武汉中百集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:武汉中百集团股份有限公司
公司的法定英文名称:WUHAN ZHONGBAI GROUP CO.,LTD.
2、公司法定代表人:汪爱群
3、公司董事会秘书:张锦松
联系地址:武汉市汉口江汉路129号武汉中百集团
联系电话:027-82777083
传真电话:027-82823568
电子信箱:WHZB@WHZB.COM
4、公司注册地址:湖北省武汉市江汉区江汉路129号
公司办公地址:武汉市汉口江汉路129号武汉中百商厦25楼
邮政编码:430021
公司国际互联网网址:HTTP://WWW.WHZB.COM
电子信箱:WHZB@WHZB.COM或
WHZBGR@PUBLIC.WH.HB.CN
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》《证券时报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
登载公司年度报告的本公司网址:
HTTP://WWW.WHZB.COM
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:武汉中百
股票代码:0759
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额 35611189.43
净利润 31251560.21
扣除非经常性损益后的净利润 29685220.55
主营业务利润 76914406.78
其他业务利润 12521020.67
营业利润 34257850.86
投资收益 - 247607.62
补贴收入
营业外收支净额 1600946.19
经营活动产生的现金流量净额 - 50532017.81
现金及现金等价物净增加额 111504035.86
注:扣除非经常性损益项目和涉及金额:配股申购冻结资金利息形成的净利润为1566339.66元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
项 目
1999年 1998年 调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 598827802.21 489373436.65 489373436.65
427488286.46 427488286.46
净利润 31251560.21 39075804.98 30014937.17
28555047.77 638607.85
总资产 975020296.08 598513120.94 549194724.69
552877608.94 512620080.50
股东权益(不含少数股东权益)
510811528.93 369892064.97 320573668.72
345679459.99 305421931.55
每股收益 0.178 0.263 0.202
0.317 0.007
每股收益(按月平均加权法计算)
0.201 0.263 0.202
0.389 0.009
扣除非经常性损益后的每股收益
0.169 0.252 0.191
0.300 -0.010
每股净资产 2.91 2.49 2.16
3.84 3.39
调整后的每股净资产 2.64 2.23 1.90
3.64 3.20
每股经营活动产生的现金流量净额
- 0.288 -0.215 -0.215
净资产收益率(％)
6.12 10.56 9.36
8.26 0.21
注:1)其中:1997年度按总股本90080000股计算,1998年度按总股本148632000股计算,1999年度按总股本175669000股计算;
2)上述主要财务指标的计算方法如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3)以上数据和指标以公司合并会计报表数填列和计算
4)需要说明的是,由于会计政策变更,根据财政部财会字(1999)35号文49号文的有关规定, 采用了追溯调整法,调整前后的以前年度会计数据如前列示。
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期 初 数 148632000.00 146431361.63 23162872.63
8307141.66 2347434.46 320573668.72
本期增加 27037000.00 149516200.00 9375468.06
3125156.02 31251560.21 217180228.27
本期减少 / / / 26942368.06 26942368.06
期 末 数 175669000.00 295947561.63 32538340.69
11432297.68 6656626.61 510811528.93
变动原因:
1、 公司在报告期内实施了配股方案, 使股本增加27037000元,资本公积金增加149516200元;
2、盈余公积增加9375468.06元系本年度依据分配预案按比例计算提取;
3、未分利润增加31251560.21元, 系本年度净利润转入,减少26942368.06元系按分配预案分配。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日本公司股东总户数为 47327户,其中国家股股东1户,法人股股东50户,社会公众股股东47276户(含被锁定的董事、监事和高管人员8户)。
2、前十名股东的持股情况
数量单位:股
股 东 名 称
年初持股数 年末持股数 占总股本比例(％)
武汉国有资产经营公司
29172000 30172000 17.17
武汉国兴投资咨询有限责任公司
9966000 9966000 5.67
武汉市建银房地产开发公司
3300000 3300000 1.88
长江经济联合发展股份武汉公司
2326500 2326500 1.32
湖北省纺织品进出口公司
1980000 1980000 1.13
武汉市商业银行民生路支行
1732500 1732500 0.99
中国三江航天工业集团公司
1650000 1650000 0.94
武汉华汉经济发展有限责任公司
1650000 1650000 0.94
武汉聚安物业管理有限公司
1650000 1650000 0.94
湖北金鹤实业开发公司
1650000 1650000 0.94
注:1)截止报告期持有本公司5％以上股份的股东武汉国有资产经营公司和武汉国兴投资咨询有限公司所持的本公司股份未发生质押、冻结情况。
2)武汉国有资产经营公司为公司国家股股东,其所持的公司国家股由期初29172000股增加至30172000股,系报告期内认购公司1000000股配股权。
3)前十名股东均无关联关系。
四、股东大会简介
本报告期内,公司召开了两次股东大会:
1、公司1998年年度股东大会于1999年4月26日上午在公司本部25楼会议室召开。 此次年度股东大会决议公告刊登于1999年4月27日《中国证券报》、《证券时报》。
2、公司1999年第一次临时股东大会于1999年9月10日上午在公司本部26楼会议室召开。此次临时股东大会决议公告刊登于1999年9月11日的《中国证券报》、《证券时报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业、主营业务范围及其经营情况
本司是以经营百货为主的商业零售企业,近几年来,公司通过商品经营、资产经营和资本经营, 企业不断发展壮大,现拥有3家百货店、4家仓储超市, 营业面积达10万平方米,经营涉足商业零售、对外贸易、 房地产、物业管理、旧货调剂、科技开发等领域。
报告期内,公司实现主营业务收入598827802.21元,主营业务利润76914406.78元。
(2)在经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中的问题:1999年, 由于国内消费市场需求仍不旺,一些国外、外地商业资本纷纷进入武汉市场, 导致市场竞争升级, 市场的争夺引发同业间的价格大战迫使企业降低毛利水平。
公司采取的对策及解决方案:
1)“百货连锁”、“仓储连锁”并举。去年,公司实施百货业连锁经营战略,对中心百货大楼, 青山商场和车站路商场实施连锁经营,以“单独核算, 集中管理,统一配货, 连锁经营”的管理体制实现真正意义上的百货连锁,有效利用资源,壮大经营规模, 增强了抵御市场风险能力。 “仓储连锁”作为公司主业大力发展的新业态,积极开展特色经营,发展自有品牌, 并利用公司资金和信誉优势加大买断经营,独家代理力度, 降低进货成本,增强价格竞争优势。
2)强化管理、规范内部运行机制。公司在迅速壮大的同时强化管理职能, 积极探索建立了一套规范管理的运行机制,创建了集团分层管理的科学构架,确立了资金、费用统一调度,统筹安排的财务管理体系, 开发了网络化管理渠道, 建立了百货连锁和仓储连锁计算机网络,设置了卖场管理系统和配送中心系统, 电脑网络化管理渠道为公司在激烈的市场竞争中赢得了优势。
3)积极稳步推进多元化经营。公司在增强主业的同时,进一步盘活存量资产,合理营运,积极探索高科技、 医药行业的经营,拓展多元化经营的发展空间。
2、公司财务状况
单位:元
项 目 1999年 1998年 增减比例(％)
总 资 产 975020296.08 549194724.69 77.54
长期负债 6641218.53 18616791.30 -64.33
股东权益 510811528.93 320573668.72 59.34
主营业务利润 76914406.78 69615545.19 10.48
净 利 润 31251560.21 30014937.17 4.12
增减原因说明:
(1)总资产增加42582.56万元,增长77.54％, 主要是流动资产增加32232.97万元,长期投资减少3153.09万元,固定资产增加10930.15万元, 无形资产及其他资产增加2572.53万元。
(2)长期负债比上年减少1197.56万元,下降64.33％,主要是长期借款减少900万元,长期应付款减少205.47万元。
(3)股东权益增加19023.79万元,增长59.34 ％,主要是股本增加2703.70万元,资本公积增加14951.62万元,本年度利润增加3125.16万元,分配普通股股利减少1756.69万元。
(4)主营业务利润增加729.89万元,增长10.48％,主要是主营业务收入增加。
(5)净利润增加123.66万元,增长4.12％,主要是其他业务利润增加。
3、公司投资情况
报告期公司长期投资为 8130968 元, 本期减少31030910.02元。长期投资减少是因为报告期内公司转让其所持武汉车站路商场集团股份有限公司、 武汉新华兆龙大酒店、武汉澜波洋科技信息开发有限公司等6家公司股权所致。
(1)报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况
1997年4月,公司经中国证监会批准,发行4000万股人民币普通股, 募集资金 20100 万元, 其中计划投资15000万元与台湾丰群投资股份有限公司兴建“武汉来来中心百货商场”项目因故延期,经公司1998 年度第二次临时股东大会审议通过, 决定将该笔资金投资公司急需发展项目,该笔资金的使用延续到报告期内:
1)计划投资1969万元用于八古墩仓储连锁超市技术改造项目,项目实际投资2508.32万元,于1998年基本完工,试营业3个月。报告期实现销售12069.45万元,利润 405万元。
2)计划投资2350万元用于古田仓储连锁超市技术改造项目,该项目分为古田和汉客隆两卖场, 截至报告期投资3770.35万元。汉客隆卖场1998年完成5000平方米商场改造,报告期实现销售7949.11万元,利润260万元。 古田卖场计划调整为2000年5月开业。
3)计划投资2550万元建立中百仓储连锁超市配送中心,该项目已于1998年完工,实际投资2317.60万元,从1998年开始已逐步实现对中百仓储连锁八古墩超市、 古田超市汉客隆卖场、珞狮路超市、 中百百货连锁中心百货卖场、车站路卖场、青山卖场和社会团体的配送功能。 报告期实现商品配送15500万元。
4)计划投资2985.89 万元兴建珞狮路仓储连锁超市,截至报告期投资5914.17万元,建设进度达到95％,报告期试营业2个月,实现销售2102.39万元,利润70 万元。
上述项目计划投资额为9854.89万元,实际投资额为14510.44万元,其中运用募集资金9510.44万元,运用银行贷款5000万元。另外,按计划补充流动资金5489.56万元。
武汉中华会计师事务所《关于中百集团前次募集资金使用情况专项报告》〖武中会(1999)104号〗在1999年4月7日《中国证券报》、《证券时报》上同时披露。
(2)报告期内募集资金的使用情况
1999年9月,公司经中国证监会批准,实施增资配股,共募集资金18385.16万元,扣除承销佣金、 中介机构费用及其他费用后,实际募集资金17655.32万元。 配股募集资金承诺和实际投入项目情况:
金额单位:万元
承诺投资项目
计划投资 实际投资项目 实际投资 完成进度
青山商场技改项目
2190 青山商场技改项目 440 30％
吴家山物流中心技改项目
2992 吴家山物流中心技改项目 26 5％
街道口购物广场技改项目
2800 街道口购物广场技改项目 0 0
东西湖仓储连锁超市技改项目
2820 东西湖仓储连锁超市技改项目 0 0
计算机管理信息系统技改项目
2500 计算机管理信息系统技改项目 1131 65％
百姓人家超市技改项目
1370 百姓人家超市技改项目 646 50％
补充配套流动资金
2983.32 补充配套流动资金 2983.32 100％
合 计
17655.32 合 计 5226.32 30％
上述项目计划投资17655.32万元,实际投资5226.32万元,完成计划进度的30％, 其中:百姓人家超市技改项目投资款结算在2000年一季度。实施上述项目, 根据集团公司确定的“边改造、边经营、抓技改、 促经营、效益优先、滚动发展”的方针, 补充配套流动资金快于固定资产投资速度。
(3)本公司报告期内非募集资金投资的重大项目
根据对市场广泛细致的调研, 公司调整了珞狮路仓储超市投资项目的规模,运用银行贷款,追加3000 万元投资,扩大了卖场,增加了营业面积2800平方米, 兴建了4000平方米现代化地下停车场, 试营业期间取得了良好的规模效益。
4、中国加入WTO对我公司未来经营的影响
本公司所在地武汉市因其特殊的地理位置历来是商家必争之地,近年来已有多家外国、 外地商业企业入驻武汉市场,激烈的市场竞争使公司的管理水平、 经营理念 和整体素质不断地得以提升,推动了公司的发展进程。中国加入WTO后,公司不仅可以学习和借鉴国外商业企业较先进的成熟的管理模式而且还将获得与国际性企业进行企业合作的机遇,公司发展的空间将更为广阔。
5、新年度的业务计划
(1)深化改革,建立现代企业制度运作机制。通过培养和造就适应企业发展的高素质干部职工队伍, 更新和完善企业人力资源管理机制, 进一步深化改革分配、用工制度,加大企业的凝聚力,增强企业的竞争力。
(2)巩固主业,稳步发展百货连锁和仓储连锁经营。完善百货连锁经营体系,规范各个经营环节的运作, 开展具有连锁经营特色的市场定位,经营布局,营销策划,服务措施各方面的工作,集约各方面的资源, 形成竞争优势,巩固和提高市场占有份额。
加快仓储连锁超市的发展步伐,通过调整经营布局,扩大经营规模,发展商务会员,提高已开业 的三家连锁仓储超市的经营业绩同时加快古田仓储超市的建设进度,加大吴家山物流配送中心的建设力度,积极发挥其物流、配送功能。
(3)充分利用公司百货连锁和仓储连锁网点优势和发挥物流配送中心配送功能,积极发展电子商务,开展B—B、B—C业务,通过稳步发展,形成公司新的经营业态。
(4)加快资产重组和资本扩张进程,积极探索高科技、医药行业的经营,吸纳优质资产,推进集团多元化,全方位发展。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
1)公司于1999年3月23日在公司本部召开本年度第一次董事会,会议由董事长汪爱群主持,13名董事出席会议,公司监事和高级管理人员列席了会议, 会议审议通过了以下决议:
A.审议通过《公司1998年度董事会工作报告》;
B.审议通过《公司1998年度总经理工作报告》;
C.审议通过《公司1998年财务决算报告》;
D.审议通过《公司1998年度报告》和《公司1998 年度报告摘要》;
E.审议通过《公司1998年度利润分配预案》;
F.审议通过《公司1999年度配股的预案》;
G. 审议通过《关于授权董事会处理公司抵押贷款有关事宜的议案》;
H. 审议通过《关于授权董事会决定投资额在公司净资产5％金额以内项目的议案》;
I. 审议通过《关于续聘武汉中华会计师事务所的议案》;
J.决定1999年4月26日召开公司1998年度股东大会。
(本次董事会决议公告于1999年3月26日刊登于《中国证券报》、《证券时报》)。
2)公司于1999年4月5日在公司本部举行第二次董事会,11名董事出席会议, 公司监事和高级管理人员列席了会议,会议根据中国证监会证监发字〖1999〗12 号《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的有关精神, 在1999年3月23日第一次会议的基础上,对公司1999年度配股资格进行了认真检查, 认为本公司符合现行配股的规定, 与会董事经过认真审议一致通过了该次配股价格的定价方法,1999年配股募集资金投向及可行性、 董事会对前次募集资金使用情况的说明。
(此次董事会决议公告于1999年4月7 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》)
3)公司于1999年7 月在公司本部召开第三次董事会,11名董事出席会议,公司监事及高级管理人员列席会议,会议经认真研究, 审议通过对武汉青山商场集团股份有限公司实施托管经营的决议,托管期限自1999年7月1 日起至2010年12月31日止,以1998年12月31 日为基准审计后的武汉青山商场集团股份有限公司全部资产为托管标的,实施托管经营后青山商场实现的税后利润的50 ％作为托管收入,按年度进行分配。 审议通过了《关于协议转让湖北中兴旧货交易有限责任公司等四家公司股权的议案》。
(此次董事会决议公告刊登于1999年7月17日《中国证券报》、《证券时报》)
4)公司于1999年8月2日在公司本部召开第四次董事会,13名董事出席了会议, 公司监事会成员和高级管理人员列席了会议。会议经过认真审议,通过以下决议:
A.审议通过《公司1999年度中期报告》;
B.审议通过《关于修改公司章程的议案》;
C.审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》;
D. 审议通过《关于召开1999年第一次临时股东大会的议案》。
(此次董事会决议公告刊登于1999年8月4 日的《中国证券报》、《证券时报》)
5)公司于1999年9月2日在公司本部召开第五次董事会,11名董事出席了会议, 公司监事会成员和高级管理人员列席了会议,会议经认真审议,通过了以下决议:
A. 审议通过《关于协议转让武汉车站路商场集团股份有限公司部分股权的议案》;
B. 审议通过《关于协议受让武汉中百连锁仓储超市有限公司部分股权的议案》。
6)公司于1999年11月18日在公司本部召开第六次董事会,13名董事出席了会议, 公司监事会成员和高级管理人员列席了会议,会议经认真审议通过了以下决议:
A. 审议通过《关于协议转让武汉新华兆龙酒店股权的议案》;
B. 审议通过《关于协议转让武汉车站路商场集团股份有限公司全部股权的议案》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内,公司董事会实施了公司1999年4月26日召开的1998年度股东大会审议通过的按每 10股派发现金1.00元(含税)的红利分派方案。此次年度股东大会还审议通过了关于增资配股的议案,根据授权, 经中国证监会批准,公司董事会于1999年9月实施了配股方案,此次配股实际募集资金17655.32万元,已全部到位。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期
年初持股数(股) 年末持股数(股) 增减变动量(股)
汪爱群 男 46 董事长兼总经理 99.9-2002.9
8250 10725 2475
陈汉华 男 47 副 董 事 长 99.9-2002.9
0 0 0
俞善伟 男 48 副 董 事 长 99.9-2002.9
6600 8580 1980
张锦松 男 38 董事、董事会秘书 99.9-2002.9
6600 8580 1980
许敬华 女 33 董 事 99.9-2002.9
0 0 0
黎东辉 男 32 董 事 99.9-2002.9
0 0 0
卢 俊 男 40 董 事 99.9-2002.9
0 0 0
张克俭 男 58 董 事 99.9-2002.9
825 1072 247
李 威 男 32 董 事 99.9-2002.9
0 0 0
胡爱民 男 44 董 事 99.9-2002.9
0 0 0
肖良信 男 43 董 事 99.9-2002.9
0 0 0
杨景春 女 47 董 事 99.9-2002.9
6600 8580 1980
程 军 男 38 董 事 99.9-2002.9
0 0 0
刘双红 女 49 监 事 会 主 席 99.9-2002.9
6600 8580 1980
章培根 男 48 监 事 99.9-2002.9
0 0 0
吕建华 女 44 监 事 99.9-2002.9
0 0 0
乐 康 男 27 监 事 99.9-2002.9
0 0 0
黄学明 男 31 监 事 99.9-2002.9
0 0 0
说明:1)持股变化原因为报告期内认购公司所配股权所致。
2)以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为16.56万元,报酬在3.6万元的1人,1.6万元至2万元之间的7人。陈汉华、许敬华、黎东辉、芦俊、张克俭、李威、胡爱民等董事,吕建华、乐康、 黄学明等监事不在公司领取报酬。
报告期内公司董事会、监事会进行了换届选举, 经公司1999年9月10日召开的临时股东大会审议通过选举产生公司第三届董事会和监事会。换届选举后李荣华、 鲁俊生、肖启顺、潘春凤不再担任公司董事职务。宋恕章、夏燕红不再担任公司监事职务。
报告期内公司无聘任或解聘公司经理、 董事会秘书的情况。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经武汉众环会计师事务所审核,1999 年度公司实现净利润31251560.21元,提取10％法定公积金3125156.02元,提取10％法定公益金3125156.02元,提取10 ％任意公积金3125156.02元,余下70％计21876092.15元,加上年度留存未分配利润2347434.46元,合计24223526.61元为可供股东分配的利润,公司董事会拟按每10 股派发现金1.00元(含税)向全体股东分配红利,共计 17566900元,剩余6656626.61元留作下年度分配, 本年度不进行资本公积金转增股本。 该分配预案须报股东大会审议后实施。
9、本报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》未作变更, 亦无其他需要披露的业务事项。
六、监事会报告
报告期内,除列席公司董事会会议外, 监事会共召开了2次会议,对公司的重大事项和董事会的各项决议进行了认真审核。
1、公司监事会1999年度第一次会议于1999年3月 23日在公司会议室召开,会议审议通过了公司1999 年度董事会工作报告、总经理工作报告、公司1998 年度财务决算报告、利润分配预案、公司1999年度配股议案、 关于授权董事会处理公司抵押贷款有关事宜的议案、 关于授权董事会决定投资额在公司净资产5％金额以内项目的议案、公司1998年度报告及摘要。
2、1999年8月2日,公司监事会召开了1999年度第二次会议, 会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。
报告期内,公司监事会严格贯彻“法制、监管、 自律、规范”的方针,根据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》的有关规定,独立自主开展工作, 为本公司取得良好的经济效益,保证广大投资者的权益, 进一步发挥了应有的作用。
公司监事会认为:
1、一年来公司坚持以经济效益为中心,较好地贯彻了股东大会决议,规范运作,没有发生违规情况, 公司董事、经理和高级管理人员恪尽职守, 没有滥用职权侵犯公司及股东利益的行为。
2、武汉众环会计师事务所出具的1999年度无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司增资配股募集的资金1999年度实际投入项目与配股说明书承诺投入的项目一致。
4、公司收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易,未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
5、报告期内公司未发生重大关联交易。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东没有发生变更。报告期内公司进行了换届选举, 选举产生了公司第三届董事会,继续聘请张锦松先生为董事会秘书。 报告期内公司总经理未发生变更。 (关于公司换届选举的决议公告刊登于1999年9月11日《中国证券报》、《证券时报》)。
4、报告期内公司收购、出售资产的情况:
1)公司于1999年9月16 日同武汉汇生贸易有限责任公司签订协议, 将公司所持有的武汉澜波洋科技信息开发公司630万股,以每股1 元协议转让给武汉汇生贸易有限责任公司460万股。本次转让完成后,公司持有武汉澜波洋公司170万股,占其注册资本的17％。
2)根据公司调整产业结构的计划,公司董事会分别于1999年9月2日、1999年11月18日召开会议, 研究决定分别将公司所持武汉车站路商场集团股份有限公司法人股1400万股,以每股1.75 元协议转让给武汉市三江自控成套工程公司、重庆巴南区房建总公司一分公司、 武汉硕丰贸易有限公司和广州风瑞家用电器有限公司。 经董事会批准对车商集团所属一至四楼商场部分实施租赁经营,并同车商集团签订了租赁经营协议。
3)经公司1999年11月18日董事会批准,决定将公司所持武汉新华兆龙酒店924万股,以每股1元, 协议转让给武汉新华商业股份有限公司330万股。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、公司按《公司法》、《公司章程》建立、健全了法人治理结构。经理、副经理、 董事会秘书及财务人员不在股东单位及关联公司兼职,公司的劳动、 人事及工资管理完全独立,公司设有独立的财务部门、 独立的财务核算体系,独立的财务会计制度,并依法独立纳税。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产且为公司带来的利润达到当年利润总额10％以上的情况。
8、公司原聘请的武汉中华会计师事务所现已更名为武汉众环会计师事务所, 本报告期内公司续聘其为公司审计机构。
9、报告期内公司无其它重大合同(担保)等情况发生。
10、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
11、根据财政部财会字〖1999〗35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字〖1999〗49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,本公司对坏帐准备、 存货跌价准备的会计政策进行了变更,并已采用追溯调整法,调整了1999 年度会计报表相关项目的年初数或上年数。 上述会计政策变更累计影响数为-31771390.69元,其中:因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为-8529176.45元, 存货计价方法变更的累计影响数为-23242214.24元,由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润10012939.50元,调减了1999年初留存收益31771390.69元,其中未分配利润调减了12986975.46元,盈余公积调减了17455255.79 元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了24762333.04元。
八、财务会计报告
审 计 报 告
武众会(2000)157号
武汉中百集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表及合并资产负债表,1999年度利润表、 利润分配表及合并利润表、合并利润分配表,1999 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 1999年12月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和 1999年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
武汉国际大厦B座16楼 2000年3月7日合并
会计报表附注附注
1、公司简介
武汉中百集团股份有限公司(以下简称公司)是1989年8月15日经武汉市经济体制改革委员会武体改(1989)29号文批准, 在武汉中心百货大楼整体改组的基础上,由武汉中心百货大楼独家发起,以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于19 89年11月8 日在武汉市工商行政管理局注册登记,总股本为 5008万元。
1997年4月29日经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)149号、150号文批准,公司向社会公开发行A股4000万股,并于1997年5月19日在深圳证券交易所挂牌交易。发行A股后,公司总股本为 9008万元。
1998 年4月16日经武汉市证券管理办公室,(1998)31号文批准,公司以1997 年末总股本 9008万股为基数,以期末未分配利润按每 10股送1.5股, 以期末资本公积按每10股转增5股。实施送增股后,公司总股本为14863.2万元。
1999年7月16日经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)71号文批准,公司以1998年末总股本14863.2万股为基数对全体股东按每10股配售3股的比例进行配售。经财政部财管字〖1999〗84号文批准,国有法人股股东认购本次可配股份中的100万股,其余部分放弃。 募集法人股股东书面承诺放弃其全部配股权。实施配股后, 公司总股本为17566.90万元。
公司企业法人营业执照注册号为:4201001101263
经营范围包括:
百货、针纺织品、五金交电、其他食品、 工艺美术品、家具、日用杂品(不含烟花爆竹)零售兼批发;丁烷气体、油漆毡胶、烟、酒、金银首饰零售;彩扩、家用电器、钟表维修、汽车运输;自营和代理内销商品范围内商品的出口业务,自营本企业零售和自用商品的进口业务;经营进料加工和“三来一补”业务, 经营对外贸易和转口贸易畜产品销售。
附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
(2)会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
(3)记账本位币
公司记账本位币为人民币。
(4)记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础, 以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务,按发生的当日(或当月1日)外汇市场汇率的中间价折合本位币记账, 期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额, 调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入“财务费用”、 “在建工程”等科目。
(6)外币会计报表的折算方法
纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表,将按财政部财会字(1995)11 号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。
(7)现金等价物确定的标准
公司将持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额的现金, 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(8)坏账核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失, 年末按账龄分析法计提坏账准备,并记入当年度损益,逾期1年以内的账款(包括应收账款和其他应收款,下同),按其余额的 5％计提;逾期1-2年的,按其余额的 8％计提;逾期2-3年的,按其余额的10 ％计提;逾期3-4年的, 按其余额的 50％计提;逾期4-5年的,按其余额的80％计提,逾期5年以上的,按其余额的100％计提。
符合下列情况之一者,确认为坏账:
A.因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的账款。
B. 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的账款。
(9)存货核算方法
A.公司存货分为:库存商品、包装物、 在途物资、材料物资、低值易耗品、受托代销商品、委托代销商品、开发产品、开发成本。
B库存商品采用进价核算的,取得时按实际成本入账,发出和领用时,按先进先出法计价; 采用售价核算的,取得时按售价入账,发出时, 按售价抵冲商品进销差价后结转。
C.低值易耗品采用“五五摊销法”摊销
D.包装物领用时一次性摊销。
E.期末存货采用成本与可变现净值孰低计价, 存货可变现净值低于成本时, 将按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
A.短期投资取得时, 按实际支付的全部价款计价。但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
B. 短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息,除已记入应收项目的现金股利或债券利息外, 均直接冲减短期投资的账面价值。
C.长期投资划转为短期投资时, 按其投资成本与账面价值孰低确定短期投资成本。
D.处理短期投资时, 按短期投资账面价值与实际取得收入的差额,确认为当期投资损益。
E.期末短期投资按成本与市价孰低计价, 短期投资市价低于成本时,将按短期投资总体(类别或单项投资)市价与总成本的差额提取短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
A.长期股权投资
a.长期股权投资取得时, 按实际支付的全部价款计价, 但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
b. 以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非现金资金的公允价值确定。
c.短期投资划转为长期股权投资时, 按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
d.公司对被投资单位无控制, 无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算; 公司对被投资单位具有控制,共同控制或重大影响的, 对其长期股权投资采用权益法核算。
e. 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制, 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额, 作为股权投资差额; 长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制, 共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
f.长期股权投资差额,投资合同规定有投资期限的,按投资期限平均摊销,没有规定投资期限的按10 年平均摊销。
g.处置长期股权投资时, 投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
B.长期债权投资
a.长期债权投资取得时, 按实际支付的全部价款计价, 但实际支付的全部价款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。
b. 债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内于确认债券利息收入时采用直线法(或实际利率法)摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢折价摊销后的金额, 确认为当期投资收益。
c.其他债权投资按期计算应收利息, 确认为当期投资收益。
d.处置长期债权投资时, 投资的账面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益。
C.长期投资减值准备
a.期末公司对长期投资逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值, 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 则按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
b. 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于未来可收回金额的差额提取。
(12)固定资产计价和折旧方法
A. 固定资产的标准为:使用期超过一年的房屋建筑物,机器运输工具、其他与生产、经营有关的设备、 器具、工具等;以及不属于生产、经营主要设备, 单位价值在2,000元以上,并且使用期超过2年的物品。
B.固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
C.固定资产折旧采用直线法计提。
D.固定资产分类、预计经济使用年限, 预计残值率和折旧年限如下:
类 别
使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物
45 3 2.16
通用设备
10 3 9.70
专用设备
15 3 6.47
运输设备
14 3 6.93
(13)在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用时按全部实际成本转入固定资产,为工程借款发生的借款利息, 在工程完工交付使用之前计入工程成本, 工程完工交付使用之后计入财务费用。
(14)无形资产计价和摊销方法
A.无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.其他单位投入的无形资产按公允价值计价。
c.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产, 按依法取得时发生的注册费,聘请律师等费用计价。
B.无形资产的摊销方法
公司的各项无形资产在合同或法律、 规章规定的有效使用期内平均摊销,合同和法律、 规章没有明确规定有效使用期的,按不超过10年的期限摊销。 土地使用权按 40 年平均摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按 5年平均摊销。
租入固定资产改良支出在项目的受益期内平均摊销。
(16)收入确认原则
商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方; 公司既没有保留与所有权相关系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业, 相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认实现收入。
提供劳务收入确认原则:在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认实际收入。 劳务开始和完成分属不同的会计年度, 在劳务总收入和总成本能够可靠地计量;与交易相关的经济利益能够流入企业, 劳务的完成程度能够可靠地确定时, 在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
他人使用公司资产收入确认原则:他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额能够可靠地计量时,确认实现收入。 利息收入按他人使用公司现金时间和适用利率计算确定, 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
(17)所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
(18)合并会计报表的编制方法
公司对外股权投资,占被投资单位50 ％以上股权,或拥有实际控制权的,将按照财政部财会字(1995) 11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。
(19 )本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
A.坏账准备原采用直接转销法核算, 现改采用备抵法核算。本公司应收款项(包括应收账款,其他应收款)按账龄分析法剔除集团内往来后的余额计提坏账准备,并计入当年度损益类账项。 坏账准备计提的比例列示如下:
账 龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 8％
二至三年 10％
三至四年 50％
四至五年 80％
五年以上 100％
B.期末短期投资原按成本计价, 现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
C.期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计价。
D.期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为-31,771,390.69元。其中:因坏账准备计提方法变更的累计影响数为-8,529,176.45元; 存货计价方法变更的累计影响数为-23,242,214.24元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润10,012,939.50元,调减了1999年初留存收益31,771,390.69元,其中:未分配利润调减了12,986,975.46元,盈余公积调减了17,455,255.79元, 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了24,762,333.04元。
附注3、税项
A.增值税销项税率为分别为0、13％、17％,按扣除进项税后的余额缴纳。
B.营业税税率为5％-15％。
C.城市维护建设费为应纳流转税额的7％。
D.教育费附加为应纳流转税额的3％。
E.城市堤防费为应纳流转税额的1％。
F.地方教育发展费为销售收入的1‰。
G平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
H.所得税:公司企业所得税税率为15％, 根据武政〖1999〗13号文,所得税按33％计征, 由当地财政局按18％返还,实际税负为15％, 武政〖1999〗13 号文有效期至1999年。
附注4、控股子公司及合营企业
A.控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业名称
注册资本(万元) 经营范围 本公司投资额 本公司 是否纳
所占权益 入合并
比例 报表范围
武汉中百连锁仓储超市有限公司
3900万元 百货、针织品、五金、交电、 3822万元 98％ 是
烟、酒、酒精、工艺美术品、
建筑材料、家具、日用杂品、
零售兼批发、油漆、粘胶零售
、钟表维修、汽车货运。
武汉中达房地产开发有限公司
2000万元 房地产开发、商品房零售、 1960万元 98％ 是
建筑及装饰材料、建筑机械
及配件批发兼零售。
武汉中百物业管理有限公司
30万元 物业管理。 29.4万元 98％ 是
武汉中盛酒精销售有限责任公司
50万元 酒精、化工原料、五金、家 49万元 98％ 是
用电器批发兼零售。
B合并报表范围变更情况
公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因
武汉中天广告有限责任公司 是 否 出售全部股权,已无控制权
湖北中兴旧货交易有限责任公司 是 否 出售全部股权,已无控制权
武汉澜波洋科技信息开发有限公司 是 否 出售部分股权,已无控制权
武汉中益商贸发展有限公司 是 否 出售部分股权,已无控制权
附注5.会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 期末数 期初数
现 金 2,957.40 7,898.12
银行存款 178,843,568.81 67,334,592.23
合 计 178,846,526.21 67,342,490.35
本期较期初增长165.58％的主要原因是公司于 1999年获中国证监会批准配股增加货币资金所致.
(2)短期投资
项 目
期 末 数 期 初 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资
29,896,439.00
合 计
29,896,439.00
其中:其他投资
投资对象
投资金额 占短期投资总额％ 资金投入时间 所得收益
广发证券武汉营业部
30,000,000.00 100％ 1999.12.7 103,561.00
(3)应收款项
1应收账款、其他应收款
账 龄 期 初 数
金 额 比例％ 坏账准备
期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 23,250,490.21 45.50 1,162,524.51
41,919,842.07 54.49 2,095,992.10
1至2年 9,960,082.71 19.49 796,806.62
21,405,141.57 27.82 1,712,411.33
2至3年 3,620,982.56 7.08 362,098.26
2,098,961.71 2.73 209,896.17
3至4年 4,301,598.48 8.42 2,150,799.24
2,680,678.87 3.48 1,340,339.44
4至5年 7,052,730.61 13.80 5,642,184.49
3,090,961.07 4.02 2,472,768.86
5年以上 2,916,054.54 5.71 2,916,054.54
5,740,651.84 7.46 5,740,651.84
合 计 51,101,939.11 100.00 13,030,467.65
76,936,237.13 100.00 13,572,059.74
A.应收账款欠款金额前五名
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
武建集团富强股份有限公司
5,400,752.79 1998年-1999年 项目转让应收款
武汉国际信托投资公司
3,473,441.90 1998年-1999年 分期销售应收款
武汉市顺仕贸易公司
3,388,822.85 1998年 应收售房款
深圳嘉润隆实业公司
3,322,700.00 1998年 应收售房款
四川斯玛特技术公司
3,137,900.00 1998年 应收售房款
B.其他应收款欠款金额前五名
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
武汉长城服装厂
6,481,500.99 1994年-1999年 垫付代管企业费用
武汉新华商业股份有限公司
4,878,173.52 1999年 应收股权转让等款项
武汉车站路商场集团股份有限公司
4,309,342.28 1999年 垫付设备等款项
青山商场股份有限公司
4,215,402.31 1999年 垫付代管企业费用
广州风瑞家用电器有限公司
3,148,800.00 1999年 应收股权转让款
2预付账款欠款金额前五名
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因 备 注
四川长虹电器股份有限公司
4,594,492.00 1999年 预付彩电、空调款
武汉厦华中恒电子有限公司
3,631,770.00 1999年 预付电视机款
厦门华侨电子股份有限公司
1,862,725.01 1999年 预付彩电款
青岛海尔空调有限公司
427,965.81 1999年 预付空调款
宁波一休集团股份有限公司
150,000.00 1999年 预付儿童服装款
应收账款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
预付账款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)存货
项 目
期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
在途物资
952,345.03 24,957,006.94
材料物资
717,200.05 1,075,465.05
库存商品
82,786,875.09 36,287,928.60 105,062,614.12 36,834,586.33
低值易耗品
2,067,859.76 2,294,354.48
包装物
3,259.02 5,179.85
受托代销商品
53,757,883.35
委托代销商品
1,474,004.90
开发产品
21,771,995.05 69,949,482.03
开发成本
12,934,694.93 13,986,804.53
合 计
121234,228.93 36,287,928.60 272,562,795.25 36,834,586.33
A.本期较期初增长124.83％的主要原因是1999 年公司新增中百仓储珞狮路超市及青山等卖场导致库存商品增加.
B.存货跌价准备的确定是根据财政部财会字〖1999〗35 号文《关于印发股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》要求,按照单个成本高于其可变现净值的差额提取存货的跌价准备.
(5)待摊费用
类 别
期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
广告费
195,320.00 195,320.00 0.00
印刷费
25,815.00 28,815.00 0.00
书刊资料费
5,110.80 5,110.80 0.00
其他
57,364.00 57,364.00 0.00
合 计
283,609.80 283,609.80 0.00
(6)长期投资
1
项 目 期 初 数 金 额 减值准备
本期增加 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 39,135,910.02
2,381,500.00 33,412,410.02 8,105,000.00 500,000.00
长期债权投资 25,968.00
25,968.00
合 计 39,161,878.02
2,381,500.00 33,412,410.02 8,130,968.00 500,000.00
2长期股权投资
股票投资
被投资公司名称 股份性质
股票数量 占被投资公司 报表日市价 投资金额 减值准备
注册资本比例
无锡小天鹅股份有限公司 法人股
60,000.00 0.02％ 14.49 125,000.00
金狮自行车集团股份有限公司 法人股
50,000.00 0.50％ 13.99 50,000.00
荆沙市沙市商场(集团)股份有限公司 法人股
50,000.00 0.30％ 50,000.00
武汉富商实业有限公司 法人股
50,000.00 0.15％ 50,000.00
武汉中益商贸发展有限公司 * 法人股
190000.00 19.00％ 190,000.00 50,000.00
武汉澜波洋科技信息开发公司 * 法人股
1700000.00 17.00％ 1,700,000.00 250,000.00
武汉新华兆龙大酒店 * 法人股
5940000.00 18.00％ 5,940,000.00 200,000.00
合 计
8040000.00 8105000.00 500,000.00
* 公司对长期股权投资中经营状况不佳,预计会发生损失的按预计可收回价值与帐面值之差计提减值准备。
(1)武汉中益商贸发展有限公司当期经营亏损导致财务状况不佳,预计投资损失为50,000.00元;
(2)武汉澜波洋科技信息开发公司当期经营亏损导致财务状况不佳,预计投资损失为250,000.00元;
(3)武汉新华兆龙大酒店当期经营亏损导致财务状况不佳,预计投资损失为200,000.00元。
3长期债权投资
债券投资
债券种类
面 值 年利率 购入金额 到期日
期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备 计提减值准备的原因
1987年国家电力建设债券
25,968.00 无息 25,968.00 2002.8.29
合 计
25,968.00 25,968.00
(7)固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋及建筑物
205,570,464.57 402,346.37 739,499.54 205,233,311.40
运输工具
3,756,367.00 523,245.64 232,220.00 4,047,392.64
通用设备
5,471,339.74 8,535,574.80 4,500.00 14,002,414.54
专用设备
57,600,182.03 6,889,832.49 64,490,014.52
合 计
272,398,353.34 16,350,999.30 976,219.54 287,773,133.10
累计折旧
房屋及建筑物
9,867,006.66 4,432,707.65 92,770.71 14,206,943.60
运输工具
1,030,110.69 254,294.89 130,287.70 1,154,117.88
通用设备
1,174,843.23 520,751.85 1,467.35 1,694,127.73
专用设备
2,956,517.75 3,942,623.69 - 6,899,141.44
合 计
15,028,478.33 9,150,378.08 224,525.76 23,954,330.65
净 值
257,369,875.01 7,200,621.22 751,693.78 263,818,802.45
A. 公司固定资产本期增加中含有在建工程转入 11,384,401.37元,本期减少房屋建筑物739,499.54元,系项目转让连同售让转出。
B.公司固定资产中有部分房屋建筑物已作抵押,抵押资产账面值为7,057.60万元,抵押值14,103.65万元。
(8)在建工程
工程名称
期 初 数 本期增加数 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
资金来源 进度
珞狮路仓储超市工程
7588889.53 55095177.63 62684067.16
募股资金及贷款 95％
其中:利息资本化
588889.53 2953492.10 3542381.63
古田仓储超市工程
1790098.60 37006961.43 38797060.03
募股资金及贷款 68％
其中:利息资本化
69300.00 1024276.40 1093576.40
吴家山仓储超市工程
80000.00 184841.34 264841.34
募股资金及贷款 5％
其中:利息资本化
4625.34 4625.34
中百仓储设备及安装工程
605444.49 1609162.41 1374678.80 839928.10
募股资金 60％
中百仓储连锁配送中心
1011503.73 1011503.73 0.00
计算机管理信息系统工程
3942511.10 12090120.68 4624901.66 11407730.12
募股资金及贷款 65％
其中:利息资本化
344927.14 245484.98 99442.16
青山商场技术改工程
4397400.00 4397400.00
募股资金 30％
职工宿舍
520000.00 520000.00 0.00
商贸大楼部分装修工程
430499.00 430499.00
自筹 100％
八古墩仓储超市技改工程
4954321.91 4954321.91 0.00
募股资金及贷款 100％
其中:利息资本化
69333.00 69333.00 0.00
合 计
15538447.45 115768484.40 11384401.37 1531503.73 118391026.75
其中:利息资本化
658189.53 4396653.98 314817.98 4740025.53
在建工程本期较上期增长697.65 ％的主要原因是公司根据发展规划的要求,增加珞狮路超市工程支出5,509.52万元,古田超市支出3,800.69万元,计算机管理信息系统工程支出1,209万元所致。在建工程的增加是根据股东大会或股东大会授权,以及董事会决议进行。
(9)无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销额 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权
13,294,585.00 12,188,611.90 15,087,507.60 332,364.62
26,943,754.88 34-39年
合 计
13,294,585.00 12,188,611.90 15,087,507.60 332,364.62
26,943,754.88
(10)开办费
种 类
期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额
开办费
5,226,284.14 5,775,225.92 1,196,739.93 9,804,770.13
(11)长期待摊费用
种 类
期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额
期初进项税
6,747,451.23 6,747,451.23
租入固定资产改良支出
3,235,654.35 4,294,469.16 1,399,032.02 6,131,091.49
大修理支出
108,280.00 54,140.00 54,140.00
老楼、附楼装修费
9,577,494.68 2,918,259.55 961,211.86 11,534,542.37
商贸大楼装修费
1,087,731.31 2,074,503.44 77,695.09 3,084,539.66
供电增容费
1,529,876.68 403,483.96 1,126,392.72
合 计
22286,488.25 9,287,232.15 2,895,562.93 28,678,157.47
报告期末仍有未摊完的94 年税制改革遗留期初进项税6,747,451.23元,系根据税务局要求留待以后抵扣。
(12)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 97,630,000.00
担保借款 75,760,000.00
信用借款 18,000,000.00 165,130,000.00
合 计 93,760,000.00 262,760,000.00
A.本公司的抵押贷款主要为:1以中百商厦1-4层,抵押值12,516.43万元, 向中国工商银行武汉市分行营业部抵押借款,借款金额8,763.00万元;2以中百仓储八古墩商场2层,抵押值1,587.22万元,向中国银行江汉支行抵押借款,借款金额1000.00万元。
B.本期无逾期借款
C.本期较上期增长180.25％的原因是1999 年新增中百仓储珞狮路超市及青山等卖场导致流动资金需求增加所致.
(13)应付票据
应付票据期末余额中无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项;
(14)应付账款
本期较上期增长153.94％的原因是1999 年公司新增中百仓储珞狮路超市及青山等卖场经营规模扩大增加了应付存货账款。
应付账款期末余额中无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项;
(15)预收账款
预收账款期末余额中无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项;
(16)代销商品款
本期期末余额53,757,883.35元, 系公司本年度根据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的要求,规范公司财务核算,将代销商品款单独列示所致.
(17)应付股利
主要投资者 欠付股利金额 欠付股利原因
应付个人股股利 11,282,700.00 尚未领取
应付法人股股利 5,759,550.00 尚未领取
合 计 17,042,250.00
(18)应交税金
税 种 欠交数额
增 值 税 -1,961,647.26
营 业 税 704,973.03
个人所得税 -
城市维护建设税 187,226.81
企业所得税 -9,074,963.49
消费税 126,898.45
房产税 362,745.76
合 计 -9,654,766.70
(19)其他应付款
其他应付款期末余额中无欠持本公司5％(含5 ％)以上股份的股东单位的款项。
(20)预提费用
项 目
期初数 期末数 年末结存余额的原因
预提银行借款利息
978,117.04 2,568,853.34 已计提尚未支付的银行利息
合 计
978,117.04 2,568,853.34
(21)一年内到期的长期借款
借款类别
期 初 数 期 末 数 备注
抵押借款
担保借款 36,200,000.00 29,000,000.00
信用借款
合 计 36,200,000.00 29,000,000.00
(22)长期借款
借款单位
借款金额 借款期限 年利率 借款条件
中国银行武汉市江汉支行
10,000,000.00 1999.6.14-2004.6.14 8.712％ 担保
合 计
10,000,000.00
(23)股本
股本总额为175,669,000.00股,每股面值1.00元, 股本总金额为175,669,000.00 元。其股份结构如下:
数量单位:股
股份类别
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
配股 送 公积 增 其 小计
一.未上市流通股份 股 金转 发 他
1.发起人股份 股
29,172,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 30,172,000.00
其中:国家持有股份
29,172,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 30,172,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份
32,670,000.00 32,670,000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
61,842,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 62,842,000.00
二.已上市流通股份
1.人民币普通股
86,790,000.00 26037,000.00 26,037,000.00 112827,000.00
2.境内上市外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计
86,790,000.00 26037,000.00 26,037,000.00 112,827,000.00
三.股份总数
148632,000.00 27037,000.00 27037,000.00 175,669,000.00
(24)资本公积
项 目
期初数 本年增加数 本年减少 期末数
股本溢价
146,004,545.05 149,516,200.00 295,520,745.05
接收捐赠资产准备
新股申购冻结资金利息
34,650.00 34,650.00
评估增值准备
股权投资准备
392,166.58 392,166.58
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币投资折算差额
其他资本公积转入
合 计
146,431,361.63 149,516,200.00 295,947,561.63
本期资本公积增减变动的原因及依据:公司于 1999年7月16日根据证监公司字〖1999〗71号批复, 向全体股东配售2,703.7万股,配股价6.80元,扣除发行费用729.84万元及股本金2,703.7万元余额作为股本溢价转入14,951.62万元。
(25)盈余公积
项 目
期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积
9,103,304.80 3,125,156.02 12,228,460.82
公 益 金
8,307,141.66 3,125,156.02 11,432,297.68
任意盈余公积
5,752,426.17 3,125,156.02 8,877,582.19
合 计
23162,872.63 9,375,468.06 32,538,340.69
本期期初数减少的原因为补提"四项准备金" 调减了盈余公积金17,455,255.79元。
(26)未分配利润
公司利润分配政策
1公司净利润按下列顺序分配
A.弥补亏损
B.提取10％法定盈余公积
C.提取5％-10％法定公益金
D.根据股东大会决议提取任意盈余公积
E.根据股东大会决议分配普通股股利。
2未分配利润增减变动情况
项 目 提取比例 金额
当年净利润转入 31,251,560.21
年初未分配利润 2,347,434.46
提取法定盈余公积 按净利10％ 3,125,156.02
提取法定公益金 按净利10％ 3,125,156.02
提取任意盈余公积 按净利10％ 3,125,156.02
应付普通股股利 17,566,900.00
期末未分配利润 6,656,626.61
本期公司利润分配预案:按净利润的10 ％分别提取任意盈余公积金、法定盈余公积金、法定公益金后, 按每10股派发现金1.00 元(含税)向全体股东分配红利。分配预案与股东大会决议如有不一致, 将按股东大会决议调整。
3、以前年度损益调整对期初未分配利润的影响
变动内容
变动原因 变动依据 影响期初未分配利润增减
坏账准备 -8,529,176.45
存货跌价准备 -23,242,214.24
合 计 -31,771,390.69
(27)其他业务利润
项 目
收 入 数 成 本 数 利 润
文化及娱乐收入
2,876,952.55 430,687.13 2,446,265.42
废品收入
118,300.00 6,829.32 111,470.68
停车管理费收入
41,780.00 2,438.10 39,341.90
项目转让收入
13000,000.00 3,076,057.33 9,923,942.67
合 计
16037,032.55 3,516,011.88 12,521,020.67
公司于1999年12月12 日将中百花苑已开发项目转让武建集团富强股份有限公司,转让价格为人民币13, 000,000.00元.相关的成本为人民币3,076,057.33元,利润为人民币9,923,942.67元.
(28)财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 9,753,440.36 5,341,282.83
减:利息收入 3,382,850.91 5,503,231.10
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 385,604.52 149,354.11
合 计 6,756,193.97 -12,594.16
本期财务费用较上年增加6,768,788.13元, 主要因素是部门利息资本化停止和利息收入减少所致。
(29)投资收益
项 目 金 额
股权投资收益 -247,607.62
债券投资收益
合 计 -247,607.62
本期股权投资收益中含长期投资减值准备500,000.00元.
(30)营业外收入
项 目 金 额
无法支付的应付款 496,820.39
罚款收入 82,000.00
损失索赔收入 3,000.00
废料处理收入 13,619.20
申购资金利息摊销 1,842,752.54
代办税手续费收入 52,600.00
合 计 2,490,792.13
(31)营业外支出
项 目 金 额
副食品平抑价格基金 608,643.74
堤防费 165,024.54
固定资产清理损失 50,713.66
捐赠支出 47,920.00
罚款及违约金 1,002.00
其他 16,542.00
合 计 889,845.94
(32)支付的其他与经营活动有关的现金31,911,727.83元,其中:
项目内容 金 额
办 公 费 1,029,455.60
差 旅 费 1,530,989.85
广 告 费 1,535,211.32
代 垫 款 15,781,308.11
修 理 费 1,308,435.80
运输、保险费 2,247,187.97
附注6.分行业资料
项 目
行 业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业
452,570,262.61 594,057,769.06 394,493,200.39 519660,538.40
58,077,062.22 74,397,230.66
房地产开发
35,246,864.04 2,559,803.00 22,424,537.00 697,439.20
12,822,327.04 1,862,363.80
物业管理
1,556,310.00 2,210,230.15 90,099.76 128,894.22
1,466,210.24 2,081,335.93
小 计
489,373,436.65 598,827,802.21 417,007,837.15 520,486,871.82
72,365,599.50 78,340,930.39
公司内各行业间相互抵消
合 计
489,373,436.65 598,827,802.21 417,007,837.15 520,486,871.82
72,365,599.50 78,340,930.39
附注7.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
武汉中百连锁仓储超市有限公司 或类型
江汉区新华下路
八古墩东一巷一号 商业零售 子公司 有限责任公司 汪爱群
武汉中达房地产开发有限公司
江汉区江汉路129号 房地产开发 子公司 有限责任公司 刘运生
武汉中百物业管理有限公司
江汉区江汉路129号 物业管理 子公司 有限责任公司 汪利伟
武汉中盛酒精销售有限责任公司
武昌区中华路39号 批发零售 子公司 有限责任公司 胡昌顺
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
武汉中百连锁仓储超市有限公司
39,000,000.00 39,000,000.00
武汉中达房地产开发有限公司
20,000,000.00 20,000,000.00
武汉中百物业管理有限公司
300,000.00 300,000.00
武汉中盛酒精销售有限责任公司
500,000.00 500,000.00
(3)存在控制关系关联方所持股份及其变化
企业名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 比例
武汉中百连锁仓储超市有限公司
35,100,000.00 3,120,000.00 38,220,000.00 98％
武汉中达房地产开发有限公司
19,600,000.00 19,600,000.00 98％
武汉中百物业管理有限公司
294,000.00 294,000.00 98％
武汉中盛酒精销售有限责任公司
490,000.00 490,000.00 98％
附注8.或有事项
公司本期无或有事项。
附注9.承诺事项
公司本期无承诺事项。
附注10.其他重大事项
公司根据调整产业结构的计划,董事会分别于 1999年9月2日、1999年11月18日召开会议研究决定:
(1)公司将所持武汉车站路商场集团股份有限公司法人股1400万股,以每股1.75 元协议价转让给武汉市三江自控成套工程公司、重庆巴南区房建总公司一分公司、武汉硕丰贸易有限公司和广州风瑞家用电器有限公司。经董事会批准对车商集团所属一至四楼商场部分实施租赁经营,并同车商集团签订了租赁经营协议。
(2)公司将所持武汉新华兆龙酒店330万股, 以每股1元计算,转让给武汉新华商业股份有限公司,转让金额为330万元整。此次转让完成后,公司持有新华兆龙酒店股份594万元,占其注册资本的18％。
附注11.期后事项
2000年元月28日,公司董事会根据董事长汪爱群提名,决定聘用张锦松为公司总经理,董事长汪爱群不再兼任公司总经理。
会计报表附注
(1999年12月31日)
附注1、应收款项
(1)应收账款、其他应收款
账 龄 期初数
金 额 比例％ 坏账准备
期末数
金 额 比例％ 坏账准备
1年以内 4,251,211.00 16.69 212,560.55
30,552,117.41 65.48 1,527,605.87
1至2年 4,076,608.65 16.01 326,128.69
3,354,344.31 7.19 268,347.55
2至3年 3,620,982.56 14.22 362,098.25
1,993,208.92 4.27 199,320.89
3至4年 4,301,598.48 16.89 2,150,799.24
2,680,678.87 5.75 1,340,339.44
4至5年 7,052,730.61 27.70 5,642,184.49
3,090,961.07 6.62 2,472,768.86
5年以上 2,162,086.75 8.49 2,162,086.75
4,986,684.05 10.69 4,986,684.05
合 计 25,465,218.05 100.00 10855,857.97
46,657,994.63 100.00 10,795,066.66
A.应收账款欠款金额前五名
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
武汉国际信托投资公司
3,473,441.90 1996年-1999年 分期销售应收款
武汉市汉南贸易公司
141,532.92 1997年 销货款
上海花王有限公司
81,807.14 1998年 销货款
华联商城
72,788.50 1998年 销货款
金源装饰公司
52,135.00 1998年 销货款
B.其他应收款欠款金额前五名
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
武汉长城服装厂
6,481,500.99 1994年-1999年 垫付代管企业费用
武汉新华商业股份有限公司
4,878,173.52 1999年 应收股权转让等款项
武汉车站路商场集团股份有限公司
4,309,342.28 1999年 垫付设备等款项
青山商场股份有限公司
4,215,402.31 1999年 垫付代管企业费用
广州风瑞家用电器有限公司
3,148,800.00 1999年 应收股权转让款
(2).预付账款欠款金额前五名
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因 备注
四川长虹电器股份有限公司
4,594,492.00 1999年 预付彩电、空调款
武汉厦华中恒电子有限公司
3,631,770.00 1999年 预付电视机款
厦门华侨电子股份有限公司
1,862,725.01 1999年 预付彩电款
青岛海尔空调有限公司
427,965.81 1999年 预付空调款
宁波一休集团股份有限公司
150,000.00 1999年 预付儿童服装款
应收账款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中无持本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
预付账款中持无本公司5 ％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
附注2、长期投资
项 目 期初数 本期增加 金 额 减值准备
本期减少 期末数
金 额 减值准备
长期股权投资 98,764,606.26 13,535,232.70
33,412,876.39 78,886,962.57 500,000.00
长期债权投资 25.968.00
25,968.00
合 计 98,790,574.26 13,535,232.70
33,412,876.39 78,912,930.57 500,000.00
(1)长期股权投资
股票投资
被投资公司名称 股份性质
善笔? 占被投资公司 报表日市价 投资金额 减值准备
注册资本比例
无锡小天鹅股份有限公司 法人股
60,000.00 0.02％ 14.49 125,000.00
金狮自行车集团股份有限公司 法人股
50,000.00 0.50％ 13.99 50,000.00
荆沙市沙市商场(集团)股份有限公司 法人股
50,000.00 0.30％ 50,000.00
武汉富商实业有限公司 法人股
50,000.00 0.15％ 50,000.00
武汉中益商贸发展有限公司 * 法人股
190000.00 19.00％ 190,000.00 50,000.00
武汉澜波洋科技信息开发公司 * 法人股
1,700,000.00 17.00％ 1,700,000.00 250,000.00
武汉新华兆龙大酒店 * 法人股
5,940,000.00 18.00％ 5,940,000.00 200,000.00
武汉中百连锁仓储超市有限公司 法人股
38220,000.00 98.00％ 42,328,989.89
武汉中达房地产开发有限公司 法人股
19,600,00.00 98.00％ 25,951,684.72
武汉中盛酒精销售有限公司 法人股
490,000.00 98.00％ 649,902.16
武汉中百物业管理有限公司 法人股
294,000.00 98.00％ 1,851,385.80
合 计
78,886,962.57 500,000.00
* 公司对长期股权投资中经营状况不佳,预计会发生损失的按预计可收回价值与帐面值之差计提减值准备。
(1)武汉中益商贸发展有限公司当期经营亏损导致财务状况不佳,预计投资损失为50,000.00元;
(2)武汉澜波洋科技信息开发公司当期经营亏损导致财务状况不佳,预计投资损失为250,000.00元;
(3)武汉新华兆龙大酒店当期经营亏损导致财务状况不佳,预计投资损失为200,000.00元。
其中:采用权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
投资起止期 初始投资金额 追加投资额 被投资单位权益增减额
分得现金红利 累计权益增减额 被投资单位与 投资变现及投资
公司会计政策重 收益汇回的重大
大差异 限制
武汉中百连锁仓储超市有限公司
35,100,000.00 3,231,034.07 4,192,846.83
3,997,955.82
武汉中达房地产开发有限公司
19,600,000.00 6,481,310.94
6,351,684.72
武汉中盛酒精销售有限公司
490,000.00 163,165.47
159,902.16
武汉中百物业管理有限公司
294,000.00 1,589,169.18
1,557,385.80
(2)长期债权投资
债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 期初应收利息
本期利息 期末应收利息 减值准备 计提减值准备的原因
1987年国家电力建设债券
25,968.00 无息 25,968.00 2000.8.29
合计
25,968.00 25,968.00
附注3、主营业务收入、成本
主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本
商业销售收入 411,498,861.46 355,158,700.29
合 计 411,498,861.46 355,158,700.29
附注4、投资收益
项 目 金 额
股权投资收益 7,497,757.15
合 计 7,497,757.15
本期股权投资收益中含长期投资减值准备500,000.00元。
九、公司的其他有关资料
1、公司最近一次变更注册登记日期、地点
公司于1999年11月3日在武汉市工商局变更注册登记
2、企业法人营业执照注册号4201001101263
3、税务登记号码:420103177682019
4、公司未流通的高管股股票托管在深圳证券登记公司;
5、公司聘请的会计师事务所为:武汉众环会计师事务所
办公地址:武汉市解放大道单洞路口国际大厦B栋十六楼
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、主管会计签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
以上备查文件均完整备置于公司证券部。
武汉中百集团股份有限公司董事会 二○○○年四月八日
合并资产负债表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 178846526.21 67342490.35
短期投资 29896439.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 29896439.00
应收票据 0.00 6051000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 27500325.98 25841077.38
其他应收款 49435911.15 25260861.73
减：坏帐准备 13572059.74 13030467.65
应收帐款净额 63364177.39 38071471.46
预付帐款 11917464.88 318103.43
应收补贴款
存货 272562795.25 121234228.93
减：存货跌价准备 36834586.33 36287928.60
存货净额 235728208.92 84946300.33
待摊费用 0.00 283609.80
待处理流动资产净损失 0.00 410164.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 519752816.40 197423139.92
长期投资：
长期股权投资 8105000.00 39135910.02
长期债权投资 25968.00 25968.00
长期投资合计 8130968.30 39161878.02
减：长期投资减值准备 500000.00
长期投资净额 7630968.00 39161878.02
固定资产：
固定资产原价 287773133.10 272398353.34
减：累计折旧 23954330.65 15028478.33
固定资产净值 263818802.45 257369875.01
工程物资
在建工程 118391026.75 15538447.45
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 382209829.20 272908322.46
无形资产及其他资产：
无形资产 26943754.88 12188611.90
开办费 9804770.13 5226284.14
长期待摊费用 28678157.47 22286488.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
65426682.48 39701384.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 975020296.08 549194724.69
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 262760000.00 93760000.00
应付票据 41400000.00 38913440.00
应付帐款 64324696.08 25173226.14
预收帐款 137467.77 107718.77
代销商品款 53757883.35
应付工资
应付福利费 -5856326.92 -3467293.02
应付股利 17042250.00 19313450.00
应交税金 -9654766.70 -5535509.42
其他应交款 1057202.70 551922.26
其他应付款 365759.15 3395307.18
预提费用 2568853.34 978117.04
一年内到期的长期负债 29000000.00 36200000.00
其他流动负债
流动负债合计 456903018.77 209390378.95
长期负债：
长期借款 10000000.00 19000000.00
应付债券
长期应付款 3503044.70 5557717.83
住房周转金 -6861826.17 -5940926.53
其他长期负债
长期负债合计 6641218.53 18616791.30
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 463544237.30 228007170.25
少数股东权益 664529.85 613885.72
股东权益
股本 175669000.00 148632000.00
资本公积 295947561.63 146431361.63
盈余公积 32538340.69 23162872.63
其中：公益金 11432297.68 8307141.66
未分配利润 6656626.61 2347434.46
股东权益合计 510811528.93 320573668.72
负债及股东权益总计 975020296.08 549194724.69
资产负债表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产：
货币资金 144721438.98 53410834.16
短期投资 29896439.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 29896439.00
应收票据 0.00 6051000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4756275.99 8716983.19
其他应收款 41901718.64 16748234.86
减：坏帐准备 10795066.66 10855857.97
应收帐款净额 35862927.97 14609360.08
预付帐款 11381781.82 266425.97
应收补贴款
存货 133359981.79 74966272.79
减：存货跌价准备 34222272.90 33875049.60
存货净额 99137708.89 41091223.19
待摊费用 0.00 18960.00
待处理流动资产净损失 0.00 410164.55
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 321000296.66 115857967.95
长期投资：
长期股权投资 78886962.57 98764606.26
长期债权投资 25968.00 25968.00
长期投资合计 78912930.57 98790574.26
减：长期投资减值准备 500000.00
长期投资净额 78412930.57 98790574.26
固定资产：
固定资产原价 232084612.81 223626279.20
减：累计折旧 22201886.58 14827931.24
固定资产净值 209882726.23 208798347.96
工程物资
在建工程 11935330.12 4462511.10
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 221818056.35 213260859.06
无形资产及其他资产：
无形资产 6575672.28 6769074.40
开办费 1416476.79
长期待摊费用 23944582.13 19050833.90
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
31936731.20 25819908.30
递延税项：
递延税款借项
资产总计 653168014.78 453729309.57
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 233390000.00 86390000.00
应付票据 41400000.00 38570000.00
应付帐款 30031312.76 15503647.31
预收帐款 0.00 107718.77
代销商品款 21651502.61
应付工资
应付福利费 -4572464.29 -3419499.68
应付股利 17042250.00 19313450.00
应交税金 -10861376.89 -6977983.17
其他应交款 802077.21 446425.76
其他应付款 -223041522.72 -70223966.83
预提费用 2568853.34 947523.26
一年内到期的长期负债 29000000.00 36200000.00
其他流动负债
流动负债合计 137410632.02 116857315.42
长期负债：
长期借款 10000000.00 19000000.00
应付债券
长期应付款 1807680.00 3650432.54
住房周转金 -6861826.17 -6352107.11
其他长期负债
长期负债合计 4945853.83 16298325.43
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 142356485.85 133155640.85
少数股东权益
股东权益
股本 175669000.00 148632000.00
资本公积 295947561.63 146431361.63
盈余公积 32538340.69 23162872.63
其中：公益金 11432297.68 8307141.66
未分配利润 6656626.61 2347434.46
股东权益合计 510811528.93 320573668.72
负债及股东权益总计 653168014.78 453729309.57
合并利润表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 598827802.21 489373436.65
减：折扣与折让
主营业务收入净额 598827802.21 489373436.65
减：主营业务成本 520486871.82 417007837.15
主营业务税金及附加 1426523.61 2750054.31
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 76914406.78 69615545.19
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 12521020.67 4133827.28
减：存货跌价损失 546657.73 2727532.67
营业费用 10019226.89 8732482.66
管理费用 37855498.00 29193032.83
财务费用 6756193.97 -12594.16
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 34257850.86 33108918.47
加：投资收益(损失以"-"号填列) -247607.62 176401.46
补贴收入 0.00 8647732.39
营业外收入 2490792.13 5150151.65
减：营业外支出 889845.94 987436.18
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 35611189.43 46095767.79
减：所得税 4197951.02 15788934.34
减:少数股东本期损益 161678.20 291896.28
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 31251560.21 30014937.17
利润表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 411498861.46 407816888.27
减：折扣与折让
主营业务收入净额 411498861.46 407816888.27
减：主营业务成本 355158700.29 353698997.64
主营业务税金及附加 876435.20 734650.29
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 55463725.97 53383240.34
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 12399675.69 4099654.65
减：存货跌价损失 347223.30 482325.00
营业费用 8297190.09 7895801.80
管理费用 26452742.96 25604006.07
财务费用 6523440.29 -557.62
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 26182805.02 23501319.74
加：投资收益(损失以"-"号填列) 7497757.15 6394278.25
补贴收入 0.00 8647732.39
营业外收入 2203410.75 3392496.94
减：营业外支出 642327.68 868890.67
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 35241645.24 41066936.65
减：所得税 3990085.03 11051999.47
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 31251560.21 30014937.18
现金流量表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 523980713.51
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 4991202.24
收到的其他与经营活动有关的现金 4233890.17
现金流入小计 533205805.92
购买商品、接受劳务支付的现金 482359813.24
经营租赁所支付的现金 523209.26
支付给职工以及为职工支付的现金 13392855.11
支付的增值税款 7783495.18
支付的所得税款 11163763.01
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8500261.96
支付的其他与经营活动有关的现金 174238413.97
现金流出小计 697961811.73
经营活动产生的现金流量净额 -164756005.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30218241.70
分得股利或利润所收到的现金 27000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2448.00
收到的其他与投资活动有关的现金 4994778.70
现金流入小计 35242468.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
19133684.30
权益性投资所支付的现金 2381500.00
债权性投资所支付的现金 30000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 51515184.00
投资活动产生的现金流量净额 -16272715.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 176553200.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 443250000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 619803200.00
偿还债务所支付的现金 312450000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 19203700.00
偿付利息所支支付的现金 15810173.77
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 347463873.77
筹资活动产生的现金流量净额 272339326.23
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 91310604.82
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31251560.21
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -362001.68
计提的存货跌价准备 347223.30
固定资产折旧 7581394.70
无形资产摊销 193402.12
开办费与长期待摊费用摊销 1699413.39
待摊费用的减少(减:增加) 18960.00
预提费用的增加(减:减少) 2568853.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 6523440.29
投资损失(减收益) -7497757.15
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -58393709.00
经营性应收项目的减少(减增加) 73800350.72
经营性应付项目的增加(减减少) -220644328.87
其他 -1842807.18
经营活动产生的现金流量净额 -164756005.81
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 144721438.98
减:货币资金的期初余额 53410834.16
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91310604.82
合并现金流量表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 739630929.24
收取的租金 2219824.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 4991202.24
收到的其他与经营活动有关的现金 5771624.52
现金流入小计 752613580.00
购买商品、接受劳务支付的现金 722597244.17
经营租赁所支付的现金 888129.26
支付给职工以及为职工支付的现金 17511296.20
支付的增值税款 7783495.18
支付的所得税款 11163763.01
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11289942.16
支付的其他与经营活动有关的现金 31911727.83
现金流出小计 803145597.81
经营活动产生的现金流量净额 -50532017.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30218241.70
分得股利或利润所收到的现金 27000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2448.00
收到的其他与投资活动有关的现金 4994778.70
现金流入小计 35242468.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
134881565.14
权益性投资所支付的现金 2381500.00
债权性投资所支付的现金 30000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 167263065.14
投资活动产生的现金流量净额 -132020596.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 176553200.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 493990000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 670543200.00
偿还债务所支付的现金 341190000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 19203700.00
偿付利息所支支付的现金 16092849.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 376486549.59
筹资活动产生的现金流量净额 294056650.41
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 111504035.86
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 31251560.21
加：少数股东本期损益 161678.20
计提的坏帐准备或转销的坏帐 217941.53
计提的存货跌价准备 546657.73
固定资产折旧 9157999.32
无形资产摊销 332364.62
开办费与长期待摊费用摊销 4092302.86
待摊费用的减少(减:增加) 283609.80
预提费用的增加(减:减少) 2538259.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 6772808.85
投资损失(减收益) 247607.62
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -151328566.32
经营性应收项目的减少(减增加) 294324716.87
经营性应付项目的增加(减减少) -247288151.48
其他 -1842807.18
经营活动产生的现金流量净额 -50532017.81
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 178846526.21
减:货币资金的期初余额 67342490.35
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 111504035.86
利润分配表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年 1998年
一、净利润 31251560.21 30014937.18
加：年初未分配利润 2347434.46 9712178.45
盈余公积转入
二、可供分配的利润 33598994.67 39727115.63
减：提取法定盈余公积 3125156.02 3001493.72
提取法定公益金 3125156.02 3001493.72 三、可供股东分配的利润 27348682.63 33724128.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3125156.02 3001493.72
应付普通股股利 17566900.00 14863200.00
转作股本的普通股股利 0.00 13512000.00
四、未分配利润 6656626.61 2347434.47
利润分配表
编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
一、净利润 31251560.21 30014937.17
加：年初未分配利润 2347434.46 9712178.45
盈余公积转入
二、可供分配的利润 33598994.67 39727115.62
减：提取法定盈余公积 3125156.02 3001493.72
提取法定公益金 3125156.02 3001493.72
三、可供股东分配的利润 27348682.63 33724128.18
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 3125156.02 3001493.72
应付普通股股利 17566900.00 14863200.00
转作股本的普通股股利 0.00 13512000.00
四、未分配利润 6656626.51 2347434.46
