重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任,公司中期财务会计报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计并出具无保留意见的审计报告. 一、公司简介 1、公司法定中文名称：武汉华信高新技术股份有限公司 公司法定英文名称：WUHAN HUAXIN HI-TECH CO. LTD 2、公司注册地址：武汉市中山大道779-805号 公司办公地址：武汉市中山大道779-805号 邮政编码：430021 3、公司法定代表人；赵从钊 4、公司董事会秘书：涂飞舟 公司董事会证券事务代表：苏瑛 联系地址：武汉市解放大道单洞路18号聚银大厦13楼 电话： 027-85869480 传真： 027-85855676 电子信箱：hxgf0765@public.wh.hb.cn 5、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华信股份 股票代码：0765 (二)主要财务数据和指标 单位：元 项目 2001年1-6月 2000年1-6月 净利润 5,445,827.84 12,525,622.16 扣除非经常性损益后的净利润 2,640,442.26 12,341,574.76 每股收益（加权平均） 0.0357 0.085 每股收益（全面摊薄） 0.035 0.085 全面摊薄净资产收益率（%） 1.87 6.74 加权平均净资产收益率（%） 2.14 6.74 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.919 0.031 总资产 636,502,598.20 546,285,470.86 资产负债率（%） 57.16 63.41 股东权益（不含少数股东权益） 290,651,147.27 185,726,619.32 每股净资产 1.869 1.263 调整后的每股净资产 1.704 1.13 项 目 2000年1-12月 净利润 12,568,938.11 扣除非经常性损益后的净利润 13,312,393.92 每股收益（加权平均） 0.085 每股收益（全面摊薄） 0.085 全面摊薄净资产收益率（%） 6.75 加权平均净资产收益率（%） 6.99 每股经营活动产生的现金流量净额 0.049 总资产 563,267,459.74 资产负债率（%） 61.34 股东权益（不含少数股东权益） 186,145,752.47 每股净资产 1.265 调整后的每股净资产 1.079 注：2001年1-6月扣除非经常性损益项目及涉及金额 单位：元 营业外收入 3,318,508.62元 营业外支出 513,123.04元 合 计 2,805,385.58元 主要财务指标计算公式如下 每股收益（全面摊薄）=报告期利润/期末股份总数 每股收益（加权平均）=报告期利润/期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数 每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产加权平均 净资产收益率=报告期利润/（期初净资产+报告期净利润÷2+报告期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数-报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）的通知》要求计算的利润表附表数据： 净资产收益率 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.82 14.62 0.24 0.244 营业利润 5.53 6.31 0.10 0.105 净利润 1.87 2.14 0.035 0.0357 扣除非经常性损益后 的净利润 0.91 1.04 0.017 0.0173 （三） 股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况 股份变动情况表 数量单位： 股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 股 送股 公积金转股 发增 一 未上市流通股份 1 发起人股份 56036400 1120728 其中 国家持有股份 56036400 1120728 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2 募集法人股份 54243000 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 10279400 1120728 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 36779400 7355880 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 36779400 7355880 三 股份总数 147058800 8476608 其他 小 计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 1120728 57157128 其中 国家持有股份 1120728 57157128 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2 募集法人股份 54243000 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 1120728 111400128 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 7355880 44135280 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 7355880 44135280 三 股份总数 8476608 155535408 说明：报告期内公司股份总数增加 847.6608万股，系实施了 2000年 11月 23日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]184号文批准同意的配股方案，公司以1999年末总股本9,803.92万股为基数，每10股配售3股，每股配售价格12元公司国家股股东承诺认购可配股份的 10%，即112.0728万股，其余部分配股权予以放弃，本次配股后，公司总股本增至15,553.5408万股。 2、前十名股东持股情况 1、报告期末公司股东总数为7882户 2、公司前10名股东持股情况 数量单位:股 股东名称 期初持股数 配股增加 期未持股数 武汉华中信息技术集团有限公司 56036400 1120728 57157128 武汉市江汉区房地产公司 4410000 4410000 武汉市城市信用合作联合社 4410000 4410000 武汉市保险公司江汉支公司 3675000 3675000 深圳丰华电子有限公司 2940000 2940000 武汉市江汉区贺家墩村村民委员会 2554286 2554286 上海金诚船务有限公司 2368800 2368800 上海沪香工贸有限公司 2252000 2252000 武汉市江汉财务开发公司 1481760 1481760 上海新元投资有限公司 1480000 1480000 股东名称 占总股本比例% 武汉华中信息技术集团有限公司 36.75 武汉市江汉区房地产公司 2.84 武汉市城市信用合作联合社 2.84 武汉市保险公司江汉支公司 2.36 深圳丰华电子有限公司 1.89 武汉市江汉区贺家墩村村民委员会 1.64 上海金诚船务有限公司 1.52 上海沪香工贸有限公司 1.45 武汉市江汉财务开发公司 0.95 上海新元投资有限公司 0.95 注: 1 持有公司5%（含5%）以上的股东为武汉华中信息技术集团有限公司，系代表国家持有股份的单位。报告期内持股数量增加1,120,728股,是因经中国证监会批准同意,公司实施了每10股配3股的配股方案，公司国家股股东承诺认购可配股份的10%所致。 2、 公司前10名股东均系非上市流通股份且不存在关联关系。 （四）公司经营情况的回顾与展望 1、公司报告期内主要经营情况 （1）公司主营业务范围：百货、五金、交电、针纺制品、金银饰品、医疗器械，建筑材料、电器机械及器材、计划外汽车（含小轿车）、 橡胶制品、工艺美术品，食品等商品批发兼零售；汽车货运、服装加工、日用品修理、经营对销贸易和转口贸易；计算机及配件制造、销售、计算机软件及网络、电子商务的技术开发、转让和服务；高新技术项目投资。通过资本营运，公司业已发展成为涉足商业/房地产业/高新技术产业的多业并举的现代化企业集团。 报告期内，公司采取了一系列实质性措施对企业进行了进一步的深化改革和技术创新工作，根据现代企业制度的要求，建立及完善了公司内部各项管理制度，使企业人员配置趋向专业化和职能化，提高了工作效率。公司在董事会的领导和监事会的监督下，将公司部分经营性资产18,621.86万元与辽宁东江集团有限公司持有的辽宁东江信息系统工程有限公司98%的股权（评估值为19,109.19万元）进行了资产置换，这对公司下一步持续、稳定发展及向高新技术转型起到了重要的作用。报告期内公司实现主营业务收入127,373,804.50元，净利润5,445,827.84元。 分行业介绍： 产品销售收入：主要系武汉伦新华信电脑有限公司（本公司持有其50%的股权）从事笔记本电脑整机、部件、系统配套设备的生产、销售及相关软件开发，在报告期内实现主营业务收入118,822,942.19元 （2）对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动报告期内，无对本公司利润产生重大影响的其他业务活动。 2、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 公司 2000年配股方案获中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]184号文批准。本次配股共募集资金 10,171.9296 万元，扣除发行费用后，实际募集资金99,059,566.96元，已于2001年2月7日全部到位，各项目投资进度情况如下： 单位：万元 项目 计划投资期 实际投入 2000 2001 2002 合计 合计 变电站综合自动 化系统项目 1950 650 520 3120 0 电网调度自动化 系统项目 2000 1000 3000 0 华中信息网站项目 380 1174 986 2540 1187 合计 2330 3824 2506 8660 1187 注：由于公司2000年配股资金实际到位时间比原计划要晚，导致配股项目没能按计划进度完成。随着市场环境的变化，变电站综合自动化系统类工程竞争激烈，许多大型电力公司及一些上市公司等都对此类项目进行了大规模投入 为了更好的利用配股资金，使其发挥更好的效益，公司拟对上述部分配股项目进行变更，待经过法定审议程序后实施。 2、尚未使用的配股资金去向 （1）为提高闲置资金的使用效率，配股资金47,000,000元暂借给武汉华兴电子有限公司有偿使用， （2）剩余配股资金暂作为流动资金周转。 3、其他投资情况 报告期内，公司无其他投资。 3、下半年计划 （1）为使本公司重大资产重组工作顺利完成，应尽快完成资产重组的有关工商过户手续和资产交接手续。 （2）加大筹备工作力度，争取下半年完成“车辆跟踪定位（VTS）及导航通讯系统项目”相关项目公司的设立，并开始对此项目进行运作 （3）充分利用资本经营手段，开展多元化经营。重点完善现已投资的项目着手调研和投资当前国家政策扶持产业领域的投资少，风险小，回报快的项目，积极寻找新的利润增长点。 （4）进一步完善公司的法人治理结构，坚持按照中国证监会关于上市公司与控股股东在人员、资产、财务三方面分开的原则，保障上市公司在生产、经营、决策、规范运作方面完全独立动作，保障广大投资者，特别是广大中、小投资者的利益。 （五）重要事项 1、本公司2001年中期拟定的利润分配预案，公积金转增股本预案。 本公司拟定的2001年中期分配预案为：以公司现有股本155,535,408股为基数，每10股送红股0.5股，公积金转增5.5股派现金0.125元（含税）。 2、司上年度无利润分配方案和公积金转增股本方案。 3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内公司资产重组事项的简要情况。 本报告期内，本公司将部分经营性商业资产（评估值为18,621.86万元）与辽宁东江集团有限公司持有的辽宁东江信息系统工程有限公司 98%的股权（评估值为19,109.19万元）进行置换，本议案已于2001年6月9日召开的“2001年第一次临时股东大会”通过，资产置换所涉及资产及股权的有关过户手续已交接完毕。本公司应补置换差额款487.33万元，将于2001年12月31日前支付。 5、报告期内公司重大关联交易事项。 为提高闲置资金的使用效率，公司将配股资金4700万元暂借给武汉华兴电子有限公司有偿使用，武汉华兴电子有限公司系公司大股东武汉华中信息技术集团有限公司全资子公司，借款期限自2001年3月1日起到2001年9月30日到期，年利息为8%，按季结息；若根据公司需要，本公司可要求武汉华兴电子有限公司提前归还，年利息按6%支付。 此项借款由武汉华中信息技术集团有限公司为武汉华兴电子有限公司提供担保而且可按公司要求的时间归还，不会影响公司的项目进展。 6、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”说明 （1）上市公司与控股股东在人员方面已经分开。 （2）上市公司与控股股东在资产方面已经分开。 （3）上市公司与控股股东在财务方面已经分开。 7、报告期内本公司将控股子公司武汉来雅百货有限公司全部场地和桥西商厦房产对外租赁的有关事项 公司于2001年4月23日与武汉市宏山迅达经济发展有限公司签订了两份《租赁合同书》， 将武汉来雅百货有限公司全部场地和桥西商厦房产1-10 楼租赁给其公司经营，租赁第营期限为13年。武汉来雅百货有限公司全部场地前三年的租赁费每年为300万元人民币，后十年的租赁费每年为400万元人民币；桥西商厦房产1-1楼前三年的租赁费每年为500万元人民币 后十年的租赁费每年为600万元人民币本议案已于2001年6月9日召开的“2001年第一次临时股东大会”通过。 8、报告期内公司无改聘、解聘会计师事务所。 9、报告期内公司未签定其它重大合同。 10、报告期内公司未发生对外担保事项。 （六）财务会计报告 审 计 报 告 武众会(2001)371号 武汉华信高新技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2001年1-6月利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2001年1-6月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和 2001年1-6月的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：欧阳韬 中国注册会计师：邹涛 中国 武汉国际大厦B座16楼 会计报表附注 （2001年6月30日） 附注1.公司简介 武汉华信高新技术股份有限公司前身为武汉市六渡桥百货公司，一九八九年十月二十日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]30 号文批准,由武汉市六渡桥百货公司独家发起,在武汉市六渡桥百货公司基础上,进行股份制改组。一九九0年元月二十九日注册登记成立武汉市六渡桥百货股份有限公司。一九九二年二月二十五日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1992]123 号文同意增资扩股，同时更名为武汉市六渡桥(集团)股份有限公司。一九九六年十月二十八日经武汉市经济体制改革委员会，武体改[1996]106号文同意,再次更名为:武汉市六渡桥百货集团股份有限公司。一九九七年九月三日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]434 号文批准，在深圳交易所上市交易。 一九九八年六月十日经武汉市国有资产管理委员会武国资委(1998)12号文《关于武汉市六渡桥百货集团股份有限公司国家股划转华中信息技术总公司持有的通知》，原武汉市江汉区国有资产管理局持有的武汉市六渡桥百货集团股份有限公司 2,668.4万股划转给华中信息技术总公司持有。变更后，法定代表人为赵从钊，变更后公司法人执照注册号为:4201001100740。 公司注册地址:武汉市江汉区中山大道779-805.号经营范围变更为：百货、五金、交电、针织品、金银饰品、医疗器械、建筑材料、电器机械及器材，计划外汽车(含小轿车)，橡胶制品，工艺美术品，其他食品批发及零售汽车货运；服装加工；日用品修理；自营和代理内销商品范围商品的出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；计算机及配件制造、销售；计算机软件及网络、电子商务的技术开发、转让和服务；高新技术项目投资。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营） 一九九九年七月三十一日实施了资产置换，将公司持有的武汉万商服饰有限公司97.5%的股权折人民币 2,355.2 万元与华中信息技术总公司持有的厦门汉厦置业有限公司的100%股权置换折人民币1,386.6 万元,股权置换差额部分由华中信息技术总公司补足。 根据2000年1月25日临时董事会会议决议，公司自筹资金200万美元收购武汉华中信息技术集团有限公司持有的武汉伦新华信电脑有限公司50%的股权。双方以武汉华中信息技术集团有限公司实际支付的投资额为股权转让金额。武汉伦新华信电脑有限公司已于2000年元月办理工商变更登记手续。 2000年12月23日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]184号文批准同意，公司以1999年未总股本9803.92万股为基数,每10股配送3股，每股售价12元.公司国家股东承诺认购可配股份的10%，即112.0728万股,其余部分的配股权予以放弃.根据配股方案,本次共计配售925.212万股,按每股面值1元，发行价格每股12元,扣除发行费用2,659,729.04元后,共募集资金99,049,566.96元，已于2001年2月7日前划入本公司的帐户。配股后,公司的股本由147,058,800股,变更为155,535,408股公司于2001年6月20日变更了企业法人营业执照，注册资本变更为155,535,400.00元。 公司于2001年4月27日与辽宁东江集团有限公司鉴定了《资产置换意向书》，决定股份公司部分经营商业资产与辽宁东江集团持有的辽宁东江信息系统工程有限公司98%的股权进行置换，并于2001年6月21日实施完成。 附注2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 公司2001年前执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，2001年执行《企业会计制度》。公司根据《企业会计准则》的规定对2001年前的相关会计事项进行了追溯调整。 2、会计年度： 公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币： 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计量原则： 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 5、外币业务核算方法： 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末人民银行公布的基准汇率调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法： 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字 199511号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、坏账核算方法： A.坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、以及发生严重的自然灾害导致停产等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 B.坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例。 公司采用备抵法核算坏账损失；除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益；逾期1年以内的账款（包括应收账款、预付账款和其他应收款，下同）， 按其余额的 5%计提；逾期1-2年的，按其余额的10 %计提；逾期2-3年的，按其余额的 30 %计提；逾期3-4年的，按其余额的 50%计提；逾期4-5年的，按其余额的 80%计提，逾期5年以上的，按其余额的100 %计提。 9、存货核算方法： A.公司存货分为：原材料、包装物、在产品、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品。 B.存货的计量： a.库存商品取得时按实际成本入账，发出和领用时，按照实际成本核算时，采用加权平均法。 b.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 c.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 d.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货，按照《债务重组》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。 e.以非货币性交易换入的存货，按照《非货币性交易》会计准则的有关规定确认存货的实际成本。 C.低值易耗品采用“五五摊销法”摊销 D.包装物领用时一次性摊销。 E.存货在期末时采用成本与可变现净值孰低计量，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 A.短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 B.短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除已记入应收项目的现金股利或利息外， 均直接冲减短期投资的账面价值。 C.处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 D.期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备。 11、长期投资核算方法。 A.长期股权投资 a.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款作为初始投资成本入账，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 b.以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 c.短期投资划转为长期投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期投资初始投资成本。 d.公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 e.公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时，按股权投资的账面价值作为新的投资成本。其后，被投资单位宣告分派利润或现金股利时，属于已记入投资账面价值的部分，作为新的投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 f.长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。 g.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 B.长期债权投资 a.长期债权投资取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本（包括税金，手续费等相关费用）。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 b.债券投资溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 c.其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 d.处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 C.长期投资减值准备 a.由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12 固定资产计价和折旧方法。 A.固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等、不属于生产经营主要设备，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的物品。 B.固定资产按取得时的实际成本入账，包括为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出， 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以非货币性交易换入的固定资产分别按照〈债务重组〉、《非货币性交易〉会计准则的规定确定入帐价值。 C.固定资产折旧采用年限平均法计提。 D.固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-45 4 3.2-2.13 通用设备 5-15 4-10 18-6.4 专用设备 5-15 4-10 18-6.4 运输工具 5-14 4-10 18-6.86 其 他 5-10 4-10 18-9.6 13、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产。当资产支出已经发生：借款费用已经发生 ；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时，专门借款的借款费用开始利息资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止专门借款利息资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 14、无形资产核算方法： A.无形资产在取得时，按实际成本计量。 a.购入的无形资产按实际支付的全部价款作为实际成本。 b.通过非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本（涉及补价的，按照〈企业会计准则—— 非货币性交易〉的有关规定处理）。 c.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 d.通过债务重组方式取得的无形资产，以应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本（涉及补价的，按照〈企业会计准则—— 债务重组〉的有关规定处理）。 e.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际成本； 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的， 参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本。 f.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用作为实际成本。 B.无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。 C.无形资产减值准备 a.由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时 按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 b.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取 15、 长期待摊费用摊销方法； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益 则该项目尚未摊完的余值全部转入当期损益。 16、收入确认原则。 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权收入确认原则：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法。 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 18、合并会计报表的编制方法。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号〈合并报表暂行规定〉及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 19、会计政策、会计估计变更说明 本公司从2001年1月1日起执行〈企业会计制度〉，按照〈企业会计制度〉的规定应提取固定资产减值准备并采用追溯调整法，本公司本期计提了固定资产减值准备，并追溯调整。利润表及利润分配表的上年数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累积影响数为6,552,112.40元 调减了2000年期初留存收益6,552,112.40元,其中调减了未分配利润5,241,689.92元，调减了盈余公积1,310,422.48元。 根据财政部解答“实施会计制度及准则问题”对公司开办费2,056,675.17元追溯调整。调减了期初留存收益 2,056,675.17元，其中调减期初未分配利润1,645,340.14元，调减了盈余公积411,335.03元。 附注3.税项 A.增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 B.营业税税率为5%。 C.城市维护建设费为应纳流转税额的7%。 D.教育费附加为应纳流转税额的3%。 E.城市堤防费为应纳流转税额的2%。 F.地方教育发展费为销售收入的1%。 G平抑副食品价格基金为销售收入的1%。 H.所得税 公司企业所得税税率为 33 %。 厦门汉厦置业有限公司为厦门经济特区企业，所得税率为15%。武汉伦新华信电脑有限公司为新办的中外合资企业，所得税享受两免三减的政策。本年为免税的第二年。 附注4. 控股子公司及合营企业 截至2001年6月30日, 本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合营企业名称 注册资本(万元) 经营范围 武汉伦新华信电脑有限公司 USD4,000,000.00 笔记本电脑整机及部件 系统配套设备的生产 销售及相关软件开发 武汉来雅百货有限公司 50,000,000.00 百货五金交电医疗器械 针纺织品建筑材料等 厦门汉厦置业有限公司 5,623,200.00 房地产开发经营及管理 房地产经纪与代理等 *武汉市银桥广告有限责任公司 100,000.00 广告设计制作 *武汉市金桥床上用品有限责任公司 1,100,000.00 床上用品纺织绣品服 装生产和销售 ж武汉市虹桥装饰有限责任公司 500,000.00 装饰工程及装饰材料 批零兼营 辽宁东江信息系统工程有限公司 150,000,000.00 IC 卡 ID 卡 PVC 卡 及被套软件开发研制计 算机网络系统集成 综合布线及技术咨询 服务 控股子公司及合营企业名称 本公司投资额 本公司所占 是否纳入合 权益比例 并报表范围 武汉伦新华信电脑有限公司 USD2,000,000.00 50% 是 武汉来雅百货有限公司 49,000,000.00 98% 是 厦门汉厦置业有限公司 5,000,000.00 95% 是 *武汉市银桥广告有限责任公司 80,000.00 80% 否 *武汉市金桥床上用品有限责任公司 600,000.00 54.55% 否 ж武汉市虹桥装饰有限责任公司 300,000.00 60% 否 辽宁东江信息系统工程有限公司 205,113,269.82 98% 否 *已停止经营正在办理清算手续,未纳入合并报表范围，已计提长期投资减值准备 本公司拟以持有的辽宁东江信息系统工程有限公司98%的股权做投资，与辽宁东江集团有限公司（以智能交通相关的专利权做投资）以及泉州海洋高科技电子有限公司（以持有智能交通的专利权做投资）共同投资成立沈阳华信东海科技发展有限公司（暂名）。其中本公司股权比例为40%。辽宁东江集团有限公司股权比例为50%，泉州海洋高科技电子有限公司股权比例为10%，鉴于上述情况公司即将对持有的辽宁东江信息系统工程有限公司的股权予以处置。且在拟成立的公司中本公司未取得控制权，故本次未将辽宁东江信息系统工程有限公司纳入合并报表范围。 附注5.会计报表主要项目注释 1、合并会计报表附注 （1）货币资金 期初数 期末数 项 目 原币 汇率 人 民 币 原币 汇率 人 民 币 现 金 4,448.87 14,390.59 银行存款 18,430,180.57 8,385,642.60 其中 USD 其他货币资金 252,791.30 合 计 18,687,420.74 8,400,033.19 2 应收账款 A.应收账款按账龄列示如下： 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 1年以内 71,994, 709.10 82.30 4,659,135.46 99,569,197.51 1年至2年 10,956,627.30 9.68 1,095,662.73 1,889,518.73 2年至3年 8,163,779.52 7.20 2,449,133.86 162,761.01 3年至4年 7,728.38 0.01 3,864.19 4年至5年 900,295.43 0.80 720,236.34 5年以上 7,042.20 0.01 7,042.20 合计 92,030,181.93 100.00 8,935,074.78 101,621,477.25 账 龄 期末数 比例% 坏账准备 1年以内 97.98 4,978,459.88 1年至2年 1.86 188,951.87 2年至3年 0.16 48,828.30 3年至4年 4年至5年 5年以上 合计 100.00 5,216,240.05 B.欠款金额前五名的单位： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京双龙伦飞科技有限公司 30,000,000.00 2001年 提供劳务形成 长城计算机公司 10,155,526.99 2001年 销售货款形成 广州科隆电器公司 829,698.93 2000年 提供劳务形成 杭州一洲电器 769,205.61 2000年 销售货款形成 北京金联强科贸公司 242,200.00 2001年 销售货款形成 C.应收账款中有持本公司5% 含5% 以上股份的股东单位的欠款详见附注7-2 3 预付账款 A.预付账款按账龄列示如下 账 龄 期初数 期末数 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 738,299.85 66.46 34,237,733.36 99.65 1至2年 10,589.00 0.95 120,505.77 0.35 2至3年 3年以上 362,072.28 32.59 合 计 1,110,961.13 100.00 34,358,239.13 100.00 B.欠款金额前五名的单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 台湾伦飞电脑公司 13,850,000.00 2001年 海尔集团 102,323.00 2000年 四川长虹电器股份有限公司武汉分公司 49,455.00 2001年 康佳电子股份有限公司 30,628.00 2001年 伊莱克斯 7,281.80 2000年 单位名称 欠款原因 台湾伦飞电脑公司 购货预付款 海尔集团 购货预付款 四川长虹电器股份有限公司武汉分公司 购货预付款 康佳电子股份有限公司 购货预付款 伊莱克斯 购货预付款 C.预付账款增加，系由于预付增加了华中信息技术集团有限公司进出口部19,790,000.00元货款。 D、预付账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款，详见附注7-2。 （4）其他应收款 A.其他应收款按账龄列示如下 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 1年以内 57,490,877.54 65.58 1,809,262.01 114,681,294.41 1年至2年 18,541,139.76 21.15 1,854,113.98 12,648,281.96 2年至3年 10,070,771.24 11.49 3,021,231.37 12,967.42 3年至4年 1,487,674.25 1.70 743,837.13 0 4年至5年 80,682.34 0.09 64,545.87 0 合 计 87,671,145.13 100 7,492,990.36 127,342,543.79 账 龄 期末数 比例% 坏账准备 1年以内 90.07 5,734,064.72 1年至2年 9.92 1,264,828.20 2年至3年 0.01 3,890.23 3年至4年 4年至5年 合 计 100 7,002,783.15 B.欠款金额前五名的单位 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 湖北协力达商贸公司 19,981,200.00 2001年 垫付往来款 山西汇通国际投资公司 10,000,000.00 2001年 垫付往来款 武汉华风广告公司 550,000.00 2001年 垫付往来款 华瀚灯饰 450,000.00 2001年 垫付往来款 厦门都市景象物业管理有限公司 368,571.81 2001年 垫付往来款 C.其他应收款中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款 详见附注7-2 D.其他应收款较上年增加45.37%，主要系应收武汉华兴电子有限公司44,501,238.55元所致。 （5）应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备 注 清华紫光 2001年6月5日 2001年7月4日 7,050,000.00 银行承兑汇票 （6） 存货及存货跌价准备 项 目 期末数 跌价准备变动情况 期初数 本期增加 本期减少 在途物资 715,954.79 原材料 12,071,021.33 包装物 85,060.64 低值易耗品 159,675.00 库存商品 20,779,162.02 5,499,386.57 5,557,653.63 5,939,264.68 在产品 2,039,690.85 合 计 35,850,564.63 5,499,386.57 5,557,653.63 5,939,264.68 项 目 期末数 在途物资 原材料 包装物 低值易耗品 库存商品 5,117,775.52 在产品 合 计 5,117,775.52 注:存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 （7）待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加数 本期摊销数 期 末 数 大修费 240,286.71 193,381.00 46,905.71 担保费 360,000.00 120,000.00 240,000.00 低值易耗品摊销 25,141.20 25,141.20 印刷费 50,000.00 50,000.00 保险费 237,316.67 68,666.67 168,650.00 其 他 31,237.19 12,904.00 12,498.00 31,643.19 合 计 346,665.10 610,220.67 444,545.67 512,340.10 (8)长期投资 A.长期投资项目 期初数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 长期股权投资 1,733,508.47 1,633,508.47 209,986,493.05 长期债权投资 合计 1,733,508.47 1,633,508.47 209,986,493.05 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 211,720,001,52 1,633,508.47 长期债权投资 合计 211,720,001,52 1,633,508.47 B.长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 武汉市武昌商场集团股份公司 法人股 300,000.00 1.875% 武汉冰川集团股份有限公司 法人股 200,000.00 0.27% 海南新大类投资股份公司 法人股 200,000.00 0.033% 武汉太和股份公司 法人股 100,000.00 0.26% 合计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 备注 武汉市武昌商场集团股份公司 540,300.00 540,300.00 武汉冰川集团股份有限公司 400,300.00 400,300.00 海南新大类投资股份公司 220,000.00 220,000.00 武汉太和股份公司 100,000.00 合计 1,260,600.00 1,160,600.00 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 武汉市虹桥装饰有限责任公司 300,000.00 武汉市银桥广告有限责任公司 80,000.00 武汉市金桥床上用品有限责任公司 600,000.00 辽宁东江信息系统工程有限公司 195,388,887.94 合计 196,368,887.94 被投资单位名称 占被投资单位注 本期权益 册资本比例 增减额 武汉市虹桥装饰有限责任公司 60% 武汉市银桥广告有限责任公司 80% 武汉市金桥床上用品有限责任公司 54.55% 辽宁东江信息系统工程有限公司 98.00% 合计 被投资单位名称 累计权益 减值准备 备注 增减额 武汉市虹桥装饰有限责任公司 -3,893.36 296,106.64 武汉市银桥广告有限责任公司 -502,755.70 79,557.53 武汉市金桥床上用品有限责任公司 -442.47 97,244.30 辽宁东江信息系统工程有限公司 合计 -507,091.53 472,908.47 长期股权投资差额 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加 辽宁东江信息系统工 程有限公司 14,597,605.11 10 14,597,605.11 合计 14,597,605.11 10 14,597,605.11 被投资单位名称 本期减少 期末数 辽宁东江信息系统工 程有限公司 14,597,605.11 合计 14,597,605.11 注：因公司于2001年6月21日完成资产置换工作，故所产生的股权投资差额本期未摊销。 (9)投资总额占净资产的比例 公司截止2001年6月30日投资总额占净资产的比例为69.5%。 10、固定资产及折旧 项目 期初价值 本期增加 本期减少 原值 房屋及建筑物 262,111,727.26 550,000.00 484,564.28 通用设备 701,020.30 9,990.00 专用设备 2,510,933.84 184,218.00 运输工具 3,187,313.00 办公设备 1,566,589.00 6,000.00 其他设备 1,422,314.12 合计 271,499,897.52 565,990.00 668,782.28 累计折旧 房屋及建筑物 26,177,536.61 2,793,618.12 44,834.76 通用设备 203,383.08 23,982.15 专用设备 590,192.54 127,022.84 20,417.00 运输工具 693,477.29 139,792.83 办公设备 410,876.56 150,660.16 其他设备 1,298,541.91 68,271.06 合计 29,374,007.99 3,303,347.16 65,251.76 减值准备 6,552,112.40 净值 226,644,916.92 项目 期末价值 备注 原值 房屋及建筑物 262,177,162.98 通用设备 711,010.30 专用设备 2,326,715.84 运输工具 3,187,313.00 办公设备 1,572,589.00 其他设备 1,422,314.12 合计 271,397,105.24 累计折旧 房屋及建筑物 28,926,319.97 通用设备 227,365.23 专用设备 696,798.38 运输工具 833,270.13 办公设备 561,536.72 其他设备 1,366,812.97 合计 32,612,103.40 减值准备 6,552,112.40 净值 223,401,191.14 注：本期减少固定资产系处置变卖。 11、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加数 本期转入固 定资产数 网站建设 11,870,000.00 其中:借款费用资本化金额 合计 11,870,000.00 工程项目名称 其他减少数 期末数 资金来源 进度 网站建设 11,870,000.00 配股资金 39.66% 其中:借款费用资本化金额 合计 11,870,000.00 配股资金 39.66% 12、无形资产 期初数 类别 取得方式 原始金额 金额 减值准备 本期增加 土地使用权 投资 7,378,000.00 6,086,850.08 投入 合计 7,378,000.00 6,086,850.08 期末余额 类别 本期转出 本期摊销额 金额 减值准备 土地使用权 92,224.98 5,994,625.10 合计 92,224.98 5,994,625.10 类别 剩余摊销期限 土地使用权 32.5年 合计 32.5年 13、长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额 装修费 20,012,238.86 512,376.80 1,573,805.27 18,950,810.39 期初进项税 6,170,838.47 6,170,838.47 合 计 26,183,077.33 512,376.80 1,573,805.27 25,121,648.86 14、短期借款 借款类别 期初数 期末数 备 注 抵押借款 172,110,000.00 143,348,583.84 担保借款 22,500,000.00 54,060,000.00 信用借款 15,490,000.00 66,700,000.00 合 计 210,100,000.00 264,108,583.84 注A：公司逾期贷款、明细列示如下： 借款单位 金 额 借款期限 年利率% 武汉市农业银行中兴支行 3,000,000.00 94.4-99.10 7.623 工行江汉支行 11,300,000.00 99.7.18-2000.7.18 7.623 工行江汉支行 19,100,000.00 99.7.15-2000.7.15 7.623 工行江汉支行 14,150,000.00 99.7.15-2000.7.15 7.623 工行江汉支行 5,100,000.00 99.10.29-2000.4.29 7.623 工行江汉支行 26,940,000.00 99.12.16-2000.6.16 7.029 工行江汉支行 2,600,000.00 99.10.5-2000.4.5 7.623 工行江汉支行 1,854,583.84 99.9.10-2000.9.10 7.623 工行江汉支行 2,200,000.00 信达资产管理公司 21,000,000.00 农行江岸支行 8,980,000.00 农行佳丽广场分理处 1,480,000.00 中行世贸分理处 11,000,000.00 99.9-2000.4 7.623 工行武汉市汉口分理处 5,000,000.00 光大银行新华支行 6,000,000.00 2000.12.29-2001.2.28 6.138 工行天安支行房贷科 1,000,000.00 96.9.24-97.9.23 10.08 工行天安支行房贷科 1,000,000.00 97.6.28-98.6.27 11.088 农行利济路办 2,480,000.00 中行宝丰支行 1,400,000.00 商业网点办 400,000.00 合 计 145,984,583.84 借款单位 借款 条件 武汉市农业银行中兴支行 抵押 工行江汉支行 抵押 工行江汉支行 抵押 工行江汉支行 抵押 工行江汉支行 抵押 工行江汉支行 抵押 工行江汉支行 抵押 工行江汉支行 抵押 工行江汉支行 抵押 信达资产管理公司 抵押 农行江岸支行 保证 农行佳丽广场分理处 保证 中行世贸分理处 保证 工行武汉市汉口分理处 抵押 光大银行新华支行 信用 工行天安支行房贷科 抵押 工行天安支行房贷科 抵押 农行利济路办 保证 中行宝丰支行 信用 商业网点办 信用 合 计 B、公司房屋抵押情况 贷 款 银 行 金 额 抵押地点及性质 省工行汉口办 5,000,000.00 桥西商厦2楼 工行江汉支行 83,244,583.84 桥东商厦1-2楼 工行江汉支行房贷 2,000,000.00 单洞批发部房屋 建行 21,000,000.00 桥西商厦7-8楼 农行中兴支行 8,000,000.00 桥西商厦5-11楼 交行江岸支行 24,104,000.00 桥东商厦北楼 小 计 143,348,583.84 15、应付账款 类 别 期初数 期末数 一年以内 12,892,038.60 16,607,697.10 一至二年 4,774,421.10 3,501,674.22 二至三年 3,581,610.85 1,592,885.35 三年以上 315.00 3,000.00 合 计 21,248,385.55 21,705,256.67 应付账款期末余额中有持本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款(详见附注7-2)。 16、预收账款 类 别 期初数 期末数 一年以内 3,445,143.36 2,265,020.42 一至二年 337,152.89 二至三年 1,020,000.00 三年以上 1,020,000.00 合 计 4,465,143.36 3,622,173.31 预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17、其他应付款 类 别 期初数 期末数 一年以内 42,241,376.63 72,782,902.82 一至二年 5,138,106.44 3,611,911.32 二至三年 4,507,502.23 三年四年 1,111,239.22 合 计 47,379,483.07 80,902,316.37 A.其他应付款期末余额有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款(详见)附注7-2。 B.其他应付款欠款金额前五名: 单位名称 金 额 欠款时间 形成原因 十堰市圣泽物资公司 1,000,000.00 2001年 往来款 光辉百货 595,635.99 1998年 往来款 武汉市商业银行六渡桥分理处 924,800.00 2001年 购房 群众菜场 452,737.10 2001年 往来款 泰合房地产 300,000.00 2000年 往来款 C.其他应付款较上年增加62.50% 系关联方往来款增加所致 18、应交税金 税 种 期初欠交数 期末欠交数 增 值 税 907,267.43 9,743,593.45 营 业 税 9,441,281.68 12,501,790.54 个人所得税 1,300.00 城市维护建设税 537,726.04 1,145,205.75 企业所得税 15,522,973.75 15,356,263.85 消费税 111,442.94 111,442.94 印花税 房产税 3,883,794.45 6,550,600.85 合 计 30,404,486.29 45,410,197.38 19、其他应交款 项 目 期初数 期末数 教育费附加 786,363.78 1,046,712.21 城市堤防维护费 132,400.08 588,318.10 平抑副食品价格基金 569,130.91 499,366.65 教育发展基金 388,933.93 260,270.37 基础设施附加费 241,949.49 241,949.49 社会事业发展费 0 197,001.14 合 计 2,118,778.19 2,833,617.96 20、预提费用 项 目 期初数 期末数 结存原因 预提利息 34,336,434.75 33,268,612.83 尚未支付 保修费 618,323.35 尚未发生 双回路供电变压器贴费 916,117.62 54 8,923.66 公务费及其他 875,166.25 1,550,072.06 合 计 36,127,718.62 35,985,931.90 21、股本 本次变动增减(+-) 本次变动前 配股 送股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 56,036,400.00 1,120,728.00 其中:国家持有股份 56,036,400.00 1,120,728.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 54,243,000.00 54,243,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 110,279,400.00 1,120,728.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 36,779,400.00 7,355,880.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他已上市流通股份合计 36,779,400.00 7,355,880.00 三.股份总数 147,058,800.00 8,476,608.00 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 1,120,728.00 其中:国家持有股份 1,120,728.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 1,120,728.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 7,355,880.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他已上市流通股份合计 7,355,880.00 三.股份总数 8,476,608.00 本次变动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 57,157,128.00 其中:国家持有股份 57,157,128.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 111,400,128.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 44,135,280.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他已上市流通股份合计 44,135,280.00 三.股份总数 155,535,408.00 注：股本较年初增加5.76%，系2000年11月23日经中国证券监督委员会证监公司字[2000]84号文批准同意，公司以1999年末总股本9803.92万股为基数，每10股配售3股，每股配售价12元。公司于2001年2月7日实施配股方案所致。 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 1,431,156.67 90,582,958.96 接收捐赠资产准备 444,367.00 444,367.00 股权投资准备 375,817.20 375,817.20 合 计 2,251,340.87 90,582,958.96 项 目 期末数 股本溢价 92,014,115.63 接收捐赠资产准备 股权投资准备 合 计 92,834,299.83 注 资本公积本期增加90,582,958.96元,系2001年2月7日实施配股方案的股本溢价 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,929,926.97 13,929,926.97 公益金 13,789,917.20 13,789,917.20 任意盈余公积 833,627.94 833,627.94 合 计 28,553,472.11 28,553,472.11 24、未分配利润 A、未分配利润增减变动情况 项 目 分配比例 金额 年初未分配利润 8,282,139.49 加：本年净利润转入 5,445,827.84 减：提取法定盈余公积 按净利10% 提取法定公益金 按净利10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 期末未分配利润 13,727,967.33 B、以前年度损益调整对期初未分配利润的影响 变动内容 变动原因 变动依据 固定资产减值准备 会计政策变更 企业会计制度 开办费 会计政策变更 企业会计制度 应交税金 补提上年税金 税务汇算清缴报告 其他应付款 补计上年广告费 会计差错 长期待摊费用 见注1 企业会计制度 库存商品 见注2 企业会计制度 盈余公积 以前年度利润调整相应调整 合 计 变动内容 影响期初未分 配利润增减 固定资产减值准备 6,552,112.40 开办费 2,056,675.17 应交税金 59,190.25 其他应付款 336,856.00 长期待摊费用 703,634.69 库存商品 3,776,482.05 盈余公积 -660,101.35 合 计 12,824,849.21 注1：由于办理工程决算 对原已计入长期待摊费用中的固定资产部分进行追溯调整。 注2：由于产品质量问题发生退货冲减相关收入及成本。 25、主营业务收入和主营业务成本 2001年1-6月数 2000年1-6月数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 商品销售收入 3,491,682.31 2,727,208.18 19,407,450.99 产品销售收入 118,822,942.19 80,953,249.81 91,169,474.55 房地产销售收入 5,059,180.00 4,934,997.92 28,403,489.25 周转房租赁收入 0 0 1,693,032.0 物业管理收入 0 0 516,015.70 合 计 127,373,804.50 88,615,455.91 141,189,462.49 主营业务种类 主营业务成本 商品销售收入 63,306,124.35 产品销售收入 15,783,468.14 房地产销售收入 16,281,182.60 周转房租赁收入 0 物业管理收入 合 计 95,370,775.09 26、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 7,976,537.65 7,825,408.05 减 利息收入 48,974.56 3,133,513.88 汇兑损失 498.61 34,755.75 减 汇兑收益 189,676.94 其他 146,059.93 合 计 8,074,121.63 4,536,972.98 27、其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 租赁收入 20,226,856.48 3,519,656.26 16,707,200.22 合 计 20,226,856.48 3,519,656.26 16,707,200.22 28、营业外收入 项 目 金额 包装物残值收入 1,270.00 违约罚金及滞纳金 12,919.54 长款收入 6,190.36 固定资产清理收入 3,297,301.65 其 他 827.07 合 计 3,318,508.62 注：营业外收入本年较上年同期增加462%,系由于处置桥东商场家电两侧房屋所得收益3,297,301.65元所致。 29、营业外支出 项 目 金额 平抑副食品价格基金 3,420.15 堤 防 费 211,664.77 社会事业发展费 10,708.12 固定资产清理损失 287,330.00 合 计 513,123.04 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 广告费 1,664,402.85 运输费 297,091.89 招待费 47,140.50 代理费 171,823.10 办公费 109,807.15 印刷费 1,205.00 水电费 1,148,413.46 修理费 134,845.06 差旅费 251,868.69 保险费 143,859.20 邮电费 240,126.70 评审费 43,707.20 房租费 206,832.60 诉讼费 223,502.20 押金 84295 往来款 92,875,198.02 合计 97,644,118.62 2、母公司会计报表附注 （1）应收账款 应收账款按账龄列示如下： 期初数 期末数 帐 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 1年以内 19,052,046.48 48.74 952,602.31 7,293,000.00 78.04 1年至2年 10,956,627.30 28.03 1,095,662.73 1,889,518.73 20.22 2年至3年 8,163,779.52 20.89 2,449,133.86 162,761.01 1.74 3年至4年 7,728.38 0.02 3,864.19 4年至5年 900,295.43 2.30 720,236.34 5年以上 7,042.20 0.02 7,042.20 合 计 39,087,519.31 100.00 5,228,541.63 9,345,279.74 100.00 帐 龄 坏账准备 1年以内 364,650.00 1年至2年 188,951.87 2年至3年 48,828.30 3年至4年 4年至5年 5年以上 合 计 602,430.17 注：A.应收账款欠款金额前五名 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 广东科隆电器公司 829,698.93 2000年 销售货款形成 杭州一州电器公司 769,205.01 2000年 销售货款形成 福建福安冰箱公司 111,700.00 2000年 销售货款形成 LG乐金电子公司 84,064.60 1999年 销售货款形成 海尔集团 58,074.74 2000年 销售货款形成 B.应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 C.本期应收账款比年初减少76.09%，系由于资产置换换出应收帐款所致。 （2）其他应收款 其他应收款按账龄列示如下： 账 龄 期初数 期末数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 1年以内 15,031,255.93 54.49 751,562.80 66,340,719.04 99.99 1-2年 8,442,248.60 19.14 844,224.86 1,755.69 0.01 2-3年 10,057,803.82 22.81 3,017,341.15 3-4年 1,487,674.25 3.37 743,837.13 4-5年 80,682.34 0.18 64,545.87 合 计 35,099,664.94 100.00 5,421,511.81 66,342,474.73 100.00 账 龄 坏账准备 1年以内 3,317,035.95 1-2年 175.57 2-3年 3-4年 4-5年 合 计 3,317,211.52 注：A.其他应收款欠款金额前五名 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 湖北协力达商贸公司 19,981,200.00 2001年 代垫往来 山西汇通国际投资公司 10,000,000.00 2001年 代垫往来 武汉市商业银行六渡桥分理处 924,800.00 2001年 购房 湖北省农垦建筑总公司 211,128.86 2001年 代垫往来 B.其他应收款中有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款，详见附注7-2。 C.本期其他应收款较上年期末增加 89.3%，系增加武汉华兴电子有限公司41,501,238.55元往来款所致。 （3）长期投资 A.长期投资项目 项目 期初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 136,073,936.96 1,633,508.47 226,136,346.59 长期债权投资 合计 136,073,936.96 1,633,508.47 226,136,346.59 项目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 362,210,283.55 1,633,508.47 长期债权投资 合计 362,210,283.55 1,633,508.47 B.长期股权投资 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 股权的比例 武汉市武昌商场集团股份公司 法人股 300,000.00 1.875% 武汉冰川集团股份有限公司 法人股 200,000.00 0.27% 海南新大类投资股份公司 法人股 200,000.00 0.033% 武汉太和股份公司 法人股 100,000.00 0.26% 小计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 期末合计 武汉市武昌商场集团股份公司 540,300.00 540,300.00 武汉冰川集团股份有限公司 400,300.00 400,300.00 海南新大类投资股份公司 220,000.00 220,000.00 武汉太和股份公司 100,000.00 100,000.00 小计 1,260,600.00 1,160,600.00 100,000.00 被投资公司名称 备注 武汉市武昌商场集团股份公司 武汉冰川集团股份有限公司 海南新大类投资股份公司 武汉太和股份公司 小计 其他股权投资 被投资单位名称 投资起 投资金额 占被投资单位注 止期 册资本比例 武汉市虹桥装饰有限责任 公司 300,000.00 60% 武汉市银桥广告有限责任 公司 80,000.00 80% 武汉市金桥床上用品有限 责任公司 600,000.00 54.55% 厦门汉厦置业有限公司 56,997,090.85 95% 武汉市莱雅百货有限公司 49,019,317.47 98% 武汉伦新华信电脑有限公 司 16,560,480.00 50% 辽宁东江信息系统工程有 限公司 195,388,887.94 98% 合计 318,945,776.26 被投资单位名称 本期权益增减额 累计权益增减额 减值准备 武汉市虹桥装饰有限责任 公司 -3,893.36 296,106.64 武汉市银桥广告有限责任 公司 -442.47 79,557.53 武汉市金桥床上用品有限 责任公司 -502,755.70 97,244.30 厦门汉厦置业有限公司 -652,182.39 -524,580.22 武汉市莱雅百货有限公司 3,656,385.25 1,820,533.37 武汉伦新华信电脑有限公 司 13,145,650.68 26,617,440.56 辽宁东江信息系统工程有 限公司 合计 16,149,853.54 27,406,302.18 472,908.47 被投资单位名称 期末余额 武汉市虹桥装饰有限责任 公司 296,106.64 武汉市银桥广告有限责任 公司 79,557.53 武汉市金桥床上用品有限 责任公司 97,244.30 厦门汉厦置业有限公司 56,472,510.63 武汉市莱雅百货有限公司 50,803,850.84 武汉伦新华信电脑有限公 司 43,177,920.56 辽宁东江信息系统工程有 限公司 195,388,887.94 合计 346,316,078.44 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 辽宁东江信息系统工程有限公司 14,597,605.11 合计 14,597,605.11 被投资单位名称 年初余额 本期摊销额 摊余余额 辽宁东江信息系统工程有限公司 14,597,605.11 合计 14,597,605.11 4、投资收益 项 目 同期数 本期数 股权投资收益 18,881,582.39 16,149,853.54 债权投资收益 81.18 非控股公司分来利润 股权投资差额摊销 合 计 18,881,663.57 16,149,853.54 5、主营业务收入和主营业务成本 主营业务种类 同期数 本期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品销售收入 7,164,106.76 5,803,651.01 2,990,968.05 2,306,545.77 合 计 7,164,106.76 5,803,651.01 2,990,968.05 2,306,545.77 附注6.分行业资料 项目 营业收入 营业成本 行业 上年数 本年数 上年数 房地产 28,403,489.25 5,059,180.00 16,281,182.60 商业零售 19,407,450.99 3,491,682.31 15,783,468.14 电脑制造与软件开发 91,399,873.55 118,822,942.19 63,306,124.35 合计 139,210,813.79 127,373,804.50 95,370,775.09 项目 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 房地产 4,934,997.92 12,122,306.65 124,182.08 商业零售 2,727,208.18 3,623,982.85 764,474.13 电脑制造与软件开发 80,9533,249.81 28,093,749.20 37,869,692.38 合计 78,138,699.68 43,840,038.70 38,758,348.59 附注7.关联方关系及其交易 1.关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 武汉华中信息技术集团有 江岸区胜利 授权范围内的国有资产经营管理； 限公司 219号 国有资产产权交易；提供中介信 息服务；承办中外合资、合作、生 产业务 厦门汉厦置业有限公司 厦门市 房地产开发与经营及管理房地产代理 武汉市莱雅百货有限公司 武汉 百货,五金交电,医疗器械针纺织 品建筑材料等 武汉伦新华信电脑有限公 武汉 笔记本电脑整机及部件,系统配套设备 司 的生产、销售及相关软件开发。 辽宁东江信息系统工程有 沈阳 IC卡、ID卡、PVC卡及被套软件开发、 限公司 研制；计算机网络系统集成,综合布 线及技术咨询服务 武汉市虹桥装饰有限责任 武汉 广告、设计制作 公司 武汉市银桥广告有限责任 武汉 床上用品、纺织绣品、服装生产和 公司 销售 武汉市金桥床上用品有限 武汉 装饰工程及装饰材料批零兼营 责任公司 企业名称 与本企业 经济性质或类型 法定 关系 代表人 武汉华中信息技术集团有 控股公司 国有独资有限责 赵从钊 限公司 任公司 厦门汉厦置业有限公司 子公司 有限公司 许亚新 武汉市莱雅百货有限公司 子公司 有限公司 赵从钊 武汉伦新华信电脑有限公 子公司 有限公司 赵从钊 司 辽宁东江信息系统工程有 子公司 有限公司 李志坚 限公司 武汉市虹桥装饰有限责任 子公司 有限公司 王少炎 公司 武汉市银桥广告有限责任 子公司 有限公司 王锦华 公司 武汉市金桥床上用品有限 子公司 有限公司 闵家安 责任公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 华中信息技术集团有限公司 261,060,000.00 厦门汉厦置业有限公司 5,263,200.00 武汉市莱雅百货有限公司 50,000,000.00 武汉伦新华信电脑有限公司 33,121,940.00 辽宁东江信息系统工程有限公司 28,000,000.00 122,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 华中信息技术集团有限公司 261,060,000.00 厦门汉厦置业有限公司 5,263,200.00 武汉市莱雅百货有限公司 50,000,000.00 武汉伦新华信电脑有限公司 33,121,940.00 辽宁东江信息系统工程有限公司 150,00,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 厦门汉厦置业有限公司 5,000,000.00 95 武汉市莱雅百货有限公司 49,000,000.00 98 武汉伦新华信电脑有限公司 16,560,480.00 50 辽宁东江信息系统工程有限公司 147,000,000.00 98 本期减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 厦门汉厦置业有限公司 5,000,000.00 95 武汉市莱雅百货有限公司 49,000,000.00 98 武汉伦新华信电脑有限公司 16,560,480.00 50 辽宁东江信息系统工程有限公司 147,000,000.00 98 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 厦门莱雅百货有限公司 同母公司 武汉华中物资公司 同母公司 华银大酒店有限公司 同母公司 武汉市万商服饰有限公司 同母公司 武汉华银房地产开发有限公司 同母公司 武汉华兴电子有限公司 同母公司 武汉爱思特电脑技术有限公司 同母公司 武汉计算机集团公司 同母公司 2.关联方交易 （1）本公司向关联方收取租金,明细项目如下: 2001年1-6月 2000年1-6月 关联方名称 占总租金收 租金收入 入的比例 租金收入 武汉华中物资公司 7,290,000.00 厦门莱雅百货有限公司 1,693,032.00 关联方名称 占总租金收 入的比例 武汉华中物资公司 92.76% 厦门莱雅百货有限公司 1.20% (2)销售货物 本公司2001年1-6月及2000年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下 企业名称 2001年1-6月金额 2000年1-6月金额 武汉华中信息集团有限公司 80,200.00 合 计 80,200.00 注.关联方向本公司提供原材料,明细项目如下: 2001年1-6月 2000年1-6月 关联方名称 占进口材料 占销货金 金 额 金额的比例 销货金额 额的比例 华中信息技术集团有 限公司进出口部 27,668,497.70 36.15% 注:根据协议,武汉华中信息技术集团有限公司应承担本公司借款利息981,335.00 元,承担本公司486 名不在岗职工的工资及福利支出1,994,544.00 元。 （3）关联方应收应付款项余额 2001年6月30日 项目 关联方名称 金额 占该账项金 额的比例 应收账款 华银大酒店 武汉市万商服饰有限公司 武汉华中信息技术集团有限公司 479,200.00 0.47% 厦门来雅百货有限公司 47,637,007.97 46.88% 预付账款 武汉金桥床上用品有限责任公司 武汉华中信息技术集团有限公司 19,790,000.00 57.60% 其他应收款 华银大酒店 武汉金桥床上用品有限责任公司 武汉华兴电子有限公司 44,501,238.55 34.29% 武汉爱思特电脑技术有限公司 2,200,000.00 1.73% 武汉华中信息技术集团有限公司 23,474,931.69 18.42% 武汉华银房地产开发有限公司 1,006,604.90 0.79% 厦门来雅百货有限公司 8,251,410.09 6.47% 武汉计算机集团公司 4,800,000.00 3.77% 武汉市万商服饰有限公司 250,000.00 0.20% 其他应付款 武汉华中信息技术集团有限公司 40,914,691.07 53.14% 厦门来雅百货有限公司 500,000.00 0.65% 武汉华银房地产开发有限公司 5,292,016.00 6.87% 武汉计算机集团公司 30,000.00 0.04% 武汉华中物资公司 15,000,000.00 19.48% 应付账款 武汉华中信息技术集团有限公司 8,158,339.69 37.59% 2000年12月31日 项目 关联方名称 金额 占该账项金 额的比例 应收账款 华银大酒店 4,193,446.10 3.91% 武汉市万商服饰有限公司 2,600,000.00 2.42% 武汉华中信息技术集团有限公司 6,520,000.00 6.08% 厦门来雅百货有限公司 47,637,007.97 44.42% 预付账款 武汉金桥床上用品有限责任公司 20,000.00 1.10% 武汉华中信息技术集团有限公司 其他应收款 华银大酒店 278,845.00 0.44% 武汉金桥床上用品有限责任公司 722,320.80 1.13% 武汉华兴电子有限公司 3,000,000.00 4.69% 武汉爱思特电脑技术有限公司 2,200,000.00 3.44% 武汉华中信息技术集团有限公司 15,427,383.78 24.13% 武汉华银房地产开发有限公司 厦门来雅百货有限公司 武汉计算机集团公司 武汉市万商服饰有限公司 其他应付款 武汉华中信息技术集团有限公司 3,072,096.54 16.03% 厦门来雅百货有限公司 武汉华银房地产开发有限公司 武汉计算机集团公司 武汉华中物资公司 应付账款 武汉华中信息技术集团有限公司 附注8.或有事项 截止2001 年6 月30 日止公司无重大或有事项。 附注9.承诺事项 本公司通过多次专项调查，经过仔细研究，拟修改2001 年第一次临时股东大会通过的关于投资设立沈阳华信东海智能交通有限公司的投资方案如下： 1、公司与辽宁东江集团有限公司（以下称东江集团），泉州海洋高科技电子有限公司（以下称泉州海洋）投资设立沈阳华信东海科技发展有限公司（以下华信东海），公司最终的名称以有关工商行政管理局核准的名称为准。 本公司以辽宁东江信息系统工程有限公司98%的股权投入占华信东海40%的股权，东江集团以实物资产投入占华信东海50%的股权，泉州海洋以专利技术投入占华信东海10%的股权。华信东海公司注册地：沈阳市高新技术开发区；注册资本：人民币5000万元，总投资额5 亿元；经营范围：信息交通系统研制、开发、生产。 2、本公司与泉州海洋、东江集团，共同投资设立沈阳达尔飞智能交通有限公司（以下称沈阳达尔飞），公司最终的名称以有关工商行政管理局核准的名称为准。 本公司以现金人民币2700 万元出资，占注册资本的45%；泉州海洋以生产经营VTS系统用户终端的专利权和实物资产出资，占注册资本的27.5%；东江集团以生产经营VTS 系统相关的专利权及实物资产出资，占注册资本的27.5%；沈阳达尔飞公司注册地；沈阳市高新技术开发区；公司注册资本：人民币6000 万元，总投资额12000 万元；公司经营范围：研发生产智能卡相关的应用软件、读卡器、VTS 车载台及车载电脑，承揽大型信息系统工程，建立沈阳市区域卫星导航车辆定位系统及其它网络终端。 3、本公司与北京双龙鑫汇投资管理有限公司（以下称双龙鑫汇）、泉州海洋及自然人曹文龙、庄大川等五方共同投资设立北京达尔飞智能交通有限公司（以下称北京达尔飞），公司最终的名称以有关工商行政管理局核准的名称为准。 本公司以现金人民币1050 万元出资，占注册资本的35%；双龙鑫汇以现金750 万元出资，占注册资本的25%；泉州海洋以生产经营VTS 系统用户终端的专利权及实物资产出资，占注册资本的15%。曹文龙以生产经营VTS 系统实物资产和VTS 系统专利技术出资，占注册资本的15%。庄大川以VTS 系统网络基础设施和通信频点出资，占注册资本的10%。北京达尔飞公司注册地：北京市中关村大街27 号中关大厦15 层；公司注册资本：人民币3000 万元，总投资额8000 万元；公司经营范围：研发生产VTS车载台及车载电脑，承揽大型信息系统工程，建立北京市区域卫星导航车辆定位系统及其它网络终端。 附注10.资产负债表日后非调整事项 公司拟定的2001 年中期分配预案为：以公司现有股本为基数，每10 股送红股0.5 股，公积金转增5.5 股派现金0.125 元（含税）。 附注11. 其他重要事项 1、公司于2001 年4 月30 日第四届四次董事会决议将公司部分经营型商业资产与辽宁东江集团有限公司持有的辽东东江信息系统工程有限公司98%股权进行置换，公司置出的资产为部分经营性商业资产，包括存货、应收帐款、其他应收款，2001年5 月18 日，具有证券从业资格的湖北众联咨询评估有限公司出具了鄂众联评报字[2001]第30 号资产评估报告书，该报告书表明公司以上拟置出的资产截止至2001 年3 月31 日的评估值为18,621.86 万元；公司置入资产为东江集团持有的辽宁东江信息系统工程有限公司98%股权。2001 年5 月18 日，具有证券从业资格的辽宁正和资产评估有限公司出具了辽正资评报字[2001]第1005 号资产评估报告书，该报告书表明辽宁东江信息系统工程有限公司截止至2001 年3 月31 日的净资产值为19,499.17 万元。本次资产置换的交易价格以中介机构评估报告为依据，双方以资产置换方式交易，公司置出资产的评估值为18,621.86 万元，置入的辽宁东江信息系统工程有限公司98%股权评估值为19,109.19 万元，置换差额部分以现金补足，并于2001 年12 月31 日前付清。 需要说明的是，贵公司与辽宁东江集团有限公司在2001 年6 月21 日完成了资产置换工作。此次资产置换完成后，贵公司持有辽宁东江信息系统工程有限公司98%的股权。辽宁东江信息系统工程有限公司2001 年1-6 月份会计报表由北京利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计并出具了无保留意见的审计报告（利安达审字[2001]第110 号）,该公司1-6 月份利润未计入本期会计报表。 2、租赁 公司本期租赁收入总额为20,226,856.48 元，主要为房屋租赁收入。其类型为经营性租赁，租出资产在资产负债表日的账面价值为82,093,331.35 元。 （七）备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 5、公司章程。 武汉华信高新技术股份有限公司 董事长：赵从钊 合 并 资 产 负 债 表 会股01表 编制单位:武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2001年6月30日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 5-1-1 8,400,033.19 18,687,420.74 短期投资 应收票据 5-1-5 7,050,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5-1-2 96,405,237.20 83,095,107.15 其他应收款 5-1-4 120,339,760.64 80,178,154.77 预付账款 5-1-3 34,358,239.13 1,110,961.13 应收补贴款 存 货 5-1-6 30,732,789.11 111,905,446.31 待摊费用 5-1-7 512,340.10 346,665.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 297,798,399.37 295,323,755.20 长期投资: 长期股权投资 5-1-8 210,086,493.05 100,000.00 长期债权投资 长期投资合计 210,086,493.05 100,000.00 其中:合并价差 股权投资差额 14,597,605.11 固定资产: 固定资产原价 5-1-10 271,397,105.24 271,499,897.52 减:累计折旧 5-1-10 32,612,103.40 29,374,007.99 固定资产净值 238,785,001.84 242,125,889.53 减:固定资产减值准备 5-1-10 6,552,112.40 6,552,112.40 固定资产净额 232,232,889.44 235,573,777.13 工程物资 在建工程 5-1-11 11,870,000.00 固定资产清理 固定资产合计 244,102,889.44 235,573,777.13 无形资产及其他资产: 无形资产 5-1-12 5,994,625.10 6,086,850.08 长期待摊费用 5113 25,121,648.86 26,183,077.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 31,116,273.96 32,269,927.41 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 783,104,055.82 563,267,459.74 负债与股东权益 流动负债: 短期借款 5-1-14 264,108,583.84 210,100,000.00 应付票据 应付账款 5-1-15 21,705,256.67 21,248,385.55 预收账款 5-1-16 3,622,173.31 4,465,143.36 应付工资 35,676.25 579,287.16 应付福利费 -6,927,531.84 -6,892,316.28 应付股利 应交税金 5-1-18 45,410,197.38 30,404,486.29 其他应交款 5-1-19 2,833,617.96 2,118,778.19 其他应付款 5-1-17 80,902,316.37 47,379,483.07 预提费用 5-1-20 35,985,931.90 36,127,718.62 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 447,676,221.84 345,530,965.96 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 447,676,221.84 345,530,965.96 少数股东权益 44,776,686.71 31,590,741.31 股 本 5-1-21 155,535,408.00 147,058,800.00 减：已归还投资 股本净额 155,535,408.00 147,058,800.00 资本公积 5-1-22 92,834,299.83 2,251,340.87 盈余公积 5-1-23 28,553,472.11 28,553,472.11 其中:法定公益金 13,789,917.20 13,789,917.20 未确认的投资损失 未分配利润 5-1-24 13,727,967.33 8,282,139.49 外币报表折算差额 股东权益合计 290,651,147.27 186,145,752.47 负债与股东权益总计 783,104,055.82 563,267,459.74 资 产 负 债 表 会股01表 编制单位:武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2001年6月30日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 320,341.96 2,553,670.46 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 5-2-1 8,742,849.56 33,858,977.68 其他应收款 5-2-2 62,408,554.70 29,678,153.13 预付账款 482,578.05 483,178.05 应收补贴款 存 货 669,519.39 60,963,861.70 待摊费用 125,000.00 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 72,748,843.66 127,537,841.02 长期投资: 长期股权投资 5-2-3 360,576,775.08 134,440,428.49 长期债权投资 长期投资合计 360,576,775.08 134,440,428.49 固定资产: 固定资产原价 204,937,128.69 204,861,702.97 减:累计折旧 26,098,670.03 23,830,443.65 固定资产净值 178,838,458.66 181,031,259.32 减:固定资产减值准备 6,552,112.40 6,552,112.40 固定资产净额 172,286,346.26 174,479,146.92 工程物资 在建工程 11,870,000.00 固定资产清理 固定资产合计 184,156,346.26 174,479,146.92 无形资产及其他资产: 无形资产 5,994,625.10 6,086,850.08 长期待摊费用 13,026,008.10 13,517,142.64 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,020,633.20 19,603,992.72 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 636,502,598.20 456,061,409.15 负债与股东权益 流动负债: 短期借款 220,088,583.84 184,930,000.00 应付票据 应付账款 9,460,704.57 10,369,868.10 预收账款 214,617.89 应付工资 540,000.00 应付福利费 -7,724,836.31 -7,450,526.12 应付股利 应交税金 25,508,266.40 14,883,006.86 其他应交款 1,745,989.38 1,308,213.12 其他应付款 63,289,512.33 30,998,659.97 预提费用 33,268,612.83 34,336,434.75 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 345,851,450.93 269,915,656.68 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 345,851,450.93 269,915,656.68 股东权益: 股 本 155,535,408.00 147,058,800.00 减:已归还投资 股本净额 155,535,408.00 147,058,800.00 资本公积 92,834,299.83 2,251,340.87 盈余公积 28,553,472.11 28,553,472.11 其中:法定公益金 13,789,917.20 13,789,917.20 未确认的投资损失 未分配利润 13,727,967.33 8,282,139.49 外币报表折算差额 股东权益合计 290,651,147.27 186,145,752.47 负债与股东权益总计 636,502,598.20 456,061,409.15 资产减值准备明细表 2001年1-6月 会股01表附表1 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 16,428,064.36 6,470,722.12 其中：应收账款 8,935,074.00 6,960,929.33 其他应收款 7,492,990.36 -490,207.21 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,499,386.57 4,940,945.12 其中：库存商品 5,499,386.57 4,940,945.12 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,633,508.47 其中：长期股权投资 472,908.47 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,552,112.40 其中：房屋、建筑物 1,987,694.58 机器设备 4,564,417.82 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转出 年末余额 一、坏账准备合计 10,679,763.28 12,219,023.20 其中：应收账款 10,679,763.28 5,216,240.05 其他应收款 7,002,783.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,322,556.17 5,117,775.52 其中：库存商品 5,322,556.17 5,117,775.52 原材料 四、长期投资减值准备合计 1,633,508.47 其中：长期股权投资 472,908.47 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,552,112.40 其中：房屋、建筑物 1,987,694.58 机器设备 4,564,417.82 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 并 利 润 表 会股02表 编制单位:武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年1-6月 2000年1-6月 一、主营业务收入 5-1-25 127,373,804.50 141,189,462.49 减:主营业务成本 5-1-25 88,615,455.91 95,370,775.09 主营业务税金及附加 1,503,481.14 1,317,242.03 二、主营业务利润 37,254,867.45 44,501,445.37 加:其他业务利润 5-1-27 16,707,200.22 6,560,847.97 减:营业费用 4,971,190.15 4,352,050.43 管理费用 24,843,997.64 16,082,346.93 财务费用 5-1-26 8,074,121.63 4,536,972.98 三、营业利润 16,072,758.25 26,090,923.00 加:投资收益 81.18 补贴收入 营业外收入 5-1-28 3,318,508.62 590,469.75 减:营业外支出 5-1-29 513,123.04 406,422.35 四、利润总额 18,878,143.83 26,275,051.58 减:所得税 246,370.59 2,223,280.81 少数股东损益 13,185,945.40 11,526,148.61 本期未确认的投资损失 五、净利润 5,445,827.84 12,525,622.16 项 目 2000年追溯调整后 一、主营业务收入 245,238,789.60 减:主营业务成本 189,747,650.40 主营业务税金及附加 1,125,459.35 二、主营业务利润 54,365,679.85 加:其他业务利润 23,528,846.29 减:营业费用 6,008,752.62 管理费用 31,047,476.71 财务费用 11,725,341.23 三、营业利润 29,112,955.58 加:投资收益 (57,381.64) 补贴收入 营业外收入 847,734.09 减:营业外支出 1,591,189.90 四、利润总额 28,312,118.13 减:所得税 1,784,301.50 少数股东损益 13,958,878.52 本期未确认的投资损失 五、净利润 12,568,938.11 合并利润分配表 会股02表附表1 编制单位:武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年追溯调整后 一、净利润 5,445,827.84 12,525,622.16 12,568,938.11 加：年初未分配利润 8,282,139.49 27,638,749.00 27,638,749.00 其他转入数 二、可供分配的利润 13,727,967.33 40,164,371.16 40,207,687.11 减：提取法定盈余公积 1,256,893.81 提取法定公益金 1,256,893.81 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 13,727,967.33 40,164,371.16 37,693,899.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 29,411,760.00 29,411,760.00 四、未分配利润 13,727,967.33 10,752,611.16 8,282,139.49 利 润 表 会股02表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年1-6月 2000年1-6月 一、主营业务收入 5-2-5 2,990,968.05 7,164,106.76 减：主营业务成本 5-2-5 2,306,545.77 5,803,651.01 主营业务税金 及附加 12,422.41 13,721.01 二、主营业务利润 671,999.87 1,346,734.74 加：其他业务利润 9,655,857.06 6,370,643.73 减：营业费用 495,547.26 748,779.80 管理费用 16,481,635.63 7,753,107.24 财务费用 7,098,436.03 5,295,430.07 三、营业利润 -13,747,761.99 -6,079,938.64 加：投资收益 5-2-4 16,149,853.54 18,881,663.57 补贴收入 营业外收入 3,298,258.65 410,158.63 减：营业外支出 254,522.36 335,408.26 四、利润总额 5,445,827.84 12,876,475.30 减：所得税 350,853.14 五、净利润 5,445,827.84 12,525,622.16 项 目 2000年追溯调整后 一、主营业务收入 7,854,836.98 减：主营业务成本 6,412,787.96 主营业务税金 及附加 21,551.37 二、主营业务利润 1,420,497.65 加：其他业务利润 16,154,544.82 减：营业费用 989,146.56 管理费用 13,018,385.36 财务费用 11,767,882.20 三、营业利润 -8,200,371.65 加：投资收益 21,634,653.75 补贴收入 营业外收入 569,512.89 减：营业外支出 1,434,856.88 四、利润总额 12,568,938.11 减：所得税 五、净利润 12,568,938.11 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 利 润 分 配 表 会股02表附表1 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年1-6月 2000年1-6月 2000年追溯调整后 一、净利润 5,445,827.84 12,525,622.16 12,568,938.11 加：年初未分配利润 8,282,139.49 27,638,749.00 27,638,749.00 其他转入数 二、可供分配的利润 13,727,967.33 40,164,371.16 40,207,687.11 减：提取法定盈余公积 1,256,893.81 提取法定公益金 1,256,893.81 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 13,727,967.33 40,164,371.16 37,693,899.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 29,411,760.00 29,411,760.00 四、未分配利润 13,727,967.33 10,752,611.16 8,282,139.49 合 并 利 润 表 附 表 2001年1-6月 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.82% 14.62% 0.24 0.244 营业利润 5.53% 6.31% 0.10 0.105 净利润 1.87% 2.14% 0.035 0.0357 扣除非经营性 损益后的净利润 0.91% 1.04% 0.017 0.0173 合并现金流量表 2001年1-6月 会股03表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 106,851,888.01 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,678,418.52 现金流入小计 113,530,306.53 购买商品、接受劳务支付的现金 114,396,369.64 支付给职工以及为职工支付的现金 4,312,729.81 支付的各项税费 2,832,724.55 支付的其他与经营活动有关的现金 134,914,442.58 现金流出小计 256,456,266.58 经营活动产生的现金流量净额 -142,925,960.05 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 12,445,990.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,445,990.00 投资活动产生的现金流量净额 -12,445,990.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 99,058,923.32 其中:子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 156,454,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 255,512,923.32 偿还债务所支付的现金 102,445,416.16 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,976,537.65 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 110,421,953.81 筹资活动产生的现金流量净额 145,090,969.51 四、汇率变动对现金的影响 -6,407.01 五、现金及现金等价物净增加额 -10,287,387.55 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 5,445,827.84 加：少数股东本期损益 13,185,945.40 计提的资产减值准备 11,411,667.24 固定资产折旧 3,282,930.17 无形资产摊销 92,224.98 长期待摊费用摊销 658,525.67 待摊费用的减少 (减：增加) -165,675.00 预提费用的增加 (减：减少) 926,035.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 3,009,971.65 固定资产报废损失 财务费用 7,982,944.66 投资损失(减：收益) 递延税款贷款(减:借项) 存货的减少(减:增加) 36,136,157.66 经营性应收项目的减少(减:增加) -252,801,654.56 经营性应付项目的增加(减:减少) 27,909,139.04 其他 经营活动产生现金流量净额 -142,925,960.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 8,400,033.19 减：现金的期初余额 18,687,420.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,287,387.55 现 金 流 量 表 2001年1-6月 会股03表 编制单位：武汉华信高新技术股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 14,233,253.16 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,971,681.38 现金流入小计 17,204,934.54 购买商品、接受劳务支付的现金 2,846,093.25 支付给职工以及为职工支付的现金 2,218,461.49 支付的各项税费 26,561.67 支付的其他与经营活动有关的现金 129,036,499.86 现金流出小计 134,127,616.27 经营活动产生的现金流量净额 -116,922,681.73 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,429,990.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,429,990.00 投资活动产生的现金流量净额 -12,429,990.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 99,058,923.32 借款所收到的现金 134,104,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 233,162,923.32 偿还债务所支付的现金 98,945,416.16 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,098,163.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 5,445,827.84 加：计提的资产减值准备 9,507,005.17 固定资产折旧 2,313,061.14 无形资产摊销 92,224.98 长期待摊费用摊销 -75,569.26 待摊费用的减少(减：增加) -125,000.00 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 3,042,929.48 固定资产报废损失 财务费用 7,098,163.83 投资损失(减：收益) -16,149,853.54 递延税款贷款(减：借项) 存货的减少(减：增加) 15,257,842.77 经营性应收项目的减少(减：增加) -169,143,257.83 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,813,943.69 其他 经营活动产生现金流量净额 -116,922,681.73 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 320,341.96 减：现金的期初余额 2,553,670.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,233,328.50
