晋能控股山西电力股份有限公司
 董事会审计委员会对年度报告审议工作规定

    为完善公司治理机制，加强内部控制建设，充分发挥独立
董事在信息披露方面的作用，根据中国证监会的相关规定，制
定本规定。
    第一条   审计委员会应当与负责年度报告审计的会计师事
务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排。
    第二条   审计委员会应当督促会计师事务所在约定时限内
提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结
果以及相关负责人的签字确认。
    第三条   审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计
师（以下简称“年审注册会计师”）进场前审阅公司编制的财务
会计报表，形成书面意见。
    第四条   审计委员会应在年审注册会计师进场后加强与年
审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后
再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。
    第五条   审计委员会应对年度财务会计报告进行表决，形
成决议后提交董事会审核。
    第六条   审计委员会应当向董事会提交会计师事务所从事
本年度公司审计工作总结报告和下年度续聘或改聘会计事务所
的决议。
   第七条   本工作规定自公司董事会会议通过后生效。