中国有色金属建设股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人罗涛、主管会计工作负责人王宏前、财务总监宫新勇及会计机构负责人刘依斌声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 8,421,344,902.89 7,932,635,937.35 6.16%
所有者权益（或股东权益） 1,753,855,557.33 1,657,241,443.37 5.83%
每股净资产 3.02 2.85 5.96%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -78,555,172.46 -183.46%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.135 -183.31%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 64,457,305.80 175,483,077.71 -25.76%
基本每股收益 0.111 0.302 -26.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.200 -
稀释每股收益 0.111 0.302 -26.00%
净资产收益率 3.68% 10.01% -1.56%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.27% 6.62% -4.90%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 654,169.73
计入当期损益的政府补助 2,139,128.93
委托投资收益 3,387,200.00
合并成本小于合并时被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 59,531,491.01
债务重组损益 -799,037.51
除上述各项之外的营业外收支净额 1,699,023.84
所得税影响数 -5,527,076.08
少数股东应摊的非经常性损益 -1,723,108.88
合计 59,361,791.04
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 98,749
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
万向资源有限公司 45,148,125 人民币普通股
上海浦东发展银行-广发小盘成长股票型证券投资基金 15,000,000 人民币普通股
中国工商银行-广发大盘成长混合型证券投资基金 4,153,551 人民币普通股
中国农业银行-鹏华动力增长混合型证券投资基金 3,500,000 人民币普通股
中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金 3,460,183 人民币普通股
中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 3,350,200 人民币普通股
国际金融-花旗-MARTIN CURRIE INVETMENT MANAGEMENT LIMITED 2,699,682 人民币普通股
中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 2,534,906 人民币普通股
中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 2,061,668 人民币普通股
中国工商银行-诺安平衡证券投资基金 2,003,247 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）营业收入：本报告期公司营业收入较上年同期减少30.61%，主要是由于①本报告期内市场有色金属产品价格较上年同期大幅下降，导致本报告期内有色金属产销业务收入大幅下降；②本报告期内所执行的承包工程项目较上年同期相比土建部分有所减少，导致本报告期内承包工程业务收入大幅下降。同理，本报告期内公司营业成本较上年同期也减少33.12%。（2）销售费用：本报告期内销售费用较上年同期增加85.08%，主要是由于①本报告期合并范围较上年同期增加了赤峰中色矿业投资有限公司；②控股子公司赤峰中色库博红烨锌业有限公司及中国有色（沈阳）冶金机械有限公司因销量增加导致运费增加；③本报告期内锌矿销售运费增加。（3）管理费用：本报告期内管理费用较上年同期增加59.58%，主要是由于①本报告期合并范围较上年同期增加了赤峰中色矿业投资有限公司；②控股子公司中国有色（沈阳）冶金机械有限公司因业务扩大导致管理费用增加。（4）财务费用：本报告期内财务费用较上年同期增加64.98%，主要是由于公司新增业务规模扩大导致公司银行借款平均余额本报告期较上年同期大幅增加，因此利息支出较上年同期大幅增加，从而导致财务费用较上年同期大幅增加。（5）营业外收入：本报告期内营业外收入较上年同期大幅增长主要是由于公司增加对子公司赤峰中色矿业投资有限公司的投资，因投资成本小于相应资产的公允价值而产生了较大收益。（6）经营活动现金流量净额：本报告期内累计经营活动现金流量净额较上年同期大幅减少主要是由于税费、人工费、运费等经营活动现金流出增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
经公司第四届董事会47次会议审议批准，公司已于2007年12月以5亿元购买了北京国电房地产开发有限公司开发的位于北京市朝阳区安定路12号的国典大厦北楼4层（含）以上部分及地下2层至地下4层的车库，本年度内经第四届董事会第58次会议及2008年第二次临时股东大会审议批准，公司又以4.05亿元购买了国典大厦剩余部分房屋，购房款项已全部支付完毕。目前公司对该大厦的装修工作正在进行中。截止本报告披露日，北京国电房地产开发有限公司对该房屋权属登记事项仍在办理过程中，预计四季度可完成房屋权属登记事项。（关于国典大厦购买详细情况及进展情况，请参阅本公司2007年9月29日、2008年3月21日、2008年5月10日、2008年5月28日及2008年9月10日发布的相关公告。）
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司的控股股东－中国有色矿业集团有限公司在2006年6月完成的股权分置改革中，作出以下特别承诺：（1）自股权分置改革方案实施之日起，在六十个月内不通过证券交易所挂牌交易出售所持股份。中国有色集团声明：本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。同时，中国有色集团作为承诺人保证若不履行或者不完全履行承诺，赔偿其他股东因此而遭受的损失；若在承诺的禁售期内出售所持有的原非流通股股份，中国有色集团同意将卖出股份所获得的资金划入中色股份帐户，归中色股份所有，并承担相应的法律责任。（2）增强中色股份公司凝聚力、调动管理层积极性，促进上市公司可持续健康稳定发展，在本次股权分置改革方案实施后，在遵循国家相关法律法规要求前提下，公司第一大股东中国有色集团将支持中色股份制定并实施管理层股权激励计划。（3）中国有色集团承诺自中色股份股权分置改革实施之日起十二个月内，将向中色股份股东大会或者董事会提议将中国有色集团拥有的且符合中色股份战略发展要求的有色矿产资源或项目择优注入中色股份，以有助于提升中色股份经营业绩和公司的可持续发展。控股股东中国有色集团已严格履行了上述承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
（1）公司持股30%以上股东未提出股份增持计划；（2）公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000410 沈阳机床 650,000.00 0.15% 5,404,754.16 0.00 -8,548,709.42
合计 650,000.00 - 5,404,754.16 0.00 -8,548,709.42
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月17日 公司总部 实地调研 中国银河证券股份有限公司 公司经营状况
2008年07月17日 公司总部 实地调研 国泰君安证券股份有限公司 公司经营状况
2008年07月25日 公司总部 电话沟通 长信基金管理有限公司 公司经营状况
2008年09月24日 公司总部 实地调研 北京君盈国际投资有限公司 公司经营状况
2008年09月25日 公司总部 实地调研 农银汇理基金管理有限公司 公司经营状况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 910,089,560.72 172,518,675.44 1,304,347,926.58 761,742,825.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 196,506,745.59 59,550,000.00 170,235,596.01 66,390,000.00
应收账款 1,295,566,140.69 717,727,632.92 794,481,286.71 401,854,083.98
预付款项 588,563,763.03 250,963,386.53 632,972,350.99 164,347,255.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 241,175,330.35 223,806,112.09 225,343,938.95 102,617,208.82
买入返售金融资产
存货 968,396,884.46 96,664,069.24 856,758,171.63 70,614,459.81
一年内到期的非流动资产 6,155,833.33 71,589,360.83
其他流动资产
流动资产合计 4,206,454,258.17 1,592,819,237.05 3,984,139,270.87 1,567,565,833.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,404,754.16 16,629,386.67
持有至到期投资 164,267,195.00 91,743,766.66 337,050,566.66
长期应收款
长期股权投资 544,014,204.96 1,302,435,039.44 596,367,386.92 1,097,631,209.91
投资性房地产 149,570,907.37 148,520,837.65 151,232,787.89 150,161,802.53
固定资产 1,210,376,111.03 20,041,244.59 1,268,200,244.54 18,054,938.44
在建工程 1,129,461,453.11 948,373,924.84 601,606,875.53 500,468,562.50
工程物资 485,442.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,030,363,226.70 6,147,863.82 1,064,779,090.83 6,421,913.93
开发支出 374,975.64
商誉 636,773.47 636,773.47
长期待摊费用 59,986,801.01 63,529,266.01
递延所得税资产 84,701,437.27 44,129,216.88 93,285,645.96 45,813,565.72
其他非流动资产
非流动资产合计 4,214,890,644.72 2,633,915,322.22 3,948,496,666.48 2,155,602,559.69
资产总计 8,421,344,902.89 4,226,734,559.27 7,932,635,937.35 3,723,168,392.92
流动负债：
短期借款 1,744,500,000.00 1,400,000,000.00 1,420,330,656.24 1,211,150,656.24
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 158,513,516.39 118,478,318.00
应付账款 578,067,451.71 216,478,998.52 785,571,405.64 470,863,748.32
预收款项 669,698,021.78 183,209,801.09 478,415,130.70 34,075,928.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 64,067,283.00 25,924,053.28 70,669,325.39 26,798,553.83
应交税费 7,370,166.99 -14,550,789.72 72,732,614.65 5,425,429.08
应付利息
其他应付款 737,571,850.01 153,718,947.67 741,592,767.45 37,234,323.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 77,760,000.00 68,750,000.00 81,000,000.00 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,037,548,289.88 2,033,531,010.84 3,768,790,218.07 1,810,548,639.45
非流动负债：
长期借款 908,625,000.00 691,625,000.00 747,855,000.00 476,875,000.00
应付债券
长期应付款 31,660,631.93 27,395,810.78
专项应付款 21,352,230.44 5,457,534.04
预计负债 3,463,711.00 3,279,951.71
递延所得税负债 1,188,688.54 3,994,846.67
其他非流动负债 14,796,783.75 49,278,000.00
非流动负债合计 981,087,045.66 691,625,000.00 837,261,143.20 476,875,000.00
负债合计 5,018,635,335.54 2,725,156,010.84 4,606,051,361.27 2,287,423,639.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 580,800,000.00 580,800,000.00 580,800,000.00 580,800,000.00
资本公积 153,990,154.56 157,262,324.39 157,595,960.07 157,262,324.39
减：库存股
盈余公积 189,887,298.62 189,887,298.62 189,887,298.62 189,887,298.62
一般风险准备
未分配利润 884,593,549.65 606,819,595.74 767,190,471.94 531,991,122.15
外币报表折算差额 -55,415,445.50 -33,190,670.32 -38,232,287.26 -24,195,991.69
归属于母公司所有者权益合计 1,753,855,557.33 1,501,578,548.43 1,657,241,443.37 1,435,744,753.47
少数股东权益 1,648,854,010.02 1,669,343,132.71
所有者权益合计 3,402,709,567.35 1,501,578,548.43 3,326,584,576.08 1,435,744,753.47
负债和所有者权益总计 8,421,344,902.89 4,226,734,559.27 7,932,635,937.35 3,723,168,392.92
4.2 本报告期利润表
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,172,804,485.10 453,519,696.90 1,690,121,563.39 808,445,366.68
其中：营业收入 1,172,804,485.10 453,519,696.90 1,690,121,563.39 808,445,366.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,135,801,215.38 457,672,310.24 1,529,653,911.13 785,368,487.45
其中：营业成本 946,602,514.94 398,331,960.02 1,415,277,627.45 746,646,384.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,787,326.10 119,179.47 7,562,349.08 122,248.19
销售费用 40,496,028.71 1,116,400.87 21,880,313.78 477,219.65
管理费用 88,401,086.02 24,548,921.24 55,395,247.77 16,710,837.61
财务费用 48,815,133.35 33,555,848.64 29,588,373.05 21,411,797.78
资产减值损失 2,699,126.26 0.00 -50,000.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 6.67 6.67
投资收益（损失以"-"号填列） 3,349.47 29,697,804.93 -476,153.32 56,802,306.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 0.00 0.00
汇兑收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 37,006,619.19 25,545,191.59 159,991,505.61 79,879,192.86
加：营业外收入 70,687,920.77 374,893.89 2,327,303.99 966,719.45
减：营业外支出 2,770,134.40 4,115.95 334,697.62 6,084.84
其中：非流动资产处置损失 52,328.78 0.00 6,084.84 6,084.84
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 104,924,405.56 25,915,969.53 161,984,111.98 80,839,827.47
减：所得税费用 11,344,713.91 -108,057.60 22,388,255.06 17,252,088.48
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 93,579,691.65 26,024,027.13 139,595,856.92 63,587,738.99
归属于母公司所有者的净利润 64,457,305.80 26,024,027.13 86,822,141.13 63,587,738.99
少数股东损益 29,122,385.85 0.00 52,773,715.79 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.111 0.045 0.150 0.110
（二）稀释每股收益 0.111 0.045 0.150 0.110
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,961,348,829.47 1,306,610,431.05 3,854,792,026.08 2,218,428,797.84
其中：营业收入 3,961,348,829.47 1,306,610,431.05 3,854,792,026.08 2,218,428,797.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,589,066,681.85 1,333,058,711.76 3,284,444,676.34 2,091,936,155.67
其中：营业成本 3,023,154,199.99 1,160,300,108.48 2,978,261,315.74 1,986,963,602.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 38,399,853.43 1,654,676.43 23,710,629.05 1,841,776.85
销售费用 126,983,601.76 6,777,216.10 66,428,679.12 11,529,946.08
管理费用 271,344,807.06 74,558,856.54 156,409,376.50 56,496,173.73
财务费用 130,787,792.09 94,604,948.19 59,612,110.98 39,218,183.43
资产减值损失 -1,603,572.48 -4,837,093.98 22,564.95 -4,113,526.67
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 0.00 0.00 18,585.24 18,585.24
投资收益（损失以"-"号填列） 12,161,365.51 172,810,408.96 22,793,642.43 236,607,553.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,770,816.04 5,927,827.53 1,796,994.02 1,796,994.02
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 384,443,513.13 146,362,128.25 593,159,577.41 363,118,780.93
加：营业外收入 76,659,763.59 374,893.89 6,283,710.55 1,907,211.76
减：营业外支出 13,434,987.59 2,309,629.82 4,842,880.35 525,976.71
其中：非流动资产处置损失 619,455.76 25,136.97 543,291.61 525,976.71
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 447,668,289.13 144,427,392.32 594,600,407.61 364,500,015.98
减：所得税费用 80,219,862.46 11,518,918.73 102,381,146.39 86,495,011.86
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 367,448,426.67 132,908,473.59 492,219,261.22 278,005,004.12
归属于母公司所有者的净利润 175,483,077.71 132,908,473.59 257,273,292.84 278,005,004.12
少数股东损益 191,965,348.96 0.00 234,945,968.38 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.302 0.229 0.443 0.479
（二）稀释每股收益 0.302 0.229 0.443 0.479
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,773,661,614.44 1,313,361,989.18 3,291,068,912.38 1,804,111,348.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 30,064,016.10 22,847,195.01 65,189,103.95 64,569,621.07
收到其他与经营活动有关的现金 182,722,480.94 383,407,999.33 189,577,605.04 52,157,517.66
经营活动现金流入小计 3,986,448,111.48 1,719,617,183.52 3,545,835,621.37 1,920,838,487.69
购买商品、接受劳务支付的现金 2,980,984,804.49 1,891,402,144.95 2,898,932,893.28 2,001,843,435.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 289,345,280.28 46,910,520.12 172,741,010.48 38,963,565.11
支付的各项税费 410,761,016.27 37,635,251.34 219,189,903.64 141,084,218.19
支付其他与经营活动有关的现金 383,912,182.90 216,595,290.88 160,853,915.43 38,637,300.38
经营活动现金流出小计 4,065,003,283.94 2,192,543,207.29 3,451,717,722.83 2,220,528,519.61
经营活动产生的现金流量净额 -78,555,172.46 -472,926,023.77 94,117,898.54 -299,690,031.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 71,242,000.00 96,242,000.00 239,315.23 239,315.23
取得投资收益收到的现金 0.00 162,092,659.48 0.00 200,660,873.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,658.68 12,600.00 2,601,162.19 2,575,162.19
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 61,247,546.25 59,881,998.00 66,965,566.80 66,965,566.80
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 132,505,204.93 318,229,257.48 69,806,044.22 270,440,917.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 600,968,363.09 461,311,053.80 309,287,524.81 155,108,629.06
投资支付的现金 260,000,000.00 136,605,000.00 266,605,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 24,363,852.25 0.00
投资活动现金流出小计 600,968,363.09 721,311,053.80 470,256,377.06 421,713,629.06
投资活动产生的现金流量净额 -468,463,158.16 -403,081,796.32 -400,450,332.84 -151,272,711.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00 731,339.70 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 731,339.70 0.00
取得借款收到的现金 1,714,926,900.93 1,485,926,900.93 1,151,000,000.00 1,010,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 1,714,926,900.93 1,485,926,900.93 1,151,731,339.70 1,010,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,296,433,225.80 1,040,333,440.08 349,000,000.00 285,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 248,761,257.45 144,402,062.81 313,475,149.04 85,713,298.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 144,952,816.80 0.00 202,382,475.86 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 74,730.31 0.00
筹资活动现金流出小计 1,545,194,483.25 1,184,735,502.89 662,549,879.35 370,713,298.74
筹资活动产生的现金流量净额 169,732,417.68 301,191,398.04 489,181,460.35 639,286,701.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -16,972,452.92 -14,407,727.94 -14,982,090.67 -12,736,388.29
五、现金及现金等价物净增加额 -394,258,365.86 -589,224,149.99 167,866,935.38 175,587,569.25
加：期初现金及现金等价物余额 1,304,347,926.58 761,742,825.43 1,115,999,455.67 766,881,882.98
六、期末现金及现金等价物余额 910,089,560.72 172,518,675.44 1,283,866,391.05 942,469,452.23
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
