中国有色金属建设股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
中文名称:中国有色金属建设股份有限公司
英文名称:China Nonferrous Metal Industry′s Foreign
Engineering and Construction Co.,Ltd.
英文缩写:NFC
公司法定代表人:张健
董事会秘书:王宏
联系地址:北京市建国门外大街22号
电话:010-65225040
传真:010-65223680
董秘授权代表:胡猛
联系地址:北京市建国门外大街22号
电话:010-65220515
传真:010-65223680
注册地址:北京市海淀区复兴路乙12号
邮政编码:100814
办公地址:北京市建国门外大街22号
邮政编码:100004
电子信箱:nfc@public3.bta.net.cn
本报告备置地点:北京市建国门外大街22号3009室
上市地:深圳证券交易所
股票简称:中色建设
股票代码:0758
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度实现利润总额:260,187,963.09元
净利润:186,649,161.96元
主营业务利润:256,445,241.27元
其他业务利润:9,551,751.40元
投资收益:798,655.67元
补贴收入:4,389,462.34元
营业外收支净额:121,686.82元
经营活动产生的现金流量净额:75,899,736.36元
现金及现金等价物净增加额:11,881,097.88元
(二)近三年的主要会计数据和财务指标:
项目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 万元 90437.57 31465.70 22616.73
净利润 万元 18664.92 9265.44 6006.02
总资产 万元 210047.09 104649.31 37314.49
股东权益(不含少数股东权益)
万元 80818.89 64163.88 12073.66
每股收益 元 0.83 0.41 0.75
每股净资产 元 3.61 2.86 1.51
净资产收益率 ％ 23.09％ 14.44％ 49.74％
调整后的每股净资产
元 3.19 2.61 1.08
注:计算公式如下:
1.每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2.每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3.净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
4.调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(三)股东权益变动情况
单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 货币换 合计
公益金 利润 算差异
期初数
22400.00 36105.42 1852.91 926.45 5171.63 -1366.08 64163.88
本期增加
3732.98 1866.49 18664.92 230.09 22627.99
本期减少 5972.98 5972.98
期末数
22400.00 36105.42 5585.89 2792.95 17863.56 -1135.97 80818.89
三、股本变动及股东情况
(一).股本变动情况
数量单位:股
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
128000000 128000000
其中:国家拥有股份
128000000 128000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
128000000 128000000
二、已流通股份
96000000 96000000
1、境内上市的人民币普通股
96000000 96000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
96000000 96000000
三、股份总数
224000000 224000000
(二)股东情况介绍
1.本年度末股东总人数为11,478人,其中内部职工股东人数9人。
2.公司前10名股东名单:
序号 股东名称 持股数 占总股本比例
1 中色建设集团有限公司 128000000 57.14％
2 湘信基金 536515 0.24％
3 王杰丽 501470 0.22％
4 师耀文 501313 0.22％
5 黄淑云 499447 0.22％
6 张颖 498056 0.22％
7 段洪财 497164 0.22％
8 广州立诚投资顾问有限公司 493974 0.22％
9 耿女兵 473833 0.21％
10 温玉华 470000 0.21％
3.持有本公司10％以上股份的法人股东情况:
法人股持有人:中色建设集团有限公司。
持股比例: 57.14％
法定代表人:张健。
经营范围:公路、铁路、桥梁、水电工程项目的承包、房地产开发与经营;供配电设备和自动化设备的研制、开发和销售,与上述业务相关的技术咨询和技术服务。
注册地址:北京市海淀区复兴路乙12号。
办公地址:北京市建国门外大街22号
该公司持有本公司股份未做质押。
4.现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
单位:股
姓 名 年初持股(股) 年度内变动情况(股) 年末持股(股) 变动原因
张 健 0 0 无变动
王宝林 33,600.00 33,600.00 无变动
刘才明 30,400.00 30,400.00 无变动
谢亚衡 0 0 无变动
龚永才 0 0 无变动
张清富 30,400.00 30,400.00 无变动
张秀丽 30,400.00 30,400.00 无变动
赵家生 0 0 无变动
孔和平 8,000.00 8,000.00 无变动
陈家新 0 0 无变动
合计 163200.00 163200.00
合计 163200.00 163200.00
四、股东大会简介
(一)股东大会情况:
本年度公司共召开了两次股东大会,包括97年临时股东大会和97年年度股东大会。
1.本公司于1998年2月14日在北京市复兴路乙12号626会议室召开了1997年临时股东大会,出席会议股东共计41人(代表股份128,488,260股,占总股本57.36％),大会通过如下决议:
(1)出资118,891,288.87元人民币(包括现金6,200万元人民币和承担负债56,891,288.87元人民币)从中国有色金属进出口总公司和中国有色金属工业贸易集团公司收购珠海鑫光集团股份有限公司(有色鑫光)国有法人股148,933,274股。
(2)决定不再聘用中华会计师事务所为我公司审计机构,决定改聘京都会计师事务所为我公司新的审计机构。
2.本公司于1998年5月18日召开了1997年年度股东大会。
该次股东大会在北京市复兴路乙12号626会议室召开,出席会议股东共计12人(代表股份12,827.82万股,占总股本57.27％),大会通过如下决议:
(1)以出席股份100％通过了《一九九七年年度报告》。
(2)以出席股份100％通过:施仁先生不再担任中国有色金属建设股份有限公司董事,谢亚衡当选为新的董事。
(3)以出席股份99.89％通过一九九七年年度利润分配方案:
一九九七年本公司实现净利润92,645,393.25元(单位:人民币,下同),分别提取10％的法定公积金9,264,539.33元和10％的法定公益金9,264,539.33元,可供分配利润74,116,314.59元。按每10股派1元现金(含税)的比例向全体股东分配利润,共分配利润22,400,000元,剩余51,716,314.59元结转下一次分配。
(4)以出席股份100％通过:改变原计划用于中条山铜冶炼责任有限公司的2亿元人民币募股资金的用途。其中;1.5亿元人民币用于光彩项目总承包工程的流动资金;另外5,000万元人民币用于增加目前正在进行的伊朗阿巴德铜冶炼厂总承包工程的流动资金。
(5)以出席股份100％审议通过了新的公司章程。
(二)选举、更换公司董事、监事情况
1998年4月14日经公司第一届第十一次董事会决定施仁先生因已到退休年龄不再担任公司董事,董事改选为谢亚衡先生。
原职工推选监事赵刚先生因工作变动于98年5月辞去监事一职,经98年5月召开的全体职工代表大会选举,推选陈加新先生为公司职工推选监事。
(三)现任董事、监事情况
姓 名 所任职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
张 健 董事长 男 56 2年 - -
王宝林 董事 男 52 2年 143964
刘才明 董事 男 36 2年 124638
谢亚衡 董事 男 40 2年 103895
龚永才 董事 男 53 2年 - -
赵家生 监事 男 45 2年 - -
孔和平 监事 男 48 2年 77126
陈家新 监事 男 35 2年 61032
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1.本年度内董事会的会议情况及决议内容:
公司董事会先后召开了第一届董事会第十次至第二十三次会议,主要讨论通过了如下决议:
(1)调整有色鑫光董事会成员;规定了公司高级管理人员的年薪。
(2)通过《一九九七年年度报告》、通过董事改选提案、通过1997年度利润分配预案、通过关于改变原计划用于中条山铜冶炼责任有限公司的2亿元人民币募股资金的用途的提案、通过修改公司章程的提案、通过提请股东大会授权董事会对1亿元人民币以下(含1亿元)投资的审批的提案;
(3)增加本公司的经营范围:自有房屋出租、物业管理;
(4)决定将对“有色鑫光”股权投资的差额作为利润按10年分摊;
(5)通过本公司拟与中色建设集团股份有限公司合资筹建北京中色鑫福冶金设备有限责任公司的决议;
(6)通过准备向中国银行总行营业部信贷处贷款6,000万元人民币,全部用于流动资金,贷款期限一年;
(7)通过一九九八年年度中期报告;通过一九九八年中期暂不进行利润分配,也暂不进行公积金转增股本的议案;
(8)同意我公司与非洲矿业有限公司签署的《赞比亚谦比希铜矿工程设计建设总承包合同》的所有条款;
(9)同意将本公司办公地点迁入北京建国门外大街22号赛特广场三层;
(10)向中国进出口银行申请贷款人民币1.8亿元。
(11)通过收购中色建设集团有限公司在泰国的泰中有色金属国际有限公司
、新月实业有限公司和泰矿源有限公司中所拥有的股权,收购价格以评估结果为准;
(12)同意张清富先生辞去中国有色金属建设股份有限公司副总经理职务。
2.聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
1998年4月14日经公司第一届第十一次董事会决定,施仁先生因到退休年龄不再担任公司董事及副总经理。
1998年12月28日经公司第一届第二十三次董事会决定同意张清富先生因工作变动辞去中国有色金属建设股份有限公司副总经理职务。
(二)本年度利润分配预案:
1.1998年度利润分配预案:
公司本年度净利润186,649,161.96元,提取10％的法定公积金计18,664,916.20元,提取10％的法定公益金计18,664,916.20元;加上年初未分配利润51,716,314.59元,截止1998年末可供股东分配利润201,035,644.15元,董事会提议,本年度利润分配以98年末总股本22,400万股为基数,向全体股东按每10股送红股2股,共计送红股4,480万股;并按每10股派送现金红利人民币1.00元(含税),共计派送现金22,400,000元。
2.1998年资本公积金转增股本预案:
截止1998年末,公司资本公积金为361,054,176.16元,以1998年末公司总股本22,400万股为基数,向全体股东每10股转增4股,共计转增8,960万股。
3.1999年增资配股预案:
董事会提议,以1998年末总股本22,400万股为基数,向全体股东每10股配售3股,共配售6,720万股,每股配股价暂定为人民币8-12元。本次配股募股资金拟用于蒙古锌矿等项目。
上述预案须经股东大会审议批准后实施。
(三)报告期内利润分配方案执行情况:
经97年股东大会通过决议:97年度利润按每10股派1元现金(含税)的比例向全体股东分配利润,共分配利润22,400,000元,剩余51,716,314.49元结转下一次分配。1998年5月27日公布1997年度派息公告书,本项议案于98年六月中旬通过深交所执行。
六.监事会报告
1.重要决议内容:
(1).1998年4月7日第一届监事会第四次会议在本公司928会议室召开,审议通过了1997年度利润分配方案;审议通过了更改募集资金投资项目的议案,对该议案不持有异议。
(2).1998年4月28日第一届监事会第五次会议在本公司928会议室召开,审议通过了1997年度监事会工作报告。
(3).1998年8月14日第一届监事会第六次会议在本公司928会议室召开,与监事审议了公司《1998年中期报告》。
2.九八年度公司经北京京都会计师事务所责任有限公司审计并出具了毫无保留意见的审计报告。
3.关联交易以平等互利为原则,无损害本公司利益行为。
七、业务报告摘要
(一)本年度经营情况
1.主营业务情况
工程承包业务,本年度内公司工程承包业务的主要项目--伊朗阿巴德8万吨/年粗铜冶炼厂项目,就是公司凭借专业技术优势和在伊朗市场多年的开拓经验所取得的合同项目,该合同项目总额6,095万美元。继97年公司按合同进度提交该项目的全部设计,并得到了业主的认同及国内设备采购、发运工作在97年下半年得以顺利进行后,98年公司继续认真组织国内设备采购、发运工作,在报告期内经项目经理部的努力工作,使该项目设备的发运工作得以按计划顺利进行,同时公司进一步加强对项目监控的力度,从设计到制造、试车、检验、包装等各个阶段都按国际惯例及ISO9001标准去严格控制,从而保证设备的顺利发运及杜绝后期隐患。本年度完成工程承包营业额25,380万元,实现毛利5,645万元,较去年同期相比营业额增长74％,实现毛利增长15％。
在国际进出口贸易业务方面,公司也取得较大的进步。公司在进出口贸易业务上,认真调研市场状况,仔细判研国内市场行情,大胆实践,使进出口贸易额达到34,480万元,进出口毛利5,015万元,与去年同期相比,贸易额增长61％,毛利增长26％。
在国际劳务合作业务方面,公司凭借多年在国外市场的开拓经验,在经营策略上开拓思路,不断完善经营管理手段。同时,严格管理施工队伍,提高劳务服务质量,赢得国外业主的好评,在项目的选择上,以大中型劳务项目为主,由施工单位具体实施管理,强化了管理环节,降低管理风险,克服以往劳务业务中存在的较分散、规模小、管理不严的弊病,使劳务合作业务产生规模效益。同时,进一步加强对劳务输出人员的管理,同时注重提高和培训劳务人员素质,提高服务质量,通过公司进一步的完善和加强管理,本报告期内该项目业务已初显成果,该项目业务的收益有了较大的提高。营业额达15,082万元,实现毛利12,312万元,营业额比去年同期相比增长83％,毛利增长87％。
在本报告期内,公司已通过ISO9001质量标准的认证,使公司的管理水平又上一个新的台阶。通过ISO9001质量标准的认证,使公司全体员工的质量管理意识得到了明显的提高,公司的业务程序也进一步规范和完善。管理水平的提高,进一步提高了公司的信誉,为公司
的发展带来了更多的机遇。
在进行质量认证的同时,公司专门组建完善公司经营机制的机构,专门研究和制定公司的财务、经营、投资等各项管理制度,强化了企业内部的经营管理体制。同时注重对全体员工的市场意识的提高,引导员工更新观念,增加员工的约束力和创造力,激发员工的积极性。特别是本报告期内,公司实行了严格的人员考核制度及各业务部门定编定岗制度,进一步精简员工队伍,使员工总数较上年减少28.41％,使公司员工质量得到进一步的提高。同时通过各种渠道对下岗员工今后的出路作了较好的安排,使公司的精简队伍、提高质量的措施得以顺利执行。
积极拓展业务区域,报告期内公司在赞比亚谦比希铜矿项目、蒙古铜冶炼厂项目开发上取得了很大进展,下半年赞比亚谦比希铜矿项目已经签约。使公司业务区域得到进一步的扩展,从而进一步保证了公司的主营业务能够持续稳定的发展。
本报告期内末总资产210,047万元,比上年减少7.52％,主要因素为公司所控股的子公司负债减少所致;期末长期负债27,793万元,比上年减少28.30％,主要因素为公司所控股的子公司偿还负债所致;期末股东权益80,819万元,比上年增长25.96％,主要增长因素为主营业务利润增长所致;实现主营业务收入90,438万元,比上年减少17.83％,主要因素为本公司所控股的子公司主营业务收入减少所致;主营业务利润25,645万元,比上年增长42.57％,主要因素为母公司主营业务利润增长所致。利润总额26,019万元,比上年增长64.67％,增长的主要因素为母公司主营业务大幅增长所致。
3.经营管理中尚存在的问题与困难及解决方案
(1)进一步完善激励机制
公司上市后,不断强化企业内部的经营管理体制,使其与上市公司的经营机制相适应,初步建立了一套具有中色建设特色的经营管理体制。但在激励机制方面做得还不够,还没有真正建立一套完整的、切实可行的分配制度和激励机制,目前在市场经济意识的冲击下原有
的分配体制在充分调动员工积极性和创造性存在一定的局限性,只有根据变化进一步完善公司的分配体制,才能保证企业长期稳定的发展。
(2)适应市场变化,调整经营策略:
由于受东南亚经济危机的影响,我公司原开发较为成熟的东南亚市场受到了相应的影响,原已开发成功并已准备执行的项目受危机的影响也推迟执行。对此公司认真调研,组织专门机构研究该市场变化情况,提出与之相适应的经营策略。即调整经营重点,利用此次经济
危机造成实业资产贬值,实现低成本扩充实业投资业务,为公司今后稳定的持续发展奠定坚实基础。
(3)根据业务的比例变化,调整管理力度:
公司近年来主营业务的种类比例发生了一定的变化,特别是实业投资管理业务比例逐年呈上升趋势,虽然公司在项目投资开始前就制定了严密的管理制度和监控制度,但因市场情况的不断变化也随时影响投资项目的状况,如何建立一套随时反映投资项目的经营变化状况
的管理信息反馈系统,以实现公司降低项目投资风险的目的是公司今后经营管理的重点。
(三).公司投资情况 单位:万元
1.项目投资情况
投资项目 投资金额 主营业务 控股比例
期初 变动数 期末数
中色高科耐火材料公司
2,000 2,000 耐火材料 25％
菲律宾建经发展公司
1,976 1,976 房地产 40％
中色安厦物业管理有限责任公司
80 80 物业管理 72.73％
联合产权交易所有限公司
200 200 产权交易 29.41％
中色鑫福冶金设备有限责任公司
0.00 +800 800 机械设备产销 80％
珠海鑫光
14,562 14,562 有色金属产销 39.09％
合计 18818 800 19618
2.97年募集资金延续本报告期内使用情况
(1)投资完成情况
承诺投资项目 实际投资项目 计划完成投资 实际完成投资
光彩事业发展中心项目
光彩事业发展中心项目 15,000万元 15,000万元
松贡铜选厂项目
松贡铜选厂项目 14,700万元 160万元
耐火材料公司项目
耐火材料公司项目 3,600万元 2,000万元
有色冶金机械设备加工厂项目
有色冶金机械设备加工厂项目 4200万元 800万元
伊朗阿巴德铜冶炼厂项目
伊朗阿巴德铜冶炼厂项目 9,000万元 9,000万元
未使用资金存在公司银行帐户内。
(2)项目进度及经营情况
①光彩事业发展中心项目
该项目资金是由原募股资金项目-中条山铜冶炼厂有限责任公司项下变更而来的,有关变更的详细内容已在97年年度报告中披露,该项目是集开发、投资、承包工程于一体的特大型综合承包项目,是公司取得国内工程总承包的第一个重大合同,总合同额达30亿元人民币,使公司一跃跨入最有发展前途、最具竞争力的北京建筑工程承包市场,为国内工程承包市场进一步拓展打下了良好的基础。本报告期内已投入前期工程周转金1.7亿元人民币。本报告期内该项目正按计划对项目占地进行拆迁、场地平整等各项工作,同时就项目所需的各种材料和设备进行各项采购及定购工作。计划国庆节后全面开工。本报告期内依据合同结算规定及项目进度已取得4,000万元的总包收入。截止出报告日,该项目的拆迁工作已完成。
②松贡铜选厂项目
报告期内已完成了项目初步设计方案,并交付业主审核,由于受石油价格下跌的影响,业主已放慢了对该项目初步设计方案的审核工作,我公司正密切注视业主的各种动向,催促业主抓紧项目实施。
③耐火材料公司项目
该项目已正式投入经营生产,并取得了良好的开端。公司在报告期内一方面抓工厂生产管理,强化和提高职工的技术能力,使工厂生产能力尽快地达到所设计的规模要求;另一方面,公司经营销售方面不坐等销售工厂生产的产品,而是采取灵活多样的经营策略,开发客户,争取订单。经过努力,使公司在试生产、试销售阶段已取得收益。
④组建北京中色鑫福冶金设备有限责任公司项目
组建北京中色鑫福冶金设备有限责任公司是募股资金投向的项目之一,即新建有色冶金机械设备加工厂项目。目前该公司已完成了全部的工商、税务等有关的法律注册工作。为了最大限度提高募股资金使用效果,公司根据我国目前机械加工行业的实际情况,由原计划新建一座有色冶金设备加工厂,改为收购或兼并一座冶金设备加工厂,这样,既节约了资金,又缩短了建设周期,可提前发挥经济效益。目前,公司正在对拟兼并收购的厂家进行评估论证,预计99年内可完成全部工作。
⑤伊朗阿巴德铜冶炼厂项目
该项目报告期内经项目经理部的努力,使设备发运工作得以按计划顺利进行,在此项工作中,公司严格按ISO9001标准控制项目的设计、生产、发运等各项阶段,使发运的设备质量也得到了可靠的保证,赢得了业主的好评,从而也给公司带来稳定的收益和良好的信誉。
3.非募集资金投资项目情况
(1)菲律宾建金发展公司的40％股权投资
该项目经97年8月第一届第五次董事会决议和国资局资企发[1997]257号批准97年10月底进行的。该公司菲方合资伙伴为菲律宾建南银行,名列菲律宾前十大银行之列。其经营范围为房地产开发,矿山,贸易。主要资产为1989年在菲律宾马尼拉市中心金融街附近的玛卡地购置的6,400平方米的土地
。目前因受东南亚经济危机的影响,该公司未开展各项经营活动,主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和市场调研。
(2)中色安厦物业管理公司
该公司是为西客站南广场一号楼—即中色建设大厦的经营管理而设立的,本报告期内已经成立完毕,着手进行大厦的租赁管理、服务业务,预计99年度随着大厦的开业,将全面展开服务业务。
(3)联合产权交易所有限公司
该公司主营业务为企业产权交易咨询服务,由于目前国家对产权交易未作统一规范,企业产权交易方式多种多样,大多数交易由买卖双方自行进行,没有形成市场交易规模,因此该公司的主营业务未能全面开展。目前主要的工作是进行企业产权交易信息的收集、发布,为日后开展业务奠定基础。
(4)珠海鑫光集团股份有限公司
该公司为在深圳证券交易所的上市公司(股票代码0405、股票简称有色鑫光),主要经营业务为金属及非金属矿产品、机械设备、化工类的出口、原辅材料
、机械设备、仪器仪表、工农具、有色金属的进口、有色金属的生产、技术咨询服务。有关收购事宜及公告情况见“重大事项”中披露内容。
(5)西客站南广场一号楼—即中色建设大厦
该项目为公司购建的三A级大型综合写字楼,原计划在98年5月全面完工,由于种种客观因素的影响,使项目竣工日期延误到98年底。现项目已全部完工,截止报告期末,大楼的招租正在紧张进行,现已完成可出租面积的35％的出租任务,99年将为公司带来收益。
(6).蒙古硫化钠项目
该项目是与蒙古额尔登硫化碱责任有限公司签订的出口工业硫化钠生产厂的技术和设备合同,合同总金额为278万美元。截止报告期末已完成该项目基本设计工作,基本设计已正式提交业主,并通过业主审核。报告期内已就项目所需的设备材料进行各项采购工作,预计在98年下半年能按计划发运设备。
(7)蒙古锌矿项目
该项目是与蒙古金属有限公司合作开发蒙古图木里—敖包锌矿资源的项目,截止报告期末已确定了运作方式,并组建了为实施该项目的合资公司,公司基本确定将承包合同额为3,800万美元锌矿选矿厂。
(8)赞比亚铜矿项目
该项目是根据国家的产业政策和公司的资源战略而开发的,并得到了国家的大力支持,预计合同额16,000万美元。本报告期内组建了该项目经营管理机构,为该项目的商务运作进行大量艰苦细致的工作,多次派专家及商务人员赴赞比亚实地考察。本报告期内,已正式与业主签定了承包经营合同,目前正在进行项目详细设计工作。
(三).生产环境以及宏观政策、法规发生的变化对公司的影响:
98年1月27日,财政部公布了《股份有限公司会计制度-会计科目和会计报表》(财会字[1998]7号)执行日期为98年1月1日。文件对长期投资核算做了新的规定,即采用权益法核算的公司,如果长期投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,应核算其差额,并在期末分期摊销计入损益。摊销期限为:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
根据上述规定,公司在97年度收购“有色鑫光”39.09％股权时,公司所获得的权益远远高于收购成本(每股收购价格低于每股净资产)。按规定计算,公司在该项投资上存在贷方投资差额12,381万元。经公司第一届第十三次董事会审议,决定对该项贷方差额按10年摊销(该项决议已于98年6月20日在
《中国证券报》上公告),即在1998年至2007年期间,公司每年除可按股权比例获得“有色鑫光”正常的经营利润外,又可增加投资收益1,238万元。
本报告期末,按上述原则计算摊销1,238万元,在投资收益项下列示。
(四).一九九九年度的业务发展计划
1.为了提高成套设备出口的技术含量,加大高科技领域的投资,提高公司主营业务中高科技业务的比例,我公司与美国南加利福尼亚州大学于98年10月签订合资成立中美网络公司合同,我公司占70％,现正在开发的两种产品,即多媒体数据库和数码水印加密技术,已完成工作量的95％,今年将进一步加强这方面的工作。
2.寻求更有效的联合机制,继续巩固行业优势
因国家机构的调整,原中国有色金属工业总公司改建为国家有色金属工业局,其相应的职能也发生转变,我公司拟利用国家有色局的这次机构调整和企业改革的有利时机,在有色系统高科技领域寻求发展联合、重组的机会,继续巩固和壮大本行业的优势。
3.结合国内形势做好重点项目
公司根据国家宏观经济及有关政策的要求开发的赞比亚铜矿项目,截止报告期末中色建设集团公司已与赞比亚方面签订了合资合同,我公司正积极工作,力争下半年与合资公司签订正式承包合同。
4.明确观念和目标
公司自上市以来,就不断加强对全体员工经营观念和职业观念的培养,使全体员工对公司发展有了一个全新的认识,增强了全体员工自我约束力和创造力。在此方面虽然已取得较大的成果,但公司还必须进一步通过完善各项激励机制,使公司全体员工的经营观念和职业观念得到不断明确和提高,从而使全体员工的目标和公司的目标有机地结合在一起。
5.进一步转变机制和完善机制
公司自上市以来,在转变和完善公司的经营体制方面取得了很大进展,经过公司的努力,报告期内已通过了ISO9001标准的认证,这标志着公司的管理水平又跃上了一个新的台阶。公司高级领导层也同时意识到ISO9001标准的认证通过并不意味着公司的机制已经完善而是新的起点,只有通过不断完善经营管理体制,才能使公司的发展进入一个稳定、持续发展的轨道,才能不辜负全体股东对我们寄予的希望。
6.继续拓展业务区域,保持稳定增长的业绩
自公司成立以来,公司就意识到业务区域的单一,易造成公司的业绩不稳,因此在项目开发上,加大了业务区域拓展的力度。截止报告期末,使公司的大型项目区域拓展到非洲、蒙古等区域,并在国内工程承包方面取得了突破性进展,使业务区域的拓展工作取得了良好的开端。与此同时,公司利用自有资金和募股资金加大了国内实业项目的投入,并一举收购了“有色鑫光”公司的39.09％股权,使公司的业务有了均衡发展。这仅仅是个良好开端,只有不断的努力,踏实做好每项工作,才能带来稳定增长的业绩。
八、重大事件
(一)重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)收购兼并或资产重组事项
本公司经国家国有资产管理局国资发[1997]273号文和中国证券监督管理委员会证监函[1998]31号文的批复,出资收购中国有色金属进出口总公司和中国有色金属工业贸易集团公司所持有的珠海鑫光集团股份有限公司(以下简称“有色鑫光”)国有法人股148,933,274股(其中:中国有色金属进出口总公司所持有的85,232,832股,中国有色金属工业贸易集团公司所持有的63,700,442股)。本次所收购股份占“有色鑫光”97年期末总股本的39.09％。本次收购价格为118,891,288.87元人民币
。支付方式为现金62,000,000元人民币,同时,承担中国有色金属进出口总公司应付“有色鑫光”款项32,700,418.60元人民币和中国有色金属工业贸易集团公司应付“有色鑫光”款项24,190,870.27元人民币合计56,891,288.87元人民币的负债。
“有色鑫光”经珠海经济特区嘉信达会计师事务所嘉信达X0019[1999]SA139号审计报告确认,截止本年度期末“有色鑫光”总资产为109,922.36万元人民币,负债总额为37,900.34万元人民币,净资产为72,022.02万元人民币。
(三)重大关联交易事项
1.存在控制关系的关联交易
关联企业名称 明细项目 金额
其他应付款 珠海鑫光集团股份有限公司 往来款 5,689万
中色建设集团有限公司 暂借款 2,127万
中色鑫福冶金设备有限责任公司 暂借款 1,000万
担保 中色建设集团有限公司 出口信贷资金担保 18,000万
2.不存在控制关系的关联交易
无关联交易。
(四)聘任、改聘、解聘会计事务所情况
我公司94年至97年上半年期间的会计审计机构是中华会计师事务所,后因为了适应海外业务的发展,经1998年2月24日召开1997年临时股东大会批准改聘京都会计师事务所为我公司新的审计机构。
(五)计算机2000年问题对公司的影响及解决方案:
本公司所使用的计算机管理信息系统,主要是为公司的经营管理业务提供详细的管理信息,针对2000年问题主要会影响到管理信息的混乱,特别是对项目管理信息的混乱会影响对项目正确管理。
本公司所使用的软件均为已成熟推向市场的商业软件,针对目前所使用的软件正分别向各软件供应商提供可靠的技术支持,于98年下旬已分别向各软件供应商发出要求,请他们对所提供的软件针对解决2000年问题提供技术支持,对不能提供解决2000年问题的软件,公司已采用淘汰措施,选择市场所提供的已解决2000年问题的软件来替换。预计在99年6月公司可全部解决2000年问题。
九、财务报告
(一)审计意见
公司本年度会计报表经北京京都会计师事务所有限责任公司注册会计师董佑龙、苏金其审计并出具了毫无保留意见的北京京都审字(1999)第998号审计报告。
(二)会计报表
1.资产负债表
2.利润表及利润分配表
3.现金流量表
(三)会计报表附注
1、公司简介
中国有色金属建设股份有限公司(以下简称“本公司”)是经中国有色金属工业总公司中色研字(1997)0060号及中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生(1997)20号批准,由中国有色金属建设集团公司作为独家发起人,以募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股本总额14,000万股。
本公司董事会1997年8月26日及本公司临时股东大会1997年10月4日分别通过决议,并经北京市证券监督管理委员会京证函(1997)66号文批复,以1997年6月30日总股本14,000万股为基数,每10股转增6股,共转增8,400万股,转增后的股本为22,400万股。
中华人民共和国国家工商行政管理局于1997年12月15日换发变更登记的企业法人执照,注册号100000100026;公司注册资本人民币贰亿贰仟肆佰万元。
公司经营范围:
承包本行业国外工程、境内外资工程;对外派遣本行业工程、生产劳务人员;承包工程所需的设备、材料的出口;国外有色金属工程的咨询、勘测和设计;与国外工程承包和劳务合作有关的国家或地区的三类商品进出口(以国家批准的商品目录为准);承包工程、劳务合作和本公司所办海外企业项下的技术进出口。承担有色工业及其他工业、能源、交通、公用建设项目的施工总承包;承办展览(销)会,仓储运输、汽车修理、室内装修、代理报关、商检;批发零售汽车(不含小汽车)及零配件;经批准的无线电通信产品的销售;自行进口商品的国内销售(以上国家有专项专营规定的除外)。
本公司是一家专门从事国际工程承包和劳务合作,兼营国内外贸易等多种经济业务的外经企业;本公司在美国、日本、伊朗、泰国、新加坡、菲律宾、科威特、蒙古、香港等国家和地区设立代表处。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐本位币
公司采用分帐制核算,境内业务以人民币为记帐本位币;境外业务以美元为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,采用历史成本为计价原则。
(5)外币会计报表的折算方法
本公司年末编制会计报表时,将美元为记帐本位币的会计报表按年末外汇基准价折合为人民币,其中,拨付所属境外代表处的资金仍按历史汇率折算,产生的差异列示在“外币报表折算差额”项下。
(6)合并会计报表编制方法
本公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
母公司与子公司采用的主要会计政策一致,相互间重大交易和资金往来均在会计报表合并时抵销。
(7)现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
(8)坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的千分之五计提。
(9)存货核算方法
本公司的存货主要包括:库存商品、在建工程、设备、在产品、产成品、房地产、低值易耗品、未结算项目支出等。各类存货按取得时的实际成本核算,存货发出时采用实际成本核算;低值易耗品采用一次摊销法计入成本。
本公司不计提存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利和利息入帐。在处置时,按所收到的收入与帐面价值的差额,作为投资收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
本公司长期投资,按投资形式分为长期股权投资和长期债券投资。
①长期股权投资
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或评估协商确定的价值核算。长期股权投资占被投资企业资本总额20％(含20％)以上或虽不足20％,但对被投资单位有重大影响的,采用权益法核算;反之则采用成本法核算。长期股权投资占被投资企业资本总额50％以上或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表
。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额,分十年平均摊销。
本公司不提取长期投资减值准备。
②长期债券投资
长期债券投资按取得时的实际成本核算,长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价。长期债券投资按期计息,同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。
(12)固定资产核算方法
本公司固定资产标准为:境内固定资产单位价值在2000元人民币以上使用期限超过一年的设备;境外固定资产单位价值在1000美元以上,使用期限超过1年以上设备。
固定资产以实际成本或确定的价值计价;采用直线法按个别固定资产计提折旧,各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 残值率 折旧年限 年折旧率
境内 境外 境内 境外
运输设备 3％ 6-10 3 16.17％-9.7％ 32.33％
办公设备及其他 3％ 5-8 3 19.4％-12.13％ 32.33％
(13)在建工程核算方法
①计价方式
购置的,按照购入成本、运输费用、保险费用、安装成本等计价;
自行建造的,按照建造过程中实际发生的全部支出计价;
投资者投入的,按照评估值或合同、协议确认的价值计价;
企业用于固定资产投资缴纳的固定资产投资方向调节税、耕地占用税计入在建工程成本。
②完工结转方法
在建工程完工转入固定资产以竣工结算日为准。若已交付使用但尚未办理竣工结算的,按交付使用日起,按照工程结算合同规定的价款或工程预算额估价转入固定资产。竣工结算办理完毕后,按最终结算价调整原估价。
(14)无形资产核算方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价,按受益期摊销。
(15)长期待摊费用核算方法
本公司长期待摊费用主要为按各开发项目核算的实际发生的前期开发费用,开发项目取得收入时,相应将其发生的前期开发费转入项目成本。
(16)收入确认原则
本公司业务收入是指企业在经营活动中,由于承包工程、提供技术服务、劳务
、房地产开发及开展其他业务取得的收入。
本公司一般在交付工程、提供劳务和技术服务,同时收讫价款或收取价款凭证时,确认营业收入的实现;采用分期收款方式结算的,以本期收到的价款确认营业收入的实现;采用实物支付方式结算的,以实物销售并取得价款凭证时,确认营业收入的实现;承包工程当年开工、当年不能竣工的,按照工程形象进度划分不同阶段进行结算,确认营业收入的实现;对合同规定以递延付款方式结算的工程,其工程价款收入作为递延营业收入,相应的成本作为递延营业成本,期末作为递延收益反映;对合同规定以即期方式结算的工程项目,其工程价款虽已结算,但期末尚未收到,报经主管财政机关批准,作为递延营业收入,相应的成本作为递延成本,期末作为递延收益反映。
(17)所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
(18)合并会计报表范围及其变化
①本公司根据《合并会计报表暂行规定》及其有关规定,将珠海鑫光集团股份有限公司、北京市中色安厦物业管理有限责任公司、北京中色鑫福冶金设备有限责任公司纳入本年度合并会计报表范围。
②本公司本年度合并会计报表期初数由于合并范围变化而变化。
3、税项
(1)流转税及附加
本公司流转税及附加包括营业税、增值税、城市维护建设税、教育费附加。
上述税项按国家有关规定计缴。
(2)企业所得税
本公司根据财政部、国家税务总局财税字(1997)116号“关于发布印发《境外所得计征所得税暂行办法》(修订)的通知”,经税务机关批准,境内所得按33％计征,境外所
得按16.5％计征。
4、控股公司及合营企业情况
子公司名称
注册资本 经营范围 公司投资额 股权比例 是否合并
珠海鑫光集团股份有限公司
38093万元 稀土及化合物 11953.5万元 39.09％ 是
北京市中色安厦物业
管理有限责任公司
110万元 物业管理 80万元 72.73％ 是
北京中色鑫福冶金设备
有限责任公司
1000万元 冶金设备、材料 800万元 80％ 是
5、合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项目 1998.1.11 998.12.31
现金 167358.58 2842502.99
银行存款 371159678.01 371429139.98
合计 371327036.59 374271642.97
(2)短期投资
项目 1998.1.11 998.12.31
债券投资 39975214.86
说明:短期投资本年增加系购买”96国债期”所致。
(3)应收帐款
①帐龄分析及百分比
帐龄 1998.1.1 1998.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 189723167.73 55.23％ 229342448.72 59.20％
1-2年 90856617.04 26.45％ 78830801.51 20.35％
2-3年 43075450.57 12.54％ 61449602.36 15.86％
3年以上 19852599.01 5.78％ 17757729.44 4.59％
合计 343507834.35 100％ 387380582.03 100％
②以上应收帐款不存在持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)预付货款
①帐龄分析及百分比
帐龄 1998.1.1 1998.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 115271350.77 98.18％ 195902365.43 98.58％
1-2年 2116859.95 1.8％ 2805604.24 1.41％
2-3年 3788.43 0.003％
3年以上 20000.00 0.017％ 20000 0.01％
合计 117411999.15 100％ 198727969.67 100％
②以上预付货款不存在预付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
③占10％以上款项的单位:
单位 金额 内容
光彩事业投资发展有限公司 20,000,000 预付转让股权定金
光彩事业投资发展有限公司 170,000,000 光彩中心项目预付款
(5)其他应收款
①帐龄分析
帐龄 1998.1.1 1998.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 321601715.91 64.53％ 176021277.67 45.56％
1-2年 101102289.06 20.29％ 130189166.86 33.70％
2-3年 42975818.80 8.62％ 51239017.32 13.26％
3年以上 32694769.83 6.56％ 28896033.62 7.48％
合计 498374593.60 100％ 386345495.47 100％
②以上其他应收款不存在持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(6)存货
项目 1998.1.1 1998.12.31
库存商品 78700473.57 88863172.39
原材料 40354720.02 33764418.06
委托加工材料 996815.14
产成品 77587031.77 11932993.56
半成品 34169197.31 11554794.55
在建开发产品 58763937.65
泰国房地产 10344473.93 10360307.36
香港房地产 4598063.59 4598063.59
未结算项目支出 2640849.85 132865.14
其中:蒙古硫化纳厂项目 679517.79 132865.14
伊朗锰铁项目 73325.63
伊朗钼铁项目 235829.85
伊朗自由岛锌厂项目 186345.30
5000吨氧化铝项目 1353728.38
其他 112102.90
合计 249391625.18 219970552.30
(7)待摊费用
类别 1998.1.1 1998.12.31
期初进项税 6245319.51 4026402.34
保险费 21168416.41 12455353.83
租赁费 637546.00
养路费 4367.00
修理费 782352.04 129808.00
合计 28196087.96 17253477.17
说明:本公司待摊费用中保险费主要为伊朗铜厂项目中向中国人民保险公司投保支付的保险费,保险费按已结算合同价款占合同金额的比例摊销。
(8)长期投资
①项目
项目民 1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
长期股权投资
70415233.74 105759970.09 43787109.64 132388094.19
长期债券投资
844461.91 830105.91 14356.00
合并价差
-124460146.47 18709189.64 -105750956.83
合计
-53200450.82 105759970.09 25908025.91 26651493.36
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资金比例
联合产权交易所
1962958.44 29.41％
北京中色高科耐火材料有限公司
50年 4909406.09 25％
菲律宾建金发展有限公司
19756386.00 40％
鑫都矿业有限责任公司
422280.00 51％
铜川鑫光铝业有限公司长期
105337063.66 27.45％
合计 132388094.19
说明:
1.菲律宾建金发展有限公司的主要资产为6400平方米土地,因市场变化,公司未能开展业务,拟将原购置土地转让或开发。
2.鑫都矿业有限责任公司现处于前期开发阶段,尚未正式开展业务。
③股权投资差额
被投资单位
原始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额
珠海鑫光集团股份有限公司
-117,501,063.15 十年 -11750106.32 105750956.83
北京中色高科耐火材料有限公司
-6,264.25 十年 -626.43 -5637.82
(9)固定资产及累计折旧
项目 1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
固定资产原价:
房屋建筑物
355133218.74 79370177.73 272956987.72 161546408.75
机器设备 340576233.38 77537411.56 312781894.00 105331750.94
运输设备 21846141.48 1724183.82 10103209.23 13467116.07
电子设备及其它
7699177.62 5253617.52 2883782.24 10069012.90
合计 725254771.22 163885390.63 598725873.19 290414288.66
累计折旧:
房屋建筑物
168195613.40 11818146.32 148874467.49 31139292.23
机器设备 129037843.35 26192019.95 128870566.63 26359296.67
运输设备 12660236.24 1671869.66 7715123.96 6616981.94
电子设备及其它
3503805.31 2180789.65 867867.71 4816727.25
合计 313397498.30 41862825.58 286328025.79 68932298.09
固定资产净值
411857272.92 221481990.57
说明:本年固定资产期末数较期初数减少59.96％,主要是合并报表的范围变化所致。
(10)在建工程
工程名称
1998.1.1 本期增加 本期转入 其他 1998.12.31
固定资产数 减少数
资金来源 项目进度
北京西客站
南广场
120403121.25 28179860.83 -- -- 148582982.08
自筹 98％
安贞宛内销
商品房
8859425.12 1570605.77 -- -- 10430030.89
自筹 98％
铜川鑫光铝
业各项工程
65612295.69 -- -- 65612295.69 --
募股,自筹
珠江冶炼厂
房屋工程
-- 731525.09 -- -- 731525.09
其它 50％
珠江光电荧
光粉项目
-- 1792380.11 -- -- 1792380.11
其它 50％
合计
194874842.06 32274371.80 -- 65612295.69 161536918.17
(11)无形资产
种类
原始金额 1998.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销
1998.12.31
房屋使用权
8953500.00 0 8953500.00 0149225.00 8804275.00
铜川土地使用权
68403601.94 67389470.56 0 67389470.56 0
0
珠海土地使用权
34773244.80 30751962.82 0 0 709639.66
30042323.16
广州土地使用权
3219187.86 0 3219187.86 056200.50 3162987.36
合计
115349534.60 98141433.38 12172687.86 67389470.56 915065.16
42009585.52
说明:本年无形资产的增减变化主要是合并报表范围发生变化所致。
(12)长期待摊费用
项目 1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
科威特项目
703710.82 264960.00 968670.82
日本项目
115179.11 115179.11
越南锌厂项目
494069.39 259424.25 753493.64
蒙古硫化钠厂项目
1180878.94 168079.27 1348958.21
赞比亚铜矿项目
1515372.89 799732.79 2315105.68
菲律宾水泥项目
239837.10 109053.72 32780.12 316110.70
菲律宾建金项目
1398546.40 1398546.40
伊朗项目
1603182.85 143269.46 1746452.31
伊朗松贡铜矿项目
1514924.96 100246.20 1615171.16
赛特广场装修费
704658.00 78295.33 626362.67
其它项目
4305033.72 1586913.36 3694165.53 2197781.55
珠江冶炼厂特种储备物资
979482.40 979482.40
用水、用电权
953678.20 953678.20
合计
14050218.58 5090015.25 4899902.49 14240331.34
(13)短期借款
借款类别 1998.1.1 1998.12.31 备注
抵押借款 214500000.00 126261895.68
担保借款 28000000.00 66800000.00
信用借款 20753296.88 46239822.39
合计 263253296.88 239301718.07
说明:抵押借款中包括本公司以所有的编号为0002201号美元定期存款开户证实书作为质押。
(14)应付帐款
①
1998.1.1 1998.12.31
159167451.99 153260117.79
②应付帐款中不含应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(15)应交税金
税种 1998.12.31
增值税 7599967.43
营业税 1200309.62
城建税 760920.20
所得税 33411866.31
印花税 386.72
个人所得税 42098.17
合计 43015548.45
(16)其他应付款
①
1998.1.1 1998.12.31
173192884.73 82569935.48
②应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项如下:
单位名称 金额 内容
中色建设集团有限公司 21,272,516.93 暂借款
(17)预提费用
项目 1998.1.1 1998.12.31 结存原因
伊朗钼铁项目设计费 411,460.00 411,460.00 尚未支付
伊朗钼铁项目设备款 2,153,550 2153550.00 尚未支付
伊朗自由岛锌厂 3,111,100.00 3111100.00 尚未支付
伊朗自由岛阴阳极板厂 124,815.00 124,815.00 尚未支付
新加坡劳务后期费用 175,636.36 100,363.62 尚未支付
利息 - 183,333.33 尚未支付
其他 1,843,188.00 - 尚未支付
合计 7819749.36 6084621.95
(18)长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国进出口银行
100,000,000 1998.11.18-2001.5.18 5.22％ 担保
中国进出口银行
80,000,000 1998.11.18-2001.5.18 4.77％ 担保
财政部涉外司
15,425,000 1998.4.17-2000.4.16 4％ 信用
财政部涉外司
25924680
(USD3,131,000) 1997.7.17-1999.1.17 3％ 信用
中国工商银行广州
第一支行 48,950,000 6年 免息 兼并广州
珠江冶炼厂
合计 270299680
说明:
A.银行借款担保人为中色建设集团有限公司。
B.信用借款单位为财政部涉外司。
(19)股本
项目 1998.1.1 本期增减 1998.12.31
新发股 送股 转增股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 128000000.00 128000000.00
其中:境内法人持有股份
128000000.00 128000000.00
2.内部职工股
尚未流通股份合计
128000000.00 128000000.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通
96000000.00 96000000.00
已流通股份合计 96000000.00 96000000.00
三.股份总计 224000000.00 224000000.00
(20)资本公积
项目 1998.1.11 998.12.31
股票溢价 321970008.16 321970008.16
资产评估增值 39084168.00 39084168.00
合计 361054176.16 361054176.16
(21)盈余公积
项目 1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
法定盈余公积
9264539.33 18664916.20 27929455.53
法定公益金
9264539.33 18664916.20 27929455.53
任意盈余公积
合计
18529078.66 37329832.40 55858911.06
(22)未分配利润
1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
51716314.59 186649161.96 59729832.40 178635644.15
说明:根据第一届第二十五次董事会有关利润分配预案决议;
1.按1998年度净利润提取10％法定盈余公积金和10％法定公益金。
2.1998年按每10股派1元现金(含税)分配。
(23)主营业务收入
项目 1997年度 1998年度
承包工程业务 146182122.07 253796075.95
劳务技术服务业务 82320474.64 150820035.60
进出口业务 358514035.22 344798821.96
铝产品销售 513566017.00
稀土产品销售 159199834.92
其他 -4239040.47
合计 1100582648.93 904375727.96
(24)其他业务利润
1997年度 1998年度
23848803.98 9551751.40
(25)财务费用
项目 1997年度 1998年度
利息支出 20369721.62 14248621.75
减:利息收入 16084974.45 54898036.96
汇兑损失 -3076472.95 242789.74
其他 568401.12 206596.76
合计 1776675.34 -40200028.71
(26)投资收益
项目 1997年度 1998年度
股票投资收益 4971390.06
债券投资收益 2278700.00
股权投资收益 798655.67
其他投资收益 223280.00
合计 7473370.06 798655.67
(27)营业外收入
1997年度 1998年度
3995538.03 1373208.60
(28)营业外支出
1997年度 1998年度
446881.10 1251521.78
(29)支付的其他与经营活动有关的现金 11536911.68
其中:发生经营性销售费用 1047836.32
支付管理费用 10489050.36
6、利润分配方法
本公司缴纳所得税后的利润,按如下顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损。
(2)提取法定公积金,按税后利润的10％计提。
(3)提取法定公益金,提取比例由董事会按不超过税后利润10％的原则确定。
(4)提取任意公积金,根据公司当年税后利润情况由股东大会决定提取比例
。
(5)支付股东股利。
7、分行业资料
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
承包工程业务 253796075.95 197349265.81 56446810.14
劳务技术服务业务 150820035.60 27702206.75 123117828.85
进出口业务 344798821.96 294645199.21 50153622.75
稀土产品销售业务 159199834.92 125384462.91 33815372.01
其他 -4239040.47 -4239040.47
合计 904375727.96 645081134.68 259294593.28
8、关联方关系及其交易披露
(1)关联方概况
①存在控制关系的关联方
企业名称 注册 主营 与本企业 经济性质 法定
地址 业务 关系 及类型 代表人
中色建设集团有限公司
复兴路乙12号 施工总承包 母公司 有限责任公司 张健
珠海鑫光集团股份有限公司
珠海金苑大厦 有色金属产销 子公司 股份有限公司 张健
北京市中色安厦物业管理有限责任公司
复兴路丙12号 物业管理 子公司 有限责任公司 吴竹梅
北京中色鑫福冶金设备有限责任公司
复兴路丙12号 机械设备经销 子公司 有限责任公司 王宏
鑫都矿业有限责任公司
蒙古 锌矿产销 子公司 有限责任公司 谢亚衡
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
中色建设集团有限公司
200000000 200000000
珠海鑫光集团股份有限公司
380925448 380925448
北京市中色安厦物业管理有限责任公司
1100000 1100000
北京中色鑫福冶金设备有限责任公司
10000000 10000000
鑫都矿业有限责任公司
828000 828000
③存在控制关系的关联方交易
项目 1998.12.31 占全部其他应收(付)
款余额比重
其他应收款
中色建设集团有限公司 2141052.50 2.12％
北京中色鑫福冶金设备有限责任公司
10410.00 0.01％
其他应付款
中色建设集团有限公司 21272516.93 21.51％
珠海鑫光集团股份有限公司
56891038.87 57.54％
北京市中色安厦物业管理有限责任公司
6344.53 0.01％
北京中色鑫福冶金设备有限责任公司
10000000.00 10.11％
(2)不存在控制关系的关联方及交易情况
①不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
北京中色高科耐火材料有限公司 子公司
联合产权交易所有限公司 子公司
菲律宾建金发展公司 子公司
②不存在控制关系的关联方交易情况
项目 1998.12.31 占全部其他应收(付)
款余额比重
其他应付款:
北京中色高科耐火材料有限公司 238334.77 0.24％
9、或有事项
本公司不存在需披露的承诺事项及或有事项。
10、资产负债表日后事项
截至1999年4月26日止,本公司未发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
11、其他有必要披露的内容
本公司第一届第二十五次董事会决议,1998年度利润分配预案为按每10股派1元现金(含税)的比例向全体股东分配利润。
十、其他有关资料
1、公司注册及税务登记情况
(1)变更注册日期:一九九七年四月十日
(2)注册地点:北京市海淀区复兴路乙12号
(3)企业法人营业执照册号:10000126-2
(4)税务登记号码:110108100001262
2、未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司
3、证券主承销机构:广发证券有限责任公司
4、公司聘请的会计师事务所
(1)中华会计师事务所
办公地点:北京西城阜外大街1号四川大厦东楼八层
该所为我公司94年至97年上半年期间的会计审计机构
(2)北京京都会计师事务所有限责任公司
办公地点:北京市建国门外大街22号赛特广场五层
该所为我公司97年度、98年中期、98年度的会计审计机构
十一、备查文件
1.载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本
3.本报告期间内中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4.上述备查文件存在本公司证券部,欢迎社会各界及广大股东查阅
中国有色金属建设股份有限公司
一九九九年四月二十八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
合并数 母公司数 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金
374271642.97 341102467.27 371327036.59 329221369.39
短期投资
39975214.86 39975214.86
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
39975214.86 39976214.86
应收票据
2600000.00
应收股利
应收利息
应收帐款
387380582.03 198817798.19 343507834.35 74511193.94
减：坏帐准备
1936902.88 994088.96 2835207.12 1490223.92
应收帐款净额
385443679.15 197823709.23 340672627.23 73020970.02
预付帐款
198727969.67 197233545.82 117411999.15 111551418.59
应收出口退税款
374529.91 374529.91 90461.54 90461.54
其他应收款
386345495.47 101021517.30 498374593.60 143104681.59
存货
219970552.30 56687014.01 249391625.18 48646071.90
减：存货跌价准备
存货净额
219970552.30 56687014.01 249391625.18 48646071.90
待摊费用
17253477.17 13127074.83 28196087.96 21168416.41
待处理流动资产净损失
1473682.89
流动资产合计
1626436244.39 947345073.23 1605464431.25 726803389.44
长期股权投资
26637137.36 211521992.74 -54044912.73 173175885.10
长期债权投资
14356.00 844461.91
长期投资合计
26651493.36 211521992.74 -53200450.82 173175885.10
减：长期投资减值准备
长期投资净额
26651493.36 211521992.74 -53200450.82 173175885.10
其中:合并价差
-105750956.83 -124460146.47
固定资产：
固定资产原价
290414288.66 13285552.28 725254771.22 12110739.57
减：累计折旧
68932298.09 6009976.10 313397498.30 4466436.58
固定资产净值
221481990.57 7275576.18 411857272.92 7644302.99
工程物资
在建工程
161536918.17 159013012.97 194874842.06 129262546.37
固定资产合计
383018908.74 166288589.15 606732114.98 136906849.36
无形资产及其他资产：
42009585.52 8804275.00 98141433.38
开办费
7134816.63 148608.19
长期待摊费用
14240331.34 13286653.14 14050218.58 9607007.64
其他长期资产
979482.40
无形资产及其他资产合计
64364215.89 22239536.33 112191651.96 9607007.64
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2100470862.38 1347395191.45 2271187747.37 1046493131.54
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
239301718.07 70000000.00 263253296.88
应付票据
应付帐款
153260117.79 92932804.88 159167451.99 76750467.51
预收帐款
19765392.92 16915928.63 88852709.41 68108272.54
代销商品款
应付工资
应付福利费
566065.91 -1334629.98 4908669.15 -610739.05
应付股利
28139864.16 22400000.00 33847721.78 22400000.00
应交税金
43015548.45 7539558.05 -35902411.60 -2516728.58
其他应交款
709632.27 18002.76 1667338.05 32419.05
其他应付款
82569935.48 103534954.18 173192884.73 109534584.43
预提费用
6084621.95 6084621.95 7819749.36 5976561.36
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
573412897.00 318091240.47 710293176.58 279674837.26
长期负债：
长期借款
270229680.00 221349680.00 270601411.00 125179480.00
应付债券
2016000.00
长期应付款
113511019.00
住房周转金
-234597.65 -234597.65
其他长期负债
5846020.63 3492812.00
长期负债合计
277927102.98 2211115082.35 387605242.00 125179480.00
递延税款贷项
负债合计
851339999.98 539206322.82 1097898418.58 404854317.26
少数股东权益
440941993.77 531650514.51
股本
224000000.00 224000000.00 224000000.00 224000000.00
资本公积
361054176.16 361054176.16 361054176.16 361054176.16
盈余公积
55858911.06 55858911.06 18529078.66 18529078.66
其中：公益金
27929455.53 27929455.53 9264539.33 9264539.33
未分配利润
178635644.15 178635644.15 51716314.59 51716314.59
外币报表折算差额
-11359862.74 -11359862.74 -13660755.13 -13660755.13
股东权益合计
808188868.63 808188868.63 641638814.28 641638814.28
负债及股东权益总计
2100470862.38 1347395191.45 2271187747.37 1046493131.54
利润及利润分配表
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
合并数 母公司数 合并数 母公司数
一、主营业务收入
904375727.96 543335219.22 1100582648.93 314657027.86
减：折扣与折让
主营业务收入净额
904375727.96 543335219.22 1100582648.93 314657027.86
减：主营业务成本
645081134.68 342644013.45 919581583.35 234210447.72
主营业务税金及附加
2849352.01 1809302.62 1122095.11 569958.95
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
256445241.27 198881903.15 179878970.47 79876621.19
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
9551751.40 593105.46 23848803.98 2374522.89
减：存货跌价损失
营业费用
11154971.38 1047836.32 12745295.50
管理费用
40163891.74 18580505.65 42327558.60 23257986.81
财务费用
-40200028.71 -15378151.61 1776675.34 -13773714.43
三、营业利润
254878158.26 195224818.25 146878245.01 72766871.70
加：投资收益
798655.67 29281185.35 7473370.06 33949600.29
补贴收入
4389462.34
营业外收入
1373208.60 1270720.00 3995538.03 2843304.28
减：营业外支出
1251521.78 72889.40 446881.10 114644.10
加:以前年度损益调整
108823.51
四、利润总额
260187963.09 225703834.20 158009095.51 109445132.17
减：所得税
45895203.08 39054672.24 27997409.61 16799738.92
少数股东损益
27643598.05 37366292.65
五、净利润
186649161.96 186649161.96 92645393.25 92645393.25
加：年初未分配利润
51716314.59 51716314.59
盈余公积转入
六、可供分配的利润
238365476.55 238365476.55 92645393.25 92645393.25
减：提取法定盈余公积
18664916.20 18664916.20 9264539.33 9264539.33
提取法定公益金
18664916.20 18664916.20 9264539.33 9264539.33
七、可供股东分配的利润
201035644.15 201035644.15 74116314.59 74116314.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
22400000.00 22400000.00 22400000.00 22400000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
178635644.15 178635644.15 51716314.59 51716314.59
现金流量表
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 418744546.60
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 5706849.97
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2879730.42
现金流入小计 427331126.99
购买商品、接受劳务支付的现金 294002618.19
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7713695.41
支付的增值税款 6107366.28
支付的所得税款 30806296.28
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1264502.79
支付的其他与经营活动有关的现金 11536911.68
现金流出小计 351431390.63
经营活动产生的现金流量净额 75899736.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 26061018.62
权益性投资所支付的现金 130922280.00
债权性投资所支付的现金 39975214.86
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 196958513.48
投资活动产生的现金流量净额 -196958513.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 265000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 265000000.00
偿还债务所支付的现金 100000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 22400000.00
偿付利息所支支付的现金 9660125.00
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 132060125.00
筹资活动产生的现金流量净额 132939875.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 11881097.88
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 186649161.96
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -496134.96
固定资产折旧 1543539.52
无形资产摊销 149225.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 3154.12
固定资产报废损失
财务费用 -15378151.61
投资损失(减收益) -29281185.35
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -8040942.11
经营性应收项目的减少(减增加) -42008831.04
经营性应付项目的增加(减减少) -16839582.86
增值税增加净额(减减少) -400516.31
经营活动产生的现金流量净额 75899736.36
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 341102467.27
减:货币资金的期初余额 329221369.39
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 11881097.88
