武汉市六渡桥百货集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司
公司法定英文名称:WUHAN LIUDUQIAO STORES GROUP CO. LTD
中文缩写:六百集团
2、公司法定代表人:赵从钊
3、公司董事会秘书:董全元
联系地址:武汉市中山大道779-805号桥西商厦九楼
电话:027-85641122
传真:027-85683507
4、公司注册地址:武汉市中山大道779-805号
公司办公地址:武汉市中山大道779-805号
邮政编码:430021
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
Http://www. cninfo. com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:六渡桥
股票代码:0765
(二)会计数据和业务数据摘要
1、主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额 54712929.68
净利润 43217406.71
扣除非经常性损益后的净利润 40162503.28
主营业务利润 70256713.09
其他业务利润 21513892.46
营业利润 48327369.98
投资收益 962118.50
补贴收入
营业外收支净额 5423441.20
经营活动产生的现金流量净额 48780099.12
现金及现金等价物净增加额 -392398.81
注:扣除的非经常损益项目和涉及金额:
罚没支出 24092.66
处理固定资产净损失 342149.14
社会事业发展费 276984.63
捐赠支出 2411677.00
合 计 3054903.43
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币
项 目 1999.12.31
1998.12.31 1997.12.31
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 272389394.96
328652405.70 405975537.58 436653939.50 436653939.50
净利润 43217406.71
28192903.91 16724805.27 14776892.63 11396410.14
总资产 505740470.50
445050971.05 570291363.36 429779693.70 422259878.22
股东权益 181584308.94
157354796.35 138366902.23 129161892.44 121642096.96
(不含少数股东权益)
每股收益 0.44
0.40 0.24 0.30 0.23
加权每股收益 0.44
0.40 0.24 0.30 0.23
每股净资产 1.85
2.25 1.98 2.58 2.43
调整后的每股净资产 1.42
1.87 1.74 2.18 2.16
每股经营活动产生 0.50
0.04 0.04
的现金流量净额
净资产收益率(％) 23.80
17.92 12.08 11.44 9.37
扣除非经常性损益 0.41
后的每股收益
注:(1)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
2)以上数据和指标以公司合并会计报表数填列和计算;
3)需要说明的是,由于会计政策变更,根据财政部财会定(1999)35号文、49号文的有关规定,采用了追溯调整法,调整前后的以前年度会计数据如前列示。
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 70028000 21483363.67 18828023.45 8927192.87
28027515.11 138366902.23
本期增加
28011200 8643481.34 4321740.67
43217406.71 56182628.72
本期减少
36654681.34 12965222.01
期末数 98039200 21483363.67 27471504.79 13248933.54
34590240.48 181584308.94
变动原因:
1、年度内股本增加28011200股是因为每10股送4股所致;
2、盈余公积金增加系按净利润各提取10％的法定公积金和公益金;
3、法定公益金增加系按净利润提取10％的法定公益金;
4、未分配利润增加系本年净利润转笔试,减少系提取法定公积金、公益金及转作股本的普通股股利所致。
(三)股本变动及股东情况
1、报告期末公司股东总数为3742户。
2、公司前10名股东持股情况。
股东名称 年初持股 年末持股 占总股本
数(股) 数(股) 比例(％)
武汉华中信息技术集团有限公司 26684000 37357600 38.10
中国工商银行武汉信托投资公司 2100000 2940000 3.00
武汉市江汉区房地产公司 2100000 2940000 3.00
武汉市城市信用合作联合社 2100000 2940000 3.00
武汉市保险公司江汉支公司 1750000 2450000 2.50
深圳丰华电子有限公司 1400000 1960000 2.00
三亚亚龙湾开发股份有限公司 1400000 1960000 2.00
江汉区贺家墩村 1400000 1960000 2.00
杭州一洲电器有限公司 1400000 1960000 2.00
武汉市第二建筑工程公司 1190000 1666000 1.70
注:1)报告期内上述股东持股数量的增加,是因公司实施了每10股送红股4股的1998年度利润分配方案;
2)公司前10名股东之间不存在关联关系;
3)武汉华中信息技术集团有限公司(原华中信息技术总公司)系代表国家持有股份的单位;
4)深圳丰华电子有限公司持有的196万法人股,因故被依法冻结。
3、武汉华中信息技术集团有限公司为本公司第一大股东,持有本公司国家股3735.76万股,占公司总股本的38.10％,其法定代表人为赵从钊,经营范围为:计算机系统、通信系统软件引进、开发、生产用服务及计算机机房设备工程技术培训;承办中外合资、合作,生产“三来一补”业务。
4、报告期内公司控股股东未发生变更。
(四)股东大会简介
1999年3月2日上午9时,公司1998年度股东大会在武汉国际俱乐部二楼召开,股东大会决议刊登于1999年3月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业为商业。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
报告期内,通过资产置换,公司主营业务范围已由商品销售拓展到房地产业,按照行业分析:
主营业务收入 主营业务毛利
商品销售收入 124784507.08 19267572.04
房地产销售收入 137585048.28 49996594.24
周转房租赁收入 10019839.60 10019839.60
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,由于亚洲金融危机的滞后影响,国内整体消费需求仍未放量,商业竞争日趋白热化,公司作为老字号国有商业企业,在经营规模、购物环境配套设施等方面上并不具有竞争优势,加之公司所处的中山大道进行了为期半年的改造施工,在一定程度上也影响了公司的日常经营活动。在严峻的形势下,公司调整了经营思路,深化改革,强化管理,加大了各项工作的推进力度,确保了公司经营业绩的稳步提高,报告期内公司采取了一系列切实可行的措施:
1)调整经营布局,搞好特色经营。通过捕捉市场消费热点,制订倾斜政策,进行经营定位和商品定位,使桥西商厦、来雅百货形成综合互补、各具特殊性色的经营格局;
2)深化改革,减员增效。公司本着大稳定,小调整的精神和任人唯贤的原则,精减、压缩二线部室及一线后勤人员,同时通过向专柜分流、启动再就业中心等多种方式安置富余员工,提高了劳动效率,节省了费用开支。
3)加大招商力度,规范发展专柜经营。大力开展柜台、柜面出租,充分利用现有经营场所引厂进店,引商进店,实行销售淘汰制。
4)提高员工素质和服务形象,制定服务工作量化计分制管理考核方案,以强化营业现场管理为突破口,深化具有六百特色的优质服务。
5)加大资本营运工作力度,剥离不良资产,优化资产结构。公司在下半年实施了两次资产置换,通过直接控股和间接控股的方式,开始涉足房地产业、基础设施产业及高新技术产业。
2、公司财务状况
项 目 1999年(元) 1998年(元) 增减(％)
总资产 505740470.50 570921363.36 -11.41
长期负债 -606989.09 75147781.42 -100.80
股东权益 181584308.94 138366902.23 31.23
主营业务利润 70256713.09 62493421.91 12.42
净利润 43217406.71 16724805.27 158.40
变动原因: (1)总资产比去年减少65,180,892.86元,减少幅度为11.41％,主要是其他应收款减少了44,778,813.21元,减少幅度为49.59％,存货减少了43,008,107.11元,减少幅度25.73％,其他应收款的减少主要受置换及合并范围的影响,存货的减少主要是公司积极盘活现有存货,大幅度降低库存量所致。
(2)长期负债比去年减少75,754,770.51元,减少幅度为100.80％,主要是将长期应付款29,307,687.00元与汉厦置业全额置换及查明98年汉厦置业长期借款44,776,073.90元,实为华中信息拨入资金,99年度全额转入长期应付款。
(3) 股东权益比去年增加43,217,406.71元,增加幅度为31.23％,是因为99年度新增净利润所致。
(4)主营业务利润比去年增加7,763,291.18元,增加幅度为12.42％,主要是今年与汉厦置业并表后,房地产毛利率高达40％,从而影响主营业务所致。
(5)净利润比去年增加26,492,601.44元,增加幅度为158.40％,主要是主营业务利润增加7,763,291.18元,充分利用闲置资产,提高出租率,其他业务利润增加3,520,341.69元,各项费用节约10,562,366.83元。
3、公司投资情况
A、截止1999年12月31日,公司长期投资净额为105,240.62万元,较上年减少195,137.64万元,增加幅度为-65％。
B、被投资的公司名称:
被投资公司名称 主要经营活动 权益比例
厦门汉厦置业有限公司 房地产综合开发 100％
武汉来雅百货有限公司 百货批零兼营业员 98％
武汉市虹桥装饰有限责任公司
装饰工程及材料批零兼营 60％
武汉市金桥床上用品有限责任公司
床上用品、纺织绣品、服装 54.55％
生产和销售
武汉市银桥广告有限责任公司
广告设计、制作 80％
(1)报告期内没有募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
(2)报告期内非募集资金的投资情况
为建成高档商品百货零售专业商场,公司以桥东商城等实物资产经评估作价出资4900万元,与厦门来雅百货有限公司共同投资组建了武汉来雅百货有限公司,注册资本5000万元,主要从事百货批发兼零售,该公司已于1999年12月7日注册成立,公司持有其98％的股权。
4、新年度业务发展计划
(1)精干商业主体,理顺企业经营。一方面积极创造条件,进一步完善两座大楼错位经营,综合互补的格局。来雅百货在现有布局定位的基础上,调整经营品种,突出其流行时尚的个性和特色;桥西商厦加大招商力度,增加日用百货、针织内衣类、床上用品类业种,满足周边传统顾客群的要求;另一方面突破传统的百货零售的经营思路,大胆尝试成本低、收率快的“网上购物”新方式。
(2)加大对高新技术项目的投入力度,培育新的利润增长点。公司力争在上半年完成配股工作,用配股募集资金投资于武汉伦飞电脑生产基地项目,同时,着手筹建武汉华中信息网有限公司。由本公司参与投资的武汉伦新华信电脑有限公司已于1999年10月开始规模生产伦飞牌便携式电脑,并组建起包括沈阳、济南、西安、广州、成都等十五个城市在内的覆盖全国的营销网络,2000年除继续推出各种型号的便携式电脑外,更计划与其他公司合作,引进DVDplayer、prinserter封装打印机等系列产品,力争三年内在沌口经济开发区建成伦飞高科技工业园,五年内实现年产量20万台,年产值30亿元,市场占有率达第一。该项目建成投产后将给公司股东带来丰厚的投资回报。
(3)进一步深化改革,强化管理,激发企业活力,确保企业效益目标。一是改革分配制度,根据员工劳效实绩决定工资收入,合理拉开分配差距,调动全员积极性;二是加强员工管理,进一步优化人才结构,提高员工队伍的整体素质;三是严格财务管理,健全和完善内部控制制度;四是抓好全面服务质量,强化柜组基础管理,增进企业与顾客的情感,建立稳定的主顾群。
(4)盘活企业闲置资产,挖潜增效。桥西酒店前期工作核查完毕,下一步将招商开发启用;二期市场引进客商进行改造,使之成为为两座大楼提供配套服务的停车场,以提升企业综合整体功能;对清芬等物业资产进一步加强管理,实现物业经营收入稳定增长。
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内,公司召开三次董事会及二次临时董事会,会议情况及决议内容如下:
1)公司一九九九年第一次董事会于1999年1月27日召开,会议审议通过了《1998年度董事会工作报告》、《1998年度监事会工作报告》、《1998年度公司财务决算报告》、《1998年度利润分配预案》、《1999年度配股预案》、《关于修改公司章程第二章<经营宗旨和范围>的议案》、《续聘武汉中华会计师事务所议案》以及确定于1999年3月2日召开公司1998年度股东大会。此次会议决议公告刊登于1998年1月30日的《中国证券报》和《证券时报》。
2)公司一九九九年第二次董事会于1999年8月8日召开,会议审议并通过了《1998年度中期报告》、《1998年度中期利润分配方案》、《关于变更董事的议案》,此次会议决议公告刊登于1999年8月11日的《中国证券报》和《证券时报》。
3)公司一九九九年第三次董事会于1999年9月28日召开,会议审议通过了《资产置换议案》,公司将持有的武汉万商服饰有限公司97.5％的股权与华中信息技术总公司持有的厦门汉厦置业有限公司100％的股权互换,此次会议决议公告刊登于1999年10月8日的《中国证券报》和《证券时报》。
4)公司一九九九年第一次临时董事会于1999年10月26日以传真方式召开,审议通过了与厦门来雅百货有限公司共同投资组建武汉来雅百货有限公司的议案,此次会议决议公告刊登于1999年10月27日的《中国证券报》和《证券时报》。
5)公司一九九九年第二次临时董事会于1999年12月23日以传真方式召开,审议通过了以桥西商厦四、五、六三层的产权与华中信息技术总公司持有的武汉华中信息技术股份有限公司60.8％的股权作等值互换的议案,此次会议决议公告刊登于1999年12月24日的《中国证券报》和《证券时报》。
(2)董事会对股东大东决议的执行情况
报告期内,董事会按股东大会的决议顺利实施了1998年度利润分配方案(向全体股东每10股送红股4股),本次送红股对象为截止1999年3月17日下午深圳证券交易所收市后,在深圳证券登记有限公司登记在册的公司全体股东,所送红股已于1999年3月22日直接划入股东证券帐户,分红前总股本为7002.8万股,分红后总股本增至9803.92万股。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 年度报酬
股数 股数
赵从钊 董事长 男 60 1998.7-2000.3 0 0 24000
江富庭 副董事长 男 45 1997.3-2000.3 13720 19208 13080
栗抗生 董事 男 46 1998.7-2000.3 0 0 21600
许亚新 董事兼总 男 45 1998.7-2000.3 0 0 21600
经理
刘建平 董事 男 46 1997.3-2000.3 0 0 13080
董全元 董事会
秘书 男 36 1998.7-2000.3 0 0 18000
张学宁 副董事长 女 52 1997.3-2000.3 0 0 18000
甄少民 董事 男 48 1997.3-2000.3 0 0 18000
杨 凯 董事 男 42 1998.7-2000.3 0 0 16800
吴章汉 董事长 男 50 1997.3-2000.0 3920 5488 14400
万建平 董事 男 46 1997.3-2000.3 0 0 14400
龚清泉 董事 男 48 1997.3-2000.3 17640 24696 12000
郑慎之 董事 男 50 1997.3-2000.3 0 0 17400
陈 萍 董事 女 42 1997.3-2000.3 0 0 24000
李观亮 董事 男 52 1997.3-2000.3 0 0 20000
丁必和 监事会
主席 男 48 1997.3-2000.3 13720 19208 13080
杨申芳 监事 女 37 1998.3-2000.3 0 0 9600
曹明平 监事 男 36 1997.3-2000.3 1400 1960 6960
孙明先 总会计师 女 50 1997.3-2000.3 3920 5488 13080
李裕国 副总经理 男 46 1998.7-2000.3 0 0 13080
杨玲王利 副总经理 女 51 1997.3-2000.3 5880 8232 13080
说明:1)报告期内,董事、监事及高级管理人员持股数量发生变动,是因为实施了每10股送红股4股的1998年度利润分配方案。
2)公司年度报酬数额区间及董事、监事、高级管理人员分布情况:
年度报酬数额区间 人员分布情况
1万元以下 2人
1-2万元 14人
2万元以上 5人
3)公司董事长赵从钊、副董事长张学宁、董事许亚新、栗抗生、董全元、吴章汉、甄少民、龚清泉、杨凯、万建平、陈萍、李观亮、郑慎之及监事杨申芳等14人不在公司领取报酬。
4)报告期内,公司董事、监事及高级管理人员未发生变更。
8、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经武汉中华会计师事务所审计,公司1999年度实现净利润43,217,406.71元,提取10％的法定公积金4,321,740.67元,提取10％的法定公益金4,321,740.67元,减去转作股本的普通股股利28,011,200.00元,剩余利润6,562,725.37元,加上年度结转未分配利润28,027,515.11元,累计可供股东分配的利润共计34,590,240.48元。1999年度末公司资本公积金余额为21,483,363.67元。
经研究决定,1999年度公司利润分配预案拟定为:以1999年末总股本9803.92万股为基数,向全体股东每10股送3股,累计送红股29,411,760股。资本公积金转增预案为:用资本公积金向全体股东每10股转增2股,计转增股本19,607,840股。经送红股和转增股本后,公司尚余未分配利润5,178,480.48元,资本公积金1,875,523.67元,结转以后年度分配。
9、报告期内,公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》,未作变更,亦无其他需要披露的业务事项。
(六)监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内,公司召开了二次监事会,审议通过了《1998年度监事会工作报告》、《监事会议事规则》,以上决议内容没有披露。
2、公司依法运作情况
1999年度,公司董事会切实履行了股东大会的各项决议,决策程序严格按照公司章程规定和董事会的授权进行,同时建立了完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、1999年度武汉众环会计师事务所(原武汉中华会计师事务所)出具的无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果,该审计报告公正、客观、真实、可靠。
4、公司在报告期内未募集资金。
5、报告期内,公司实施了两次资产置换,都属于关联交易,监事会认为其交易价格公平合理,未发现内幕交易,没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失,无损害上市公司利益的行为发生。
(七)重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未发生受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东、董事会成员、总经理及董事会秘书未发生变更。
4、报告期内公司收购及出售资产的简要情况
报告期内公司实施了两次资产置换:
1)根据1999年9月28日公司董事会一九九九年第三次会议决议,公司将持有的武汉万商服饰有限公司97.5％的股权折人民币4526.23万元,与华中信息技术总公司持有的厦门汉厦置业有限公司100％的股权折人民币4419.72万元互换,差额方以现金一次性补足。目前,交易双方的股权过户手续均已办理完毕。
2)根据1999年12月23日公司一九九九年第二次临时董事会会议决议,公司将所拥有的桥西商厦4、5、6共三层的产权折人民币4806.79万元,与华中信息技术总公司持有的武汉华中信息技术股份有限公司60.80％的股权折人民币4806.79万元人选等值互换,目前,参与置换的房产及股权的变更登记手续尚在办理之中。
5、重大关联交易事项
(1)因销售商品、房屋租赁发生的关联交易
报告期内,本公司与关联方的累计交易额高于公司净资产值5％的、高于本期净利润10％的关联交易事项见下表:
关联交易方
交易内容 定价原则 交易金额 占同类交易 结算方式 对公司利润
(万元) 金额的比例(％) 的影响
武汉华中信息物资公司
租赁 协议价格 1419.83 59.34 开票结算 占利润总
额的26％
厦门莱雅百货有限公司
租赁 协议价格 900 89.82 开票结算 16％
购买房产 市场价格 10920 78.80 72％
(2)资产、股权转让发生的关联交易
1)根据本公司与华中信息技术总公司于1999年8月5日签订的《资产置换协议书》并经董事会批准,公司将持有的武汉万商服饰有限公司97.5％的股权折人民币4526.23万元与华中信息技术总公司持有的厦门汉厦置业有限公司100％的股权折人民币4419.72万元互换,资产置换价格为4526.23万元,差额方以现金一次性补足,截止1999年7月31日,武汉万商服饰有限公司经审计的资产总额17270.68万元,负债12623.99万元,净资产4646.70万元,根据武汉市审计事务所于1999年9月9日出具的1999(082)号《资产评估报告》(评估基准日为1999年7月31日),该公司资产总额17266.29万元,负债12623.99万元,净资产4642.30万元;截止1999年7月31日,厦门汉厦置业有限公司经审计的资产总额13831.45万元,负债9530.44万元,净资产4252.88万元,根据武汉市审计事务所于1999年9月8日出具的1999(081)号《资产评估报告》(评估基准日为1999年7月31日),该公司资产总额13998.30万元,负债9530.44万元,净资产4419.72万元,本次资产置换价格以双方聘请的中介机构认定的评估价值为基础,体现了公平和公正的原则。目前,参与置换资产的股权变更登记手续已办理,厦门汉厦置业有限公司已成为本公司的全资附属企业。因本次资产置换的交易对方华中信息技术总公司为本公司的第一大股东,此次资产置换属关联交易。上述事项的公告已刊登于1999年10月8日的《中国证券报》和《证券时报》。
2)根据本公司与华中信息技术总公司于1999年11月16日签订的《资产置换协议书》并经董事会审议通过,公司将所拥有的桥西商厦4、5、6共三层的产权与华中信息技术总公司持有的武汉华中信息技术股份有限公司60.80％的股权作等值互换,置换价格为4806.79万元,此次参与置换的三层楼面原值为2867.08万元,根据武汉市审计事务所于1999年9月18日出具体的(1999)105号《资产评估报告》(评估基准日为1998年12月31日),确定该三层楼面的评估值为4806.79万元,截止1999年6月30日,武汉华中信息技术股份有限公司经审计的资产总额为43142.02万元,负债29063.21万元,净资产8832.76万元,根据武汉资产评估公司于1999年2月14日出具的《资产评估报告》(评估基准日为1998年12月31日),该公司资产总额13088.64万元,负债5182.68万元,净资产7905.95万元,本次资产置换价格依据双方资产的评估值确定,体现了公平、公正的原则,同时由于置换资产价值相等,交易双方无需作往来支付。目前,双方参与置换的房产及股权的变更登记手续尚未办理完毕,因本次资产置换的交易对方华中信息技术总公司为本公司的第一大股东,此次资产置换属关联交易,上述事项的公告已刊登于1999年12月24日的《中国证券报》和《证券时报》。
6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
本公司第一大股东是武汉华中信息集团有限公司(原华中信息技术总公司),持有本公司国家股3735.76万股,占总股本的38.10％。公司的法人治理结构健全,财务、资产、人事管理完全独立。在人员关系上,公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人均属专职,未有在母公司兼职的情况,公司建立了一整套完全独立的用工、人事及工资管理制度;在资产关系上,公司与母公司之间严格按照财产所有权划定其归属,并按照财产归属进行分帐管理与使用,不存在工业产权及非专有技术方面的联系;在财务上,公司设立了独立的财务部,建立了独立的财务核算体系和财务会计制度,制订了较完整的财务管理办法,对其控股子公司的财务管理制度健全,独立开设银行帐户并独立纳税。
综上所述,公司按照中国证监会要求,做到了人员独立,资产完整和财务独立,实行了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
7、本年度,公司续聘武汉中华会计师事务所负责公司审计工作。
8、报告期内无更改公司名称或股票简称的情况。
9、依照《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[1999]35号)的精神,本公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备和长期投资减值准备会计政策变更已采用追溯调整法,调整了一九九九年度合并报表相关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更的累计影响数为22,671,270.32元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为14,045,078.50元;存货计价方法变更的累计影响数为6,992,683.35元;因长期投资减值准备影响数为1,633,508.47元;由于会计政策变更,调减了1998年年初未分配利润7,519,795.48元,调减1998年度的净利润11,468,098.64元,调减1999年度净利润1,735,694.09元。
(八)财务报告
1、审计报告
武众会(2000)044号
武汉市六渡桥百货集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及合并财务状况与1999年度的经营成果及合并经营成果和现金流量情况及合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 肖秋萍
中国注册会计师 晏 红
中国 武汉国际大厦B座16楼 2000年1月29日
2、会计报表附后
3、会计报表附注
附注1.公司概况
武汉市六渡桥百货集团股份有限公司前身为武汉市六渡桥百货公司,一九八九年十月二十日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]30号文批准,由武汉市六渡桥百货公司独家发起,在武汉市六渡桥百货公司基础上,进行股份制改组。一九九○年元月二十九日注册登记成立武汉市六渡桥百货股份有限公司,一九九二年二月二十五日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1992]123号文同意增资扩股,同时更名为武汉市六渡桥(集团)股份有限公司。一九九六年十月二十八日经武汉市经济体制改革委员会,武体改[1996]106号文同意,再次更名为:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司。一九九七年九月三日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]434号文批准,在深圳交易所上市交易。
一九九八年六月十日经武汉市国有资产管理委员会武国资委(1998)12号文《关于武汉市六渡桥百货集团股份有限公司国家股划转华中信息技术总公司持有的通知》,原武汉市江汉区国有资产管理局持有的武汉市六渡桥百货集团股份有限公司2,668.4万股划转给华中信息技术总公司持有.变更后,法定代表人为赵从钊,变更后公司法人执照注册号为:4201001100740。公司注册地址:武汉市江汉区中山大道779-805.号经营范围变更为:百货,五金,交电,针织品,金银饰品,医疗器械,建筑材料,电器机械及器材,计划外汽车(含小轿车),橡胶制品,工艺美术品,其他食品批发及零售等。
一九九九年七月三十一日实施了资产置换,
将公司持有的武汉万商服饰有限公司97.5％的股权折人民币2,355.2万元与华中信息技术总公司持有的厦门汉厦置业有限公司的100％股权折人民币1,386.6万元进行置换,股权置换差额部分由华中信息技术总公司补足。
附注2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度:会计年度自公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币:会计核算以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则及计价基础:公司核算的权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
(5)外币业务折算方法:
公司发生涉及外币的业务,按发生的当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价折合人民币记帐,期末将货币性项目中的非本位币金额按期末外汇市场汇价中间价折合人民币金额进行调整,调整后折合人民币余额与原帐面余额之差作为汇兑损益,并按规定计入“财务费用”及“在建工程”等科目。
(6)坏帐核算方法:坏帐损失采用备抵法核算。因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐损失。
公司原采用直接转销法核算坏帐损失。根据公司董事会决议,公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款),自一九九九年一月一日起根据债务单位的财务状况,现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项,坏帐准备计提的比例列示如下:
帐 龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 30％
三至四年 50％
四至五年 80％
五年以上 100％
由于会计政策的变更,公司根据财政部财会字[1999]35号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,采用了追溯调整法,调整了一九九九年度合并报表相关项目的年初数。
(7)存货核算方法
A. 公司存货分为:库存商品、在途物资、原材料、开发产品。
B. 存货按实际成本计价。
库存商品:取得时按实际成本计价,发出时按售价抵冲商品进销差价后结转。
在途物资:按实际成本计价,转入库存时,按库存商品核算方法入帐。
原 材 料:取得按实际成本计价,发出时按加权平均法计价。
开发产品:开发产品竣工时,以实际成本入帐,对外转让、销售时按单个产品的实际成本结转。
低值易耗品:在领用时按“五五摊销法”摊销。
C.
根据公司董事会决议,自一九九九年一月一日起,公司的存货按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益帐项。
D.
由于会计政策变更,公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,按一九九九年十二月三十一日帐面实存的存货作为追溯调整的基础(已经消耗,出售的存货不再追溯调整),调整了一九九九年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
(8)长期投资核算方法
A.长期股权投资
a.长期股权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
b.以放弃非现金资产(不含股权)而取得的长期股权投资,投资成本以放弃的非现金资产的公允价值确定。
c.短期投资划转为长期股权投资时,按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本,长期投资成本与短期投资帐面余额的差额冲减短期投资跌价准备。
d.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,对其长期股权投资采用成本法核算;公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,对其长期股权投资采用权益法核算。
e.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的,按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的帐面价值作为投资成本,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额;长期股权投资权益法核算改为成本法核算的,按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的帐面价值作为投资成本。
f.采用权益法核算的公司,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,计入“股权投资差额”,并在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
g.处置长期股权投资时,投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资损益。
B.长期债权投资
a.长期债权投资取得时,按实际支付的全部价款计价,但实际支付的全部价款中包含的已到期尚未领取的利息不计入长期债权投资成本。
b.债券投资溢价或折价在债券的存续期内于确认债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢折价摊销后的金额,确认为当期投资收益。
c.其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
d.处置长期债权投资时,投资的帐面价值与实际取得的收入的差额确认为当期投资损益。
C.长期投资减值准备
公司年末对长期投资逐项进行检查,如果市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可回收金额低于帐面价值,且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复,将按可回收金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。
(9)固定资产及其折旧
A. 固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的资产。
B. 固定资产折旧采用平均年限法计算,按分类折旧率计提折旧。
C. 各类固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值率、折旧率如下:
类别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30-45 4 3.2-2.13
通用设备 5-15 4 19.2-6.4
专用设备 5-15 4 19.2-6.4
运输工具 8-14 4 12-6.86
其 他 5-10 4 19.2-9.6
(10)在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用时按全部实际成本转入固定资产,为工程借款发生的借款利息,在工程完工交付使用之前计入工程成本,工程完工交付使用之后计入财务费用。
(11)无形资产及其摊销
A.无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.其他单位投入的无形资产按公允价值计价。
c.自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师等相关费用总和计价。
B.无形资产的摊销方法
公司的各项无形资产在合同或法律、规章规定的有效使用期内平均摊销,合同和法律、规章没有明确规定有效使用期的,按不超过10年的期限摊销。
(12)开办费摊销方法
开办费从开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销;开办费不大的,在开始生产经营的当月一次摊销。
(13)长期待摊费用摊销方法
A.期初存货已征税款
期初存货已征税款是指公司一九九四年年初用于增值税应税项目的各类存货金额中已支付的,按规定计算应予抵扣销项税额的进项税额,根据财政部及国家税务总局财税字[1995]42号文和武国税发[1995]347号文的规定,自一九九五年一月一日起抵扣,每年按当地税务主管部门核准数转入“应交税金”帐项。
B.其他长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
(14)收入确认原则
商品的销售:在商品的所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入,应按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
(15)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(16)合并报表的编制方法:合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及有关资料为依据,按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》编制而成。
根据财政部财会字[1999]35号文《关于<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和财政部财会字(1999)49号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,对原包括在合并范围内的子公司武汉市万商服饰有限公司置换的股份不再包括在1999年度合并会计报表的范围内,在编制一九九九年度合并报表时,已调整一九九九年度合并会计报表的年初数,即将原纳入合并会计报表的武汉万商服饰有限公司的有关数据从一九九九年度合并会计报表年初数中扣除。
(17)会计政策变更的影响
A.公司本年度对坏帐准备,存货跌价准备,长期投资减值准备会计政策变更已采用追溯调整法,调整了一九九八年度、一九九七年度合并会计报表相关项目。
B.上述会计政策变更的累积影响数为22,671,270.32元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为14,045,078.50元;存货计价方法变更的累积影响数为6,992,683.35元;因长期投资减值准备影响数为1,633,508.47元;由于会计政策变更,调减一九九八年年初未分配利润7,519,795.48元,调减一九九八年度的净利润11,468,098.64元,调减一九九九年度净利润1,735,694.09元。
C.一九九九年七月三十一日因资产置换纳入合并的“厦门汉厦置业有限公司”,按财政部财会字[1999]35号文要求补提其一九九九年七月三十一日以前的坏帐准备计1,947,682.11元,由于一九九九年七月三十一日评估基准日的净资产业经湖北省国有资产管理局核准,该项准备不能核减一九九九年七月三十一日净资产,故补提的坏帐准备1,947,682.11元应由“厦门汉厦置业有限公司”的原股东华中信息技术集团有限公司承担。
附注3.税项
(1)增值税销项税率为17％,按扣除进项税后的余额缴纳。
(2)营业税为营业额的5％。
(3)城市维护建设税为应纳增值税额、消费税额和营业税额的7％。
(4)企业所得税根据武政(1998)117号文武政(1999)8号文规定,所得税按33％征收,由市财政返还18％,市财政返还的税款资金进入公司净利润;所得税按15％计提,确认为15％所得税率的批文正在办理。厦门汉厦置业有限公司为厦门经济特区企业,所得税率为15％。
附注4.控股子公司及合营企业
A. 纳入合并报表范围的子公司情况:
子公司名称
注册地 注册资本(元) 经营范围
投资额 拥有权益比例
武汉来雅百货有限公司
江汉区中山大道779-805号 50000000.00 百货、五金交电、
医疗器械针纺织
品、建筑材料等。
49000000.00 98％
厦门汉厦置业有限公司
厦门市嘉禾路265号 5000000.00 房地产开发、经营
武汉大厦2号 楼30楼B座 及管理房地产经纪
与代理等
5000000.00 100％
注:公司与华中信息技术总公司1999年8月5日签订资产置换协议,公司持有的武汉万商服饰有限公司97.5％的股权与华中信息技术总公司持有的厦门汉厦置业有限公司100％的股权互换,股权置换按财政部财会字[1998]66号文的有关规定,公司会计上的股权置换日确定为一九九九年七月三十一日,股权购买日为一九九九年八月三十一日,经厦门汉厦置业公司董事会决定,公司一九九九年八月一日起至八月三十一日止会计期间的利润归新股东享有,上述置换事项业经武汉国资办(1999)48号文49号文确认。
B.未纳入合并报表范围的子公司情况:
子公司名称
注册地 注册资本(元) 经营范围 投资额 拥有权
益比例
*武汉市银桥广告有限责任公司
武汉 100000.00 广告、设计制作 80000.00 80％
*武汉市金桥床上用品有限责任公司
武汉 1100000.00 床上用品、纺织绣 600000.00 54.55％
品、服装生产和销售
*武汉市虹桥装饰有限责任公司
武汉 500000.00 装饰工程及装饰材 300000.00 60％
料批零兼营
*:已停止经营,正在办理清算手续,未纳入合并报表范围。已计提长期投资减值准备。
附注7.或有事项
本期无或有事项
附注8:承诺事项
本期无重大承诺事项
附注9.其他重大事项
本期无其他重大事项。
(九)公司的其他有关资料
1、公司最近一次变更注册登记日期、地点
公司于1999年5月7日在武汉市工商行政管理局变更企业注册资本。
2、企业法人营业执照注册号:4201001100740
3、税务登记号码:420103177840339
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:武汉众环会计师事务所
办公地址:武汉市解放大道单洞路口国际大厦B座十六楼
(十)备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整置于公司证券部。
武汉市六渡桥百货集团股份有限公司董事会
2000年2月29日
合并资产负债表
编制单位:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 单位:人民币元
(会股01表)
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 4618785.92 5011184.73
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 74250497.62 71309943.58
其他应收款 45521747.51 90300560.72
减:坏帐准备 14045078.50 13366079.45
应收款净额 105727166.63 148244424.85
预付帐款 1693157.55 520000.00
应收补贴款
存货 124300682.78 167139678.06
减:存货跌价准备 6992683.35 6823571.52
存货净额 117307999.43 160316106.54
待摊费用 4965.00 2121966.71
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 229352074.53 316213682.83
长期投资:
长期股权投资 1733508.47 1783508.47
长期债权投资 5240.62 150378.26
长期投资合计 1738749.09 1933886.73
减:长期投资减值准备 1633508.47 1633508.47
长期投资净额 105240.62 300378.26
固定资产:
固定资产原价 261827162.90 243927150.10
减:累计折旧 23599660.85 18476422.78
固定资产净值 238227502.05 225450727.32
工程物资
在建工程 90165.00 14052309.48
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 238317667.05 239503036.80
无形资产及其他资产:
无形资产 6271300.04 6455750.00
开办费 2213721.77 1067932.02
长期待摊费用 29480466.49 7380583.45
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 37965488.30 14904265.47
递延税项:
递延税款借项
资产总计 505740470.50 570921363.36
负债与股东权益 1999年12月31日 1998年12月31日
流动负债:
短期借款 204940000.00 99580000.00
应付票据 3000000.00
应付帐款 50350525.05 44073564.79
预收帐款 2048417.25 20334373.93
代销商品款 1384305.87
应付工资 62909.54
应付福利费 (6677669.74) (6502424.90)
应付股利 170162.24
应交税金 28870221.11 17824883.57
其他应交款 1978537.21 1112332.93
其他应付款 13979646.90 51430978.01
预提费用 26327509.96 17347241.47
一年内到期的长期负债 108550000.00
其他流动负债
流动负债合计 323264403.15 356921112.04
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 74083760.90
住房周转金 (606989.09) 1064020.52
其他长期负债
长期负债合计 (606989.09) 75147781.42
递延税项:
递延税款贷项 250340.47
负债合计 322907754.53 432068893.46
少数股东权益 1248407.03 485567.67
股东权益:
股本 98039200.00 70028000.00
资本公积 21483363.67 21483363.67
盈余公积 27471504.79 18828023.45
其中:公益金 13248933.54 8927192.87
未分配利润 34590240.48 28027515.11
股东权益合计 181584308.94 138366902.23
负债与股东权益总计 505740470.50 570921363.36
资产负债表
编制单位:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 单位:人民币元
(会股01表)
资产 1999年12月31日 1998年12月31日
流动资产:
货币资金 883334.26 3771302.28
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 28306521.65 54663951.98
其他应收款 36413523.98 48583586.43
减:坏帐准备 10691716.16 10530814.13
应收帐净额 54028329.47 92716724.28
预付帐款 1693157.55 520000.00
应收补贴款
存货 83698374.67 85097495.88
减:存货跌价准备 6992683.35 6823571.52
存货净额 76705691.32 78273924.36
待摊费用 499459.70
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 133310512.60 175781410.62
长期投资:
长期股权投资 98733281.48 10872991.04
长期债权投资 5240.62 150378.26
长期投资合计 98738522.10 11023369.30
减:长期投资减值准备 1633508.47 1633508.47
长期投资净额 97105013.63 9389860.83
固定资产:
固定资产原价 207076607.66 242453576.90
减:累计折旧 19699918.11 18171535.48
固定资产净值 187376689.55 224282041.42
工程物资
在建工程 14052309.48
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 187376689.55 238334350.90
无形资产及其他资产:
无形资产 6271300.04 6455750.00
开办费 837442.03 989086.63
长期待摊费用 7242673.46 7375302.94
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14351415.53 14820139.57
递延税项:
递延税款借项
资产总计 432143631.31 438325761.92
负债与股东权益 1999年12月31日 1998年12月31日
流动负债:
短期借款 184940000.00 86080000.00
应付票据 3000000.00
应付帐款 34424670.10 31068671.33
预收帐款 2690528.44
代销商品款
应付工资
应付福利费 (6861860.07) (6685030.99)
应付股利 170162.24
应交税金 12292623.28 14254633.95
其他应交款 1240868.46 960430.25
其他应付款 771812.08 15410515.48
预提费用 24358197.61 14087241.47
一年内到期的长期负债 108550000.00
其他流动负债
流动负债合计 251166311.46 269587152.17
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款 29307687.00
住房周转金 (606989.09) 1064020.52
其他长期负债
长期负债合计 (606989.09) 30371707.52
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 250559322.37 299958859.69
少数股东权益
股东权益:
股本 98039200.00 70028000.00
资本公积 21483363.67 21483363.67
盈余公积 27471504.79 18828023.45
其中:公益金 13248933.54 8927192.87
未分配利润 34590240.48 28027515.11
股东权益合计 181584308.94 138366902.23
负债与股东权益总计 432143631.31 438325761.92
合并利润表
编制单位:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 单位:人民币元
(会股02表)
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 272389394.96 405975537.58
减:折扣与折让
主营业务收入净额 272389394.96 405975537.58
减:主营业务成本 193105389.08 336922370.43
主营业务税金及附加 9027292.79 6559745.24
二、主营业务利润 70256713.09 62493421.91
加:其他业务利润 21513892.46 17993550.77
减:存货跌价损失 169111.83 3328791.96
营业费用 8630734.89 11106127.91
管理费用 23777566.71 31351441.27
财务费用 10865822.14 11378921.39
三、营业利润 48327369.98 23321690.15
加:投资收益 962118.50 1980744.97
补贴收入
营业外收入 8642217.74 387154.37
减:营业外支出 3218776.54 996322.17
四、利润总额 54712929.68 24693267.32
减:所得税 8318081.47 3872339.46
减:少数股东本期损益 (380.79) 6640.02
减:购买日前净利润 3177822.29 4089482.57
五、净利润 43217406.71 16724805.27
合并利润分配表
编制单位:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 单位:人民币元
(会股02表附表1)
项目 1999年度 1998年度
一、净利润 43217406.71 16724805.27
加:年初未分配利润 28027515.11 34655670.88
盈余公积转入数
二、可分配的利润 71244921.82 51380476.15
减:提取法定盈余公积 4321740.67 1672480.52
提取法定公益金 4321740.67 1672480.52
三、可供股东分配的利润 62601440.48 48035515.11
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 28011200.00 20008000.00
四、未分配利润 34590240.48 28027515.11
利润表
编制单位:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 单位:人民币元
(会股02表)
项目 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 118175978.69 300166809.33
减:折扣与折让
主营业务收入净额 118175978.69 300166809.33
减:主营业务成本 100329699.98 252613595.82
主营业务税金及附加 543965.74 548441.78
二、主营业务利润 17302312.97 47004771.73
加:其他业务利润 21425639.28 17993550.77
减:存货跌价损失 169111.83 3328791.96
营业费用 3823722.95 7050415.62
管理费用 20202423.34 25840199.19
财务费用 12898307.03 10143851.98
三、营业利润 1634387.10 18635063.75
加:投资收益 34975790.65 1980744.97
补贴收入
营业外收入 8572862.88 172773.98
减:营业外支出 509648.12 914882.40
四、利润总额 44673392.51 19873700.30
减:所得税 1455985.80 3148895.03
减:少数股东本期损益
五、净利润 43217406.71 16724805.27
利润分配表
编制单位:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 单位:人民币元
(会股02表附表1)
项目 1999年度 1998年度
一、净利润 43217406.71 16724805.27
加:年初未分配利润 28027515.11 34655670.88
盈余公积转入数
二、可分配的利润 71244921.82 51380476.15
减:提取法定盈余公积 4321740.67 1672480.52
提取法定公益金 4321740.67 1672480.52
三、可供股东分配的利润 62601440.48 48035515.11
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 28011200.00 20008000.00
四、未分配利润 34590240.48 28027515.11
合并现金流量表
编制单位:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
(会股03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 205145432.91
收到的租金 18500211.06
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 7949.60
收到的其他与经营活动有关的现金 7851680.16
现金流入小计 231505273.73
购买商品、接受劳务支付的现金 145481453.51
经营租赁所支付的现金 468144.28
支付给职工以及为职工支付的现金 16951978.40
实际缴纳的增值税款 1456583.87
支付的所得税款 11321.08
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2759194.48
支付的其他与经营活动有关的现金 15596498.99
现金流出小计 182725174.61
经营活动产生的现金流量净额 48780099.12
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 145300.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 15900.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 479254.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 640454.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 15447064.77
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15447064.77
投资活动产生的现金流量净额 (14806609.97)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 1000000.00
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 389350000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2044912.34
现金流入小计 392394912.34
偿还债务所支付的现金 420850000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 5910800.30
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 426760800.30
筹资活动产生的现金流量净额 (34365887.96)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (392398.81)
补充资料 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 43217406.71
加:合并借差(减:贷差)摊销 6004.00
少数股东损益 (380.79)
购买日前净利润 3177822.29
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1566582.26
固定资产折旧 5802086.49
无形资产等摊销 770873.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 342149.14
财务费用 10865822.14
投资损失(减:收益) (962118.50)
递延税款贷款(减:借项) 250340.47
存货的减少(减:增加) 44543178.99
经营性应收项目的减少(减:增加) (34861996.79)
经营性应付项目的增加(减:减少) (26575301.14)
增值税增加净额(减:减少)
存货跌价损失 169111.83
待摊(预提)费用的减少(减增加) 468518.36
经营活动产生现金流量净额 48780099.12
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 4618785.92
减:货币资金的期初余额 5011184.73
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (392398.81)
现金流量表
编制单位:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
(会股03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 95560644.60
收到的租金 17417458.46
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6761823.77
现金流入小计 119739926.83
购买商品、接受劳务支付的现金 99747737.55
经营租赁所支付的现金 468144.28
支付给职工以及为职工支付的现金 15700472.50
实际缴纳的增值税款 656638.56
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 420893.19
支付的其他与经营活动有关的现金 8509685.93
现金流出小计 125503572.01
经营活动产生的现金流量净额 (5763645.18)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 145300.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 15900.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收到的现金净额 479254.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 640454.80
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 13570588.50
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 13570588.50
投资活动产生的现金流量净额 (12930133.70)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 369350000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 369350000.00
偿还债务所支付的现金 349350000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 4194189.14
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 353544189.14
筹资活动产生的现金流量净额 15805810.86
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (2887968.02)
补充资料 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 49300200.00
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 43217406.71
加:合并借差(减:贷差)
摊销少数股东损益
购买日前净利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 160902.03
固定资产折旧 5530865.54
无形资产等摊销 499665.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 342149.14
财务费用 12898307.03
投资损失(减:收益) (34975790.65)
递延税款贷款(减:借项)
存货的减少(减:增加) 1399121.21
经营性应收项目的减少(减:增加) (32502534.59)
经营性应付项目的增加(减:减少) (2971367.17)
增值税增加净额(减:减少)
存货跌价损失 169111.83
待摊(预提)费用的减少(减增加) 468518.36
经营活动产生现金流量净额 (5763645.18)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 883334.26
减:货币资金的期初余额 3771302.28
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (2887968.02)
