.30 温进才 1000万元 95.00 工程有限公司 5 深圳市方向科 深圳市 2001.4.23 李亚平 1000万元 60.00 技有限公司 6 内江方向集成 内江市 2001.9.3 邱家元 1600万元 53.00 电路有限公司 7 四川方向数码 成都市 2001.10.30 匡亚鑫 300万元 70.00 科技公司 8 深圳市方向半 深圳市 2001.12.10 李亚平 1000万元 70.00 导体设计有限 公司 序号 公司名称 主营业务 1 内江峨柴鸿翔 制造、加工、销售汽车配件、 机械有限公司 柴油机及配件、碎石机及配件 2 内江方向液晶 计算机、显示器、网络产品、 显示设备有限 计算机外部设备的制造与销 公司 售及其技术成果转让；经营本 企业自产产品及技术的出口 业务，经营进料加工和“三来 一补”业务 3 内江方向塑料 制造销售塑料制品 制品有限公司 4 内江方向建设 建筑工程施工肆级及建筑装 工程有限公司 饰施工肆级；批发、零售建筑 材料 5 深圳市方向科 计算机软、硬件、计算机外部 技有限公司 设备产品、网络通讯、数字家 电产品、专用集成电路软件硬 件的开发设计及产品销售；电 子元器件、集成电路的销售： 技术咨询 6 内江方向集成 集成电路与晶元的研制、检测 电路有限公司 以及电脑周边技术和软件技 术的开发、销售本公司的产品 7 四川方向数码 电子计算机的开发及售后服 科技公司 务，计算机网络安装，测试及 维护；计算机系统集成等 8 深圳市方向半 大规模集成电路的设计，开 导体设计有限 发，销售，计算机软硬件的研 公司 发和咨询 1、2000 年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司。1998 年11月2 日内江市国有资产管理局[内国资企（1998）50号]《关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复》将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理。1999 年6 月30日内江市国有资产管理局[内国资企（1999）46号]《关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知》将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司。2000 年3 月经本公司[川峨柴司（2000）42号批准，拟将原四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司，以2000 年3 月31 日为基准日进行资产评估。2000 年6 月经评估确认后以本公司为主要发起人，将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00 元出资，联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司，注册资本为2,480.00 万元，该公司2000年6 月30 日在四川省内江市工商行政管理局办理了注册登记，领取注册号为5110001800639 的企业法人营业执照正式成立。从2000 年7 月起，本公司对该公司编制合并会计报表。 2、2001 年本公司新增控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司，是2001年2 月10 日，由本公司和自然人吴旭、覃立共同签定《内江方向液晶显示设备有限公司（筹）投资协议书》，经四川省经济贸易委员会[川经贸投资（2001）190号]“四川省经贸委关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复”批准，及本公司三届三次董事会决议通过，并经本公司2000 年度股东大会审议通过，由本公司和自然人吴旭、覃立共同出资组建的。该公司注册资本为10000万元人民币，其中本公司出资9700万元，占注册资本的97%。自然人吴旭出资200万元，占注册资本的2%，自然人覃立出资100 万元，占注册资本的1%。上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验（2001）79号]验资报告予以验证，2001年2 月12 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801182的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合并会计报表，合并期间为2001 年2 月至12 月末。 3、2001 年本公司新增控股子公司内江方向塑料制品有限公司，是2001 年3 月15 日，由本公司和自然人陈社平共同签定《内江方向注塑制品有限公司（筹）投资协议书》，经四川省经济贸易委员会川经贸投资（2001）190号“四川省经贸委关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复”的批准，及本公司三届四次董事会决议，并经本公司2000 年度股东大会审议通过。由本公司和自然人陈社平共同出资600 万元设立内江方向塑料制品有限公司，该公司注册资本为600 万元人民币，其中本公司出资594 万元，占注册资本的99%；自然人陈社平出资6万元，占注册资本的1%。上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验（2001）83号]验资报告予以验证，2001 年3 月30 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801212-1的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合并会计报表，合并期间为2001 年3 月至12 月末。 4、2001 年本公司新增控股子公司内江方向建设工程有限公司，是2001年2 月17 日，本公司与自然人温进才签定《内江方向建设工程有限公司（筹）投资协议书》，并经本公司三届四次董事会决议、2000 年度股东大会审议通过，由本公司和自然人温进才共同出资组建的。该公司注册资本为1000万元人民币，其中本公司出资950万元，占注册资本的95%；自然人温进才出资50万元，占注册资本的5%。上述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰会师验（2000）第047号]验资报告予以验证，2001 年3 月30 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801190-1 的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合并会计报表，合并期间为2001 年3 月至12 月末。 5、2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向科技有限公司，是2001 年2月28 日，本公司与黄艳春、李亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8 位自然人签订《深圳市方向科技有限公司出资合同》，经本公司三届六次董事会决议，决定由本公司和黄艳春、李亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8位自然人共同出资组建。该公司注册资本为1000 万元人民币，其中本公司出资600万元，占注册资本的60%；黄艳春出资230万元，占注册资本的23%；李亚平出资60万元，占注册资本的6%；林恩礼出资50万元，占注册资本的5%；张雄30万元，占注册资本的3%；邓文聪10万元，占注册资本的1%；吕建辉出资10万元，占注册资本的1%；谭志盛5万元，占注册资本的0.5%；严经火出资5万元，占注册资本的0.5%；上述出资已经深圳业信会计师事务所[业信验字（2001）第087号]验资报告予以验证，2001年4月23日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号4403011064130的企业法人营业执照。本公司对该公司编制合并会计报表，合并期间为2001 年4 月23 日至12 月末。 6、2001 年本公司新增控股子公司内江方向集成电路有限公司，是根据本公司三届七次董事会决议通过，决定由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建的中外合资经营企业。2001 年7 月，本公司与方针集团科技有限公司分别签订中外合营企业意向书，中外双方合营企业出资协议、中外合资经营企业合同，章程，2001 年8 月29 日，内江市经济贸易委员会以[内外资（2001）016号]对中外合资经营企业合同、章程批复。依据经批准后的公司章程的规定，合资公司注册资本1600 万元人民币，本公司认缴出资848 万元，占公司注册资本的53%，其中以实物资产（厂房）作价出资698万元人民币，以货币资金出资150万元人民币；方针集团科技有限公司认缴出资752 万元，占注册资本的47%，其中以实物资产（机器设备）作价出资352万元，以工业产权（《记忆体管理装置》技术专利权）按评估后价值作价400 万元出资。上述出资尚未经会计师事务所审验，2001 年8 月30 日，领取[外经贸内外资字（2001）0016号]批准证书，2001 年9 月3 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号企合内江总字第000101 号的企业法人营业执照。本公司根据该公司章程、协议的规定交付了实物资产和货币资金。本公司对该公司编制合并会计报表，合并期间为2001 年9 月至12 月末。 7、2001 年本公司新增控股子公司四川方向数码科技有限公司，是由本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建的，依据公司章程的规定，四川方向数码科技有限公司的注册资本为300 万元人民币，其中内江方向液晶显示设备有限公司出资210 万元，占注册资本70%。自然人鲁海涛出资90 万元，占注册资本的30%。上述出资已经四川天成会计师事务所[川天会验字（2001）第189号]验资报告予以验证，2001 年10 月30 日在成都市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5101091001171-1 企业法人营业执照。该公司处于筹建期间，尚未正式开业，本公司对该公司未编制合并会计报表。 8、2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向半导体设计有限公司，是由本公司和郭寂波共同出资组建的，深圳市方向半导体设计有限公司注册资本为1000 万元人民币，其中本公司出资700 万元，占注册资本的70%，自然人郭寂波出资300 万元，占注册资本的30%。上述出资已经深圳中鹏会计师事务所[深鹏会验字（2001）第A339号]验资报告予以验证，2001 年12 月10 日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号440301111078917 的企业法人营业执照，该公司处于筹建期间，本公司对该公司未编制合并会计报表。 （五）合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 288,233.81 667,041.27 银行存款 257,465,815.59 121,980,747.32 其他货币资金 3,482,382.59 36,552.56 合计 261,236,431.99 122,684,341.15 货币资金2001 年末数较年初数增加112.93%，主要是本公司2001 年销售增加和年末贷款增加以及通过应付票据支付采购款项所致。其他货币资金主要是本公司的子公司液晶公司出口信用保证金存款。 注2、短期投资 年末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 -- -- -- -- 债券投资* -- -- 30,000,000.00 773,474.80 合计 -- -- 30,000,000.00 773,474.80 2000 年8 月本公司与海通证券有限公司成都人民西路证券营业部签订买卖国债委托协议，由海通证券有限公司成都人民西路证券营业部代本公司购买的“99 国债（8）”， 2001 年8 月根据签定的买卖国债委托协议，海通证券有限公司代本公司卖出“99 国债（8）”，本公司收回短期投资。 注3、应收票据 应收票据2001 年末余额为5,532,110.00 元，票据明细列示如下： 出票单位或背书人 出票日 到期日 金额 河南省邓州农家乐农机公司 2001.10.30 2002.04.30 426,990.00 河南省邓州农家乐农机公司 2001.12.03 2002.06.03 165,120.00 重庆长安汽车股份有限公司 2001.12.29 2002.06.14 200,000.00 重庆长安汽车股份有限公司 2001.12.07 2002.05.10 100,000.00 柳州五菱汽车有限责任公司 2001.12.18 2002.06.18 440,000.00 江苏省汽车工业销售集团有限公司 2001.10.23 2002.04.23 1,000,000.00 高密市经贸汽车销售有限公司 2001.08.06 2002.02.06 1,000,000.00 烟台华联发展集团股份有限公司 2001.09.28 2002.03.27 990,000.00 济南中航汽车销售有限公司 2001.09.18 2002.03.18 260,000.00 龙口川三达农市商场 2001.11.27 2002.05.27 150,000.00 江苏宏图三胜 2001.12.21 2002.3.21 800,000.00 小计 5,532,110.00 出票单位或背书人 备注 河南省邓州农家乐农机公司 银行承兑汇票 河南省邓州农家乐农机公司 银行承兑汇票 重庆长安汽车股份有限公司 银行承兑汇票 重庆长安汽车股份有限公司 银行承兑汇票 柳州五菱汽车有限责任公司 银行承兑汇票 江苏省汽车工业销售集团有限公司 银行承兑汇票 高密市经贸汽车销售有限公司 银行承兑汇票 烟台华联发展集团股份有限公司 银行承兑汇票 济南中航汽车销售有限公司 银行承兑汇票 龙口川三达农市商场 银行承兑汇票 江苏宏图三胜 银行承兑汇票 小计 应收票据2001 年末较年初数减少50.87%，主要是本公司2001 年贴现和背书转让所致，截止2001 年12 月31 日未到期的银行承兑汇票贴现87,862,500.00元，未到期的银行承兑汇票背书转让金额为93,698,870.00 元。 注4、应收帐款 应收帐款年末余额、帐龄如下： 年末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 171,411,935.06 73.44 5,142,358.05 1-2 年 32,114,131.77 13.76 1,926,847.91 2-3 年 9,163,204.84 3.93 930,228.62 3 年以上 20,706,821.63 8.87 3,085,161.04 合计 233,396,093.30 100.00 11,084,595.62 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 94,585,074.90 65.86 2,601,842.25 1-2 年 24,587,816.70 17.12 1,475,269.00 2-3 年 15,553,995.91 10.83 1,555,399.59 3 年以上 8,882,854.74 6.19 1,699,363.16 合计 143,609,742.25 100.00 7,331,874.00 应收帐款2001 年末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款 2001 年末余额中欠款前5 名的单位列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东胶南农机公司 25,735,624.93 1-2 年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南偃师缑氏农机站 9,909,643.69 1-2 年 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东跃进农机经营部 9,760,073.49 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东莱西农机公司 7,600,846.90 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南宣阳农贸农机商场 6,477,989.31 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 合计 59,484,178.32 占应收帐款总额的比例25.49% 2001 年末余额较年初增加89,786,351.05 元，上升62.52%， 增加的主要原因是为客户垫底的销售量加大所致。 注5、其他应收款 其他应收款年末余额、帐龄如下： 年末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 42,411,191.13 63.34 1,272335.73 1-2 年 18,543,895.01 27.70 1,112,633.70 2-3 年 11,760.00 0.02 1,176.00 3 年以上 5,987,116.45 8.94 898,067.48 合计 66,953,962.59 100.00 3,284,212.91 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 48,855,219.49 74.60 565,656.59 1-2 年 11,308,204.35 17.27 678,492.26 2-3 年 237,479.34 0.36 23,747.94 3 年以上 5,090,083.09 7.77 897,666.48 合计 65,490,986.27 100.00 2,165,563.27 截止2001 年末应收关联方的款项列示如下： 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 102,031.22 往来款 沈阳北泰方向集团有限公司* 1,262,142.25 往来款 沈阳北泰电子有限公司 1,853,734.16 往来款 *根据本公司的控股子公司深圳方向科技有限公司与沈阳北泰方向集团有限公司签定的《关于深圳方向科技有限公司2001 年度研发项目及费用有关事项的协议》，深圳方向科技有限公司系内江方向光电股份有限公司与李亚平先生等8 位自然人联合出资于2001 年4 月23 日在深圳市工商行政管理局注册后成立的，由于该研发机构在成立之前系沈阳北泰集团的研发部门，且一直在开发项目，2001 年4 月23 日公司成立时，其原为北泰集团开发的几个项目均未完成为公允的反映项目的实际成本，本着谁受益谁承担费用的原则，经深圳方向科技有限公司与北泰方向集团有限公司协商，其原为北泰方向集团研发的项目其费用由北泰方向集团有限公司承担，椐此本公司的控股子公司于2001 年将为沈阳北泰方向集团研发项目所发生的费用4,404,699.38 元转由沈阳北泰方向集团有限公司承担，上述款项已于2002 年2 月8 日收回。 欠款前5 名的单位列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川兴明泰机械有限公司 10,000,000.00 1 年以内 借款 四川内燃机厂* 10,942,405.95 1-2 年 借款 内江国资局** 9,745,670.12 1 年以内 解除职工劳动合同补偿金 四川内燃机厂动力配件供销公司 7,000,000.00 1 年以内 借款 三峡旅游服务公司 2,630,500.00 5 年以内 借款 合计 40,318,576.07 占其他应收款金额的60.21% *本公司自1994 年股份公司成立开始到2001 年12 月止，原四川内燃机厂的非生产经营部分的开支一直由本公司在垫付，且金额逐年在增加，为解决该问题，内江市国有资产管理局和内江市财政局联合以[内国资—（1997） 24 号]《关于你司国有股红息分配及管理办法的批复》同意，国有股红息在一定期限内可优先用来弥补非生产经营部门的费用，非生产经营单位发生费用按年由市财政、市国资局会同年初下达补贴指标，年度终经审查后认定，本公司据此在2001 年支付现金股利时将应支付给国资局的红利6,137,608.00 元冲减了其他应收款-川内厂的往来，为不影响本公司的正常生产经营经，内江市财政局[内财企（2002） 5 号]《内江市财政局关于四川方向光电股份有限公司2001 年度财务报表有关问题的批复》同意，本公司为原川内厂代垫的非生产经营部分的费用在国有股权转让成功后一次性解决，本年末为川内厂代垫的款项余额为10,942,405.95 元 **本公司改制上市前为全民所有制企业，改制时未对全民所有制企业职工进行补偿。2001 年，公司内部经营机制作了大的调整，本作双向选择的原则，公司对原有部分职工根据有关政策执行买断工龄离开公司处理，因系历史原因造成，经内江市财政局[内财企（2002） 5 号]《 内江市财政局关于四川方向光电股份有限公司2001 年度财务报表有关问题的批复》同意，上述买断工龄问题在国有股权转让成功后一次性解决，本公司据此将本年买断工龄对原公司员工支付的补偿金暂列其他应收款-内江市国有资产管理局。 注5、预付帐款 预付帐款年末余额、帐龄如下： 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 79,298,421.12 97.50 -- 15,178,513.25 38.40 -- 1-2 年 1,634,786.79 2.01 -- 22,374,671.53 56.61 -- 2-3 年 378,179.26 0.46 -- 1,781,037.41 4.51 -- 3 年以上 22,249.26 0.03 -- 191,657.14 0.48 -- 合计 81,333,636.43 100.00 -- 39,525,879.33 100.00 -- 预付帐款本年末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，预付帐款本年末余额比年初数增加105.77%，主要是由于预付的方向科技园建设款项未结算所致。 预付帐款2001 年末余额中预付关联单位款项如下： 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 沈阳北泰电子有限公司 20,000.00 2001 货款 沈阳北泰火炬数码科技有限责任公司 507,500.00 2001 货款 沈阳北泰方向集团公司 5,100.00 2001 货款 详见附注七“关联方关系及其交”易之（四） 预付帐款前5 名的单位列示如下： 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 深圳深蓝工贸发展公司 9,988,872.00 1 年以内 预付材料款 沈阳东江智能卡有限公司 5,000,000.00 1年以内 代集团还款,以应收货款抵扣 深圳三星视界有限公司 4,644,039.38 1 年以内 预付商品款 深圳市百星合电子有限公司 4,000,000.00 1 年以内 预付配件款 成都通达机械配件厂 4,184,938.96 1 年以内 预付材料款 合计 27,817,850.34 占预付帐款总额的34.20% 注6、应收补贴款 类别 年末数 年初数 所得税补贴收入* -- 3,208,604.99 *四川省人民政府办公厅[川办函（1997）168 号]同意本公司上市后按应纳税所得额的33%计征所得税，再由地方财政返还18%， 而应由内江市财政局返还的所得税、本年已收回。 注7、存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 232,012.39 原材料 37,696,433.72 337,646.04 10,749,625.08 284,649.24 自制半成品* 5,421,839.81 7,449,352.98 2,811,191.42 委托加工物资 2,022,682.61 1,651,985.08 在产品 12,052,233.47 10,120,232.14 库存商品 34,908,560.60 50,942,268.37 低值易耗品 1,889,971.43 1,525,251.31 265,774.78 受托代销商品 -219,881.83 3,999,266.46 包装物 6,198.86 9,160.81 合计 93,778,038.67 337,646.04 86,679,154.62 3,361,615.44 *本公司于2001 年将2000 年末已经计提存货跌价准备2,811,191.42 元的自制半成品进行了处理,该部分自制半成品处理后扣除已经计提的存货跌价准备尚亏损301,561.31 元，本公司将其计入了当期损益。 注8、待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 汽车保险费 21,146.50 47,133.40 26,254.02 42,025.88 供电局贴费 -- 176,000.00 58,668.00 117,332.00 丝印板 -- 3,591.79 2,566.14 1,025.65 塑料包装袋 -- 1,025.65 615.39 410.26 产品货架 -- 14,529.91 3,632.49 10,897.42 工位器具 -- 11,568.35 0.00 11,568.35 合计 21,146.50 253,849.10 91,736.04 183,259.56 注9、长期投资 （1）长期投资项目 年初数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 541,005.00 -- 9,100,000.00 -- 长期债权投资 -- -- -- -- 长期股权投资差额* -633,011.46 -- **1,177.31 -65,455.47 合计 -92,006.46 -- 9,101,177.31 -65,455.47 年末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 9,641,005.00 -- 长期债权投资 -- -- 长期股权投资差额* -566,378.68 -- 合计 9,074,626.32 -- *2000 年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司，1998 年11 月2日内江市国有资产管理局[内国资企（1998） 50 号]《 关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复》将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理。1999 年6 月30 日内江市国有资产管理局[内国资企（1999） 46 号] 《关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知》将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司2000 年3 月经本公司[川峨柴司（2000） 42 号批准，拟将原四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司，以2000 年3 月31 日为基准日进行资产估，2000 年6 月经评估确认后以本公司为主要发起人，将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00 元出资联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司，注册资本为2,480.00 万元，其中本公司占99.66%。 按2000 年6 月31 日鸿翔公司帐面净资产25,468,119.46 元计算本公司应享有股份25,381,527.85 元。与本公司实际投出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额按10 年期平均摊销每年应摊销66,632.78 元本年已摊销66,632.78 元，截止2001 年12 月31 日累计摊销99,949.17 元，剩余摊销金额为566,378.68 元。 ** 2001 年本公司新增控股子公司，内江方向集成电路有限公司是由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建的三资企业，依据公司章程的规定，合资公司注册资本1600 万元人民币，本公司认缴出资848 万元，占公司注册资本的53%， 其中以实物资产出资698 万元人民币，以货币资金出资150 万元人民币，上述出资尚未经会计师事务所审验，本公司根据章程的规定交付了实物资产和货币资金，本公司交付的实物资产价值为6,981,177.31 元，货币资金为150万元根，据出资协议的规定计算，本公司对该公司的投资差额1,177.31 元，因金额较小，故对该股权投资差额一次性摊销计入投资损失。 （2）长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资单位 投资 减值 性质 注册资的比例 金额 准备 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000 0.2% 40,000 -- （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资期 投资金额 占被投资单 减值 备 位注册资的 准备 注 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.2% -- 四川方向数码科技公司* 永久 2,100,000.00 70% -- 深圳市方向半导体设计有限公司** 永久 7,000,000.00 70% -- -- *2001 年本公司新增控股子公司四川方向数码科技有限公司，是由本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建的依据公司章程的规定，四川方向数码科技有限公司的注册资本为300 万元人民币，其中内江方向液晶显示设备有限公司出资210 万元，占注册资本70%； 自然人鲁海涛出资90 万元，占注册资本的30%。上述出资已经四川天成会计师事务所[川天会验字（2001） 第189 号]验资报告予以验证2001 年10 月30 日在成都市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5101091001171-1 企业法人营业执照，该公司处于筹建期间，尚未正式开业本公司对该公司未编制合并会计报表。 **2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向半导体设计有限公司，是由本公司和郭寂波共同出资组建的，深圳市方向半导体设计有限公司注册资本为1000 万元人民币，其中本公司出资700 万元，占注册资本的70%；自然人郭寂波出资300 万元，占注册资本的30%，上述出资已经深圳中鹏会计师事务所[深鹏会验字（2001） 第A339 号]验资报告予以验证，2001 年12 月10 日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记领取注册号440301111078917 的企业法人营业执照，该公司处于筹建期间，本公司对该公司未编制合并会计报表 注11、 固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 39,990,791.65 75,843,211.00 -- 115,834,002.65 通用设备 117,499,430.21 70,427,012.68 5,801,190.13 182,062,232.76 运输设备 7,362,644.76 3,264,300.90 656,606.00 10,033,339.66 专用设备 -- 38,572,365.21 -- 38,572,365.21 其他 7,220,327.30 2,731,700.52 -- 9,952,027.82 合计 172,073,193.92 190,838,590.31 6,457,796.13 356,453,968.10 累计折旧 房屋及建筑物 11,072,240.10 1,839,784.87 -- 13,074,361.65 通用设备 44,975,704.56 11,321,343.36 1,610,040.48 54, 523,653.76 运输设备 2,630,183.40 664,838.02 286,598.55 3, 0 09,422.87 专用设备 -- 1,440,515.97 -- 1,440,515.97 其他 3,577,637.99 447,005.43 3,163.70 4,021,476.72 项目 年初数 本年增加 固定资产净值 62,255,766.05 15,713,487.65 固定资产减值准备* 通用设备 11,008,019.30 -- 固定资产净额 98,809,408.57 项目 本年减少 年末数 固定资产净值 1,899,802.73 76,069,430.97 固定资产减值准备* 通用设备 909 562.90 10,098,456.40 固定资产净额 270,286,080.73 2001 年度从在建工程转入固定资产的明细项目如下： 类别 金额 房屋及建筑物 75,843,211.00 通用设备 70,427,012.68 专用设备 38,572,365.21 其他 2,731,700.52 小计 75,843,211.00 用于抵押的固定资产原值103,476,204.34 元，净值74,927,228.62 元，其中房屋及建筑物原值为77,171,975.64 元，净值为52,264,387.08 元；通用设备原值为26,304,228.70 元，净值为22,662,841.54 元。 注12、在建工程 转入固 工程名称 年初数 本年增加 定资产 EM195生产线技改 56,534,377.86 826,182.82 55,360,560.68 EM110生产线技改 6,496,166.39 237,247.25 6,250,209.40 其中资本化利息 1,415,868.42 -- 1,333,660.74 EM165F生产线技改 13,661,384.51 223,080.80 13,884,465.31 其中资本化利息 1,897,762.43 -- 1,897,762.43 EM180 185 生产线技改 4,859,305.30 1,500.00 792,930.00 其中资本化利息 488,463.82 -- 50,080.00 6102 缸体 -- 9,861,319.87 -- 其中资本化利息 -- -- -- 铸工车间改造 -- 847,212.16 343,200.00 其中资本化利息 -- -- -- 广西防城港 23,533,654.69 247,374.00 -- 其中资本化利息 1,119,409.69 -- -- 写字楼 -- 11,548,753.87 -- 综合楼 -- 13,232,889.58 -- 在安装设备 -- 6,090,611.28 6,049,071.57 其他工程 7,948,154.95 2,645,460.63 3,083,382.50 其中资本化利息 452,851.22 -- 95,496.25 合计 113,033,043.70 45,761,632.26 85,763,819.46 其中资本化利息 5,374,355.58 -- 3,376,999.42 在建工程减值准备* 13,298,547.00 -- -- 在建工程净额 99,734,496.70 45,761,632.26 85,763,819.46 其他 资金 项目 工程名称 减少数 年末数 来源 进度 EM195生产线技改 2,000,000.00 -- 募股 100% EM110生产线技改 -- 483,204.24 募股 其中资本化利息 -- 82,207.68 自筹 98% EM165F生产线技改 -- -- 募股 其中资本化利息 -- -- 自筹 100% EM180 185 生产线技改 -- 4,067,875.30 募股 其中资本化利息 -- 438,383.82 自筹 97% 6102 缸体 -- 9,861,319.87 其中资本化利息 -- -- 自筹 80% 铸工车间改造 -- 504,012.16 其中资本化利息 -- -- 自筹 85% 广西防城港 -- 23,781,028.69 其中资本化利息 -- 1,119,409.69 自筹 70% 写字楼 -- 11,548,753.87 自筹 80% 综合楼 -- 13,232,889.58 自筹 80% 在安装设备 -- 41,539.71 自筹 90% 其他工程 -- 7,510,233.08 其中资本化利息 -- 357,354.97 自筹 50% 合计 2,000,000.00 71,030,856.50 募股 其中资本化利息 -- 1,997,356.16 自筹 在建工程减值准备* -- 13,298,547.00 在建工程净额 2,000,000.00 57,732,309.50 *该减值准备是计提的广西防城工程减值准备，该工程原值23,781,028.69元，计提减值准备后净值为10,482,481.69 元。 在建工程其他减少数2,000,000.00 元，是账务处理差错更正减少。 注13、无形资产 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 土地使用权 11,012,273.26 9,525,616.31 土地使用权 9,107,219.00 8,919,696.52 专有技术 7,000,000.00 7,000,000.00 专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 软件系统 449,180.00 449180.00 软件系统 70,660.00 70,660.00 合计 31,639,332.26 18,445,312.83 11,519,840.00 -- 类别 本年摊销 年末数 剩余摊销期 土地使用 220,245.48 9,305,370.83 42 年3 月 土地使用 182,034.62 8,737,661.90 48 年 专有技术 116,666.67 6,883,333.33 4 年11 月 专有技术 - 4,000,000.00 5 年 软件系统 8,320.00 440,860.00 9 年10 月 软件系统 3,533.00 67,127.00 4 年9 月 合计 530,799.77 29,434,353.06 无形资产2001 年增加数，主要是子公司内江方向液晶显示设备有限公司向关联方沈阳北泰电子有限公司购买700 万元15 寸BA1593L/BT1712P 型彩色显示器技术和15 寸BL1512AC 型LCD 液晶显示器技术和向关联方沈阳北泰电脑工程有限公司购买399,980.00 元ERP 管理系统，以及本公司的子公司内江方向集成电路有限公司因设立时由投资方方针集团科技有限公司投资转入专有技术400 万元所致。 年末用于抵押的无形资产价值为18,560,658.00 元。 注14、长期待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 模具摊销 -- 5,600.00 233.33 5,366.67 内江方向集成电路有限公司* -- 1,174,077.49 -- 1,174,077.49 合计 1,179,677.49 233.33 1,179,444.16 *本期增加是本公司的控股子公司内江方向集成电路有限公司发生的开办费，因该公司未正常生产经营，故将发生的筹建费用暂列开办费，待正常生产经营当月一次性摊入管理费用。 注15、短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 26,700,000.00 18,900,000.00 以房产机器设备作为抵押物 担保借款 241,850,000.00 83,800,000.00 -- 信用借款 161,450,000.00 36,500,000.00 -- 合计 430,000,000.00 139,200,000.00 -- 短期借款2001 年末数较年初数增加208.90%， 主要是投资方向科技园及正常生产经营所需增加流动资金借款增加所致短期借款2001 年末余额中无到期未归还的借款。 注16、应付票据 应付票据2001 年12 月31 日余额45,000,000.00 元，均为银行承兑汇票其中中信实业银行成都分行承兑30,000,000.00 元；中国工商银行内江市东兴区支行承兑14,000,000.00 元；中国工商银行内江市市中区支行承兑1,000,000.00 元。 注16、应付帐款 应付帐款2001 年12 月31 日余额为87,175,153.41 元，2000 年12 月31 日余额54,421,270.83 元，2001 年末较年初增加60.18%， 主要是加大供应商垫底资金所致。 2001 年末应付帐款余额中无应付持本公司5 以上股权股东单位款项 2001 年末应付帐款帐龄如下； 帐龄 金额 比例% 1 年以内 75,224,674.85 86.29 1-2 年 2,644,574.14 3.03 2-3 年 1,415,536.32 1.62 3 年以上 7,890,368.10 9.06 合计 87,175,153.41 100.00 注17、预收帐款 预收帐款2001 年12 月31 日余额为11,057,892.98 元2000 年12 月31 日余额为7,701,766.31 元，2001 年末较年初增加43.58%， 主要是采取对新客户预收货款的销售加大所致。 其中无预收持本公司5 以上股权股东单位款项。 2001 年末预收帐款帐龄如下： 帐龄 金额 比例% 1 年以内 10,639,322.49 96.21 1-2 年 114,025.60 1.03 2-3 年 23,330.80 0.21 3 年以上 281,214.09 2.55 合计 11,057,892.98 100.00 注18、应付股利 项目 年末数 年初数 国家股股东 -- 6,137,608.00 法人股股东 445,024.58 1,669,313.36 社会公众股股东 58,178.21 4,410,841.00 合计 503,202.79 12,217,762.36 根据本公司董事会2001 年3 月29 日决定的2000 年度利润分配预案，对2000年度实现的净利润提取10%的法定公积金2,867,989.99 元，提取5%的法定公益金1,433,995.00 元，提取20%的任意盈余公积金5,735,979.98 元；以2000 年末总股本为基数向全体股东每10 股派现金0.80 元（含税），计12,193,370.96 元2001 年年末比年初减少11,714,559.57 元是因2001 年支付股利所致。 注19、应交税金 项目 年末数 年初数 增值税* -30,253,390.64 -32,246,220.59 城市建设维护税** -1,017,364.56 -1,124,090.39 营业税 497,744.88 532,187.55 企业所得税 -828,758.69 4,081,404.08 土地使用税 -- -161,651.37 房产税 -- -37,727.08 车船使用税 -3,407.00 -- 个人所得税 17,503.76 -- 合计- 31,587,672.25 -28,956,097.80 *应交增值税余额为-30,253,390.64 元形成的主要原因如下： （1）根据财政部、国家税务总局「财税字（1994） 060 号」及四川省国家税务局「川国税函发1996 193 号」规定：农用柴油机适用13的增值税税率。本公司销售柴油机适用13%的增值税税率，而四川省内江市国家税务局截止1998 年7 月31 日末，累计多征25,754,987.90 元，其中1999 年1 7 月多征3,291,798.30 元，1998 年度多征1,493,393.05 元，1997 年度多征4,138,310.12 元，1996 年度以前多征16,831,486.43 元，2002 年2 月20 日，内江市财政局[内财企（2002） 5 号] 《内江市财政局关于四川方向光电股份有限公司2001 年度财务报表有关问题的批复》同意，上述税收倒挂问题，在国有股权转让成功后一次性解决。 **本公司应交城建税余额为-1,017,364.56 元，是1996 年度以前内江市地方税务局多征税款所致。 注20、其他应交款 项目 年末数 年初数 教育费附加 600,419.52 511,531.65 交通费附加 487,289.41 368,652.26 地方重点建设基金 28,285.50 28,285.50 合计 1,115,994.43 908,469.41 注21、其他应付款 其他应付款2001 年12 月31 日余额12,052,246.23 元，2000 年12 月31 日余额13,970,484.01 元。 截止2001 年末无应付持本公司5%以上股份股东款项。 2001 年末其他应付款帐龄如下： 帐龄 金额 比例% 1 年以内 9,427,668.41 78.22 1-2 年 1,042,770.66 8.65 2-3 年 1,218,135.13 10.11 3 年以上 363,672.03 3.02 合计 12,052,246.23 100.00 注22、预提费用 项目 年末数 年初数 电费 93,583.86 300,000.00 利息 183,560.99 96,999.97 合计 277,144.85 396,999.97 注23、一年内到期的长期负债 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 -- 担保措款 8,130,000.00 8,130,000.00 信用借款 -- 合计 8,130,000.00 8,130,000.00 注24、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行内江市东兴区支行 10,000,000.00 99.9.29-2003.3.28 6.633% 担保 工行内江市东兴区支行 15,000,000.00 99.9.21-2003.3.20 6.633% 担保 合计 注25、长期应付款 长期应付款2001 年12 月31 日余额6,492,610.01 元，是本公司控股子公司深圳方向科技有限公司写字楼和别克商务车按揭贷款余额。 注26、股本 股本2001 年度增减变动情况： 数量单位股 本年变动增减+ - 项目 年末数 配股 送股 公积金 其他 小计 年初数 转股 一、未上市流通股份 1 发起人股份 83,439,407 83,439,407 其中：国家持有股份 76,720,100 -- -- -- 76,720,100 境内法人持有 股份* 6,719,307 -- -- -- 6,719,307 境外法人持 股份 -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- 2、募集法人股** 14,147,110 -- -- -- 14,147,110 3、内部职工股*** -- -- -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 97,586,517 -- -- -- 97,586,517 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,830,620 -- -- -- 54,830,620 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 54,830,620 -- -- -- 54,830,620 三、股份总数 152,417,137 -- -- -- -- -- 152,417,137 注27、资本公积 资本公积2001 年度增减变动情况如下： 项目 年初数 本年增加* 本年减少 年末数 股本溢价 209,731,188.70 -- -- 209,731,188.70 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- 股权投资准备 -- 1,424,840.00 -- 1,424,840.00 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 其他资本公积转入 129,056.58 54,007.86 -- 183,064.44 合计 209,860,245.28 1,478,847.86 -- 211,339,093.14 *2001 年资本公积增加1,478,847.86 元，包括（1） 2001 年债务重组收益转入资本公积其他资本公积转入54,007.86 元：（2） 本公司控股子公司四川鸿翔机械有限公司2001 年技改工程完工将技改拨款127 万元转增资本公积，因债务重组转增资本公积159,700.98 元，按本公司持有的股权比例计算的本公司应享有的部分计入资本公积股权投资准备。 注28、盈余公积 项目 年初数* 会计差错调整 本年增加** 法定盈余公积 15,081,717.43 -591,367.13 2,219,678.39 公益金 9,365,781.26 -295,683.56 1,109,839.20 任意盈余公积 29,900,817.61 -1,182,734.26 3,201,093.11 合计 54,348,316.30 -2,069,784.95 6,530,610.70 项目 本年减少 年末数 法定盈余公积 -- 16,710,028.69 公益金 -- 10,179,936.90 任意盈余公积 -- 31,919,176.46 合计 -- 58,809,142.05 *盈余公积年初数调整详见本附注五第28 项注释。 **根据本公司董事会决定的2001 年度利润分配预案，对2001 年度实现的净利润提取10%的法定公积金，提取5%的法定公益金，提取20%的任意盈余公积金后，决定可供分配的利润6203.83 万元不分红也不进行资本公积金转增股本。 注29、未分配利润 项目 本年累计数 上年实际数 一、净利润 16,005,465.54 26,764,532.81 加年初未分配利润* 52,563,397.97 47,556,785.56 盈余公积金转入 - - 二、可供分配的利润 68,568,863.51 74,321,318.37 减提取的法定盈余公积** 2,219,678.39 2,807,761.92 提取的法定公益金** 1,109,839.20 1,403,880.97 三、可供股东分配的利润 65,239,345.92 70,109,675.48 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积** 3,201,093.11 5,352,906.55 应付普通股股利 - 12,193,370.96 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 62,038,252.81 52,563,397.97 *年初未分配利润调整包括： （1）截止2000 年12 月31 日，本公司的控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司有住房周转金为贷方余额841,693.30 元，2001 年根据财政部《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的要求，调整2001 年的年初未分配利润，本公司根据所持股份相应调整了2001 年的年初未分配利润839,129.54 元。 （2）根据新的企业会计准则-债务重组的有关规定，本公司对2000 年债务重组收益129,056.58 元进行了追溯调整，响应调减2000 年净利润129,056.58 元。 （3）1998 年我公司在实施送、配股方案时，由于没有实施响应的派现方案，致使公司无法扣收个人所得税，此款项共计967,453.60 元，原帐列其他应收款-代扣个人所得税，现报经公司董事会批准，由公司送配当年费用承担，响应调整公司2001 年年初未分配利润967,453.60 元。 （4）本公司内部核算的营销部、出口公司、技术中心、清欠办细本公司内部承包单位，其发生的借款和费用首先通过其他应收款归集，年末进行结算，截止2000 年末累计发生3,647,903.80 元尚未进行结算，其中2000 年度发生1,546,442.15 元，1999 年度发生1,267,642.59 元，1998 年度发生833,819.06 元，经检查均系各年度发生的费用，经公司董事会批准，按规定调整以前年度损益，影响2001 年年初未分配利润3,647,903.80 元。 （5）本公司2000 年末将各配套供应厂家给予的商业折扣全部冲减了2000年度的主营业务成本，没有在公司原材料、在制品、库存商品中分摊，经测算多冲2000 年主营业务成本1,164,089.32 元，2001 年按规定作相应调整，影响2001 年年初未分配利润1,164,089.32 元。 （6）1998 年本公司根据签定的合同确认产品代修费收入1,571,400.00 元，帐列应收帐款，该款项至今未收回，经检查发现该合同并未实际履行，2001 年按规定作相应调整，影响2001 年年初未分配利润1,571,400.00 元。 以上事项调减了本公司2000 年期初留存收益2,598,897.72 元，其中调减盈余公积1,399,406.46 元，未分配利润1,199,491.26 元；调减2000 年度净利润1,615,367.11 元，调减2000 年末盈余公积2,069,784.95 元。 **根据本公司三届十三次董事会“关于2001 年度利润预分方案”决议，对2001 年度实现的净利润计提10%法定盈余公积金、5%法定公益金、20%法定任意盈余公积金后，决定可供分配的利润6203.83 万元不分红也不进行资本公积金转增股本。 注30、主营业务收入、主营业务成本 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 柴油机 221,737,505.71 179,082,714.81 210,108,929.57 160,319,755.27 显示器 66,621,509.46 57,587,363.17 -- -- 汽配 47,717,656.18 34,040,351.31 22,511,471.17 16,521,440.67 合计 336,076,671.35 270,710,429.29 232,620,400.74 176,841,195.94 前五名客户销售情况列示如下： 客户名称 金额占 总收入比例 山东跃进农机经营部 21,395,560.15 6.37% 重庆长安公司 17,714,850.40 5.27% 东安公司 12,850,588.03 3.82% 广州亿通达企业有限公司 12,174,837.61 3.62% 广州恒信达科技有限公司 9,990,632.47 2.97% 合计 74,126,468.66 22.05% 注31、其他业务利润 类别 本年发生数 上年发生数 销售材料 1,256,471.30 2,043,404.77 运输业务 -- -85,005.39 水电费收入 -161,454.76 -69,098.58 外协件返修 92,278.65 42,399.74 租赁收入 135,832.62 252,143.30 技术转让收入* -- 5,225,000.00 废旧物资处理 74,185.19 286,797.10 其他 1,346,260.16 -74,292.62 合计 2,743,573.16 7,621,348.32 *其他业务利润2001 年较上年数减少67.54%，主要原因是2000 年本公司分别与沈阳市松陵通用设备厂、沈阳航天工贸开发总公司签定《非专利技术转让合同》，将本公司所有的峨眉牌柴油机非专利生产技术转让给对方实现利润5,225,000.00 元，而2001 年公司没有技术转让收入。 注32、营业费用 2001 年营业费用发生额7,994,582.16 元，2000 年营业费用发生额为13,347,088.23 元，2001 年较2000 年降低5,352,498.07 元，主要原因是本公司将原列入营业费用的产品促销费用通过降低售价的方式处理，期末不再向购货方支付产品促销费用所致。 注33、管理费用 2001 年管理费用发生额37,001,730.19 元，2000 年管理费用发生额为17,082,211.60 元，2001 年较2000 年增加19,919,518.59 元，主要原因是本公司2001 年新增子公司正常生产经营当月一次性摊入开办费计入管理费用，以及本公司投资建设方向科技园发生费用较高所致。 注34、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出* 10,739,245.38 8,852,072.40 减：利息收入** 5,838,380.42 5,609,030.78 汇兑损失 119.92 523.96 减：汇兑收益 -- -- 其他 1,010,585.17 475,103.18 合计 5,911,570.05 3,718,668.76 *根据内江市财政局[内财企（2001） 25 号] 《内江市财政局关于同意一次性给予四川峨眉柴油机股份有限公司流动资金贷款财政贴息的通知》和[内经联（2001） 167 号]《 内江市经济委员会内江市财政局关于下达2001 年省技术改造贴息资金计划的通知》的规定，本公司收到一次性流动资金贷款贴息340 万元和技改贴息100 万元，本公司椐此冲减了当期利息支出3,825,600.60 元，冲减在建工程利息资本化金额574,399.40 元。 **主要为定期银行存款利息收入和应收其他单位资金占用费。 2001 年度财务费用较2000 年度增加58.97%，主要原因是2001 年度短期借款较2000 年有明显增长所致。 注35、投资收益 2001 年度投资收益为838,930.27 元，明细如下： （1）因收回短期债券投资冲回跌价准备773,474.80 元： （2）股权投资差额摊销65,455.47 元： 注36、补贴收入 类别 本年发生数 上年发生数 财政定额补贴收入* -- 3,091,352.00 合计 -- 3,091,352.00 *根据内江市财政局[内财工（2001）002 号] 《关于对四川峨眉柴油机股份有限公司申请单台柴油机销售实行财政补贴的批复》的规定，2000 年度对本公司单台柴油机销售给予一次性财政定额补贴3,091,352.00 元，经内江市地方税务局直属征收分局批准，“此补贴系政府确定的地方财政补贴，不再征收企业所得税”。 注37、营业外收入 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益* 950,872.96 46,580.68 罚款收入 10,897.30 5,596.00 其他 58,870.78 99,443.75 合计 1,020,641.04 151,620.43 *2001 年发生额较2000 年增加869,020.61 元，主要原因是本公司在2001年转让曲轴生产线产生净收益所致，2001 年2 月26 日，本公司与成都通达机械有限公司签定《关于曲轴生产线转让及其产品订、供货的协议》，根据该协议，本公司转让曲轴生产线一条，协议作价380 万元，所转让生产线帐面价值2,814,316.47 元，扣除清理费用后，本期确认处理固定资产净收益865,576.01 元。 注38、营业外支出 类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产损失 328,161.61 140,535.51 罚款支出 133,427.70 15,720.00 赔偿支出 -- -- 债务重组损失 45,686.00 114,285.00 固定资产减值准备 -- -- 其他 135,577.40 200.00 合计 642,852.71 270,740.51 注39、支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金合并数为24,131,675.39 元，母公司为75,864,333.27 元，其中明细金额较大的项目如下： 项目 母公司 合并数 保险费 211,591.00 211,591.00 水电费 152,720.40 658,720.40 运费 936,335.32 936,335.32 备用金 2,845,693.70 3,186,575.47 广告宣传费 1,354,036.13 1,453,316.18 办公费 499,453.49 747,976.95 修理费 697,376.41 697,376.41 业务招待费 369,486.30 754,262.20 差旅费 629,150.89 1,590,987.08 研究开发费 396,538.45 482,390.54 评审费 243,867.00 508,499.00 单位往来等 67,528,084.18 12,903,644.84 合计 75,864,333.27 24,131,675.39 注40、付的其他与投资活动有关的现金无 注41、支付的其他与筹资活动有关的现金无 （六）母公司主要会计项目注释 注1、应收帐款 年末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 113,777,157.59 65.05 3,413,314.73 1-2 年 32,114,131.77 18.36 1,926,847.91 2-3 年 9,163,204.84 5.24 916,320.48 3 年以上 19,856,537.55 11.35 2,978,480.63 合计 174,911,031.75 100.00 9,234,963.75 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 87,912,008.55 67.64 2,637,360.26 1-2 年 18,297,620.55 14.08 1,097,857.23 2-3 年 15,549,735.91 11.96 1,554,973.59 3 年以上 8,207,328.95 6.32 1,362,324.29 合计 129,966,693.96 100.00 6,652,515.37 欠款前5 名的单位列示如下： 单位名称 欠款金额 山东胶南农机公司 25,735,624.93 河南偃师缑氏农机站 9,909,643.69 山东跃进农机经营部 9,760,073.49 山东莱西农机公司 7,600,846.90 河南宣阳农贸农机商场 6,477,989.31 合计 59,484,178.32 单位名称 欠款时间 欠款原因 山东胶南农机公司 1-2 年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南偃师缑氏农机站 1-2 年 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东跃进农机经营部 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东莱西农机公司 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南宣阳农贸农机商场 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 合计 占应收帐款总额34.00% 注2、其他应收款 年末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 116,337,740.88 82.67 914,058.32 1-2 年 18,530,891.51 13.17 1,111,853.49 2-3 年 11,760.00 0.02 1,176.00 3 年以上 5,846,575.31 4.14 876,986.28 合计 140,726,967.70 100.00 2,904,074.09 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 48,189,689.09 74.63 545,690.68 1-2 年 11,272,790.35 17.46 676,367.42 2-3 年 209,161.56 0.33 20,916.16 3 年以上 4,898,195.13 7.58 868,883.29 合计 64,569,836.13 100.00 2,111,857.55 注3、长期投资 （1）长期投资项目 项目 年初数 金额 减值准备 本年增加 长期股权投资 28,074,748.68 -- 139,275,846.65 长期债权投资 -- -- 长期股权投资 差额* -633,011.46 -- 1,177.31 合计 27,441,737.22 -- 139,277,023.96 项目 年末数 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 -- 167,350,595.33 长期债权投资 -- -- -- 长期股权投资 差额* -65,455.47 -566,378.68 合计 -65,455.47 166,784,216.65 *2000 年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司。1998 年11 月2 日内江市国有资产管理局[内国资企（1998）50号]《关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复》将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理。1999 年6 月30 日内江市国有资产管理局[内国资企（1999）46号]《关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知》将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司。2000 年3 月经本公司[川峨柴司（2000）42号]批准，拟将原四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司，以2000 年3 月31 日为基准日进行资产评估。2000 年6 月经评估确认后以本公司为主要发起人，将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00 元出资，联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司，注册资本为2,480.00 万元，其中本公司占99.66%，按2000 年6 月31 日鸿翔公司帐面净资产25,468,119.46 元计算本公司应享有股份25,381,527.85元，与本公司实际投出资产净值差异666,327.85元作为股权投资差额，按10 年期平均摊销，每年应摊销66,632.78 元。 （2）长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资 投资 减值 单位注册 金额 准备 资的比例 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000 0.2% 40,000 -- （2）其他股权投资 序号 被投资单位名称 投资期 期末余额 占被投 减值 资单位 1 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.2% -- 2 内江峨柴鸿翔机械有限公司* 永久 32,626,078.73 99.66% -- 3 内江方向液晶显示设备有限公司 永久 98,957,444.94 97.00% 4 内江方向塑料制品有限公司 永久 5,819,666.47 99.00% 5 内江方向建设工程有限公司 永久 9,500,000.00 95.00% 6 圳市方向科技有限公司 永久 3,860,021.51 60.00% 7 内江方向集成电路有限公司 永久 8,480,000.00 53.00% 8 深圳市方向半导体有限公司 永久 7,000,000.00 70% 合计 166,744,216.65 1、投资金额为501,500.00 元，占被投资单位股权比例的0.2%，本公司采用成本法核算，本期未收到投资利润。 2、2000 年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司。1998 年11月2 日内江市国有资产管理局[内国资企（1998）50号]《关于同意内江齿轮厂由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复》将内江齿轮厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理。1999 年6 月30日内江市国有资产管理局[内国资企（1999）46号]《关于转让四川省内江齿轮厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知》将划转债务后的四川省内江齿轮厂转让给本公司。2000 年3 月经本公司[川峨柴司（2000）42号]批准，拟将原四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司，以2000 年3 月31 日为基准日进行资产评估。2000 年6 月经评估确认后以本公司为主要发起人，将内江齿轮厂经评估的净资产折价24,715,200.00 元出资，联合袁勇等十三位自然人出资84,800.00元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司，注册资本为2,480.00 万元。该公司2000年6 月30 日在四川省内江市工商行政管理局办理了注册登记，领取注册号为5110001800639 的企业法人营业执照正式成立。本公司对该公司投资采用权益法核算，并编制合并会计报表，本期据该公司净利润确认投资收益4,233,873.73元，同时摊销股权投资差额66,632.78 元，期末累计长期投资帐面价值为32,626,078.73 元。 3、2001 年本公司新增控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司，是经四川省经济贸易委员会[川经贸投资（2001）190号]“四川省经贸委关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复”批准，及本公司三届三次董事会决议通过，并经本公司2000 年度股东大会审议通过，由本公司和自然人吴旭、覃立共同出资组建的。该公司注册资本为10000 万元人民币，其中本公司出资9700 万元，占注册资本的97%；自然人吴旭出资200万元，占注册资本的2%；自然人覃立出资100万元，占注册资本的1%，上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验（2001）79号]验资报告予以验证，2001 年2 月12 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801182 的企业法人营业执照。本公司对该公司投资采用权益法核算，并编制合并会计报表，本期据该公司净利润确认投资收益1,957,444.94 元，期末累计长期投资帐面价值为98,957,444.94 元。 4、2001 年本公司新增控股子公司内江方向塑料制品有限公司，是经四川省经济贸易委员会川经贸投资（2001）190号“四川省经贸委关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告（代项目建议书）的批复”的批准，及本公司三届四次董事会决议，并经本公司2000 年度股东大会审议通过。由本公司和自然人陈社平共同出资600 万元设立内江方向塑料制品有限公司，该公司注册资本为600 万元人民币，其中本公司出资594万元，占注册资本的99%；自然人陈社平出资6 万元，占注册资本的1%。上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验（2001）83号]验资报告予以验证，2001 年3 月30 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801212-1 的企业法人营业执照。本公司对该公司投资采用权益法核算，并编制合并会计报表，本期据该公司净利润确认投资损失120,333.53 元，期末累计长期投资帐面价值为5,819,666.47 元。 5、2001 年本公司新增控股子公司内江方向建设工程有限公司。根据本公司三届四次董事会决议，并经本公司2000 年度股东大会审议通过。由本公司和自然人温进才共同出资组建的。该公司注册资本为1000 万元人民币，其中本公司出资950 万元，占注册资本的95%；自然人温进才出资50 万元，占注册资本的5%。上述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰会师验（2000）第047号]验资报告予以验证，2001 年3月30日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5110001801190-1 的企业法人营业执照。本公司对该公司投资采用权益法核算，并编制合并会计报表，本期据该公司净利润确认投资收益为零元，期末累计长期投资帐面价值为9,500,000.00 元。 6、2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向科技有限公司，是2001 年2月28 日，本公司与黄艳春、李亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8位自然人签订出资合同，经本公司三届六次董事会决议，决定由本公司和黄艳春、李亚平、林恩礼、张雄、邓文聪、吕建辉、谭志盛、严经火8 位自然人共同出资组建。该公司注册资本为1000 万元人民币，其中本公司出资600 万元，占注册资本的60%；黄艳春出资230万元，占注册资本的23%；李亚平出资60万元，占注册资本的6%，林恩礼出资50万元，占注册资本的5%；张雄30万元，占注册资本的3%；邓文聪10万元，占注册资本的1%；吕建辉出资10 万元，占注册资本的1%；谭志盛5万元，占注册资本的0.5%，严经火出资5万元，占注册资本的0.5%；上述出资已经深圳业信会计师事务所[业信验字[2001]第087号]验资报告予以验证。2001 年4 月23 日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号4403011064130 的企业法人营业执照。本公司对该公司投资采用权益法核算，并编制合并会计报表，本期据该公司净利润确认投资损失为2,139,978.49元，期末累计长期投资帐面价值为3,860,021.51 元。 7、2001 年本公司新增控股子公司内江方向集成电路有限公司，是根据本公司三届七次董事会决议，决定由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建的中外合资经营企业。2001 年7 月，本公司与方针集团科技有限公司分别签订中外合营企业意向书、中外双方合营企业出资协议、中外合资经营企业合同、章程，2001 年月日，内江市经济贸易委员会以[内外资（2001）016号]对中外合资经营企业合同、章程批复。依据公司章程的规定，合资公司注册资本1600万元人民币，本公司认缴出资848万元，占公司注册资本的53%，其中以实物资产（厂房）作价出资698 万元人民币，以货币资金出资150 万元人民币，方针集团科技有限公司认缴出资752万元，占注册资本的47%，其中以事物资产（机器设备）作价出资352万元，以工业产权（《记忆体管理装置》技术专利权）按评估后价值作价400 万元，出资上述出资尚未经会计师事务所审验，2001 年8 月30 日领取[外经贸内外资字（2001）0016号]批准证书，2001 年9 月3 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号企合内江总字第000101 号的企业法人营业执照。本公司根据该公司章程、协议的规定交付了实物资产和货币资金。本公司对该公司编制合并会计报表，合并期间为2001 年9月至12 月末。本期据该公司净利润确认投资收益为零元，期末累计长期投资帐面价值为8,480,000.00 元。 8、2001 年本公司新增控股子公司四川方向数码科技有限公司，是由本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建的。依据公司章程的规定，四川方向数码科技有限公司的注册资本为300 万元人民币，其中内江方向液晶显示设备有限公司出资210 万元，占注册资本70%，自然人鲁海涛出资90 万元，占注册资本的30%，上述出资已经四川天成会计师事务所[川天会验字（2001）第189号]验资报告予以验证，2001 年10 月30 日在成都市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号5101091001171-1 企业法人营业执照。该公司处于筹建期间，尚未正式开业，本公司对该公司未编制合并会计报表。 9、2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向半导体设计有限公司，是由本公司和郭寂波共同出资组建的。深圳市方向半导体设计有限公司注册资本为1000 万元人民币，其中本公司出资700 万元，占注册资本的70%；自然人郭寂波出资300 万元，占注册资本的30%。上述出资已经深圳中鹏会计师事务所[深鹏会验字（2001） 第A339号]验资报告予以验证，2001 年12 月10 日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记，领取注册号440301111078917 的企业法人营业执照。该公司处于筹建期间，本公司对该公司未编制合并会计报表。本期据该公司净利润确认投资收益为零元，期末累计长期投资帐面价值为7,000,000.00元。 注4、固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 26,399,241.09 43,851,183.58 6,981,177.31 63,269,247.36 通用设备 90,248,000.21 65,764,974.74 5,801,190.13 150,211,784.82 运输设备 6,420,725.46 978,457.80 656,606.00 6,742,577.26 其他 6,149,837.30 1,871,033.34 0 8,020,870.64 合计 129,217,804.06 112,465,649.46 13,438,973.44 228,244,480.08 累计折旧 房屋及建筑物 6,505,884.32 813,822.28 7,319,706.60 通用设备 27,465,689.78 9,348,366.91 1,610,040.48 35,204,016.21 运输设备 2,281,010.50 476,728.01 286,598.55 2,471,139.96 其他 2,978,425.37 351,937.70 3,163.70 3,327,199.37 合计 39,231,009.97 10,990,854.90 1,899,802.73 48,322,062.14 固定资产净值 89,986,794.09 179,922,417.94 固定资产减值准备* 通用设备 11,008,019.30 -- 909,562.90 10,098,456.40 帐面净额 78,978,774.79 -- - - 169,823,961.54 2001 年度从在建工程转入固定资产的明细项目如下： 类别 金额 房屋及建筑物43,851,183.58 通用设备 65,764,974.74 其他 1,871,033.34 *根据《企业会计制度》的有关规定，本公司固定资产计价政策，按帐面价值低于可收回金额的差额计提减值准备。 注5主营业务收入 类别 本年发生数 上年发生数 柴油机 221,737,505.71 201,532,402.13 其中内销 199,446,608.70 166,216,045.74 外销 -792,752.20 2,184,674.24 自营出口 23,083,649.21 33,131,682.15 其他 -- 8,576,527.44 合计 221,737,505.71 210,108,929.57 注6投资收益 2001 年度投资收益为4,769,936.92元，明细如下； 短期债券投资跌价准备773,474.80 元； 股权投资差额摊销65,455.47 元； 投资内江鸿祥机械有限公司收益：4,233,873.73 元； 内江方向液晶显示设备有限公司：1,957,444.94 元； 内江方向塑料制品有限公司：-120,333.53 元； 深圳市方向科技有限公司：-2,139,978.49 元； （七）关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 内江峨柴鸿翔机 内江市 制造、加工、销售汽车配件、柴油机及 子公司 械有限公司 配件、碎石机及配件 内江方向液晶显 内江市 计算机、显示器、网络产品、计算机外 子公司 示设备有限公司 部设备的制造与销售及其技术成果转 让，经营本企业自产产品及技术的出口 业务，经营进料加工和“三来一补”业 务 内江方向塑料制 内江市 制造、销售塑料制品 子公司 品有限公司 内江方向建设工 内江市 建筑工程施工肆级及建筑装饰施工肆 子公司 程有限公司 级，批发，零售建筑材料 深圳市方向科技 深圳市 计算机软、硬件、计算机外部设备产品、 子公司 有限公司 网络通讯、数字家电产品、专用集成电 路软件硬件的开发设计及产品销售：电 子元器件、集成电路的销售、技术咨询 内江方向集成电 内江市 集成电路与晶元的研制、检测以及电脑 子公司 路有限公司 周边技术和软件技术的开发、销售本公 司的产品 四川方向数码科 成都市 电子计算机的开发及售后服务、计算机 子公司 技公司 网络安装、测试及维护，计算机系统集 成等 深圳市方向半导 深圳市 大规模集成电路的设计、开发、销售、 子公司 体设计有限公司 计算机软硬件的研发和咨询 企业名称 经济性质 法定代 或类型 表人 内江峨柴鸿翔机 有限责任 袁勇 械有限公司 公司 内江方向液晶显 有限责任 李亚平 示设备有限公司 公司 内江方向塑料制 有限责任 刘刚 品有限公司 公司 内江方向建设工 有限责任 温进才 程有限公司 公司 深圳市方向科技 有限责任 李亚平 有限公司 公司 内江方向集成电 有限责任 邱家元 路有限公司 公司 四川方向数码科 有限责任 匡亚鑫 技公司 公司 深圳市方向半导 有限责任 李亚平 体设计有限公司 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 内江峨柴鸿翔机械有限公司 24,800,000.00 -- 内江方向液晶显示设备有限公司 -- 100,000,000.0 内江方向塑料制品有限公司 -- 6,000,000.00 内江方向建设工程有限公司 -- 10,000,000.00 深圳市方向科技有限公司 -- 10,000,000.00 内江方向集成电路有限公司 -- 16,000,000.00 四川方向数码科技公司 -- 3,000,000.00 深圳市方向半导体设计有限公司 -- 10,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 内江峨柴鸿翔机械有限公司 -- 24,800,000.00 内江方向液晶显示设备有限公司 -- 100,000,000.0 内江方向塑料制品有限公司 -- 6,000,000.00 内江方向建设工程有限公司 -- 10,000,000.00 深圳市方向科技有限公司 -- 10,000,000.00 内江方向集成电路有限公司 -- 16,000,000.00 四川方向数码科技公司 -- 3,000,000.00 深圳市方向半导体设计有限公司 -- 10,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 内江峨柴鸿翔机械有限公司 24,715,200.00 99.66-- -- 内江方向液晶显示设备有限公司 -- -- 97,000,000.00 内江方向塑料制品有限公司 -- -- 5,940,000.00 内江方向建设工程有限公司 -- -- 9,500,000.00 深圳市方向科技有限公司 -- -- 6,000,000.00 内江方向集成电路有限公司 -- -- 8,480,000.00 四川方向数码科技公司 -- -- 2,700,000.00 深圳市方向半导体设计有限公司 -- -- 7,000,000.00 本期减少 期末数 企业名称 金额 金额 % 内江峨柴鸿翔机械有限公司 -- 24,715,200.00 99.66 内江方向液晶显示设备有限公司 -- 97,000,000.00 97.00 内江方向塑料制品有限公司 -- 5,940,000.00 99.00 内江方向建设工程有限公司 -- 9,500,000.00 95.00 深圳市方向科技有限公司 -- 6,000,000.00 60.00 内江方向集成电路有限公司 -- 8,480,000.00 53.00 四川方向数码科技公司 -- 2,700,000.00 70.00 深圳市方向半导体设计有限公司 -- 7,000,000.00 70.00 （二）不存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 备注 沈阳北泰电子有限公司 同属沈阳北泰集团 沈阳大同北泰注塑有限公司 同属沈阳北泰集团 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 同属沈阳北泰集团 沈阳北泰电脑工程有限公司 同属沈阳北泰集团 （三）关联方交易事项 1、向关联方销售商品 公司名称 2001年度 2000年度 交易内容 沈阳北泰方向集团有限公司 14,500.00 -- 显示器 2、向关联方购买商品或接受劳务 公司名称 2001年度 2000年度 交易内容 沈阳北泰电子有限公司 7,366,044.75 -- 材料和模具 沈阳大同北泰注塑有限公司 698,847.38 -- 材料 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 607,959.55 -- 材料 3、其他交易 （1）2001 年6 月1 日，沈阳北泰电脑工程有限公司与本公司控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司在四川省内江市签定了技术转让合同。沈阳北泰电脑工程有限公司出售标的为ERP 管理系统给内江方向液晶显示设备有限公司，协议规定转让标的作价399,980.00 元，于合同签定后付款70%，余款为所转让ERP 管理系统验收合格后付款25% 维护期六个月，维护期结束后付款5%。本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司已经按合同约定支付了转让价款。 （2）2001 年11 月11 日，沈阳北泰电子有限公司与本公司控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司在四川省内江市签定了技术转让合同。沈阳北泰电子有限公司出售标的为15 寸BA1593L/BT1712P 型彩色显示器技术给内江方向液晶显示设备有限公司，协议规定转让标的作价400 万元，于合同签定后一个月内，支付人民币370 万元，余款为所转让技术能顺利生产显示器2000 台，并检测合格后，10 天内支付，本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司已经支付了转让价款。 （3）2001 年11 月25 日，沈阳北泰电子有限公司与本公司控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司在四川省内江市签定了技术转让合同。沈阳北泰电子有限公司出售标的为15 寸BL1512AC 型LCD 液晶显示器技术给内江方向液晶显示设备有限公司，协议规定转让标的作价300万元，于合同签定后一个月内，支付人民币240 万元，余款为所转让技术能顺利生产显示器2000 台，并检测合格后，10 天内支付，本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司已经支付了转让价款。 （4）根据本公司的控股子公司深圳方向科技有限公司与沈阳北泰方向集团有限公司签定的《关于深圳方向科技有限公司2001 年度研发项目及费用有关事项的协议》，深圳方向科技有限公司系内江方向光电股份有限公司与李亚平先生等8 位自然人联合出资于2001 年4 月23 日在深圳市工商行政管理局注册后成立的，由于该研发机构在成立之前系沈阳北泰集团的研发部门，且一直在开发项目，2001 年4 月23 日公司成立时，其原为北泰集团开发的几个项目均未完成为公允的反映项目的实际成本，本着谁受益谁承担费用的原则，经深圳方向科技有限公司与北泰方向集团有限公司协商，其原为北泰方向集团研发的项目，其费用由北泰方向集团有限公司承担，椐此本公司的控股子公司于2001 年将为沈阳北泰方向集团研发项目所发生的费用4,404,699.38 元转给沈阳北泰方向集团有限公司，上述款项已于2002 年2 月8 日收回。 （四）关联方应收应付款项余额 公司名称 2001 年度 2000 年度 其他应收款 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 102,031.22 -- 沈阳北泰方向集团有限公司 1,262,142.25 -- 沈阳北泰电子有限公司 1,853,734.16 -- 预付帐款 沈阳北泰电子有限公司 20,000.00 -- 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 507,500.00 -- 沈阳北泰方向集团有限公司 5,100.00 -- （八）或有事项 为他人借款、银行承兑汇票提供担保事项： 1、1998 年本公司为四川峨眉柴油机集团公司兼并四川省齿轮厂承担银行债务担保，即为其在中国建设银行内江市分行技改贷款7,793,950.00 元提供保证担保，担保期间为该贷款按期偿还为止。 2、1999 年4 月22 日本公司，四川银山化工（集团）股份有限公司和中信实业银行签定[ （1999） 信蓉贷字第0025 号]人民币保证借款合同，由本公司为四川银山化工（集团）股份有限公司的15,000,000.00 元贷款提供保证担保，保证期间自合同生效之日起至借款到期日后2 年，但在债务未获清偿前本公司的连带责任担保持续有效。 3、1999 年9 月30 日本公司，四川银山化工（集团）股份有限公司和中国工商银行资中县支行签定[ （99） 国工保字第43 号]保证合同，由本公司为四川银山化工（集团）股份有限公司的13,750,000.00 元贷款提供保，证担保该贷款的履行期限为1999 年9 月至2004 年9 月，保证期间自借款人不履行债务之日起2 年，本公司承担连带偿还责任。 4、2000 年12 月22 日本公司，四川省川威钢铁集团有限公司和招商银行成都分行营门口支行签定[ （2000）年保字第21001281 号]最高额不可撤销担保书，由本公司为四川省川威钢铁集团有限公司的20,000,000.00 元授信额度提供担保，担保期间为2000 年12 月22 日至2003 年12 月22 日，本公司承担连带保证责任。 5、2000 年8 月16 日本公司，四川省川威钢铁集团有限公司和招商银行成都分行营门口支行签定[（2000）营字第82055013 号]银行承兑不可撤销担保书，由本公司为四川省川威钢铁集团有限公司的10,000,000.00 元商业汇票提供保证担保，保证期间自担保书生效之日起至该行垫付票款之日起2 年，本公司承担连带保证责任。 6、2000 年11 月30 日本公司，四川省川威钢铁集团有限公司和中国光大银行成都直属分行签定保证合同，由本公司为四川省川威钢铁集团有限公司的10,000,000.00 元银行承兑汇票提供保证担保，保证期间为2001 年5 月29 日至2003 年5 月29 日，本公司承担连带保证责任。 7、2001 年12 月20 日本公司2001 年度第一次临时股东大会决议通过《关于公司对外担保有关事项的议案》，截止2001 年12 月20 日止，本公司已累计为四川省川威集团有限公司提供担保9500 万元；为深圳民鑫实业公司提供担保11000 万元；为深圳智雄电子实业有限公司提供10000 万元担保，为深圳市亚奥新实业有限公司提供担保9300 万元。 8、2001 年7 月12 日，本公司董事会第三届六次董事会决议同意：为内江运亨经贸有限公司在建行内江市分行贷款150 万元提供担保，期限为一年：为四川银山化工（集团）股份有限公司在农行内江市分行流动资金贷款728 万元和在中信实业银行成都分行流动资金贷款1200 万元提供展期续保，期限一年：为内江市氮肥厂在中信实业银行成都分行流动资金贷款300 万元人民币贷款提供担保，期限一年。 9、2002 年1 月11 日，本公司[川方向董（2002）01 号]董事会决议同意，以对对等相互担保方式为深圳民鑫实业有限公司向华夏银行深圳分行营业部申请流动资金贷款1000 万元提供担保，期限一年。 10、 截止2001 年12 月31 日，本公司未到期的银行承兑汇票贴现金额为87,862,500.00 元，未到期的银行承兑汇票背书转让金额为93,698,870.00 元。 （九）承诺事项 无 （十）资产负债表日后事项 2002 年2 月8 日，本公司的控股子公司深圳方向科技有限公司已收回应由沈阳北泰集团承担的研发费用4,404,699.38 元。 （十一）债务重组事项 无 （十二）其他重要事项 1、2001 年1 月7 日，本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集团有限公司，深圳市汇银峰投资有限公司和深圳市辰奥实业有限公司签定了股权转让意向协议（草案），内江市国有资产管理局将其持有的国有股76,720,100股（占本公司总股本的50.34%）， 以每股3.21 元的价格分别转让给沈阳北泰集团有限公司45,000,000 股，占本公司总股本的29.52%；深圳市汇银峰投资有限公司24,420,100 股，占本公司总股本的16.02%；深圳市辰奥实业有限公司7,300,000.00 股，占本公司总股本的4.80%。此次股权转让经四川省人民政府[川府函（2001） 104 号]批复同意。 2、2001 年11 月2 日，四川省财政厅[川财企（2001） 231 号]《关于同意将四川峨眉柴油机股份有限公司部分国家股权托管给沈阳北泰方向集团有限公司的批复》，同意内江市国有资产管理局将其持有的本公司国家股4500 万股托管给沈阳北泰方向集团有限公司，托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家有关部门批准并在深圳证券登记有限公司过户之日止，在托管期间，沈阳北泰方向集团有限公司可行使除股权处置权及收益权外的其他股东权利但，本公司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更。 此次股权转让事项尚需报请财政部批准，股权转让后沈阳北泰集团有限公司将成为本公司的第一大股东。 3、2001 年11 月9 日，经本公司川峨柴董（2001）18 号三届九次董事会决议，审议通过了组建四川峨眉柴油机有限公司（筹）的议案，根据该议案，四川峨眉柴油机有限公司（筹）注册资本为人民币5400 万元，其中：本公司以实物方式（以固定资产帐面净值）出资4860 万元，占注册资本的90%；王华女士以现金方式出资540 万元，占注册资本的10%， 2001 年12 月27 日，本公司与王华女士共同签定了《四川峨眉柴油机有限公司（筹）投资协议书》、该公司正在筹建之中。 4、2001 年11 月9 日，经本公司川峨柴董（2001）18 号三届九次董事会决议，审议通过了组建四川方向汽车零配件有限公司（筹）的议案，根据该议案，四川方向汽车零配件有限公司（筹）注册资本为人民币1800 万元，其中：本公司以实物方式（以固定资产帐面净值）出资1620 万元，占注册资本的90%；李英女士以现金方式出资180 万元，占注册资本的10%， 2001 年11 月29 日，本公司与王华女士共同签定了《四川峨眉柴油机有限公司（筹）投资协议书》，该公司正在筹建之中。 （十三）备考资料 净资产收益率 报告期利润 2000 年 2001 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.89% 11.92% 13.38% 13.65% 营业利润 6.21% 6.23% 3.45% 3.51% 净利润 5.73% 5.74% 3.30% 3.37% 扣除非经常性损 益后的净利润 4.25% 4.26% 2.57% 2.62% 每股收益 报告期利润 2000 年 2001 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.36 0.36 0.43 0.43 营业利润 0.19 0.19 0.11 0.11 净利润 0.18 0.18 0.11 0.11 扣除非经常性损 益后的净利润 0.13 0.13 0.08 0.08 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、最近一次修改后的公司章程载有公司董事长亲笔签名的近期年度报告和年报摘要； 四川方向光电股份有限公司董事会 董事长（签名） 二00二年二月二十五日 合并资产负债表 会企01表 编制单位：四川方向光电股份有限公司2001年12月31日 单位：元 资产 注释 年初数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 1 119,889,668.70 122,684,341.15 短期投资 2 29,226,525.20 29,226,525.20 应收票据 3 11,260,865.00 11,260,865.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 4 123,314,178.59 136,277,868.25 其他应收款 5 62,457,978.58 63,325,423.00 预付帐款 6 44,482,437.52 39,525,879.33 应收补贴款 7 3,208,604.99 3,208,604.99 存货 8 70,303,175.26 83,317,539.18 待摊费用 9 - 21,146.50 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 464,143,433.84 488,848,192.60 长期投资 - - 长期股权投资 10 27,441,737.22 -92,006.46 长期债权投资 - - 长期投资合计 27,441,737.22 -92,006.46 其中：合并价差 -633,011.46 固定资产： - - 固定资产原价 11 129,217,804.06 172,073,193.92 减：累计折旧 11 39,231,009.97 62,255,766.05 固定资产净值 89,986,794.09 109,817,427.87 减：固定资产减值准备 11 11,008,019.30 11,008,019.30 固定资产净额 78,978,774.79 98,809,408.57 工程物资 6,079.95 6,079.95 在建工程 12 99,734,496.70 99,734,496.70 固定资产清理 241,233.78 859,062.76 固定资产合计 178,960,585.22 199,409,047.98 无形资产及其他资产： - - 无形资产 13 9,525,616.31 18,445,312.83 长期待摊费用 14 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 9,525,616.31 18,445,312.83 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 680,071,372.59 706,610,546.95 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 15 137,700,000.00 139,200,000.00 应付票据 - - 应付帐款 16 45,681,115.59 54,421,270.83 预收帐款 17 6,869,819.72 7,701,766.31 应付工资 - 34,696.81 应付福利费 444,654.12 1,236,949.35 应付股利 18 12,217,762.36 12,217,762.36 应交税金 19 -34,294,669.32 -28,956,097.80 其他应交款 20 80,907.60 908,469.41 其他应付款 21 6,822,470.92 13,970,484.01 预提费用 22 300,000.00 396,999.97 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 23 8,130,000.00 8,130,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 183,952,060.99 209,262,301.25 长期负债 - - 长期借款 24 29,000,000.00 29,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 25 - 1,135,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 29,000,000.00 30,135,000.00 递延税款 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 212,952,060.99 239,397,301.25 - - 少数股东权益 - 93,934.10 - - 股东权益 - - 股本 26 152,417,137.00 152,417,137.00 减：已归还投资 - - 股本净额 152,417,137.00 152,417,137.00 资本公积 27 209,860,245.28 209,860,245.28 盈余公积 28 52,081,568.39 52,278,531.35 其中：法定公益金 9,004,443.38 9,070,097.70 未分配利润 29 52,760,360.93 52,563,397.97 股东权益合计 467,119,311.60 467,119,311.60 负债和股东权益总计 680,071,372.59 706,610,546.95 资产 期末数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 243,583,203.92 261,236,431.99 短期投资 - - 应收票据 592,110.00 5,532,110.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 165,676,068.00 222,311,497.68 其他应收款 137,822,893.61 63,669,749.68 预付帐款 38,476,115.47 81,333,636.43 应收补贴款 - - 存货 48,736,790.88 93,440,392.63 待摊费用 - 183,259.56 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 634,887,181.88 727,707,077.97 长期投资 - - 长期股权投资 166,784,216.65 9,074,626.32 长期债权投资 - - 长期投资合计 166,784,216.65 9,074,626.32 其中：合并价差 -566,378.68 固定资产： - - 固定资产原价 228,244,480.08 356,453,968.10 减：累计折旧 48,322,062.14 76,069,430.97 固定资产净值 179,922,417.94 280,384,537.13 减：固定资产减值准备 10,098,456.40 10,098,456.40 固定资产净额 169,823,961.54 270,286,080.73 工程物资 3,217.45 3,217.45 在建工程 32,648,976.34 57,732,309.50 固定资产清理 - 604,981.77 固定资产合计 202,476,155.33 328,626,589.45 无形资产及其他资产： - - 无形资产 9,372,497.83 29,434,353.06 长期待摊费用 - 1,179,444.16 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 9,372,497.83 30,613,797.22 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 1,013,520,051.69 1,096,022,090.96 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 429,200,000.00 430,000,000.00 应付票据 44,000,000.00 45,000,000.00 应付帐款 40,758,436.58 87,175,153.41 预收帐款 9,809,262.13 11,057,892.98 应付工资 - 588,524.81 应付福利费 337,422.83 1,787,457.61 应付股利 503,202.79 503,202.79 应交税金 -37,549,920.76 -31,587,672.25 其他应交款 81,379.70 1,115,994.43 其他应付款 8,646,643.42 12,052,246.23 预提费用 - 277,144.85 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 8,130,000.00 8,130,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 503,916,426.69 566,099,944.86 长期负债 - - 长期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - 6,492,610.01 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 25,000,000.00 31,492,610.01 递延税款 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 528,916,426.69 597,592,554.87 - - 少数股东权益 - 13,825,911.09 - - 股东权益 - - 股本 152,417,137.00 152,417,137.00 减：已归还投资 - - 股本净额 152,417,137.00 152,417,137.00 资本公积 211,339,093.14 211,339,093.14 盈余公积 57,683,481.33 58,809,142.05 其中：法定公益金 9,804,716.66 10,179,936.90 未分配利润 63,163,913.53 62,038,252.81 股东权益合计 484,603,625.00 484,603,625.00 负债和股东权益总计 1,013,520,051.69 1,096,022,090.96 公司负责人：穆昕 财务负责人：陈争 制表人：汪远平 合并利润及利润分配表 会企02表 编制单位四川方向光电股份有限公司2001年度 单位：元 项目 注释 上年实际数 母公司 合并数 一、主营业务收入 30 210,108,929.57 232,620,400.74 减：主营业务成本 160,883,569.00 176,841,195.94 主营业务税金及附加 - 226,158.10 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 49,225,360.57 55,553,046.70 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 7,882,858.40 7,621,348.32 减：营业费用 32 12,689,641.60 13,347,088.23 管理费用 33 14,435,231.70 17,082,211.60 财务费用 34 3,380,298.50 3,718,668.76 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,603,047.17 29,026,426.43 加：投资收益（损失以“-”号填列） 35 1,441,849.42 -710,366.41 补贴收入 36 3,091,352.00 3,091,352.00 营业外收入 37 22,463.85 151,620.43 减：营业外支出 38 110,274.64 270,740.51 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,048,437.80 31,288,291.94 减：所得税 4,283,904.99 4,516,416.64 减：少数股东损益 - 7,342.49 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 26,764,532.81 26,764,532.81 补充资料： 非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 一、净利润 26,764,532.81 26,764,532.81 加：年初未分配利润 47,556,785.56 47,556,785.56 其他转入 - - 二、可供分配的利润 74,321,318.37 74,321,318.37 减：提取法定盈余公积 2,676,453.28 2,807,761.92 提取法定公益金 1,338,226.65 1,403,880.97 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 70,306,638.44 70,109,675.48 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 5,352,906.55 5,352,906.55 应付普通股股利 12,193,370.96 12,193,370.96 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 52,760,360.93 52,563,397.97 项目 本年实际数 母公司 合并数 一、主营业务收入 221,737,505.71 336,076,671.35 减：主营业务成本 180,764,730.34 270,710,429.29 主营业务税金及附加 - 506,139.77 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 40,972,775.37 64,860,102.29 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,572,503.12 2,743,573.16 减：营业费用 6,089,628.14 7,994,582.16 管理费用 20,625,330.11 37,001,730.19 财务费用 4,132,874.03 5,911,570.05 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,697,446.21 16,695,793.05 加：投资收益（损失以“-”号填列） 4,769,936.92 838,930.27 补贴收入 - - 营业外收入 1,012,702.60 1,020,641.04 减：营业外支出 423,692.94 642,852.71 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,056,392.79 17,912,511.65 减：所得税 2,050,927.25 3,259,930.11 减：少数股东损益 - -1,352,884.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 16,005,465.54 16,005,465.54 补充资料： 非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 一、净利润
