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公司公告

浩物股份:年度关联方资金占用专项审计报告2022-04-28  

                                    四川浩物机电股份有限公司

   控股股东及其他关联方资金占用情况的
                          专项说明
                    大华核字[2022]002138 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
                四川浩物机电股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   (截止 2021 年 12 月 31 日)




                      目       录                 页   次

一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明

二、   四川浩物机电股份有限公司 2021 年度非经营     1-4
       性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                        大华会计师事务所(特殊普通合伙)
                                     北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
                                      电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006
                                                                     www.dahua-cpa.com




             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明

                                                        大华核字[2022]002138 号


四川浩物机电股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了四川浩
物机电股份有限公司(以下简称浩物股份)2021 年度财务报表,包
括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2021 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注,并于 2022 年 4 月 26 日签发了大华审字
[2022]002991 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26
号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1
号——业务办理》的规定,就浩物股份编制的 2021 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专
项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是浩物股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浩物


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                                                 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:四川浩物机电股份有限公司                                                                                                                      单位:万元
                                                                                  2021年度占用 2021年度占用
 非经营性                            占用方与上市公司   上市公司核算 2021年期初占                           2021年度偿还 2021年期末占
                资金占用方名称                                                    累计发生金额 资金的利息                               占用形成原因    占用性质
 资金占用                                的关联关系       的会计科目  用资金余额                            累计发生金额 用资金余额
                                                                                  (不含利息)   (如有)

                                                                                                                                                       非经营性占用

现大股东及
                                                                                                                                                       非经营性占用
其附属企业

                                                                                                                                                       非经营性占用

   小计                —                   —              —                                                                                             —

                                                                                                                                                       非经营性占用
前大股东及
其附属企业
                                                                                                                                                       非经营性占用

   小计                —                   —              —                                                                                             —

   总计                —                   —              —                                                                                             —




                                                                              第 1 页
                                                     2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

编制单位:四川浩物机电股份有限公司                                                                                                                                              单位:万元
                                                                                                            2021年度往来 2021年度往来
 其他关联                                               往来方与上市公司          上市公司核算 2021年期初往                           2021年度偿还 2021年期末往 往来形成原
                       资金往来方名称                                                                       累计发生金额 资金的利息                                             往来性质
 资金往来                                                   的关联关系              的会计科目  来资金余额                            累计发生金额 来资金余额       因
                                                                                                            (不含利息)   (如有)
            天津天物国际贸易发展有限公司            受原同一控股股东控制的公司     应收账款           54.41                                 54.41          -      管理服务      经营性往来
            天津市浩物机电汽车贸易有限公司                原间接控股股东           应收账款          200.00      200.00                    200.00       200.00    托管服务      经营性往来
            内江浩鑫投资合伙企业(有限合伙)       按实质重于形式原则认定的法人    应收账款           13.69      113.23                                 126.92    管理服务      经营性往来
            天津市浩骏汽车贸易有限公司             按实质重于形式原则认定的法人    应收账款           52.34                                 52.34          -     应收代垫保费   经营性往来
            天津天物汽车发展有限公司                受原同一控股股东控制的公司     应收账款            8.04                                  4.78         3.26   应收代垫保费   经营性往来
            天津市滨海浩物机电汽车贸易有限公司     按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            6.18                                  6.18          -     应收代垫保费   经营性往来
            天津空畅资产管理有限公司               按实质重于形式原则认定的法人    应收账款           15.56                                 15.56          -     应收代垫保费   经营性往来
            无锡市新洲丰田汽车销售服务有限公司     按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            1.63                                               1.63 应收代垫保费     经营性往来
            成都浩圆投资有限公司                   按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            1.13                                  1.13          -     应收代垫保费   经营性往来
            天津市骏通汽车销售服务有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            4.50                                  4.50          -     应收代垫保费   经营性往来
            天津空港二手车交易市场有限公司          受原同一控股股东控制的公司     应收账款           29.74                                 29.74          -     应收代垫保费   经营性往来
            天津新濠汽车贸易有限公司               按实质重于形式原则认定的法人    应收账款           17.43                                 17.43          -     应收代垫保费   经营性往来
            天津市骏威汽车销售有限公司             按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            6.81                                  6.81          -     应收代垫保费   经营性往来
            天津市中轩机电设备维修服务有限公司     按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            0.89                                               0.89 应收代垫保费     经营性往来
            天津浩丰伟业商贸有限公司               按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            1.46                                  1.46          -     应收代垫保费   经营性往来
            沧州市浩宝汽车销售服务有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    应收账款        1,317.30                              1,311.45         5.85    应收货款      经营性往来
            上海平治汽车贸易有限公司               按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            0.07                                               0.07 应收代垫保费     经营性往来
            上海德骏汽车有限公司                   按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            0.03                                               0.03 应收代垫保费     经营性往来
            天津市浩涵雷克萨斯汽车销售服务有限公司 按实质重于形式原则认定的法人    应收账款            0.93                                  0.93          -     应收代垫保费   经营性往来
            天津佳永租赁有限公司                   按实质重于形式原则认定的法人    应收账款                        5.80                                   5.80 应收代垫保费     经营性往来
            天津市新濠汽车投资有限公司             按实质重于形式原则认定的法人    应收账款                        7.63                                   7.63   应收代垫保费   经营性往来
            天津市瑞泰汽车销售服务有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    应收账款                        0.46                                   0.46 应收代垫保费     经营性往来
            佛山市乾德汽车销售服务有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    应收账款                        0.61                                   0.61 应收代垫保费     经营性往来
            沈阳市奥尊汽车销售服务有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    应收账款                        2.34                                   2.34 应收代垫保费     经营性往来

大股东及其 呼和浩特市坤德汽车销售有限公司          按实质重于形式原则认定的法人    应收账款                        3.63                                   3.63 应收代垫保费     经营性往来
  附属企业

                                                                                           第2页
                                                 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

编制单位:四川浩物机电股份有限公司                                                                                                                                              单位:万元
                                                                                                        2021年度往来 2021年度往来
其他关联                                            往来方与上市公司          上市公司核算 2021年期初往                           2021年度偿还 2021年期末往 往来形成原
                       资金往来方名称                                                                   累计发生金额 资金的利息                                                 往来性质
资金往来                                                的关联关系              的会计科目  来资金余额                            累计发生金额 来资金余额       因
大股东及其                                                                                              (不含利息)   (如有)
  附属企业 天津市轩泰汽车销售服务有限公司      按实质重于形式原则认定的法人     应收账款                       0.98                                    0.98 应收代垫保费        经营性往来
            天津浩孚达二手车贸易有限公司       按实质重于形式原则认定的法人     应收账款                      70.00                                   70.00       货款          经营性往来
            天津市浩物机电汽车贸易有限公司     按实质重于形式原则认定的法人     应收账款                      14.61                                   14.61 应收代垫保费        经营性往来
            天津浩物骏驰国际贸易有限公司       按实质重于形式原则认定的法人     应收账款                       0.78                                    0.78       货款          经营性往来
                            小计                                                               1,732.15      420.07          -       1,706.72        445.49
            天津浩物骏驰国际贸易有限公司       按实质重于形式原则认定的法人     预付账款       1,783.62                              1,693.12         90.50   2022-2024年房租   经营性往来
            天津空畅资产管理有限公司           按实质重于形式原则认定的法人     预付账款       4,705.15                              4,489.91        215.24   2022-2024年房租   经营性往来
            天津空港二手车交易市场有限公司      受原同一控股股东控制的公司      预付账款          64.22                                 63.08          1.14   2022-2024年房租   经营性往来
            天津市浩鹏汽车发展有限公司         按实质重于形式原则认定的法人     预付账款         335.29                                335.29           -     2022-2024年房租   经营性往来
            天津市新濠汽车投资有限公司          受原同一控股股东控制的公司      预付账款         449.28                                449.28           -     2022-2024年房租   经营性往来
            天津市浩物铭德汽车贸易有限公司     按实质重于形式原则认定的法人     预付账款          24.51                                 24.51           -         货款          经营性往来
                            小计                                                               7,362.07         -            -       7,055.19        306.88
            天津浩物骏驰国际贸易有限公司       按实质重于形式原则认定的法人    使用权资产                  1,239.92                                1,239.92   2022-2024年房租   经营性往来
            天津空畅资产管理有限公司           按实质重于形式原则认定的法人    使用权资产                  3,195.38                                3,195.38   2020-2025年房租   经营性往来
            天津空港二手车交易市场有限公司      受原同一控股股东控制的公司     使用权资产                     19.02                                   19.02   2020-2022年房租   经营性往来
            天津市浩鹏汽车发展有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    使用权资产                    183.80                                  183.80   2022-2024年房租   经营性往来
            天津市新濠汽车投资有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    使用权资产                    210.72                                  210.72   2020-2022年房租   经营性往来
                            小计                                                                    -      4,848.84          -            -        4,848.84
            天物昌威国际融资租赁股份有限公司   按实质重于形式原则认定的法人    其他应收款          1.20        4.80                                    6.00   保证金(押金)    经营性往来
            天津空港二手车交易市场有限公司     按实质重于形式原则认定的法人    其他应收款         31.00                                              31.00    保证金(押金)    经营性往来
            天津市浩鹏汽车发展有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    其他应收款          0.43                                  0.43           -      车库租金         经营性往来
            天津佳永租赁有限公司               按实质重于形式原则认定的法人    其他应收款          8.40        4.39                                  12.79    保证金(押金)    经营性往来
            天津市浩物铭德汽车贸易有限公司     按实质重于形式原则认定的法人    其他应收款          6.01                                                6.01 购固定资产款        经营性往来
            天津市泓德汽车贸易有限公司         按实质重于形式原则认定的法人    其他应收款          0.30                                  0.30           -     保证金(押金)    经营性往来
                            小计                                                                  47.34        9.19          -           0.73        55.80                      经营性往来



                                                                                       第3页
                                        2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

编制单位:四川浩物机电股份有限公司                                                                                                                       单位:万元
                                                                                       2021年度往来 2021年度往来
 其他关联                                 往来方与上市公司   上市公司核算 2021年期初往                           2021年度偿还 2021年期末往 往来形成原
                       资金往来方名称                                                  累计发生金额 资金的利息                                           往来性质
 资金往来                                     的关联关系       的会计科目  来资金余额                            累计发生金额 来资金余额       因
                                                                                       (不含利息)   (如有)
上市公司的                                                                                                                            -                 非经营性往来
子公司及其
  附属企业                                                                                                                            -                 非经营性往来
关联自然人                                                                                                                            -                 非经营性往来
及其控制的
    法人                                                                                                                              -                 非经营性往来
其他关联人                                                                                                                            -                 非经营性往来
及期附属企
      业                                                                                                                              -                 非经营性往来
                            总计                 —              —           9,141.56    5,278.10          -       8,762.64     5,657.01                    —




                                                                      第4页