武汉中百集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:武汉中百集团股份有限公司
公司法定英文名称:WUHAN ZHONGBAI GROUP CO.,LTD.
2、公司法定代表人:汪爱群
3、公司董事会秘书:张锦松
联系地址:武汉市汉口江汉路129号武汉中百集团
电话:027- -82777083
传真:027- -82823568
4、公司注册地址:湖北省武汉市江汉区江汉路129号
公司办公地址:武汉市汉口江汉路129号
武汉中百商厦25楼
邮政编码:430021
5、公司年度报告备置地点:武汉中百集团股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:武汉中百
股票代码:0759
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据和业务数据(单位:人民币万元)
利润总额 5657.49
净利润 4040.97
主营业务利润 7008.54
其他业务利润 415.09
投资收益 34.23
补贴收入 864.77
营业外收支净额 416.09
经营活动产生的现金流量净额 -3202.27
现金及现金等价物净增加额 -12248.99
2、截止报告期末本公司前三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 49089.12 42917.69 29202.34
净利润(万元) 4040.97 3705.37 1948.84
总资产(万元) 60469.56 55414.21 28380.66
股东权益(万元) 37119.78 35497.42 11847.05
每股收益(元) 0.27 0.41 0.39
每股收益(元)(加权) 0.27 0.48 0.39
每股净资产(元) 2.50 3.94 2.37
调整后的每股净资产(元) 2.29 3.74 2.20
净资产收益率(％) 10.89 10.44 16.45
净资产收益率(％)(加权) 11.13 15.65 16.45
注:①上述主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当其净利润/[期未股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期未股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期未的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期限净利润/[(期初净资产+期未净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期未的月份数-6)/12]
②公司以合并会计报表数填列或计算以上数据和指标。
③“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息
、应收补贴款。
3、报告期内公司股东权益变动情况:(单位:人民币元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
90080000.00 191471361.63 19382746.77 9227018.64 35490155.81
345651282.85
本期增加
58552000.00 8081943.66 4040971.83 40409718.34
111084633.83
本期减少
45040000.00 40498115.49
85538115.49
期末数
148632000.00 146431361.63 27464690.43 13267990.47 35401758.66
371197801.19
变动原因送股及资本公转增股本计提数计提数本年度增加净利
积转增股本润及计提的两金
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,—) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
17680000 2652000 8840000 11492000 29172000
其中:国家拥有股份
17680000 2652000 8840000 11492000 29172000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
19800000 2970000 9900000 12870000 32670000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
37480000 5622000 18740000 24362000 61842000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
52600000 7890000 26300000 34190000 86790000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
52600000 7890000 26300000 34190000 86790000
三、股份总数
90080000 13512000 45040000 58552000 148632000
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,本公司股东总户数为5408户,其中国家股股东1户,法人股股东50户,社会公众股股东5357户(含被锁定的董事、监事及高管人员8户)。
(2)前十名股东的持股情况
数量单位:股
股东名称 年末持股数 比例(％) 比期初增减数
武汉国有资产经营公司 29172000 19.627 +11492000
武汉国兴投资咨询有限责任公司 9966000 6.705 +3926000
武汉市建银房地产开发公司 3300000 2.22 +3300000
长江经济联合发展武汉股份公司 2326500 1.56 +916500
湖北省纺织品进出口公司 1980000 1.33 +780000
武汉市商业银行民生路支行 1732500 1.16 +682500
中国三江航天工业集团公司 1650000 1.11 +650000
武汉华汉经济发展有限责任公司 1650000 1.11 +1650000
武汉聚安物业管理有限公司 1650000 1.11 +1650000
湖北金鹤实业开发公司 1650000 1.11 +1650000
注:①武汉市建银房地产开发公司、武汉华汉经济发展有限责任公司、武汉聚安物业管理有限公司、湖北金鹤实业开发公司持有的本公司股份系分别受让武汉建设银行信托投资公司、武汉华中房地产综合开发总公司、中国工商银行武汉市分行营业部、中国工商银行湖北省直属支行所持本公司法人股。
②武汉国有资产经营公司所持股份为国家股。
③截止报告期持有本公司5％以上股份的股东武汉国有资产经营公司和武汉国兴投资咨询有限公司所持本公司股份未发生质押、冻结等情况。
(3)持有10％以上股份股东情况简介
武汉国有资产经营公司
法定代表人:李勇
经营范围:授权范围内的国有资产经营管理;国有资产产权交易;信息咨询、代理及中介服务。
(4)报告期内本公司控股股东未发生变更。
(5)公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年内增加 年末持股数
汪爱群 董事长 5000 3250 8250
陈汉华 副董事长 0 0 0
俞善伟 副董事长 4000 2600 6600
张锦松 董事 4000 2600 6600
黎东辉 董事 0 0 0
张克俭 董事 500 325 825
芦 俊 董事 0 0 0
李荣华 董事 0 0 0
鲁俊生 董事 0 0 0
肖启顺 董事 0 0 0
潘春凤 董事 4000 2600 6600
杨锦春 董事 4000 2600 6600
肖良信 董事 0 0 0
刘双红 监事会主席 4000 2600 6600
宋恕章 监事 0 0 0
夏燕红 监事 2500 1625 4125
注:①公司董事、监事和高级管理人员持股增加系公司报告期内实施派送红股及资本公积金转增股本方案;
②公司高级管理人员均为董事兼任。
四、股东大会简介
(一)本报告期内,公司召开了三次股东大会,有关情况如下:
1、股东大会1997年度会议
公司1997年年度股东大会于1998年4月10日上午在公司本部八楼会议室召开,出席会议股东29人,代表股权3297.32万股,占公司总股本9008万股的36.60％。股东大会通过如下决议:
(1)审议通过《公司一九九七年度董事会工作报告》;
(2)审议通过《公司一九九七年度监事会工作报告》;
(3)审议通过《关于协议受让武汉车站路商场集团股份有限公司法人股股权的议案》;
(4)审议通过按《上市公司章程指引》要求修改的《公司章程》;
(5)审议通过《公司一九九七年度财务决算报告》;
(6)审议通过《公司一九九七年度利润分配和资本公积金转增股本方案》;
公司九七年度实现净利润37,053,652.74元,提取10％法定公积金3,705,365.27元,提取10％法定公益金3,705,365.27元,提取20％任意公积金7,410,730.55元,余下60％计22,232,191.65元,加上年度留存未分配利润22,580,930.60元,合计44,813,122.25元,为可供股东分配利润。
以1997年12月31日总股本9008万股为基数,每10股送1.5股红股派1.00元现金股利(含税),剩余22,293,122.25元留作下年度分配。
公司1997年末资本公积金191,471,361.63元,以1997年12月31日总股本9008万股计算,向全体股东每10股转增5股的比例转增股本,转增股本后的资本公积金为146,431,361.63元。
(7)审议通过《关于续聘武汉中华会计师事务所的议案》;
(8)审议通过《公司1997年度报告》和《公司1997年度报告摘要》;
(9)审议通过《关于更换公司部分董事的议案》;
(10)审议通过《关于兑现1997年法定代表人年薪及落实1998年目标的议案》。
2、1998年第一次临时股东大会
公司1998年第一次临时股东大会于1998年5月19日上午在公司本部八楼会议室召开。出席本次大会股东共19名,代表股份51,777,000股,占公司总股本148,632,000股的34.84％。大会对《关于公司1998年增资配股的议案》逐项进行了审议,以记名方式逐项表决形成以下决议:
(1)以1997年末本公司总股本9008万股为基数,按每10股配3股的比例向全体股东配股;
(2)配股价格:每股5.00—8.00元人民币;
(3)配股募集资金主要用于八古墩仓储连锁超市、古田仓储连锁超市、武昌珞狮路仓储连锁超市、中百仓储连锁超市配送中心等四个技改项目;
(4)配股有效期自公司股东大会通过配股方案后12个月内有效;
(5)表决通过授权董事会办理配股有关事项。
3、1998年第二次临时股东大会
公司1998年度第二次临时股东大会于1998年12月28日上午在公司本部八楼会议室召开。出席本次大会股东共17名,代表股份53,044,500股,占公司总股本148,632,000股的35.69％。
(1)此次临时股东大会对《关于公司延期项目资金先行投资急需项目的议案》以记名方式逐项投票表决,审议通过:
①投资1969万元用于八古墩仓储连锁超市技术改造项目;
②投资2350万元用于古田仓储连锁超市改造项目;
③投资2985.89万元与武汉洪山区科技工业园管理委员会合作兴建珞狮路仓储超市;
④投资2550万元建立中百仓储连锁超市配送中心;
⑤剩余资金用于补充以上项目经营所需配套流动资金;
⑥表决通过“武汉来来中心百货商场”合资项目一旦取得实质性进展,公司通过配股或银行贷款等渠道筹措资金,保证项目顺利实施。
(2)审议通过《关于修改公司章程的议案》。
(二)公司董事、监事情况
1、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
汪爱群 董事长、总经理 男 45 三年 30000.00
陈汉华 副董事长 男 46 三年 本公司不支付报酬
俞善伟 副董事长、常务
副总经理 男 47 三年 12646.00
张锦松 董事、董事会秘
书、总会计师 男 37 三年 12346.00
黎东辉 董事 男 31 三年 本公司不支付报酬
张克俭 董事 男 57 三年 本公司不支付报酬
芦 俊 董事 男 39 三年 本公司不支付报酬
李荣华 董事 男 43 三年 本公司不支付报酬
鲁俊生 董事 男 44 三年 本公司不支付报酬
肖启顺 董事 女 42 三年 本公司不支付报酬
潘春凤 董事 女 53 三年 13285.60
杨锦春 董事、副总经理 女 46 三年 12582.00
肖良信 董事、副总经理 男 42 三年 12414.00
刘双红 监事会主席 女 49 三年 12974.00
宋恕章 监事 男 59 三年 本公司不支付报酬
夏燕红 监事 女 38 三年 8087.80
2、报告期内离任董事、监事及离任原因
报告期内,公司原董事张广春先生、朱永彤先生、刘双红女士因工作变动辞去董事职务,原董事樊启炎、李伟先生因股权变动辞去董事职务,原监事会主席姜武实先生因退休辞去公司监事职务。
3、报告期内选举、更换董事、监事情况
报告期内增补鲁俊生先生、李荣华先生、肖良信先生为本公司董事,增补刘双红女士为本公司监事。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、董事会的会议情况及决议内容
本报告期内,公司董事会共召开七次会议:
(1)公司98年第一次董事会于1998年元月15日上午在公司八楼会议室召开,到会董事14人,监事及公司高级管理人员列席会议,会议通过如下决议:
①审议通过《关于协议受让武汉市车站路商场集团股份有限公司法人股股权的议案》;本公司按每股2.13元价格协议受让车商集团法人股1400万股,占车商集团总股本39.49％。此投资方案提交1997年度股东大会审议批准。
②审议通过《关于协议受让武汉新华商业股份有限公司国家股股权并投资新华兆龙大酒店项目的议案》;
③审议通过《关于同意武汉星中星商城有限公司兼并武汉冷柜三厂并投资兴建大型仓储式商场的议案》;
④审议通过《关于投资武汉来来中心百货商场合资项目延期的决定》。由于本公司拟与台湾丰群投资股份有限公司合资经营武汉来来中心百货商场项目因故延期,为了保证资金安全和项目的顺利实施,公司董事会决定除合资公司筹备处发生的少量费用外,近1.5亿元应投资金暂作银行存款处理,项目进展情况按规定予以披露;
⑤审议通过按照《上市公司章程指引》修改后的公司章程;
⑥同意樊启炎先生因股权变动辞去公司董事职务。
(2)公司98年第二次董事会于1998年2月28日在公司八楼会议室召开,到会董事14人,监事及高级管理人员列席会议,会议通过如下决议:
①审议通过《公司1997年度董事会工作报告》;
②审议通过《公司1997年度总经理报告》;
③审议通过《公司1997年度财务决算报告》;
④审议通过《公司1997年度利润分配和资本公积金转增股本预案》;
⑤审议通过《关于续聘武汉中华会计师事务所的议案》;
⑥审议通过《公司1997年年度报告》及《公司1997年年度报告摘要》;
⑦审议通过《关于更换董事的议案》;
⑧审议通过《关于调整公司高级管理人员的议案》;
⑨审议通过《关于兑现1997年法定代表人年薪及落实1998年目标的议案》;
⑩决定1998年4月10日召开公司1997年度股东大会。
(3)公司98年第三次董事会于1998年4月16日在公司八楼会议室召开,到会董事14人,公司监事及高级管理人员列席了会议。经与会董事认真审议,一致通过如下决议:
①审议通过《公司1998年增资配股预案》;
公司拟按1997年末总股本9008万股为基数,按每10股配3股比例向全体股东配股,配股价格拟定为每股5.00--8.00元人民币。
②决定于1998年5月19日召开1998年第一次临时股东大会。
(4)公司98年第四次董事会于1998年7月6日在公司八楼会议室召开,到会董事13人,公司监事及高级管理人员列席了会议,会议审议通过了《关于合资组建“武汉澜波洋科技信息开发有限公司”的议案》。
(5)公司98年第五次董事会于1998年8月10日在公司八楼会议室召开,到会董事13人,公司监事及高级管理人员列席了会议,此次会议审议通过了《公司1998年度中期报告》,并作出了公司1998年中期不进行利润分配和不进行资本公积金转增股本的决定。
(6)公司98年第六次董事会于1998年10月28日在公司八楼会议室召开,到会董事14人,公司监事及高级管理人员列席了会议。鉴于公司与台湾丰群投资股份有限公司合资兴办“武汉来来中心百货商场”项目因故延期,公司1.5亿元资金未能投入运转的现状,经认真研究通过了以下决议:
①同意因“武汉来来中心百货商场”合资项目延期,将原投资的1.5亿元资金先行投资兴建仓储超市和建立中百仓储连锁超市配送中心等公司发展急需项目;
②对于“武汉来来中心百货商场”合资项目,继续抓紧有关工作,积极推动项目尽快启动,合资项目一旦取得实质性进展,公司将充分发挥上市公司的融资优势,通过配股或银行贷款等渠道筹措资金,保证项目的顺利实施;
③同意公司向中国证券监督管理委员会上报《关于运用延期项目资金先行投资急需项目的申请报告》。
(7)公司98年第七次董事会于1998年11月27日在公司八楼会议室召开,到会董事12人,公司监事及高级管理人员列席了会议,会议审议通过了如下决议:
①审议通过《关于公司延期项目资金先行投资急需项目的议案》;公司拟将原合资项目资金投资八古墩仓储连锁超市技术改造项目、古田仓储连锁超市改造项目、珞狮路仓储超市与中百仓储连锁超市配送中心,上述项目共计划投入资金9854.89万元。
②审议通过《关于修改公司章程的议案》;
③决定1998年12月28日召开1998年第二次临时股东大会;
④同意李伟先生因股权变动原因辞去本公司董事职务。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
经1998年2月28日公司董事会审议批准,根据公司工作需要对公司高级管理人员的任职进行了调整,调整后的公司高级管理人员为:总经理汪爱群、常务副总经理俞善伟、副总经理杨锦春、肖良信、总会计师兼董事会秘书张锦松。
3、本年度会计师事务所出具的审计报告为无保留意见的审计报告。
(二)利润分配预案
经武汉中华会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润40409718.34元,提取10％法定公积金4040971.83元,10％法定公益金4040971.83元,提取10％任意公积金4040971.83元后,加上年度未分配利润21978155.81元,可供股东分配的利润为50264958.66元。董事会决议:1998年度按每10股派发现金1.00元(含税)向全体股东分配红利,共计分配红利14863200.00元,剩余35401758.66元结转下年度分配。此分配预案须提请股东大会审议通过,报有关证券主管部门同意后实施。
本公司1998年度无资本公积金转增股本预案。
(三)报告期内,公司利润分配方案、公积金转增股本方案、配股方案的执行情况
公司1997年度股东大会审议通过了董事会提交的《1997年度利润分配和资本公积金转增股本方案》,公司以1997年末总股本9008万股为基数于1998年5月5日实施每10股转增5股,送1.5股红股并派1.00元人民币现金(含税)的转增股本及分红派息方案。根据国家有关规定,报告期内公司未能实施配股方案。
六、监事会报告
本年度监事会共召开了三次会议。
1998年2月28日召开九八年度第一次监事会,会议审核了公司1997年财务决算报告、利润分配和资本公积金转增股本预案,审议通过了《公司1997年度监事会工作报告》,同意姜武实先生因退休辞去本公司监事职务,一致选举公司职工代表大会推选的公司新任监事刘双红女士为监事会主席。
1998年8月10日召开了第二次监事会,审议通过了《公司1998年度中期报告》。
1998年10月28日第三次监事会听取了公司有关负责人关于运用延期项目资金先行投资急需项目的汇报,审议通过公司关于在“武汉来来中心百货商场”合资项目延期期间将原投资资金先行投入公司发展急需项目的决议。
公司监事会认为公司在一九九八年依法运作,董事、经理执行公司职务时,未发生违反法律法规、公司章程和损害公司利益的行为。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司经营情况及财务状况
1998年,面对国内通货紧缩、消费需求低迷和市场萎缩等不利因素,我公司立足于未来的长期稳定发展,兼顾公司短期的经营目标,努力开拓新的利润增长点,取得了一定成效。1998年公司商品经营实现销售49089.12万元,比上年增长14.38％。
1998年末公司总资产为60469.56万元,较上年增加5055.35万元,主要原因是本年度纳入合并报表范围新增加武汉中百连锁仓储超市有限公司、武汉中盛酒精销售有限责任公司、武汉中益商贸发展有限公司、武汉中百物业管理有限公司、武汉澜波洋科技信息开发有限公司等公司。
1998年末公司长期负债为1861.68万元,较上年减少5257.95万元,主要原因是转出一年内到期的长期借款。
1998年末公司股东权益为37119.78万元,较上年增加2554.65万元,主要原因是报告期实现净利润增加股东权益。
1998年公司主营业务利润为7008.54万元,较上年增加1063.21万元,主要原因是报告期主营业务收入较上年增加。
1998年公司净利润为4040.97万元,较上年增加367.10万元,主要原因是报告期主营业务收入较上年增加。
(2)在经营中出现的问题与困难及其解决方案
1998年公司在经营中出现的问题与困难主要有:
①国家实行适度从紧的货币政策,致使市场购买力不强,消费需求不旺,商业行业普遍不够景气;
②房改、保险和医疗改革等使货币投向分流,消费出现多元化趋势;
③商业网点的继续发展,主要是大型零售购物广场相继开业,引发同业间新一轮激烈竞争,持续的价格大战反映了竞争白热化的程度;
④外商参与国内市场和平价超市的发展,市场的争夺迫使企业降低毛利水平。
针对以上经营中出现的问题与困难,公司采取了以下对策及解决方案:
①利用区位优势,寻求新的经营方式,采取固定供货商联合经营,建立“店中店”,开展“买断”业务和发展总代理、总经销扩大销售;
②实施品牌战略,调整商品结构,淘汰销售萎缩商品,增加名优商品和骨干品种比重;
③开展特色营销活动,营造舒适购物环境,增设导购服务功能,强化商业文化氛围;
④投资组建仓储超市公司,开发新型商业业态,实施商品连锁经营,实行低成本低毛利扩销,追求批量规模效益;
⑤启动房地产经营,涉足高科技、外贸行业,实现多元化经营,规避单一经营风险;
⑥加强企业管理,深化内部改革,节约费用支出,提高劳动效率,实现减人增效。
2、公司投资情况
报告期公司长期投资为3162.42万元,比上年增加3017.88万元
。其中:长期股权投资为3159.83万元,长期债权投资为260万元。
A.长期股权投资
被投资公司名称
股份 股数 占被投资公司 投资成本 损益调整
类别 股权的比例
期末合计
新华兆龙大酒店
法人股 6858500.00 20.88％ 6858500.00
6858500.00
无锡小天鹅股份有限公司
法人股 60000.00 0.02％ 125000.00
125000.00
武汉车站路商场集团股份有限公司
人股 14000000.00 39.49％ 24170000.00 294779.86
24464779.86
荆沙市沙市商场(集团)股份有限公司
法人股 50000.00 0.3％ 50000.00
50000.00
金狮自行车集团股份有限公司
法人股 50000.00 0.5％ 50000.00
50000.00
武汉富商实业有限公司
法人股 50000.00 0.15％ 50000.00
50000.00
小计 31303500.00 294779.86
31598279.86
B.长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
1987年国家电力建设债券
25968.00 25968.00 2002.8.29
小计
25968.00 25968.00
注:长期投资本期增加主要是,投资武汉市车站路商场股份有限公司2,417万元;投资新华兆龙大酒店685.85万元。
(1)报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的有关情况
①募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的异同
金额(万元) 承诺投资项目 实际投资项目
1200 补充本公司流动资金, 补充本公司流动资金,
改善本公司商业营业设施 改善本公司商业营业设施
2010 发展连锁经营 发展连锁经营
1890 星中星商城技术改造 星中星商城技术改造
一期工程 一期工程
15000 与台湾丰群投资 项目因故延期,经公司股
股份有限公司 东大会
合资兴建“武汉来 审议通过,已先行投入公
来中心百货商场 司急需发展的项目
②1997年4月,公司经中国证监会批准,发行4000万股人民币普通股,募集资金2.01亿元,拟投资于上述四个项目,三个项目如期投入,资金运用及效益情况1997年已予以公布。“武汉来来中心百货商场”投资项目因故延期。为了充分发挥资金运用效益,公司1998年度第二次临时股东大会经过逐项表决,决定运用延期项目资金先行投资急需项目。
———计划投资1969万元用于八古墩仓储连锁超市技术改造项目。该项目于报告期内完工,实际投资2019.82万元,1998年试营业3个月,实现销售3500万元,利润170万元。
———计划投资2350万元用于古田仓储连锁超市项目,该项目分为古田和汉客隆两卖场。截至报告期投资1168.28万元,已完成汉客隆5000平方米卖场技术改造,1998年试营业1个月,实现销售1100万元,利润35万元。古田卖场报告期已投资247.5万元,预计1999年6月开业。
———计划投资2550万元建立中百仓储连锁超市配送中心。该项目已于报告期完工,实际投资2317.60万元,报告期已部分实现对八古墩仓储超市、古田仓储超市汉客隆卖场、中心百货大楼和社会团体的配送功能,1998年试营业3个月,实现商品配送6500万元。
———计划投资2985.89万元与武汉市洪山区科技工业园管理委员会合作兴建珞狮路仓储连锁超市。该项目截至报告期投资758.89万元,已完成项目施工围墙,清除施工现场垃圾,建筑已委托中南建筑设计院设计,商场经营商品定位已完成调查报告,经营平面布局方案已制作完成,预计珞狮路仓储超市项目可于1999年8月完成。
上述项目计划投资额为9854.89万元,实际投资额为6512.09万元,实际投资额占计划投资额的66％。为保证正常经营,另补充超市流动资金3400万元。上述项目报告期内实际投入资金额为9912.09万元,其中八古墩仓储超市、古田仓储超市汉客隆卖场和中百仓储连锁超市配送中心报告期已产生效益。
公司1998年度第二次临时股东大会决议公告于1998年12月29日在
《中国证券报》和《证券时报》上同时披露。
(2)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况
①经1998年4月10日股东大会审议批准,公司投资参股武汉新华兆龙大酒店,实际投资额为685.85万元。另经股东大会批准受让武汉新华商业股份有限公司国家股的投资计划报告期内尚未实施,该投资计划预计1999年上半年完成。
②经1998年4月10日股东大会审议批准,本公司计划按每股2.13元价格协议受让武汉市车商集团股份有限公司法人股1400万股,受让金额为2982万元。报告期公司受让1400万股法人股实际出资额为2417万元,按权益法核算,报告期本公司对武汉市车商集团股份有限公司投资收益为29.48万元。
③经1998年7月6日董事会审议批准,本公司出资630万元投资组建武汉澜波洋科技信息开发有限公司。本公司出资额占该公司注册资本63％。武汉澜波洋科技信息开发有限公司已于1998年8月在武汉东湖高新技术开发区登记注册,报告期该公司在维持原有生产经营基础上,已与华中理工大学联合成立“华工澜波洋图文信息系统研究所”着手新产品的研究开发。
4、新年度的业务发展计划
(1)经营的目标及措施
公司1999年的经营目标:销售实现6.8亿元,利润实现4500万元。
为实现1999年的经营目标采取的主要措施:
①全面推行进销分离,集中管理,一级核算。建立买手负责制,实行商品采购与卖场分离,加快商品经营管理模式与国际先进水平接轨步伐;
②突出品牌经营,坚持实施品牌战略,积极引进国内外知名品牌;
③针对公司商圈特点,选择确定新的市场定位和目标顾客,形成系列化、专业化经营,突出独有的经营特色和经营风格;
④加快仓储超市建设步伐,发挥超市规模效益,调整仓储商品经营结构,确立以日常生活必需品为重点的结构体系;
⑤开发、生产、供应、销售一条龙业务,创立企业自有品牌,提高企业知名度,创造品牌效益;
⑥继续稳步推进多元化发展,进一步实现多元化的经营管理,实行集权与分权管理相结合的管理体系,建立以资产关系为纽带的管理体制,组建精干高效的管理队伍,引进和培养一批专业技术人才,强化本专业生产和经营管理,提高多元化经营的创效水平。
(2)新建及在建项目的预期进度。
公司新建及在建项目珞狮路仓储超市工程、古田仓储连锁超市工程预期1999年8月竣工。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项。
(1)报告期内公司收购资产情况详见业务报告摘要中公司投资情况。
(2)报告期内公司未发生出售资产和吸收合并事项。
3、报告期内公司无重大关联交易事项。
4、报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生更换,仍为武汉中华会计师事务所。
6、报告期内公司未变更名称或股票简称。
7、公司从一九九七年开始实施计算机管理,计算机系统从硬件到软件已考虑到2000年问题,因此,计算机2000年问题对公司无影响。
九、财务报告
1、审计报告
公司本年度经武汉中华会计师事务所注册会计师石文先、肖秋平审计,出具了无保留意见的审计报告[武中会(1999)045号]。
审计报告
武中会(1999)045号
武汉中百集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日公司的及合并资产负债表和1998年度公司的及合并利润表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉中华会计师事务所 中国注册会计师 石文先
中国注册会计师 肖秋平
中国 武汉 1999年2月5日
2、会计报表
(1)比较式资产负债表(附表一)
(2)比较式利润表及利润分配表(附表二)
(3)现金流量表(附表三)
3、会计报表附注
合并会计报表注释
(1998年12月31日)
注释1.公司简介
武汉中百集团股份有限公司前身为武汉中心百货大楼,经武汉市体改委武体改
[1989]29号文批准,在武汉中心百货大楼的基础上改组设立。1992年1月经武汉市体改委武体改[1992]122号文同意增资扩股,同时更名为武汉中心百货(集团)股份有限公司。1997年经中国证券监督管理委员会批准,公司于1997年5月19日在“深交所”挂牌上市,并再次更名为武汉中百集团股份有限公司。公司法人营业执照注册号为17768201-901;公司注册地址:武汉市江汉区江汉路129号。公司资产总额6.047亿元,净资产3.86亿元。现拥有八家控股企业,形成以百货零售业为主,进出口贸易、房地产开发、旧货调剂、高科技等多元经营的集团公司。
注释2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:会计年度自公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:会计核算以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:公司的记帐基础为权责制发生原则,资产的计价遵循历史成本原则。
(5)外币业务核算方法:发生外币业务,按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐,年末将外币帐户余额按12月31日市场汇价进行调整,原帐面差额计入当期财务费用、在建工程等。
(6)合并报表的编制方法:合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及有关资料为依据,按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策制定。
(7)现金等价物的确定标准:现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐准备核算方法:坏帐损失按直接转销法核算。因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐损失。
(9)存货核算方法:
A.存货按实际成本计价。
库存商品:取得时按售价核算;发出时,按售价抵冲商品进销差价后结转。
在途物资:按实际成本计价,转入库存时,按库存商品核算方法入帐。
包装物、原材料:按实际成本计价,发出时按个别计价法计价。
低值易耗品:按“五五摊销法”摊销。
委托加工物资:按实际成本加上委托加工成本合并入帐,发出时,按实际成本计价。
开发成本:按开发产品过程中发生的直接费用计价。
开发产品:按实际成本计价,开发产品出售时,按实际成本结转。
B.公司未提取存货跌价准备。
(10)长期投资核算方法
长期投资:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
(11)固定资产计价和折旧方法
A.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的资产。
B.固定资产折旧采用平均年限法计算,按分类折旧率计提折旧。
C.各类固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率、折旧率如下:
类别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30-45 3 3.2-2.16
通用设备 6-10 3 16.17-9.7
专用设备 10-15 3 9.7-6.5
运输工具 8 -14 3 12.13-6.93
(12)在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算,在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
(13)无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐,对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。土地使用权价值,采用直线法按40年期限平均摊销。
(14)开办费、长期待摊费用摊销方法
A.开办费按实际发生额核算,从开始经营之日起,在5年内平均摊销。
B.长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
(15)收入确认原则
商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
注释3.税项
(1)增值税销项税率为17％,按扣除进项税后的余额缴纳。
(2)营业税为营业额的5％。
(3)城市维护建设税为应纳增值税额、消费税额和营业税额的7％。
(4)所得税根据武政(1997)14号文、武政(1999)13号文规定,1998年所得税按33％征收,由市财政返还18％;市财政返还的税款资金进入公司净利润。
注释4.控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司情况:
子公司名称
注册地 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例
武汉中百连锁仓储超市有限公司*
江汉区新 3900万 百货、针织品、五金 3510万 90％
华下路八 、交电、烟、酒、
古墩东 酒精、工艺美术品
一巷一号 、建筑材料、家俱、
日用杂品、零售兼批
发、油漆、粘胶零
售、钟表维修、汽车货运。
武汉中盛酒精销售有限责任公司
武昌区中 50万 酒精、化工原料、五 49万 98％
华路39号 金、家用电器批
*发兼零售。
武汉中益商贸发展有限公司*
江汉区江 100万 百货、针棉织品 80万 80％
汉路129号 、五金交电、电器机
中百大厦 械及器材、家俱、
十一楼 工艺美术品、其他
食品、副食品、建
筑材料、装饰材料、
金属材料批发兼零售
、彩扩服务、汽车货运。
武汉中达房地产开发有限公司
江汉区江 2000万 房地产开发、 1960万 98％
汉路129号 商品房销售、
建筑及装饰材
料、建筑机械及
配件批发兼零售。
武汉中天广告有限责任公司
江汉区江 10万 发布路牌、灯箱、 10万 100％
汉路129号 霓虹灯、布标、车
身广告、广告设计
、制作、代理广告
业务、企业形象设计。
武汉中百物业管理有限公司*
江汉区江 30万 物业管理 29.4万 98％
汉路129号
湖北中兴旧货交 易有限责任公司
武汉市武 50万 旧家电、家俱、百 50万 100％
昌区中 货服务、鞋帽、非
华路39号 机动交通工具、珠
宝首饰、工艺品、
古玩字画、书籍等
旧货的调剂、交易
服务。
武汉澜波洋科技信息开发有限公司*
洪山区珞 1000万 计算机技术及产 630万 63％
狮路393号 品的开发、研制、
(洪山教 技术服务、开发
委科技大 产品的销售。
楼二楼)
注:注明符号“*”的公司为本年度新增纳入合并报表的公司,影响集团本期增加资产101,748,842.79元,负债48,612,342.97元。
注释5.会计报表主要项目注释
(1)货币资金
货币资金期末余额为69,846,788.44元,其中:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
金额金额
现金 17604.20 10333.05
银行存款 69829184.24 192326358.04
合计 69846788.44 192336691.09
注:本年度货币资金较期初下降63.69％,主要原因是1997年发行股票募集资金1998年开始投入,用于八古墩仓储连销超市技术改造项目、珞狮路仓储超市、中百仓储连锁超市配送中心、古田仓储连锁超市改造项目、补充超市经营所需流动资金及收购“车商集团”股权等。
(2)应收票据
应收票据期末余额为6,051,000.00元,本期无票据贴现和抵押。
注:本年度应收票据较期初增长72.89％,主要是收到南阳南贸家用电器股份公司承兑汇票450万元。
(3)应收帐款
应收帐款期末余额为25,969,154.33元,其中:
帐龄 1998年12月31日 1997年12月31日
金额 比例 金额 比例
一年以内 24008565.67 92.45％ 6453664.27 81.72％
一年至二年 308657.60 1.19％ 907395.20 11.49％
二年至三年 1125666.79 4.33％ 345355.74 4.37％
三年以上 526264.27 2.03％ 190713.12 2.42％
合计 25969154.33 100％ 7897128.33 100％
注:(1)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(2)三年以上的应收帐款未提坏帐准备,对三年以上的应收帐款确认为坏帐损失直接核销。
(3)本年度应收帐款较期初增长228.84％,主要原因是子公司武汉中达房地产开发有限公司销售中百商厦,按售楼合同新增应分期收回的售楼款1,557.61万元。
(4)预付货款
预付货款期末余额为318,103.43元,其中:
帐龄 1998年12月31日 1997年12月31日
金额 比例 金额 比例
一年以内 286237.43 89.98％ 264471.53 98.19％
一至二年 31866.00 10.02％
三年以上 4866.00 1.81％
合计 318103.43 100％ 269337.53 100％
注:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(5)其他应收款
其他应收款期末余额为27,759,478.77元,其中:
帐龄 1998年12月31日 1997年12月31日
金额 比例 金额 比例
一年以内 22370833.54 80.59％ 13402785.55 78.07％
一至二年 2524517.52 9.09％ 2145556.41 12.50％
二至三年 1597613.31 5.76％ 328000.00 1.91％
三年以上 1266514.40 4.56％ 1291242.98 7.52％
合计 27759478.77 100％ 17167584.94 100％
注:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
欠款单位 金额 欠款性质
海南富基电脑公司 3,100,000.00 电脑信息系统款项
武汉市规划局 1,800,000.00 古田房屋缓拆押金
武汉市长城服装厂 5,087,032.19 代垫托管企业款项
注:本年度其他应收款较期初增长61.7％,主要原因是新开业的武汉中百连锁仓储超市有限公司增加其他应收款759.39万元。其中:预付海南富基电脑公司电脑软件款310万元;另预付武汉市规划局缓拆押金180万元所致。
(6)待摊费用
待摊费用期末余额为7,230,884.03元,其中:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 6750579.38 3128.15 6747451.23
汽车保险费 15000.01 15000.01
信息网服务费 105000.00 105000.00
广告费 297280.00 5000.00 292280.00
印刷费 25815.00 25815.00
书刊资料费 5110.80 5110.80
其他 55227.00 55227.00
合计 6765579.39 488432.80 23128.16 7230884.03
(7)存货
存货期末余额为125,584,704.12元,其中:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
金额金额
在途物资 985329.03 139012.67
原材料 445268.01 366992.74
委托加工物资 103590.66
包装物 3259.02 5453.40
库存商品 85573723.17 63169991.29
开发产品 21771995.05
开发成本 12934694.93 18150912.00
低值易耗品 3766844.25 1364587.51
合计 125584704.12 83196949.61
注:本年度存货较期初增长50.95％,主要原因是子公司武汉中达房地产开发有限公司开发完成的房屋转入了开发产品;子公司武汉中百连锁仓储超市有限公司经营新增库存商品。
(8)待处理流动资产净损失
待处理流动资产净损失期末余额为410,164.55元。
类别 1998年12月31日 1997年12月31日
金额金额
库存商品 410164.55 500.00
短款损失 3104.55
合计 410164.55 3604.55
(9)长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 225000.00 31373279.86 31598279.86
长期债权投资 320410.00 294442.00 25968.00
合计 545410.00 31373279.86 294442.00 31624247.86
A.长期股权投资
被投资公司名称
股份 股数 占被投资公司 投资成本 损益调整 期末合计
类别 股权的比例
新华兆龙大酒店
法人股 6858500.00 20.88％ 6858500.00 6858500.00
无锡小天鹅股份有限公司
法人股 60000.00 0.02％ 125000.00 125000.00
武汉车站路商场集团股份有限公司
法人股 14000000.00 39.49％ 24170000.00 294779.86 24464779.86
荆沙市沙市商场(集团)股份有限公司
法人股 50000.00 0.3％ 50000.00 50000.00
金狮自行车集团股份有限公司
法人股 50000.00 0.5％ 50000.00 50000.00
武汉富商实业有限公司
法人股 50000.00 0.15％ 50000.00 50000.00
小计 31303500.00 294779.86 31598279.86
B.长期债权投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
或已收利息
1987年国家电力建设债券
25968.00 25968.00 2002.8.29
小计
25968.00 25968.00
注:长期投资本期增加主要是,投资武汉市车站路商场股份有限公司2,417万元;投资新华兆龙大酒店685.85万元。
(10)固定资产及累计折旧
A.固定资产原值
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 114550441.24 139532135.40 2559485.07 251523091.57
通用设备 2040858.00 3707668.74 5748526.74
专用设备 5086251.57 9570580.17 93000.00 14563831.74
运输工具 3192672.00 1344921.00 504000.00 4033593.00
合计 124870222.81 154155305.31 3156485.07 275869043.05
注:本期增加的系购入。
B.累计折旧
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 7826368.63 2529933.77 474817.08 9881485.32
通用设备 955940.76 219464.88 1175405.64
专用设备 2715449.57 331731.02 91225.25 2955955.34
运输工具 1122560.30 242199.82 334649.43 1030110.69
合计 12620319.26 3323329.49 900691.76 15042956.99
净值 112249903.55 150831975.82 2255793.31 260826086.06
注:1、固定资产原值本期增加价值154,155,305.31元,其中由在建工程转入145,197,566.75元。
2、固定资产原值本期减少价值3,156,485.07元,其中因撤销埠外经营网点转让房屋2,559,485.07元。
3、公司固定资产本期无置换,抵押和担保等情况。
(11)在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
资金来源 项目进度
(1)商贸大楼工程
90822157.34 6597553.99 97419711.33
金融机构贷款
其中:利息资本化金额
21023633.04 4837080.07 25860713.11
(2)职工宿舍
8835007.39 7319995.48 15635002.87 520000.00
其他 30％
其中:利息资本化金额
842910.47 842910.47
(3)中百仓储连锁配送中心
11418971.93 12768546.09
23176014.29 1011503.73
募股资金及贷款 80％
其中:利息资本化金额
2494886.22 2550815.00 5045701.22
(4)八古墩仓储超市
20198201.46 20198201.46
募股资金
技术改造项目
(5)古田仓储连锁超
2475543.09 2475543.09
募股资金及贷款 20％
市工程
其中:利息资本化金额
69300.00 69300.00
(6)珞狮路仓储超市
7588889.53 7588889.53
募股资金及贷款 30％
工程
其中:利息资本化金额
588889.53 588889.53
(7)百货大楼信息管
3942511.10 3942511.10
金融机构贷款 60％
理系统工程
(8)百货大楼老楼、
2122177.00 941999.67 3064176.67
金融机构贷款
副楼设备改造
其中:利息资本化金额
497155.79 497155.79
(9)马场角仓库改造
工程
1339463.00 1339463.00
其他
合计
113198313.66 63172703.41 145197566.75 15635002.87 15538447.45
(12)无形资产
无形资产期末余额为12,188,611.90元,其中:
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余年限
土地使用权
7736085.00 6962476.52 5558500.00 332364.62 12188611.90 35-39年
注:本年度无形资产较期初增长75.06％,主要原因是武汉中百连锁仓储超市有限公司兼并破产企业土地使用权转入。
(13)开办费
开办费期末余额为5,504,982.11元,其中:
种类 期初数 本年增加 本期摊销 期末数
开办费 5972729.26 467747.15 5504982.11
注:本年度开办费增加的主要原因是,新开业的武汉中百连锁仓储超市有限公司开业前的准备筹建费用。
(14)长期待摊费用
长期待摊费用期末余额为15,842,897.81元,其中:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大修理支出 162420.00 54140.00 108280.00
老楼,副楼装修 6775518.08 3538706.96 736730.36 9577494.68
大楼装修费 977348.00 188078.40 77695.09 1087731.31
供电增容费 1933360.64 386672.13 1546688.51
租入固定资产改良支出 3235654.35 3235654.35
实验室开发费 220500.00 22222.24 198277.76
开办费 200474.00 111702.80 88771.20
合计 10049120.72 7182939.71 1389162.62 15842897.81
注:本年度长期待摊费用较期初增长57.65％,主要百货大楼对租用的大楼进行的装修改造费用。
(15)短期借款
短期借款期末余额为93,760,000.00元,其借款类别及明细项目如下:
贷款类别 1998年12月31日 1997年12月31日
金额金额
担保借款 93760000.00 64390000.00
注:本年度短期借款较期初增长45.61％,主要原因是武汉中百连锁仓储超市有限公司增加的流动贷款。
(16)应付票据
应付票据期末余额为39,388,160.00元,无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东票据。
(17)应付帐款
应付帐款期末余额为25,560,764.35元,无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
注:本年度应付帐款较期初增长121.85％,主要原因是新增武汉中百连锁仓储超市有限公司应付库存商品款。
(18)预收货款
预收货款期末余额为107,718.77元,无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
(19)应付股利
应付股利期末余额为19,313,450.00元,其中:
主要投资者1998年12月31日
金额
应付国家股股利 5410000.00
应付法人股股利 5224450.00
应付社会公众股股利 8679000.00
合计 19313450.00
注:本年度应付股利较期初增长75.83％,主要原因是按1998年度的利润分配预案调增了应付股利14,863,200.00元。
(20)应交税金
应交税金期末余额为-6,120,817.97元,其中:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
金额金额
营业税 1941169.39 872660.98
增值税 -1652229.35 -3795150.25
城市维护建设税 247755.51 -316142.48
企业所得税 -6823382.63 -618306.92
房产税 118669.20
车船税 320.00
消费税 46879.91 105433.25
合计 -6120817.97 -3751505.42
(21)其他应交款
其他应交款期末余额为552,737.18元,其中:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
金额金额
教育费附加 410620.94 324697.44
城市堤防维护费 35935.29 7976.16
教育费附加费 106180.95 1106.48
合计 552737.18 333780.08
(22)其他应付款
其他应付款期末余额为4,942,219.47元,无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东款项。
(23)预提费用
预提费用期末余额为30,593.78元,其中:
项目 金额
预提利息支出 30593.78
(24)一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债期末余额为36,200,000.00元,其中:
借款条件 1998年12月31日
金额
担保贷款 36200000.00
合计 36200000.00
注:本年度一年内到期的长期负债增加的主要原因是长期借款转入。
(25)长期借款
借款单位
期初数 期末数 借款期限 年利率 借款条件
工商银行武汉市分行营业部
4000000.00 95.12.29-98.12.29 7.11％ 担保
工商银行武汉市分行营业部
4000000.00 98.12.31-2000.12.30 7.11％ 担保
工商银行武汉市分行营业部
6200000.00 97.12.12-99.6.11 7.05％ 担保
工商银行武汉市分行营业部
15000000.00 98.6.26-2000.6.26 9％ 担保
中国建设银行江汉支行
6000000.00 95.12.29-98.12.28 13.5％ 担保
中国建设银行江汉支行
34000000.00 97.12.22-98.12.22 8.64％ 担保
武汉市商业网
点办
1800000.00
合计
52000000.00 19000000.00
注:本年度长期借款较期初下降63.46％,主要原因是转出一年内到期的长期借款。
(26)股本
股份类别
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
17680000.00 2652000.00 8840000.00 11492000.00 29172000.00
其中:国家股
17680000.00 2652000.00 11492000.00 29172000.00
外资法人股
境内法人股
其他
2.募集法人股
19800000.00 297000000 9900000.00 12870000.00 32670000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
37480000.00 5622000.00 18740000.00 24362000.00 61842000.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
52600000.00 7890000.00 26300000.00 34190000.00 86790000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
52600000.00 7890000.00 26300000.00 34190000.00 86790000.00
三.股份总数
90080000.00 13512000.00 45040000.00 58552000.00 148632000.00
注:“本次增减变动”已按有关规定在报表中调整年初数或上年相关数。
(27)资本公积
资本公积期末余额为146,431,361.63元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股票溢价 176807188.93 45040000.00 131767188.93
法定财产评估增值
14629522.70 14629522.70
新股申购冻结资金利息
34650.00 34650.00
合计 191471361.63 45040000.00 146431361.63
注:期末余额较期初数减少45,040,000.00元,系根据1998年4月10日召开的1997年度股东大会决议:以1997年12月31日总股本9008万股为基数,向全体股东以每10股转增5股的比例将资本公积转增股本。该项减少数已在资产负债表中作期初数调整。
(28)盈余公积
盈余公积期末余额为40,732,680.90元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 10023181.78 4040971.83 14064153.61
公益金 9227018.64 4040971.83 13267990.47
任意盈余公积金 9359564.99 4040971.83 13400536.82
合计 28609765.41 12122915.49 40732680.90
(29)未分配利润
未分配利润期末余额为35,401,758.66元,本期按净利润的10％分别提取法定公积金、法定公益金,其变动情况如下:
年初数 21978155.81
加:本年实现净利润 40409718.34
减:提取法定公积 4040971.83
减:提取法定公益 4040971.83
减:提取任意盈余公积金 4040971.83
减:应付普通股股利 14863200.00
期末未分配利润 35401758.66
(30)财务费用
财务费用总额为-985,245.17元,其中:
类别 1998年度 1997年度
金额金额
利息支出 4393759.57 4169498.57
减:利息收入 5528721.65 5933140.15
银行手续费 149716.91 108659.60
汇兑损失
合计 -985245.17 -1654981.98
(31)投资收益
本期投资收益为342,263.39元,其中:
核算方法
收益分类 成本法 权益法 权责发生制 合计
股票投资收益 21395.53 294779.86 316175.39
债权投资收益 26088.00 26088.00
合计 21395.53 294779.86 26088.00 342263.39
(32)补贴收入
补贴收入总额8,647,732.39元,系财政返还先征后退所得税款。根据武政(1997)14号,武政(1999)13号文规定,从1998年1月1日起所得税按33％征收,由市财政返还18％部分进入公司净利润。
(33)营业外收入
营业外收入总额为5,150,151.65元,其中:
项目 1998年度 1997年度
金额金额
固定资产清理收入 18110.00
三年以上应付款 3263088.85 1073963.62
罚款收入 24792.25 1902.10
损失索赔收入 40740.00
申购资金利息摊销 1842752.55 1842752.54
其他 1408.00
合计 5150151.65 2959358.26
(34)支付的其他与经营活动有关现金
支付的其他与经营活动有关的现金为24,251,919.24元,其中主要项目:
项目 金额
运输费 923525.01
差旅费 1001561.97
广告费 2060688.83
业务招待费 606669.78
租赁费 950339.61
统筹退休金 5751162.20
修理费 1008401.42
水电费 1970425.52
垫付代管企业费用 1427754.25
邮电费 540038.17
(35)支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金为1,444,918.40元,其中:
退职工住房集资款 13644918.40
工程保证金 800000.00
(35)分行业资料
行业
营业收入 营业成本
1998年度 1997年度 1998年度 1997年度
营业毛利
1998年度 1997年度
商业
453548146.23 429176917.69 395174435.94 369470627.39
58373710.29 59706290.30
房地产开发
35246864.04 22424537.00
12822327.04
合计
488795010.27 417598972.94
71196037.33
注:公司行业内无相互抵减收入等。
(36)关联方关系及其交易
(一)关联方关系
(1)与本公司存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经营性质 法人代表
武汉中百集团股份有限公司
江汉路129号 商业零售 母公司 股份有限公司 汪爱群
武汉中百连锁储超市有限公司
仓江汉区 商业零售 子公司 有限责任公司 汪爱群
新华下路
八古墩东
一巷一号
武汉中达房地产开发有限公司
江汉区江汉路 房地产开发 子公司 有限责任公司 刘运生
129号
武汉中益商贸发江 展有限公司
汉区江汉 批发零售 子公司 有限责任公司 曾壁山
路129
号中百
大厦11楼
武汉中盛酒精销售有限责任公司
武昌区中 批发零售 子公司 有限责任公司 胡昌顺
华路39号
武汉中百物业管理有限公司
江汉区 物业管理 子公司 有限责任公司 汪利伟
江汉路
129号
湖北中兴旧货交易有限责任公司
武汉市 中旧货调剂 子公司 有限责任公司 余开金
武昌区
华路39号
武汉中天广告有限责任公司
江汉区 代理广告 子公司 有限责任公司 肖良信
江汉路
129号
武汉澜波洋科技信息开发有限公司
洪山区 科技开发 子公司 有限责任公司 张锦松
珞狮路
393号(洪山教委
科技大楼二楼)
(2)存在控制关系关联方的注册资本及其变化
单位:人民币元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
武汉中百集团 90080000.00 58552000.00 148632000.00
股份有限公司
武汉中百连锁 600000.00 33000000.00 39000000.00
仓储超市有限
公司
武汉中达房地 20000000.00 20000000.00
产开发有限公
司
武汉中益商贸 1000000.00 1000000.00
发展有限公司
武汉中盛酒精 500000.00 500000.00
销售有限责任
公司
武汉中百物业 300000.00 300000.00
管理有限公司
湖北中兴旧货 500000.00 500000.00
交易有限责任
公司
武汉中天广告 100000.00 100000.00
有限责任公司
武汉澜波洋科 10000000.00 10000000.00
技信息开发有
限公司
(3)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化
单位:人民币元
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例
武汉中百集团股份有限公司
9008000.00 58552000.00 148632000.00
武汉中百连锁仓储超市有限公司
600000.00 100％ 29100000.00 35100000.00 90％
武汉中达房地产开发有限公司
20000000.00 100％ 400000.00
19600000.00 98％
武汉中益商贸发展有限公司
800000.00 80％ 800000.00 80％
武汉中盛酒精销售有限责任公司
490000.00 98％ 490000.00 98％
武汉中百物业管理有限公司
294000.00 98％ 294000.00 98％
湖北中兴旧货交易有限责任公司
500000.00 100％ 500000.00 100％
武汉中天广告有限责任公司
100000.00 100％ 100000.00 100％
武汉澜波洋科技信息开发有限公司
6300000.00 63％ 6300000.00 63％
(二)关联方交易事项
无关联方交易事项
(37)或有事项
本期无或有事项
(38)承诺事项
本期无重大承诺事项
(39)其他重大事项
本期无重大事项
(40)期后事项
本期无期后事项
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查询时,公司及时予以提供。
武汉中百集团股份有限公司董事会
一九九九年三月二十六日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
会股01表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 69846788.44 192336691.09
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 6051000.00 3500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 25969154.33 7897128.33
减:坏帐准备
应收帐款净额 25969154.33 7897128.33
预付帐款 318103.43 269337.53
应收补贴款
其他应收款 27759478.77 17167584.94
存货 125584704.12 83196949.61
减:存货跌价准备
存货净额 125584704.12 83196949.61
待摊费用 7230884.03 6765579.39
待处理流动资产净损失
410164.55 3604.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 263170277.67 311136875.44
长期投资:
长期股权投资 31598279.86 225000.00
长期债权投资 25968.00 320410.00
长期投资合计 31624247.86 545410.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 31624247.86 545410.00
固定资产:
固定资产原值 275869043.05 124870222.81
减:累计折旧 15042956.99 12620319.26
固定资产净值 260826086.06 112249903.55
工程物资
在建工程 15538447.45 113198313.66
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 276364533.51 225448217.21
无形资产及其他资产:
无形资产 12188611.90 6962476.52
开办费 5504982.11
长期待摊费用 15842897.81 10049120.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
33536491.82 17011597.24
递延税项:
递延税款借项
资产总计 604695550.86 554142099.89
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 93760000.00 64390000.00
应付票据 39388160.00 51650000.00
应付帐款 25560764.35 11521674.25
预收帐款 107718.77 113393.57
代销商品款
应付工资
应付福利费 (3461221.85) (3080495.73)
应付股利 19313450.00 10983850.00
应交税金 (6120817.97) (3751505.42)
其他应交款 552737.18 333780.08
其他应付款 4942219.47 4953847.16
预提费用 30593.78
一年内到期的长期负债
36200000.00
其他流动负债
流动负债合计 210273603.73 137114543.91
长期负债:
长期借款 19000000.00 52000000.00
应付债券
长期应付款 5557717.83 16984023.38
住房周转金 (5940926.53) 2392249.75
其他长期负债
长期负债合计 18616791.30 71376273.13
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 228890395.03 208490817.04
少数股东权益 4607354.64
股东权益:
股本 148632000.00 148632000.00
资本公积 146431361.63 146431361.63
盈余公积 40732680.90 28609765.41
其中:公益金 13267990.47 9227018.64
未分配利润 35401758.66 21978155.81
股东权益合计 371197801.19 345651282.85
负债及所有者权益总计
604695550.86 554142099.89
资产负债表
会股01表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产:
货币资金 53410834.16 185708723.11
短期投资减:
短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 6051000.00 3500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 8716983.19 7866862.44
减:坏帐准备
应收帐款净额 8716983.19 7866862.44
预付帐款 266425.97 262654.48
应收补贴款
其他应收款 82333323.01 25146071.46
存货 74966272.79 63547457.17
减:存货跌价准备存货净额
74966272.79 63547457.17
待摊费用 6766411.23 6762451.24
待处理流动资产净损失
410164.55 3104.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 232921414.90 292797324.45
长期投资:
长期股权投资 103288773.30 30379544.35
长期债权投资 25968.00 320410.00
长期投资合计 103314741.30 30699954.35
减:长期投资减值准备
长期投资净额 103314741.30 30699954.35
固定资产:
固定资产原值 223626279.20 124023191.27
减:累计折旧 14842409.90 12535272.61
固定资产净值 208783869.30 111487918.66
工程物资在建工程 12051400.63 101779341.73
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 220835269.93 213267260.39
无形资产及其他资产:
无形资产 6769074.40 6962476.52
开办费
长期待摊费用 12320194.50 9848646.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
19089268.90 16811123.24
递延税项:
递延税款借项
资产总计 576160695.03 553575662.43
负债及所有者权益
流动负债:
短期借款 86390000.00 64390000.00
应付票据 39044720.00 51650000.00
应付帐款 15028927.31 11109605.86
预收帐款 107718.77 113393.57
代销商品款
应付工资
应付福利费 (3419499.68) (2851951.97)
应付股利 19313450.00 10983850.00
应交税金 (7397184.60) (4276059.40)
其他应交款 446425.76 300010.32
其他应付款 2950010.85 5469140.53
预提费用
一年内到期的长期负债
36200000.00
其他流动负债
流动负债合计 188664568.41 136887988.91
长期负债:
长期借款 19000000.00 52000000.00
应付债券
长期应付款 3650432.54 16984023.38
住房周转金 (6352107.11) 2052367.29
其他长期负债
长期负债合计 16298325.43 71036390.67
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 204962893.84 207924379.58
少数股东权益
股东权益:
股本 148632000.00 148632000.00
资本公积 146431361.63 146431361.63
盈余公积 40732680.90 28609765.41
其中:公益金 13267990.47 9227018.64
未分配利润 35401758.66 21978155.81
股东权益合计 371197801.19 345651282.85
负债及所有者权益总计
576160695.03 553575662.43
现金流量表
1998年度
会股03表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 477826282.08
收到的租金 482500.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6252517.02
现金流入小计 484561299.10
购买商品、接受劳务支付的现金 438966258.50
经营租赁所支付的现金 20763.36
支付给职工以及为职工支付的现金 10667668.29
支付的增值税款 3409048.73
支付的所得税款 13478179.98
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1627924.60
支付的其他与经营活动有关的现金 72307928.21
现金流出小计 540477771.67
经营活动产生的现金流量净额 (55916472.57)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 253061.83
分得股利或利润所收到的现金 21395.53
取得债券利息收入所到的现金 118742.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
10243.60
收到的其他与投资活动有关的现金 1189000.00
现金流入小计 1592443.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
23835164.86
权益性投资所支付的现金 61712500.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 14444918.40
现金流出小计 99992583.26
投资活动产生的现金流量净额 (98400139.83)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 100380000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5283157.66
现金流入小计 105663157.66
偿还债务所支付的现金 73380000.00
发生筹资费用所支付的现金 133600.87
分配股利或利润所支付的现金 6533600.00
偿付利息所支付的现金 3597233.34
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 83644434.21
筹资活动产生的现金流量净额 22018723.45
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (132297888.95)
补充资料 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 40409718.34
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 3207829.05
无形资产摊销 193402.12
待摊费用的减少 1367875.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 164780.97
财务费用 (948080.88)
投资损失(减:收益) (9537765.63)
递延税款贷款(减:借项)
存货的减少(减:增加) (11418815.62)
经营性应收项目的减少(减:增加) (47458411.43)
经营性应付项目的增加(减:减少) (35403700.36)
增值税增加净额(减:减少) 1405466.81
其他 2101228.32
开办费待摊
经营活动产生现金流量净额 (55916472.57)
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 53410834.16
减:现金的期初余额 185708723.11
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (132297888.95)
合并现金流量表
1998年度
会股03表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 551055619.82
收到的租金 1905210.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 124398.39
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6623304.44
现金流入小计 559708532.65
购买商品、接受劳务支付的现金 535388027.04
经营租赁所支付的现金 114434.36
支付给职工以及为职工支付的现金 12734326.52
支付的增值税款 3699778.52
支付的所得税款 13478179.98
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2064604.37
支付的其他与经营活动有关的现金 24251919.24
现金流出小计 591731270.03
经营活动产生的现金流量净额 (32022737.38)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 253061.83
分得股利或利润所收到的现金 21395.53
取得债券利息收入所收到的现金 137472.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
28353.60
收到的其他与投资活动有关的现金 1189000.00
现金流入小计 1629283.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
79941916.91
权益性投资所支付的现金 38912500.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 14444918.40
现金流出小计 133299335.31
投资活动产生的现金流量净额(131670051.88)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 11800000.00
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 107750000.00
收到的其他与筹资活动有
