中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中核苏阀科技实业股份有限公司
SUFA Technology Industry Co.,Ltd.,CNNC
2012 年半年度报告
（000777）
二○一二年七月
1
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、主要会计数据和业务数据摘要 4
四、股本变动及股东情况 6
五、 董事、监事和高级管理人员情况 10
六、 董事会报告 15
七、 重要事项 31
八、 财务会计报告 48
九、 备查文件目录 166
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
全体董事、监事、高级管理人员对本次半年度报告均无异议。
声明：
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
潘启龙 董事 因工作原因 陈鉴平
杨同兴 董事 因工作原因 张宗列
审计意见提示：
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计
公司法定代表人张宗列、主管会计工作负责人袁德钢及会计机构负责人(会计主管人员) 陆振学声明：保证半年度报告
中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000777 B 股代码
A 股简称 中核科技 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 中核苏阀科技实业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写
公司的法定英文名称 SUFA Technology Industry Co.,Ltd.,CNNC
公司的法定英文名称缩写 SUFA
公司法定代表人 张宗列
注册地址 江苏省苏州市浒关工业园浒杨路 81 号
注册地址的邮政编码 215151
办公地址 江苏省苏州市新区珠江路 501 号
办公地址的邮政编码 215011
公司国际互联网网址 http://www.chinasufa.com
电子信箱
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（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 袁德钢 陈维
江苏省苏州市新区珠江路 501 号中核苏 江苏省苏州市新区珠江路 501 号中核苏
联系地址
阀科技实业股份有限公司董秘室 阀科技实业股份有限公司董秘室
电话 （0512）66672245 （0512）66672245
传真 （0512）67526983 （0512）67526983
电子信箱 yuandg@chinasufa.com chenw@chinasufa.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 中核苏阀科技实业股份有限公司董事会秘书室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 394,129,059.84 310,496,486.18 26.94%
营业利润（元） 22,861,186.57 22,835,820.31 0.11%
利润总额（元） 28,876,390.52 24,864,892.41 16.13%
归属于上市公司股东的净利润（元） 29,353,068.84 26,135,673.34 12.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
24,850,042.17 24,643,546.32 0.84%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -11,644,716.16 -86,977,244.8 -86.61%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,709,904,836.69 1,558,570,892.09 9.71%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 952,410,886.19 948,618,990.23 0.4%
股本（股） 213,009,774 213,009,774 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.1378 0.1227 12.31%
稀释每股收益（元/股） 0.1378 0.1227 12.31%
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扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1167 0.1157 0.84%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 3.08% 2.85% 0.23%
加权平均净资产收益率（%） 3.06% 2.82% 0.24%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.61% 2.69% -0.08%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.59% 2.61% -0.02%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.0547 -0.4083 -86.6%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
4.4712 4.4534 0.4%
股）
资产负债率（%） 42.65% 37.77% 12.92%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -68,661.71
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
5,781,513.82
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
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取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,351.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -463,715.58
所得税影响额 -1,048,461.7
合计 4,503,026.67 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例(%)
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股
一、有限售条件股份 40,990 0.02% 40,990 0.02%
1、国家持股 0 0% 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0%
3、其他内资持股 0 0% 0 0%
其中：境内法人持股 0 0% 0 0%
境内自然人持股 0 0% 0 0%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 40,990 0.02% 40,990 0.02%
二、无限售条件股份 212,968,784 99.98% 212,968,784 99.98%
1、人民币普通股 212,968,784 99.98% 212,968,784 99.98%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 213,009,774 100% 213,009,774 100%
股份变动的批准情况（如适用）
不适用
股份变动的过户情况
不适用
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 量
股票类
非公开发行股
2010 年 11 月 24 日 26.60 11,409,774 2010 年 12 月 27 日 11,409,774
份(A 股)
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
根据中国证监会2010年11月16日《关于核准中核苏阀科技实业股份有限公司非公开发行股票的批复》
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（证监许可[2010]1620号）文件，2010年11月24日公司向特定对象投资者非公开发行股票1,140.9774万股，
发行价格为26.60元/股，发行对象分别为：天平汽车保险股份有限公司、嘉实基金管理有限公司、焦峰、
上海证大投资管理有限公司、陈绍迪、梅强、陈学赓。募集资金30,349.99884 万元，扣除发行费用 1,209.99884
万元，募集资金净额 29,140万元。非公开发行股票募集的资金将用于公司核电关键阀门生产能力扩建、核
化工专用阀门生产线技改以及高端阀门锻件生产基地建设等项目的实施。2010年12月2日，发行新增股份
在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续，并于2010年12月27日在深圳证券交
易所上市（详情见公司刊登于2010年12月24日巨潮资讯网站www.info.com.cn上的相关公告）。
因上述公司实施非公开发行股票, 总股本由发行前的201,600,000股, 增加至213,009,774股。 公司实际
控制人未发生变化。根据相关规定，上述发行对象认购的股票限售期为12个月。 2011年12月27日七名发
行对象所持有的非公开发行有限售条件流通股解除限售（具体内容详见公司2011年12月26日刊登于《证券
时报》及深交所指定信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的公司《非公开发行限售股份解除
限售的提示性公告》）。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 61,141 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 条件股份 股份状态 数量
中国核工业集团公司 国家 26.06% 55,507,200 0 0
中国核工业集团公司苏州阀门 国有法人
17.92% 38,175,200 0 0
厂
基金、理财产品
全国社保基金一零六组合 0.99% 2,100,000 0 未知
等
上海证大投资管理有限公司 境内一般法人 0.92% 1,968,700 0 未知
中国人民健康保险股份有限公 基金、理财产品
0.47% 1,000,000 0 未知
司－传统－普通保险产品 等
天平汽车保险股份有限公司－ 基金、理财产品
0.47% 1,000,000 0 未知
自有资金 等
刘欣仪 境内自然人 0.33% 692,300 0 未知
国都证券有限责任公司 境内一般法人 0.2% 424,380 0 未知
梅强 境内自然人 0.19% 399,000 0 未知
中国农业银行－南方中证 500 基金、理财产品
0.18% 373,926 0 未知
指数证券投资基金(LOF) 等
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公司第一大股东中国核工业集团公司为公司第二大股东中国核工业集团
公司苏州阀门厂的实际控制人。中国核工业集团公司和中国核工业集团公
股东情况的说明 司苏州阀门厂与上述前 10 名流通股其他股东不存在关联关系，也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；上述
其他流通股股东之间关系不详。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
中国核工业集团公司 55,507,200 A 股 55,507,200
中国核工业集团公司苏州阀门厂 38,175,200 A 股 38,175,200
全国社保基金一零六组合 2,100,000 A 股 2,100,000
上海证大投资管理有限公司 1,968,700 A 股 1,968,700
中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通
1,000,000 A 股 1,000,000
保险产品
天平汽车保险股份有限公司－自有资金 1,000,000 A 股 1,000,000
刘欣仪 692,300 A 股 692,300
国都证券有限责任公司 424,380 A 股 424,380
梅强 399,000 A 股 399,000
中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基
373,926 A 股 373,926
金(LOF)
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司第一大股东中国核工业集团公司为公司第二大股东中国核工业集团公司苏州阀门厂的实际控制人。中国核工业集团公司
和中国核工业集团公司苏州阀门厂与上述前 10 名流通股其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人；上述其他流通股股东之间关系不详。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 国务院国有资产监督管理委员会
实际控制人类别 国资委
情况说明
a.公司第一控股股东，并公司第二大股东中国核工业集团公司苏州阀门厂的实际控制人单位：中国核
工业集团公司。持国有法人股55,507,200股，占总股本26.06％。
法定代表人：孙勤 成立时间：1999年6月
组织机构代码：100009563 注册资本：1998738万元
注册地点：北京市西城区三里河南三巷一号。
经营范围：核燃料、核材料、铀产品以及相关核技术的生产、专营；核军用产品、核电、同位素、核仪器
设备的生产、销售；核设施建设、经营；乏燃料和放射性废物的处理处置；铀矿勘查、开采、冶炼；核能、
核技术及相关领域的科研、开发、技术转让、技术服务；国有资产的投资、经营管理；自有房屋租赁；自
营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)；经营进料加
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工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外核工业工程及境内国际招标工程；上述境外工
程报需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。兼营：机械、化工材料、电子设
备、建筑材料、有色金属(须专项审批的除外)的销售。
b.公司第二大股东：中国核工业集团公司苏州阀门厂。持国有法人股38,175,200股，占总股本17.92％。
法定代表人：杨同兴 成立时间：1981年10月27日
组织机构代码：137696555 注册资本：3100.1万元
注册地点：苏州高新区浒关工业园
经营范围：工业管道阀门制造。 兼营：金属制品研制、其他机电产品制造、加工；经营本企业生产产品
的出口业务及生产与科研所需的原辅材料、设备、仪器仪表与相关技术的进口业务；开展本企业对外合资
合作生产及“三来一补”业务；汽车货运；固定资产租赁；产品研制、设计、开发的咨询服务。
c.公司实际控制人情况：
中国核工业集团公司苏州阀门厂持有公司股权17.92%股权，中国核工业集团公司直接持有公司26.06%
股权的同时, 持有中国核工业集团公司苏州阀门厂100%股权。国务院国有资产监督管理委员会又持有中国
核工业集团公司100%股权，故国务院国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
邱建刚 董事长 男 58 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 是
潘启龙 副董事长 男 47 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 是
陈鉴平 副董事长 男 52 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 3,168 0 0 3,168 2,376 0 否
张宗列 总经理;董事 男 57 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 10,644 0 0 10,644 7,983 0 否
杨同兴 董事 男 57 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 10,644 0 0 10,644 7,983 0 是
刘焕冰 董事 男 39 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 是
崔利国 独立董事 男 42 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
余慧浓 独立董事 女 69 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
顾国兴 独立董事 男 55 2012 年 04 月 06 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
丁淑英 监事会主席 女 47 2011 年 12 月 19 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 是
杨华麟 监事 男 47 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 26 日 10,644 0 0 10,644 7,982 0 是
贺凤英 监事 女 51 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
吴 辉 副总经理 男 51 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
柳建培 副总经理 男 42 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 0 0 0 0 0 0 否
彭新英 副总经理 男 45 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 8,910 0 0 8,910 6,682 0 否
董事会秘书;
袁德钢 男 58 2010 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 10,646 0 0 10,646 7,984 0 否
总会计师
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合计 -- -- -- -- -- 54,656 54,656 40,990 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
取报酬津贴
邱建刚 中国核工业集团公司 党组成员、副总经理 是
中国核工业集团公司副
中国核工业集团公司、中国 总经济师、中国中核宝原
潘启龙 是
中核宝原资产控股有限公司 资产控股有限公司总经
理
中国核工业集团公司苏州阀
杨同兴 厂长、党委副书记 是
门厂
刘焕冰 中国核工业集团公司 财会部预算考核处处长 是
丁淑英 中国核工业集团公司 审计部主任 是
中国核工业集团公司苏州阀
杨华麟 总会计师 是
门厂
现任董事：邱建刚先生任中国核工业集团公司党组成员、副总经理；潘启龙先生任中国核工业集团公司副
在股东单位任 总经济师、中国中核宝原资产控股有限公司总经理；杨同兴先生任中国核工业集团公司苏州阀门厂厂长、
职情况的说明 党委副书记；刘焕冰先生任财会中国核工业集团公司财会部预算考核处处长；现任监事：丁淑英女士任审
计中国核工业集团公司审计部主任；杨华麟先生任中国核工业集团公司苏州阀门厂总会计师。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位担任 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 取报酬津贴
创始合伙人、管理
崔利国 北京观韬律师事务所 是
委员会主任
顾国兴 上海核工程研究设计院 副院长 是
在其他单位任
上述二人为公司独立董事
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
(1)公司董事、监事及高级管理人员报酬：为有效调动高级管理人员的积极性和创造性，树立为股
东创造更大价值的使命感和责任感，在公司经营层任职的董事、监事及高管的薪酬，按照公司第
董事、监事、高级管理人 五届董事会第十二次会议审议通过的《公司高管人员薪酬管理办法》(2012 年修订版）制度规定，
员报酬的决策程序 每年初由总经理代表管理层与董事会签署《经营目标责任书》，根据董事会下达的年度预算经营
目标任务逐项分解，逐步落实到各相关责任部门，年度进行考核与激励分配。公司高级管理人员
每年末由董事会薪酬与考核委员会根据以下方面对相关董事及高级管理人员进行绩效评价：公司
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主要财务指标和经营目标完成情况、主要职责及分管工作范围情况、业绩考评系统中涉及指标的
完成情况等方面，进行综合绩效评价和考核。经董事会薪酬与考核委员会提交报酬数额和奖励方
式，表决通过后，报公司董事会审核。除独立董事另行规定办法之外，不在公司经营层任职的公
司董事、监事不在公司领取工资薪酬。(2)公司独立董事报酬：根据 2012 年 5 月 23 日召开的公司
2012 年第一次临时股东大会决议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》：公司独立董事的年度
津贴为 8 万元（含税）。调整本公司独立董事津贴事项，从股东大会审议批准日之后执行。
1. 在公司经营层任职的董事、监事及高管的薪酬包括基薪、绩效年薪二部分。公司高管人员的
董事、监事、高级管理人 基薪依据公司所处的行业经营者的平均状况，或者由行业系统相关管理部门颁布的薪酬政策确
员报酬确定依据 定；绩效年薪根据年度生产经营业绩和岗位职责完成情况，经考核后确定。2. 独立董事津贴的
确定是依据其履职情况及参照其他上市公司独立董事津贴水平确定。
在公司经营层任职的董事、监事及高管的薪酬发放：根据《公司高管人员薪酬管理办法》及董事
董事、监事和高级管理人
会薪酬与考核委员会提交董事会审核通过的年度绩效报告执行；独立董事 2011 年度津贴根据公
员报酬的实际支付情况
司第十四次股东大会决议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》发放，每位 6 万元（含税）。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
公司原独立董事王德忠先生，已连续任职六年。根据中国证券监
督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
王德忠 独立董事 辞职 2012 年 04 月 06 日
和《公司法》的有关规定，王德忠先生提出不再担任公司独立董
事。
为完善法人治理结构，健全公司独立董事制度，确保独立董事人
数占公司董事会成员人数的应有比例，根据公司董事会提名，公
司第十六次股东大会（2011 年年会）审议通过，选举顾国兴先
顾国兴 独立董事 增补 2012 年 04 月 06 日 生为公司第五届董事会独立董事，任期自 2012 年 4 月 6 日至 2013
年 11 月 25 日，相关内容及顾国兴先生简历详见刊登于 2012 年
3 月 6 日及 2012 年 4 月 7 日《证券时报》及巨潮资讯网公司公
告。
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,268
公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 777
销售人员 71
技术人员 119
财务人员 25
行政人员 276
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 9
本科 238
大专 259
高中及以下 762
公司员工情况说明
截止2012年6月30日，公司（合并报告范围）正式在职职工 1268 人。报告期内公司退休3 人，均纳入社会保障体系，按
照社保有关规定享受离退休待遇，公司无需承担费用的离退休人员。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体运营情况
公司经营业务主要面向国内外石油、石油天然气、炼油、核电、电力、冶金、化工、造船、造纸、医
药等行业的阀门市场需求。产品范围包括闸阀、截止阀、球阀、调节阀、隔膜阀、止回阀、蝶阀等工业用
阀门。长期以来，公司产品商标“H”及“SUFA”一直是阀门行业的知名品牌。公司在国内阀门行业中具有相
当规模和较强的技术能力和市场优势。
2012年，宏观经济形势严峻，国外经济危机，国内经济增速下滑。工业用的阀门市场需求减少，竞争
更加激烈。加之，继上年日本福岛核事故影响，国内核电项目建设项目仍处于暂缓阶段，也影响了公司核
电阀门市场订单的承接。公司在董事会的经营决策下，认真对待企业外部复杂多变的经济环境，克服各种
困难因素，强化内部基础管理，坚持技术研发自主创新，在继续做好核电关键阀门国产化项目的研发和生
产同时，积极参与和推进石油、石化大型装置的关键阀门国产化的产品研发，增加高端特种阀门的订单承
接，扩大国内外阀门市场，提升企业竞争能力。公司经营总体保持了平稳发展。
公司坚持技术自主创新、加大产品研发投入，提升企业核心竞争能力，提高公司在阀门市场及行业的
地位，实现可持续发展。公司积极争取获得国家科学研发项目的支持，通过产、学、研项目，加大公司产
品技术研发项目与国内高校及科研机构的合作。报告期内，公司承担的技术研发项目，重点是国家政策鼓
励支持的以国代进的关键阀门国产化的技术研发创新项目，包括应用于核电建设项目配套的核级阀门，应
用于大型石化装置高端的高温高压加氢关键阀门。部分技术研发项目通过了样机研制鉴定和客户项目验收
等技术成果。按客户要求完成技术开发研制和供货的高端特种阀门，为公司提升了产品附加值。公司连续
获得了高新技术企业认证。报告期内，公司申请并已受理的专利共计4项，其中发明专利2项，实用新型专
利2项。
报告期内，公司实现营业收入39412.91万元，比上年同期21049.65万元，增长26.94％；其中主营业务
收入实现38853.26万元，比上年同期30315.50万元增长28.16%；
报告期内，公司发生营业成本28490.91万元，比上年同期23092.82万元，增长23.02%；其中主营业务成
本发生28144.23万元，比上年同期22468.03万元增长25.26%；
报告期内，公司实现营业利润2286.11万元，比上年同期2283.58万元，增长0.11%，其中主营业务毛利
10709.03万元，与上年同期7847.47万元相比增长36.46%。
公司主营业务毛利水平变动的主要原因是公司今年上半年努力克服宏观经济环境复杂多变和职工薪酬
水平刚性增长等不利因素，通过优化产品结构，积极承接高附加值产品订单，调整生产布局，提高生产效
15
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
率，提升了公司产品整体毛利水平。
报告期内，归属于母公司股东的净利润完成2935.31万元，与去年同期2613.57万元相比，增长12.31%。
除了报告期内期间费用和资产减值损失与上年同期相比有所变动之外，主要是报告期主营业务毛利水平、
投资收益和营业外收支与上年相比有所增加所致。
2、报告期内经营成果与财务状况变动情况分析
（1）资产负债主要变动项目及原因:
( 单位：元)
项 目 2012年6月30日 2011年12月31日 增减变化
预付账款 21,866,898.66 38,688,380.73 -43.48%
其他应收款 15,466,660.12 11,838,808.99 30.64%
其他流动资产 14,033,465.12
在建工程 89,439,870.96 32,231,460.18 177.49%
短期借款 15,000,000.00 10,000,000.00 50.00%
应付票据 7,014,194.30 1,840,635.00 281.07%
应交税费 -851,296.53 7,041,521.01 -112.09%
应付利息 - 226,111.11 -100.00%
长期借款 162,000,000.00 92,000,000.00 76.09%
应付债券 30,000,000.00
归属于母公司股东权益合计 952,410,886.19 948,618,990.23 0.40%
少数股东权益 28,275,728.94 21,312,411.46 32.67%
资产总计 1,709,904,836.69 1,558,570,892.09 9.71%
变化主要原因：
a. 预付账款报告期末比期初下降，主要是报告期内公司加强采购业务管理，期末未结算的原材料采
购预付款减少所致。
b. 其他应收款报告期末比期初增长，主要是报告期公司销售投标保证金增加及其他结算项目的应收
款有所增加所致。
c. 其他流动资产报告期比期初增加，主要是报告期公司收到以前年度获批的“百成千瓦级核电站用关
键阀门产业化”科技成果转化项目财政补助资金零余额账户额度增加所致。
d. 在建工程报告期末比期初增长，主要是报告期内公司按计划募集资金项目工程建设支出增加及计
划内子公司其他项目在建工程支出增加所致。
e. 短期借款报告期末比期初增长，主要是报告期公司子公司中核苏阀横店机械有限公司生产用流动
资金短期银行借款增加所致。
f. 应付票据报告期末比期初增加，主要是报告期公司申请开具的银行承兑汇票增加所致。
g. 应交税费报告期末比期初下降，主要是报告期公司生产经营物资采购和项目建设设备采购增加，
期末留抵增值税进项税增加所致。
h. 应付利息报告期末比期初下降，主要是报告期公司子公司中核苏阀横店机械有限公司支付了前期
计提的利息费用所致。
i. 长期借款报告期末比期初增加，主要是报告期公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司增加国
家开发银行长期借款所致。
j. 应付债券报告期末比期初增加，主要是报告期公司参与发行集合票据增加所致。
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
k. 少数股东权益报告期末比期初增加，主要是报告期公司控股子公司苏阀福斯核电设备（苏州）有
限公司合资外方股东根据合资协议约定，缴付注册资本出资增加所致。
（2）利润构成主要变动项目及原因：
( 单位：元)
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 增减变化
营业税金及附加 1,707,373.09 128,203.50 1231.77%
销售费用 44,126,562.42 33,882,805.06 30.23%
管理费用 48,697,274.82 34,836,940.66 39.79%
财务费用 4,567,115.38 537,015.28 750.46%
资产减值损失 2,467,403.75 1,174,611.82 110.06%
营业外收入 6,100,625.80 2,029,080.59 200.66%
所得税费用 2,748,346.20 663,378.86 314.30%
少数股东损益 -3,225,024.52 -1,934,159.79 -66.74%
归属于母公司股东的净利润 29,353,068.84 26,135,673.34 12.31%
变化主要原因：
a. 营业税金及附加本报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司应交增值税增加，相应应缴纳
的城建税及教育费附加增加所致。
b. 销售费用报告期比上年同期增加，主要原因是随着公司主营业务收入总量的增加，公司销售人员
薪酬支出、销售业务经费和代理费用增加所致。
c. 管理费用报告期比上年同期增加，主要原因是公司管理人员薪酬支出增加，以及公司加大技术研
发投入研究开发支出增加所致。
d. 财务费用报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司
利息支出增加所致。
e. 资产减值损失报告期比上年同期增加，主要原因是本报告期公司应收款项和存货总量上升，相应
计提的坏帐准备和存货跌价准备比上年同期增加所致。
f. 营业收入报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司前期取得的政府补助递延收益摊销及报
告期取得政府补贴比上年同期有所增加所致。
g. 所得税费用报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司利润总额比上年同期增加以及控股子
公司扭亏递延所得税费用比上年同期增加所致。
h. 少数股东损益报告期比上年同期下降，主要原因是报告期公司控股子公司中核苏阀横店机械有限
公司亏损数比上年同期增加所致。
i. 归属于母公司股东的净利润本报告期比上年同期增长，除了报告期内期间费用和资产减值损失与
上年同期相比有所变动之外，主要是报告期主营业务毛利水平、营业利润、投资收益和营业外收
入与上年相比有所增加所致。
（3）现金流量变化情况分析
项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -11,644,716.16 -86,977,244.80 75,332,528.64 -86.61%
投资活动产生的现金流量净额 -55,527,585.85 -12,293,731.56 -43,233,854.29 351.67%
筹资活动产生的现金流量净额 83,613,138.43 -15,104,242.78 98,717,381.21 -653.57%
变动主要原因：
a. 经营活动产生的现金净流量报告期比上年同期增加，主要是报告期公司加强销售货款的催收回笼
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
管理，提高货款回笼率，以及强化生产经营采购资金计划管理，合理支付生产经营资金所致；
b. 投资活动产生的现金净流量报告期比上年同期减少，主要是报告期公司加快募集资金项目建设，
项目建设资金投入增加所致；
c. 筹资活动产生的现金净流量报告期比上年同期增加，主要是报告期公司发行集合票据和控股子公
司长期贷款增加资金筹集所致。
3、报告期内，公司无与公允价值计量相关的项目。
4、报告期内，公司合并报表范围未发生变化。
5、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
6、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
（1）公司控股子公司经营情况及业绩
中核苏阀横店机械有限公司 注册资本5000万元，本公司占股51％。注册地址：浙江东阳横店电
子产业园，主要经营范围工业阀门、机电产品、金属制品的设计、制造、加工、销售；自营进出口业
务。截至报告期末，公司完成了一期工程建设项目，形成一定的生产能力。报告期内，该公司总资产
25150.03万元，净资产3163.25万元，营业收入2913.85万元，实现净利润-545.67万元。
苏州中核苏阀球阀有限公司 注册资本4500万元，本公司占股100％。注册地址：苏州市相城区经济
开发区澄云路1637号，经营范围：生产、销售阀门及机械配件。自营和代理各类商品及技术的进出口为璁
（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。报告期内，球阀公司的生产设施扩建项目基本完
成，并投入使用。报告期内，该公司总资产8320.82万元，净资产4010.05万元，营业收入,3706.28万元，实
现净利润45.48万元。
苏州中美锻造有限公司 注册资本人民币2587万元，本公司占股100％。注册地址：苏州市相城区阳
澄湖镇湘城岸山村，经营范围：生产、加工、销售：锻造锻压件、法兰管件、阀门、五金机械配件；销售：
金属材料、建筑材料、五金交电。该公司是在在收购苏州中美锻造有限公司的基础上，按核级锻造工艺要
求进行厂房设施建设、添置大型摩擦压力机等关键锻压设备、锻件工艺热处理设备等相关设备、高端核级
阀门锻件无损检测设备装置与其它相关附属设施建设。目前该项目完成建设，主要生产设备经调试投入运
行。报告期内，该公司总资产4268.52万元，净资产2637.07 万元，营业收入407.85万元，实现净利润8.94
万元。
苏阀福斯核电设备有限公司 注册资本1000万美元，本公司占比55%。注册地址：苏州市浒墅关
镇浒杨路81号。经营范围：研究、生产核电阀门、零部件及相关产品，销售自产产品。该公司根据公
司第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司与外方签署中外合资经营合同的议案》（具体内
容详见2009年3月13日公司刊登于“证券时报”及巨潮网的相关公告），以及2010年3月22日公司第四届
董事会第二十四次会议审议通过的《关于公司与外方签署中外合资经营修订合同修订案的议案》(具
体内容详见2009年3月13日公司刊登于“证券时报”及巨潮网的相关公告)，公司与合资外方美国
Flowserve US Inc.在新加坡注册设立的Flowserve Pte. Ltd.合资设立。报告期内，该公司目前全面开展建
设工作，截止本报告期末，已完成了主要岗位人员的面试、筛选和聘用，以及主要设备的选型、招投标及
订购工作。报告期内，该公司总资产2934.42万元，净资产2839.07万元，净利润-122.49万元。
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（2）公司参股公司经营情况及业绩
单位：万元
企业名称 经 营 情况 本期贡献投 占公司净利
注册资本 公司占比 经营范围 资收益 润比重
深圳市中核海德威生物 2500万元 27.9% 呼气试验试剂和检测仪器的研究 648.89 22.11%
科技有限公司 与技术开发
苏州中核华东辐照有限 2760万元 33.70% 钴60工业辐照服务及技术开发 51.69 1.76%
公司
湖州中核苏阀一新铸造 1000万元 30% 铸件制造、销售。 11.70 0.40%
有限公司
丹阳中核苏阀蝶阀有限 100万美元 40% 生产销售工业用各类蝶阀产品，研 58.41 1.99%
公司 究、开发新型的蝶阀产品。
中核财务有限责任公司 12.56亿 2.389% 对成员单位办理财务和融资顾问、 600.00 20.44%
信用鉴证及相关的咨询、代理业
务；协助成员单位实现交易款项的
收付；对成员单位提供担保；办理
成员单位之间的委托贷款及委托
投资；对成员单位办理票据承兑与
贴现；办理成员单位之间的内部转
账结算及相应的结算、清算方案；
吸收成员单位的存款；对成员单位
办理贷款及融资租赁；从事同业拆
借；经批准发行财务公司债券；承
销成员单位的企业债券；对金融机
构的股权投资；有价证券投资。
北京中核大地矿业勘察 10000万元 15% 项目投资，投资管理，矿产资源工 150.00 5.11%
开发有限公司 矿勘察，销售矿产品，技术服务等。
江苏银行股份有限公司 78.5亿元 0.08% 吸收公众存款，发放短期、中长期、 0 0%
长期贷款，办理结算
7、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）外部经济环境与市场风险
宏观经济环境严峻，经济增速下滑，市场预期不确定因素增加。公司主营业务工业用阀门的市场需求
将受经济增速下滑影响，比预期减少，市场竞争更加激烈。加之，仍受日本福岛核事故影响，核电建设规
划待批、缓建，相应配套核电阀门市场需求明显放缓。
（2）成本费用受客观因素影响上升, 企业盈利水平存在较大变动风险
市场价格变动，人工成本刚性增加，毛利空间受到挤压。加之，公司募投项目总体仍处于建设阶段，
部分项目建成初期，还未达到预期生产规模，费用负担相对较高，产品成本控制困难，公司盈利水平预期
存在较大的不确定性。
（3）信贷资金紧张,货款回笼困难,影响公司资金占用增加,资金周转使用效率下降的风险
国家信贷资金规模受控，客户资金紧张，销售合同结算资金周期延长，以及客户增加了产品制造验证
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质量检验等环节，产品加工周期增加，使公司应收账款及存货资金占用总额偏高，影响了公司整体资金使
用效率。
应对措施：
公司将认真客观分析面临经营中的困难和不确定变化因素，坚持经营发展理念，克服各种困难，积极
应对企业外部经济环境出现的不确定变化因素。加大科研自主开发力度，加快项目建设进度，扩展公司经
营业务，提升企业市场竞争能力。
a. 密切关注市场动态，加大市场开发力度。利用公司技术研发和产品品牌优势和市场地位，加大高端
关键阀门的市场开发。积极作好承接核电阀门产品订单的准备和其它相关行业阀门市场的市场开拓工作。
b. 坚持技术创新，提高自主研发能力。公司将进一步加强与高校、设计院的合作，提升公司技术平台，
推动科研项目研发步伐，加大技术研发投入，优化产品加工工艺，降低产品设计制造成本，提升产品竞争
力。
c. 优化整合生产资源，提升生产效率。加大生产节点计划落实。做好重点客户合同订单的生产流程管
理，提高订单履约率。做好生产配套的供应商资源管理，提高生产协作合同供货的衔接和及时准确。
d. 加强资金管理，提高资金使用效率。公司将加大客户服务和沟通，争取客户理解和支持，督促销售
部门做好货款回笼工作，防范资金结算风险，提高应收账款回收率。同时，加强订单生产管理和内部资金
占用考核，缩短产品加工周期，加快生产资金周转。
8、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
分产品
1、工业阀门 323,833,091.79 227,400,237.41 29.78% 31.87% 30.77% 0.59%
其中：核电阀门 20,901,420.29 14,634,621.46 29.98% -0.34% 7.62% -5.18%
核化工阀
44,321,928.16 26,345,876.09 40.56% 62.49% 59.46% 1.13%
门
其他特阀
（石油、石化、 258,609,743.34 186,419,739.86 27.91% 31.06% 29.67% 0.77%
电力等）
2、水道阀门 50,599,273.09 43,782,295.96 13.47% 2.95% 2.42% 0.44%
3、铸锻件 14,100,271.22 10,259,718.21 27.24% 67.22% 27.53% 22.64%
主营业务分行业和分产品情况的说明
注1：核电阀门营业收入比上年同期减少，毛利率有所下降，主要原因是报告期内公司为提升核电阀
门品质，加强了核电阀门生产过程全程跟踪与检测比率，相应增加了部分成本投入并延长产品生产制造和
验收周期，造成报告期公司交货的核电阀门或毛利水平比上年同期有所减少。
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注2： 核化工阀门报告期内收入比上年同期增加，主要原因是报告期内公司核化工阀门订单按期交货
量增加所致。
注3：其他特阀（石油、石化、电力等）业务收入同比增加，平均毛利率略有上升，主要是报告期内
公司积极应对宏观经济环境复杂多变的影响，加大国际大型石油公司和国内石油石化特种阀门市场的开
拓，公司出口销售和特种阀门订单总量有所增加，产品毛利率水平略有增加所致。
注4：铸锻业务收入同比增加，平均毛利率增加，主要是报告期内公司继续加大铸件和锻件市场开发，
积极承接特殊材质铸锻件订单，提升了公司铸锻件收入和毛利水平。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内阀门销售 329,756,949.69 20.06%
国外阀门销售 44,675,415.19 122.62%
国内毛坯销售 14,100,271.22 67.22%
主营业务分地区情况的说明
注：报告期内，公司出口阀门销售总量比上年同期增加，单位产品毛利率比上年同期下降，主要原因是报
告期内，公司通过积极争取国际知名石油公司合格供应商认证，增加了公司出口订单承接总量，但受人工
成本上涨以及订单附加质量要求增多，公司单位产品成本出现上升，影响出口产品的毛利水平。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
( 单位：元)
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 增减变化
营业税金及附加 1,707,373.09 128,203.50 1231.77%
销售费用 44,126,562.42 33,882,805.06 30.23%
管理费用 48,697,274.82 34,836,940.66 39.79%
财务费用 4,567,115.38 537,015.28 750.46%
资产减值损失 2,467,403.75 1,174,611.82 110.06%
营业外收入 6,100,625.80 2,029,080.59 200.66%
所得税费用 2,748,346.20 663,378.86 314.30%
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少数股东损益 -3,225,024.52 -1,934,159.79 -66.74%
归属于母公司股东的净利润 29,593,098.38 26,135,673.34 13.23%
变化主要原因：
a. 营业税金及附加本报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司应交增值税增加，相应应缴纳
的城建税及教育费附加增加所致。
b. 销售费用报告期比上年同期增加，主要原因是随着公司主营业务收入总量的增加，公司销售人员
薪酬支出、销售业务经费和代理费用增加所致。
c. 管理费用报告期比上年同期增加，主要原因是公司为提高管理人员积极性和应对通涨，适度提高
了管理人员薪酬水平，以及公司加大技术研发投入研究开发支出增加所致。
d. 财务费用报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司
利息支出增加所致。
e. 资产减值损失报告期比上年同期增加，主要原因是本报告期公司应收款项和存货总量上升，相应
计提的坏帐准备和存货跌价准备比上年同期增加所致。
f. 营业收入报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司前期取得的政府补助递延收益摊销及报
告期取得政府补贴比上年同期有所增加所致。
g. 所得税费用报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司利润总额比上年同期增加以及控股子
公司扭亏递延所得税费用比上年同期增加所致。
h. 少数股东损益报告期比上年同期下降，主要原因是报告期公司控股子公司中核苏阀横店机械有限
公司亏损数比上年同期增加所致。
i. 归属于母公司股东的净利润本报告期比上年同期增长，除了报告期内期间费用和资产减值损失与
上年同期相比有所变动之外，主要是报告期主营业务毛利水平、营业利润、投资收益和营业外收
入与上年相比有所增加所致。
9、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
10、持有外币金融资产、金融负债情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初 本期计提的减值 期末
损益 允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价
值计量且其变动计
入当期损益的金融
资产
其中：衍生金
融资产
2.贷款和应收
6,402,817.87 20,770,806.12
款
22
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3.可供出售金
融资产
4.持有至到期
投资
金融资产小计 6,402,817.87 20,770,806.12
金融负债 274,614.9 118,285.85
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 29,140
报告期投入募集资金总额 5,159.82
已累计投入募集资金总额 15,281.08
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
募集资金总体使用情况说明
核电关键阀门生产能力扩建项目建设：该项目继上年完成投资额 6672.84 万元的基础上，报告期内，该项目已完成办公楼
主体建设，内装修进入招标程序；主体厂房已完成封顶，相关附属建筑已进入施工阶段。截止 2012 年 6 月 30 日该项目累
计投资 11229.54 万元；
核化工专用阀门生产线技改项目建设：该项目是在公司现有的核化工专用阀门生产能力的基础上，按照进一步扩充改造和
提升公司核化工专用阀门生产能力规划设计要求进行的项目立项。项目建设主要内容包括：原有生产工艺布局调整、机械
加工设备的技术更新和部分关键设备添置、核化工专用阀门加工检测试验装置与其它相关附属设施。因该项目计划在现公
司核阀分厂生产设施进行的技改，需根据核电关键阀门生产能力扩建项目的进展，核阀分厂生产设施具备搬迁调整基础上
实施，故前已开展实施前期相关准备工作，截止 2012 年 6 月 30 日该项目累计投资 56.01 万元；
高端核级阀门锻件生产基地建设项目：该项目是在收购苏州中美锻造有限公司（目前为本公司控股的全资子公司）的基础
上，按核级锻造工艺要求进行厂房设施建设、添置大型摩擦压力机等关键锻压设备、锻件工艺热处理设备等相关设备、高
端核级阀门锻件无损检测设备装置与其它相关附属设施建设。报告期内,该项目完成建设，主要生产设备经调试投入运行。
截止 2012 年 6 月 30 日该项目累计投资 3995.54 万元。
23
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 本报告期 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 项目达到预定可使 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 实现的效 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 用状态日期 效益
更) (2)/(1) 益 化
承诺投资项目
核电关键阀门生产能力扩建项目 否 19,970 19,970 4,556.7 11,229.54 56.23% 2012 年 12 月 31 日 0 不适用 不适用
高端核级阀门锻件生产基地建设
否 5,090 5,090 555.9 3,995.54 78.5% 2011 年 12 月 31 日 0 不适用 不适用
项目
核化工专用阀门生产线技改项目 否 4,080 4,080 47.21 56.01 1.37% 2012 年 12 月 31 日 0 不适用 不适用
承诺投资项目小计 - 29,140 29,140 5,159.82 15,281.08 - - 0- -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - - - - -
合计 - 29,140 29,140 5,159.82 15,281.08 - - 0- -
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
根据《中核苏阀科技实业股份有限公司向特定对象非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》（以下简称“《上市公告书》”），本次非公开发行的募集
资金将投资核电关键阀门生产能力扩建项目、高端核级阀门锻件生产基地建设项目、核化工专用阀门生产线技改项目（以下简称：募投项目）。根据公
司 2009 年第四次临时股东大会审议通过的议案，约定：“如本次募集资金到位时间与项目实施进度不一致，公司可根据实际情况需要以其他资金先行
募集资金投资项目先期投入及置 投入，募集资金到位后予以置换。”截至 2010 年 12 月 31 日，本公司投入募投项目的自筹资金累计人民币 49,737,108.39 元。前次募集资金到位后，根
换情况 据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定，经公司 2010 年 12 月 30 日第五届董事会第二次会议审议通过，本公司以募集资金人民
币 49,737,108.39 元置换预先投入募投项目的自筹资金。信永中和会计师事务所有限公司对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专
项审核，并于 2010 年 12 月 30 日出具了 XYZH/2010A10019-3 号专项审核报告。本公司保荐人中信证券股份有限公司于 2010 年 12 月 30 日就公司使用
非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项发表了核查意见。募集资金的使用、置换符合法律法规，且严格履行了信息
披露义务。
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 在募集资金按计划使用的前提下，公司以定期存款方式存放计划期内闲置的募集资金，以提高募集资金使用效率，节约费用，增加收益。
募集资金使用及披露中存在的问 本公司董事会认为，募集资金已足额到位，本公司严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和本公司《募集资金使用管理办法》等有关
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
题或其他情况 规定管理募集资金专项账户，募集资金投资项目按计划实施。公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务。不存在未及时、不真
实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 首次公告披露日期 项目金额 项目进度 项目收益情况
控股子公司中核苏阀横店 截至报告期末，公司完成了
营业收入 2913.85 万元，实现净
机械公司报告期内发生工 2007 年 09 月 29 日 8,356 一期工程建设项目，尚处于
利润-545.67 万元。
程项目 投产初期运营。
报告期内，该公司目前全面
开展建设工作，截止本报告
控股子公司苏阀福期核电 期末，已完成了主要岗位人
2010 年 03 月 24 日 6,420 净利润-122.49 万元
设备（苏州）有限公司 员的面试、筛选和聘用，以
及主要设备的选型、招投标
及订购工作。
合计 14,776 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
1、2012 年，公司其他项目资金投入计划为 8828 万元，主要用于石油、石化、电力等市场所需阀门的产能扩建及技改项目，
资金来源为企业自有资金和部分银行借款自筹解决。报告期内，已投入 1531.67 万元。其中：a、公司控股子公司中核苏阀
横店机械公司报告期内发生工程项目投资 472.64 万元；b、公司控股子公司中核苏阀球阀有限公司报告期内发生投资额
373.11 万元，实施球阀生产设施扩建项目，已基本完成其中的 1#、4#厂房建设，相关主要生产配套设备已完成安装，检测，
开始投入生产使用。c、公司控股子公司苏阀福期核电设备（苏州）有限公司报告期内发生投资额 730.92 万元，已完成公
司生产能力建设项目的主要设备的采购招标采购工作。
2、根据 2009 年 3 月 12 日公司第四届董事会第十四次会议审议通过的《关于公司与外方签署中外合资经营合同的议案》（具
体内容详见 2009 年 3 月 13 日公司刊登于“证券时报”及巨潮网的相关公告），以及 2010 年 3 月 22 日公司第四届董事会第
二十四次会议审议通过的《关于公司与外方签署中外合资经营修订合同修订案的议案》(具体内容详见 2010 年 3 月 24 日公
司刊登于“证券时报”及巨潮网的相关公告)，公司与合资外方美国 Flowserve US Inc.在新加坡注册设立的 Flowserve Pte. Ltd .
合资设立的苏阀福斯核电设备有限公司（Sufa-Flowserve Nuclear Power Equipment Co.，Ltd.）。按协议定，该公司注
册资本 1000 万美元，本公司出资占 55%，外方出资占 45%。并约定股东按比例分期出资到位。该公司于 2010 年 10 月 28
日宣告批准成立，截止本报告期末，本公司按协议约定已出资 280.5 万美元。该公司目前全面开展建设工作，截止本报告
期末，已完成了主要岗位人员的面试、筛选和聘用，以及主要设备的选型、招投标及订购工作。
报告期内，公司除上述已披露实施的相关投资项目之外，无其他非募集资金重大投资项目情况。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
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（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司高度重视对广大投资者的回报。努力经营，提高效益。根据公司盈利状况，实施有利于公司发展
和给以股东回报的稳定的利润分配政策。公司章程明确了公司实施利润分配的决策机制。年度利润分配方
案由公司董事会拟定议案，独立董事发表独立审核意见，并提交公司股东大会批准。近年来，公司已连续
实施年度利润分配以现金分红的利润分配方案，公司权益分配方案及实施过程，充分保护了中小投资者的
合法权益。
报告期内，公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发
[2012]37号）和中国证监会江苏监管局《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》（苏证监公
司字[2012]276号）文件的要求，为使企业利润分配政策更为科学、合理，持续、稳健，公司于2012年7月
16日对外发布了《关于公司完善现金分红政策征求投资者意见的公告》，充分听取中小股东投资回报得意
愿及诉求，维护广大投资者的利益。
公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于修订公司章程利润分配相关条款的议案》，对章程
中利润分配政策制定的原则、具体政策、利润分配方案审议程序、方案实施及政策变更进行了补充完善。
其中：
1、利润分配政策与制定原则
公司重视对投资者的合理投资回报，积极采用现金分红的利润分配方式。
⑴ 公司以可持续发展和维护全体股东权益为宗旨，充分考虑对投资者的回报。年度经审计后的净利
润，按相关法规要求和章程规定的顺序进行利润分配；
⑵ 公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公
司的可持续发展。公司根据年度经营情况和项目投资的资金需求计划，在充分考虑股东利益的基础上，正
确处理公司的短期利益及长远发展的关系，以当年实现可供分配利润为基础，并不超过累计可分配利润的
范围内，确定合理的年度利润分配方案；
⑶ 为避免出现超分配的情况，公司应当按合并报表与母公司报表中可分配利润孰低原则来确定利润
分配比例。公司积极采用现金分红的利润分配方式。
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、利润分配方案决策程序和监督机制
根据公司制定的股东回报规划，当公司年度盈利和经营实际情况符合章程规定的情形，应拟定年度利
润分配预案，提交公司董事会审议。公司董事会将就利润分配方案的合理性进行充分讨论，包括现金分红
的时机、条件和最低比例、调整条件及其决策程序要求等事宜，形成专项决议。
公司遇到章程所规定的特殊情况而不进行现金分红时，公司董事会需将利润分配预案中不进行现金分
红的具体原因、公司留存收益的确切用途以及预计未来十二个月内公司拟对外投资、收购资产、购买设备
等重大投资项目或重大现金支出等事项进行专项说明；公司独立董事应当对分配利润预案发表独立意见，
并在公司指定的媒体上予以披露。
公司利润分配预案经董事会审议通过后提交股东大会审议批准实施。公司审议利润分配预案时，应当
充分听取独立董事的意见,并通过多种渠道（包括但不限于提供网络投票、邀请股东参会投票等）主动与
股东特别是中小股东进行沟通和交流，听取意见。
公司监事会应对董事会和管理层执行公司利润分配政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。
公司应当在股东大会审议通过的利润分配决议后的两个月内，完成利润分配向股东派发股利（或股份）事
项。
3、利润分配的形式
按照公司章程规定，公司采用现金、股票、现金与股票相结合的等法律许可的方式分配股利，并积极
采用现金分红利润分配方式。在有条件的情况下，公司可以进行中期现金利润分配。
4、现金分配的条件和比例
公司具体以现金方式分配的利润比例，由董事会根据证监会的有关规定和公司章程的相关条款，以及
年度经营状况拟定。公司除特殊情况（指募集资金项目除外，在未来十二个月内公司拟对外投资、收购资
产、购买设备等重大投资项目或重大现金支出等事项发生的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净
资产的10%，并超过5,000万元人民币以上的情形）外，每年应按公司当年盈利且累计未分配利润为正的情
况下，积极采取现金方式分配股利，并以现金方式分配的利润不少于当年实现可供股东分配利润的的10%。
同时，公司在连续三个年度以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现年均可分配利润的30%。
5、现金分配的时间规定
根据公司章程规定，每年应按公司当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，积极采取现金方式分配
股利。在有条件的情况下，公司董事会也可以根据公司盈利情况及资金需求状况提议公司进行中期现金分
红。
公司第五届董事会第十三次会议审议通过的《关于修订公司章程利润分配相关条款的议案》，已提请
2012年第二次临时股东大会审议。
公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司未来三年（2012年-2014年）股东回报的规划》，
并对公司股东回报的规划，尤其是现金分红事项决策程序和机制的完善，进行了专题论证。
报告期内，经公司第五届董事会第九次会议审议，并提交公司第十六次股东大会批准，公司实施了2011
年度利润分配方案。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
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（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
为进一步规范公司的内幕信息管理行为，完善内外部信息知情人管理实务，加强内幕信息保密工作，
避免内幕交易，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益，根据中国证券监督管理委员会
[2011]30号公告以及江苏监管局《关于做好内幕信息知情人登记管理有关工作的通知》(苏证监公司字
[2011]591号)的文件要求，公司2011年11月25日经公司第五届董事会第七次会议审议，对公司《内幕信息
知情人登记管理制度》进行了修订。公司严格按照制度要求，认真做好公司内幕信息的监督、管理、登记、
披露及备案工作。
报告期内，公司未发生内幕信息知情人泄露公司内幕信息、进行内幕交易或配合他们操纵证券交易价
格的情形。也未有公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监
管措施及行政处罚的情况。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
□ 是 √ 否
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
（十二）其他披露事项
1、根据公司2009年8 月24 日召开第四届董事会第十八次会议审议通过的《关于收回苏州中核苏阀鲍
威尔实业有限公司出资和设置美标阀门分厂的议案》，公司对子公司苏州中核苏阀鲍威尔实业有限公司(以
下简称“苏阀鲍威尔公司”）进行清算解散（具体详情见公司刊登于2009年8月26日巨潮资讯网及《证券日报》
相关公告）。报告期内, 苏阀鲍威尔公司收到苏州市高新区工商行政管理部门核准注销文（外商投资公司
注销登记[2012]第02020001号），至此苏阀鲍威尔公司清算解散注销事项全部结束。苏阀鲍威尔公司完成
注销清算事项，是公司经营正常的生产组织结构调整，有利于减少组织层次和内部交易，提高生产效率。
具体内容详见公司刊登于2012年2月29日巨潮资讯网及《证券日报》的“关于子公司苏州中核苏阀鲍威
尔实业有限公司完成注销清算的公告”。
2、公司2011年第一次临时股东大会批准公司参与发行由江苏省苏州高新区科技局会同中国农业银行
股份有限公司苏州分行为主承销商的科技型企业集合票据，具体内容见 2011 年 11 月 16 日公司在《证
券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的公告。
报告期内，公司收到中国银行间市场交易商协会发文批准（中市协注［2012］SMECN12号）。中国
银行间市场交易商协会决定接受包括本公司在内的江苏省苏州市等共五家企业的科技型中小企业集合票
据注册。 此次集合票据总注册金额为1.8亿元，其中本公司发行金额为 3000 万元。（具体内容详见公司
刊登于2012年6月1日巨潮资讯网及《证券日报》的“关于参与发行集合票据申请获得批准的公告”）
本次集合票据由中国农业银行股份有限公司主承销，报告期内，公司已按批准发行的日期内参与完成
发行工作，所募集的资金计划用于企业组织生产用流动资金。
具体内容详见公司刊登于2012年6月1日巨潮资讯网及《证券日报》的“关于参与发行集合票据申请获
得批准的公告”。
3、公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，根据公司章程修订相
关事项，公司办理了工商变更登记手续。报告期内公司取得国家工商行政管理局换发的《企业法人营业执
照》，《企业法人营业执照》登记的相关信息如下：
注册号：100000000026967
名称：中核苏阀科技实业股份有限公司
住所：江苏省苏州市浒关工业园浒杨路81号
法定代表人：张宗列
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注册资本/实收资本：人民币贰亿壹仟叁佰万玖仟柒佰柒拾肆元整
公司类型：股份有限公司（上市）
经营范围：工业用阀门设计、制造、销售；金属制品、电机产品的设计、制造、加工、销售；与本企
业相关行业的投资、汽车货运；辐照加工、辐照产品及放射性同位素的研究开发应用；经营本企业自产产
品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进
口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”的业务；
泵、管道设计、制造、销售；压力容器设计、销售。
具体内容详见公司刊登于2012年6月30日巨潮资讯网及《证券日报》的“关于完成工商变更登记公告”。
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会所发布法律、
法规要求，不断完善公司法人治理结构，提高公司规范运作水平，强化信息披露和投资者关系管理。公司
股东会、董事会、监事会、董事会各专门委员会、管理层职责明确，依法履行各自职责，议事程序规范。
公司对关联交易、对外担保、信息披露等事项均按照相关规定履行了相应的审批程序并对涉及事项及时进
行了信息披露，保证了广大投资者有平等的机会获得信息。
公司能够充分尊重和维护股东、员工、社会等各方面利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健
康发展。
公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，并能够严格按照相
关规定履行上市公司义务。公司将坚持在公司治理方面不懈努力，深入开展公司治理活动，为公司长期健
康发展奠定良好的基础。
（二）公司内控规范实施情况
为贯彻实施财政部、中国证监会等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（以下简称“《内控规范》”）
及《企业内部控制配套指引》（以下简称“《配套指引》”），进一步加强和规范企业内部控制，提高企
业经营管理水平和风险防范能力，落实江苏证监局《关于做好江苏上市公司实施内部规范有关工作的通知》
的要求，2012年3月28日召开的公司第五届董事会第十次会议审议通过了《中核苏阀科技实业股份有限公
司内部控制规范实施工作方案》。公司按照内控规范实施方案，建立了负责内控规范实施的组织保障，明
确了年度内控规范实施范围、主要工作任务和内控体系建设年度目标，促进了公司内部控制规范实施工作
有序开展。
1、按照监管部门的统一部署，公司从上到下，全面启动了内部控制规范实施工作。
根据中国证监会、江苏证监局关于 2012 年上市公司开展内控工作的统一部署，公司第五届董事会第
十次会议审议通过了《公司内部控制规范实施工作方案》，建立了负责内控规范实施的组织保障，明确了
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
内控规范实施范围、主要工作任务和内控体系建设年度目标。
2012 年，公司内控规范实施工作，由董事会直接领导。董事长邱建刚担任公司内控工作领导小组组长，
领导小组其它成员人员包括董事会、经营层等相关成员。领导小组的主要职责：组织领导公司全面落实内
部控制基本规范，监督保证公司内控体系有效建立和规范实施。
公司成立了内控实施项目办公室，总经理张宗列领导分管。公司审计部为牵头部门。成员包括总经理
部、人力资源部、投资管理部、财务部等相关职能部门的主要负责人。内控实施项目办公室的主要职责是：
负责内部控制规范体系实施工作方案的制定和实施，保证公司内部控制体系规范运行，开展内控自我评价，
督促各有关部门和子公司对内控缺陷进行整改。
公司内部各个部门，所属控股子公司均按要求明确了部门主要领导为内控负责人，成立具体开展工作
的实施小组，建立了内控规范实施的工作责任机制。
公司内控体系建设的实施范围，包括公司本部所属的各部门和生产分厂、事业部，以及控股子公司。
主要任务是全面执行和完善公司内控制度，按照《企业内部控制评价指引》，建立内控制度实际执行情况
的反馈机制和内控自我评价体系，实现公司内控体系建设2012年度的目标，进一步按照《内控规范》，做
好公司内部控制规范体系建设，通过年度内控审计，确保内控工作无重大缺陷，提升公司内部控制制度的
设计及执行有效性，使内控规范实施真正落到实处。
2、按照公司制定的内控规范实施方案，按计划分步骤，确定了内控规范的实施重点和阶段工作任务。
根据公司董事会制定的内控规范实施方案和内控项目领导小组的要求，公司将内控作为年度重点工
作，领导高度重视，亲自动员布置，召开内控实施工作启动会，细化内控实施方案，部署各部门相关工作，
监督检查落实工作情况。公司结合近几年已开展内控规范的实际情况，以及中介机构出具的“管理建议书”，
确定了公司内控规范实施的工作思路和方法，以进一步梳理内控制度和业务流程环节、编制风险清单、查
找内控缺陷、加强控股子公司内控体系建设为工作重点，明确了各部门内控规范的实施范围重点和阶段工
作任务。
2012年上半年，公司总经理先后多次主持召开了内控实施项目办公室会议和各个部门内控工作协调
会，具体布置了内控规范实施各项工作，明确了内控实施项目办公室的牵头部门和成员部门的各自重点任
务要求和工作责任，务必达到内控实施的各项工作计划及预期成果。
为促进公司内控实施工作的推动落实，公司内控实施项目办公室努力做好协调沟通，精心策划。按照
公司董事会审议通过的《内控实施方案》内容及时间节点要求，结合各部门制定的各自分工方案，拟定了
《中核苏阀科技实业股份有限公司内部控制实施工作总体运行表》，使内控规范实施工作和重点任务得到
了较好的落实。
3、按照公司内控实施总体运行计划，各部门按分工，努力推动内控规范实施各项工作。
（1）多渠道开展宣贯动员与业务培训。
公司制定了内控培训教育和内控实施的的宣传普及方案，由公司人力资源部归口组织实施。公司按部
门层层组织学习之外，还通过宣传橱窗和展示板报的形式，进行内控规范实施宣贯，提高了公司内部员工
对内控规范重要性认识。公司聘请了上海尚财企业管理咨询公司专家进行“公司内部控制系统标准化建设”
专题培训，提高公司高管、中层及部门业务人员内部控制与风险管理的意识，普及内部控制规范知识，促
进公司内控规范实施工作深入开展。
（2）全面检查和完善修订公司内控各项制度。
32
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司根据《内控规范》和《配套指引》要求，结合公司业务实际情况和经营特点，通过业务梳理，流
程优化，各部门开展了内控制度的检查修订和完善工作。公司总经理部负责各个部门内控制度检查修订和
完善的归口管理，明确了相关制度修订完善的责任部门，制定了内控制度自查和修订完善工作方案，统一
标准模板，归集汇编成册，此项工作取得了预期的效果。2012 年上半年，公司各部门共完成内控制度修订
完善 46 个，其中新建制度 25 个，修订完善 19 个，废止制度 2 个。为公司下一步开展内控规范的制度实
施情况评价奠定了基础。
（3）梳理业务，查找缺陷，编制企业内控缺陷与风险清单。
2012 年上半年，公司根据内控规范实施工作计划，开展了各部门和经营环节查找梳理内控缺陷与经营
风险的工作。公司各部门按照公司内控规范实施要求，围绕经营事项和业务流程，对业务环节存在的风险
点普遍开展了自查活动。公司审计部结合控股股东部署的央企开展全面风险管理工作要求，牵头负责归集
和分类公司存在的内控缺陷与经营风险点，编制企业内控缺陷与风险清单。其中，重点检查了公司物资采
购业务内控制度执行情况及存在的管理缺陷；工程项目建设及配套供应商资源管理内控制度的执行情况及
存在的管理缺陷，并重新起草制定了相关内控管理制度。
（4）努力推动公司所属控股子公司开展内控体系建设。
2012年，公司开展内控规范实施工作的重要方面，就是要把内控规范实施工作延伸至公司所属的控股
子公司，按照公司治理结构和组织层次，公司明确了推动控股子公司全面开展内控规范实施的工作职责。
各个控股子公司建立了内控实施工作小组，按规范贯彻落实内控体系建设。公司投资管理部归口负责，财
务部配合，加强对控股子公司内控体系建设工作的具体业务指导。要求控股子公司结合业务经营特点，抓
住主要经营环节和财务报告相关的关键内控风险点，检查控股子公司内控规范制度的实际执行过程中存在
的缺陷和管理薄弱环节，督促控股子公司建立健全内控制度。
综上所述，公司内控规范实施工作正按计划逐步深入开展，各项工作进展与公司董事会审议通过的《中
核苏阀科技实业股份有限公司内部控制规范实施工作方案》基本符合。
（三）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年度利润分配方案经2012年4月6日召开的公司第十六次股东大会（2011年会）审议通过。（详
见2012年4月7日刊登于《证券时报》及公司指定信息披露网站http://cninfo.com.cn上的《第十六次股东大会
（2011年年会）决议公告》），内容如下：
经信永中和会计师事务所审计，公司2011 年度实现利润总额为57,316,449.60元，按规定计征所得税和少数
股东权益结转，归属于上市公司母公司股东的净利润为58,816,080.42元。按本年度实现净利润计提10%的法定盈
余公积金7,044,692.09元后，加年初未分配利润277,819,858.51元，减2011年实际对股东分配25,561,172.88 元，2011
年度期末实际可供分配利润303,030,073.96元。
结合公司实际经营情况, 为有利于公司长期发展，维护股东权益，本年度拟进行利润分配方案为：以2011
年末公司总股本213,009,774股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利1.20元(含税)，共计分配股利
25,561,172.88元。剩余未分配利润，结转以后年度的会计报告期分配。本次不进行资本公积金转增股本。
公司2012年5月29日在《证券时报》及公司指定信息披露网站http://cninfo.com.cn刊登了《2011年度权
益分派实施公告》，本报告期内，公司2011年度利润分配方案已实施完毕。
33
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
34
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
报告期所有
所持对象名 最初投资成 持有数量 占该公司股 期末账面价 报告期损益 会计核算科
者权益变动 股份来源
称 本（元） （股） 权比例（%） 值（元） （元） 目
（元）
江苏银行股 长期股权投
4,565,000 6,577,364 0.08% 4,565,000 参股投资
份有限公司 资
中核财务有 长期股权投
40,800,000 30,000,000 2.39% 40,800,000 6,000,000 参股投资
限责任公司 资
合计 45,365,000 36,577,364 -- 45,365,000 6,000,000 -- --
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（七）资产交易事项
35
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
36
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务
状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（八）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（九）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（十）重大关联交易
37
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结 对公司利润的影 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 算方式 响 元）
异较大的原因
中核新能核工 受同一母公司
业工程有限责 控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 4,239.03 4,239.03 10.76% 银行汇款 无实质差异影响 4,239.03 不适用
任公司 业
受同一母公司
中国核电工程
控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 1,084.21 1,084.21 2.75% 银行汇款 无实质差异影响 1,084.21 不适用
有限公司
业
受同一母公司
三门核电有限
控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 289.13 289.13 0.73% 银行汇款 无实质差异影响 289.13 不适用
公司
业
受同一母公司
四川红华实业
控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 108.85 108.85 0.28% 银行汇款 无实质差异影响 108.85 不适用
有限公司
业
受同一母公司
江苏核电有限
控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 51.03 51.03 0.13% 银行汇款 无实质差异影响 51.03 不适用
公司
业
受同一母公司
中核陕西铀浓
控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 28.12 28.12 0.07% 银行汇款 无实质差异影响 28.12 不适用
缩有限公司
业
受同一母公司
核工业理化工
控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 36.3 36.3 0.09% 银行汇款 无实质差异影响 36.3 不适用
程研究院
业
受同一母公司
核电秦山联营
控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 2.19 2.19 0.01% 银行汇款 无实质差异影响 2.19 不适用
有限公司
业
受同一母公司
秦山核电有限
控制的其他企 日常经营 销售阀门 市场价格 0.12 0.12 0% 银行汇款 无实质差异影响 0.12 不适用
公司
业
38
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国核工业集 受同一母公司
团公司苏州阀 控制的其他企 日常经营 采购原材料 市场价格 831.68 831.68 1.77% 银行汇款 无实质差异影响 831.68 不适用
门厂 业
湖州中核苏阀
一新铸造有限 参股公司 日常经营 采购原材料 市场价格 72.85 72.85 0.15% 银行汇款 无实质差异影响 72.85 不适用
公司
丹阳中核苏阀
参股公司 日常经营 采购原材料 市场价格 627.65 627.65 1.33% 银行汇款 无实质差异影响 627.65 不适用
蝶阀有限公司
合计 -- -- 7,371.15 18.07% -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
公司与关联方发生的关联交易属于正常的商业交易行为，对于公司的生产经营是必要的；定价原则为市场价格，具备公允
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
性；没有损害股份公司和非关联股东的利益，交易的决策严格按照公司的相关制度进行，关联交易不会对公司造成不利影
易方）进行交易的原因
响。
因预计关联交易类别事项所涉及的金额比例仅分别占预计年度公司相关业务收入的 22.13%和 2.98%左右，且属于正常的商
关联交易对上市公司独立性的影响 业交易行为，并根据自身面向市场经营需要，公开公正，招投标比价择优方式进行，因此不会影响本公司的独立性，也不
会因此类交易而对关联人形成依赖。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
报告期内，公司与中国核电工程有限公司及中国核工业集团公司直接控制的其他下属企业之间发生的是本公司阀门产品的
销售，与中国核工业集团公司苏州阀门厂之间发生的是本公司生产经营所需的原辅零星材料采购，提供包括租赁房屋与物
业管理的服务与劳务。上述交易均属于经股东大会审议通过的预计日常经营关联交易事项的范围内，其中：日常经营所需
的销售货物和提供劳务关联交易金额为 5838.98 万元，占公司报告期内全部销售货物总额的 14.82%，为预计该项年度关联
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
交易总额的 32.98%。 日常向关联方采购产品和接受劳务金额为 1532.17 万元，占报告期内公司全部该项业务总额的 3.25%；
告期内的实际履行情况
为预计该项年度关联交易总额的 90.13%。其中，公司日常生产经营中与关联方中国核工业集团公司苏州阀门厂报告期内发
生的原辅材料采购和接受劳务的关联交易，包括因公司水道事业部生产经营用房需要，租用中国核工业集团公司苏州阀门
厂位于苏州高新区浒杨路南青年路工业用厂房，租赁房屋面积 14420 平方米，合同约定租赁期限一年。合同价格根据苏州
同类情形的市场价格水平，约定年支付 255 万元。报告期内，该合约正常履行中。
公司与上述关联方发生的持续与日常经营相关的关联交易是属于正常的商业交易行为，均根据自身面向市场经营的需要，
关联交易的说明
公开公正，招投标比价择优方式进行。
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
核工业理化工程研究院 36.3 0.09%
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江苏核电有限公司 51.03 0.13%
核电秦山联营有限公司 2.19 0.01%
秦山核电有限公司 0.12 0%
四川红华实业有限公司 108.85 0.28%
中核陕西铀浓缩有限公司 28.12 0.07%
中国核电工程有限公司 1,084.21 2.75%
中核新能核工业工程有限责任公司 4,239.03 10.76%
三门核电有限公司 289.13 0.73%
中国核工业集团公司苏州阀门厂 831.68 1.77%
湖州中核苏阀一新铸造有限公司 72.85 0.15%
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 627.65 1.33%
合计 5,838.98 14.82% 1,532.17 3.25%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 5,838.98 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
40
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
41
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
不适用
（十一）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
中核苏阀横店机械 2011 年 08 2011 年 11 月 2016 年 11
9,307.5 8,570 保证 否 是
有限公司 月 09 日 23 日 月 23 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
3,460
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
9,307.5 8,570
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
3,460
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 9,307.5 报告期末实际担保余额合计 8,570
42
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 9.03%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
8,570
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 8,570
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 不适用
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
44
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
本期无日常经营重大合同。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十二）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》、证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》以及中国证监会江苏监
管局苏证监公司字〔2008〕325号《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》要
求，公司独立董事顾国兴、崔利国、余慧浓对公司截止2012年6月30日的关联方资金占用情况和对外担保
情况进行了专项核查，现就有关情况作出专项说明并发表独立意见如下：
1、公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证
监发[2003]56 号）文件规定，报告期内公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也不存在
将资金直接或间接提供给关联方使用的情形；
作为公司独立董事，我们将严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》精神和有关规定督促公司规范运作，杜绝违规事件的发生。
2、公司为保证控股子公司中核苏阀横店机械有限公司（以下简称：苏阀横店公司）项目建设正常资
金需要，分别于2009年3月20日，经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，公司采用连带责任保证方
式为苏阀横店公司提供最高额度为 3075 万元的担保； 2010年3月1日，经公司第四届董事会第二十二次会
议审议通过，批准公司为苏阀横店公司的项目建设提供3060万元额度的连带责任担保；2011年11月15日，
经公司2011年第一次临时股东大会审议通过，公司同意按持有苏阀横店公司51%的股本比例，提供人民币
9307.5万元的最高额连带责任担保，期限最长5年，其中3172.5万元属于本次为横店子公司新增担保额度，
其余为前期公司已批准担保事项的延续担保。
截止到本报告期末，公司对外担保实际发生额为8570万元，期末余额为8570元，占公司经审计净资产
的9.03 %。公司担保事项均为对公司控股子公司的贷款担保，苏阀横店公司为公司铸件基地，对促进公司
加快经营发展，提升主营业务产品的市场核心竞争能力具有积极作用。为其提供担保的财务风险处于公司
可控制的范围之内。
公司对控股子公司苏阀横店公司的担保，均为项目建设和投产经营资金合理使用需要，担保的决策程
序合法、合理。公司对横店子公司的项目建设和生产、销售绝对控制且其余股东均按照相应投资比例为横
店子公司提供担保，没有损害公司及公司股东、尤其是中小股东的利益。
3、除上述担保外，公司不存在其他报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的为控股股东及其
他关联方任何非法人单位或个人提供担保的情况；也不存在与《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
（证监发[2005]120号）相违背的担保事项。
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十四）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十五）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
46
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小计
合计 0 0
（十六）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
贝雅投资咨询（上海）有
2012 年 03 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 公司生产经营发展情况
限公司 刘先生等
2012 年 03 月 12 日 苏州 电话沟通 个人 上海个人投资者 王先生 公司生产经营发展情况
2012 年 04 月 24 日 公司会议室 实地调研 机构 信达证券 范先生等 核电阀门相关事宜
2012 年 05 月 10 日 苏州 电话沟通 个人 郑州个人投资者 马先生 公司经营范围
2012 年 05 月 14 日 苏州 电话沟通 机构 国联证券 曹先生 核电阀门相关事宜
2012 年 05 月 15 日 苏州 电话沟通 个人 苏州个人投资者 刘女士 公司分红相关事宜
（十七）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十八）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十九）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（二十）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（二十一）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于子公司苏州中核苏阀鲍威尔实业有
证券时报 D21 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
限公司完成注销清算的公告
第五届董事会第九次会议决议公告 证券时报 D29 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
第五届监事会第九次会议决议公告 证券时报 D29 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011 年年度报告摘要 证券时报 D29 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于召开公司第十六次股东大会（2011
证券时报 D29 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
年年会）的通知
独立董事提名人声明 证券时报 D29 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2012 年度预计日常经营关联交易公告 证券时报 D29 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于第十六次股东大会（2011 年年会）
证券时报 D81 2012 年 03 月 20 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
召开日期变更的公告
第五届董事会第十次会议决议公告 证券时报 D25 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
第十六次股东大会（2011 年年会）决议
证券时报 B12 2012 年 04 月 07 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公告
2012 年第一季度季度报告正文 证券时报 D44 2012 年 04 月 20 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
第五届董事会第十二次会议决议公告 证券时报 B24 2012 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第一次临时股东大会的
证券时报 B24 2012 年 04 月 28 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
通知
2012 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报 D21 2012 年 05 月 24 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
2011 年度权益分派实施公告 证券时报 D5 2012 年 05 月 29 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于参与发行集合票据申请获得批准的
证券时报 D12 2012 年 06 月 01 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
公告
关于完成工商变更登记公告 证券时报 B12 2012 年 06 月 30 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位： 中核苏阀科技实业股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 341,826,424.89 325,294,644.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 22,001,300.98 25,615,991.69
应收账款 337,787,147.71 308,601,725.72
预付款项 21,866,898.66 38,688,380.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,466,660.12 11,838,808.99
买入返售金融资产
存货 363,119,037.87 316,197,016.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,033,465.12 0
流动资产合计 1,116,100,935.35 1,026,236,568.82
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 128,436,449.55 123,519,525.78
投资性房地产
固定资产 271,308,233.25 277,455,177.88
在建工程 89,439,870.96 32,231,460.18
工程物资
固定资产清理
49
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,507,748.07 75,377,818.12
开发支出
商誉 1,169,885.78 1,169,885.78
长期待摊费用 675,092.08 833,126.14
递延所得税资产 23,266,621.65 21,747,329.39
其他非流动资产
非流动资产合计 593,803,901.34 532,334,323.27
资产总计 1,709,904,836.69 1,558,570,892.09
流动负债：
短期借款 15,000,000 10,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 7,014,194.3 1,840,635
应付账款 261,815,497.74 243,026,616.7
预收款项 27,286,606.4 26,498,520.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,133,434.03 8,983,625.51
应交税费 -851,296.53 7,041,521.01
应付利息 226,111.11
应付股利
其他应付款 57,365,339.86 52,599,400.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000 10,000,000
其他流动负债
流动负债合计 385,763,775.8 360,216,430.82
非流动负债：
50
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期借款 162,000,000 92,000,000
应付债券 30,000,000
长期应付款 8,264,932.71 8,264,932.71
专项应付款 33,300,000 33,300,000
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 109,889,513.05 94,858,126.87
非流动负债合计 343,454,445.76 228,423,059.58
负债合计 729,218,221.56 588,639,490.4
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 213,009,774 213,009,774
资本公积 355,992,357.97 355,992,357.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 76,586,784.3 76,586,784.3
一般风险准备
未分配利润 306,821,969.92 303,030,073.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 952,410,886.19 948,618,990.23
少数股东权益 28,275,728.94 21,312,411.46
所有者权益（或股东权益）合计 980,686,615.13 969,931,401.69
负债和所有者权益（或股东权益）
1,709,904,836.69 1,558,570,892.09
总计
法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 246,993,733.38 306,937,950.56
交易性金融资产
应收票据 21,805,385.5 24,665,991.69
应收账款 330,252,077.65 301,204,213.46
预付款项 30,470,033.48 30,400,318.75
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收利息
应收股利
其他应收款 12,209,305.23 9,094,385.63
存货 304,707,705.35 279,357,725.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,033,465.12
流动资产合计 960,471,705.71 951,660,585.2
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 247,309,105.11 229,939,763.34
投资性房地产
固定资产 122,495,730.39 127,063,883.34
在建工程 71,054,690.32 26,296,593.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,377,370.7 38,844,667.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 558,425.4 687,292.8
递延所得税资产 15,071,016.63 15,189,260.92
其他非流动资产
非流动资产合计 499,866,338.55 438,021,461.88
资产总计 1,460,338,044.26 1,389,682,047.08
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 7,014,194.3
应付账款 226,359,891.48 213,272,706.24
预收款项 26,154,025.72 25,520,894.39
应付职工薪酬 7,481,048.06 8,983,625.51
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应交税费 5,007,629.44 11,736,230.25
应付利息
应付股利
其他应付款 55,039,408.92 48,938,895.22
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 327,056,197.92 308,452,351.61
非流动负债：
长期借款 2,000,000 2,000,000
应付债券 30,000,000
长期应付款 8,264,932.71 8,264,932.71
专项应付款 21,297,430 21,297,430
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 99,824,513.05 84,163,126.87
非流动负债合计 161,386,875.76 115,725,489.58
负债合计 488,443,073.68 424,177,841.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 213,009,774 213,009,774
资本公积 356,324,030.76 356,324,030.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 76,586,784.3 76,586,784.3
未分配利润 325,974,381.52 319,583,616.83
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 971,894,970.58 965,504,205.89
负债和所有者权益（或股东权益）
1,460,338,044.26 1,389,682,047.08
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 394,129,059.84 310,496,486.18
其中：营业收入 394,129,059.84 310,496,486.18
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 386,474,797.04 301,487,813.79
其中：营业成本 284,909,067.58 230,928,237.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,707,373.09 128,203.5
销售费用 44,126,562.42 33,882,805.06
管理费用 48,697,274.82 34,836,940.66
财务费用 4,567,115.38 537,015.28
资产减值损失 2,467,403.75 1,174,611.82
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
15,206,923.77 13,827,147.92
号填列）
其中：对联营企业和合
15,206,923.77 13,827,147.92
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
22,861,186.57 22,835,820.31
列）
加 ：营业外收入 6,100,625.8 2,029,080.59
减 ：营业外支出 85,421.85 8.49
其中：非流动资产处置
82,362.4 0
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
28,876,390.52 24,864,892.41
号填列）
减：所得税费用 2,748,346.2 663,378.86
五、净利润（净亏损以“－”号填 26,128,044.32 24,201,513.55
54
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
29,353,068.84 26,135,673.34
润
少数股东损益 -3,225,024.52 -1,934,159.79
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1378 0.1227
（二）稀释每股收益 0.1378 0.1227
七、其他综合收益
八、综合收益总额 26,128,044.32 24,201,513.55
归属于母公司所有者的综合
29,353,068.84 26,135,673.34
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-3,225,024.52 -1,934,159.79
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：张宗列 主管会计工作负责人：袁德钢 会计机构负责人：陆振学
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 382,553,448.1 307,648,874.57
减：营业成本 281,458,963.56 227,529,074.68
营业税金及附加 1,707,373.09 128,203.5
销售费用 43,211,035.59 33,065,282.72
管理费用 39,314,203.54 27,845,570.89
财务费用 -2,200,311 -1,173,099.77
资产减值损失 2,487,679.63 1,043,254.94
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
15,206,923.77 13,827,147.92
号填列）
其中：对联营企业和合营
15,206,923.77 13,827,147.92
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
31,781,427.46 33,037,735.53
列）
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加：营业外收入 4,638,814.71 1,531,574.15
减：营业外支出 82,421.85 8.49
其中：非流动资产处置损
82,362.4 0
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
36,337,820.32 34,569,301.19
号填列）
减：所得税费用 4,385,882.75 3,089,481.06
四、净利润（净亏损以“－”号填
31,951,937.57 31,479,820.13
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.15 0.1478
（二）稀释每股收益 0.15 0.1478
六、其他综合收益
七、综合收益总额 31,951,937.57 31,479,820.13
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 330,199,737.51 253,727,185.88
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,257,524.13 2,089,775.61
收到其他与经营活动有关的现金 12,145,531.69 27,434,966.9
经营活动现金流入小计 343,602,793.33 283,251,928.39
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 221,595,073.74 261,858,808.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
64,121,013.85 52,433,686.27
金
支付的各项税费 29,770,598.85 13,213,339.68
支付其他与经营活动有关的现金 39,760,823.05 42,723,338.69
经营活动现金流出小计 355,247,509.49 370,229,173.19
经营活动产生的现金流量净额 -11,644,716.16 -86,977,244.8
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 10,290,000 15,870,000
处置固定资产、无形资产和其他
39,500 286,300
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流入小计 10,329,500 16,156,300
购建固定资产、无形资产和其他
65,857,085.85 28,450,031.56
长期资产支付的现金
投资支付的现金 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,857,085.85 28,450,031.56
投资活动产生的现金流量净额 -55,527,585.85 -12,293,731.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,188,342
其中：子公司吸收少数股东投资
10,188,342
收到的现金
取得借款收到的现金 75,000,000 13,000,000
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
发行债券收到的现金 30,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 115,188,342 13,000,000
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
31,485,203.57 28,104,242.78
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 90,000 0
筹资活动现金流出小计 31,575,203.57 28,104,242.78
筹资活动产生的现金流量净额 83,613,138.43 -15,104,242.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
90,943.63 20,377.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,531,780.05 -114,354,842.03
加：期初现金及现金等价物余额 325,294,644.84 413,080,982.01
六、期末现金及现金等价物余额 341,826,424.89 298,726,139.98
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 313,831,047.38 249,239,396.61
收到的税费返还 826,288.04 2,089,775.61
收到其他与经营活动有关的现金 12,664,155.39 23,726,188.06
经营活动现金流入小计 327,321,490.81 275,055,360.28
购买商品、接受劳务支付的现金 216,944,896.48 255,573,797.44
支付给职工以及为职工支付的现
55,872,806.34 46,208,473.32
金
支付的各项税费 27,813,652.25 13,005,397.59
支付其他与经营活动有关的现金 36,528,080.66 39,922,804.29
经营活动现金流出小计 337,159,435.73 354,710,472.64
经营活动产生的现金流量净额 -9,837,944.92 -79,655,112.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 10,290,000 15,870,000
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
39,500 286,300
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,329,500 16,156,300
购建固定资产、无形资产和其他
53,620,199.11 14,644,390.84
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,452,418
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 66,072,617.11 14,644,390.84
投资活动产生的现金流量净额 -55,743,117.11 1,511,909.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
24,276,658.32 25,560,041.28
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 90,000
筹资活动现金流出小计 24,366,658.32 25,560,041.28
筹资活动产生的现金流量净额 5,633,341.68 -25,560,041.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,503.17 20,377.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,944,217.18 -103,682,867.37
加：期初现金及现金等价物余额 306,937,950.56 398,647,347.74
六、期末现金及现金等价物余额 246,993,733.38 294,964,480.37
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
项目 本期金额
59
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
213,009 355,992, 76,586, 303,030, 21,312,41 969,931,40
一、上年年末余额 0 0
,774 357.97 784.3 073.96 1.46 1.69
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
213,009 355,992, 76,586, 303,030, 21,312,41 969,931,40
二、本年年初余额 0 0
,774 357.97 784.3 073.96 1.46 1.69
三、本期增减变动金额（减少 3,791,89 6,963,317 10,755,213
以“－”号填列） 5.96 .48 .44
29,353,0 -3,225,02 26,128,044
（一）净利润
68.84 4.52 .32
（二）其他综合收益
29,353,0 -3,225,02 26,128,044
上述（一）和（二）小计
68.84 4.52 .32
10,188,34
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 10,188,342
2
10,188,34
1．所有者投入资本 10,188,342
2
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-25,561, -25,561,17
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0
172.88 2.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -25,561, -25,561,17
配 172.88 2.88
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
60
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
213,009 355,992, 76,586, 306,821, 28,275,72 980,686,61
四、本期期末余额
,774 357.97 784.3 969.92 8.94 5.13
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
213,009 355,992, 69,542, 277,819, 20,935,76 937,299,85
一、上年年末余额
,774 357.97 092.21 858.51 8.65 1.34
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
213,009 355,992, 69,542, 277,819, 20,935,76 937,299,85
二、本年年初余额
,774 357.97 092.21 858.51 8.65 1.34
三、本期增减变动金额（减少 574,500. -1,934,15 -1,359,659.
以“－”号填列） 46 9.79 33
26,135,6 -1,934,15 24,201,513
（一）净利润
73.34 9.79 .55
（二）其他综合收益
26,135,6 -1,934,15 24,201,513
上述（一）和（二）小计
73.34 9.79 .55
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 -25,561, 0 0 -25,561,17
61
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
172.88 2.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -25,561, -25,561,17
配 172.88 2.88
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
213,009 355,992, 69,542, 278,394, 19,001,60 935,940,19
四、本期期末余额 0 0 0 0
,774 357.97 092.21 358.97 8.86 2.01
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
213,009,77 356,324,03 76,586,784 319,583,61 965,504,20
一、上年年末余额
4 0.76 .3 6.83 5.89
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
213,009,77 356,324,03 76,586,784 319,583,61 965,504,20
二、本年年初余额
4 0.76 .3 6.83 5.89
三、本期增减变动金额（减少 6,390,764. 6,390,764.
以“－”号填列） 69 69
（一）净利润 31,951,937 31,951,937
62
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
.57 .57
（二）其他综合收益
31,951,937 31,951,937
上述（一）和（二）小计
.57 .57
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-25,561,17 -25,561,17
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
2.88 2.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-25,561,17 -25,561,17
3．对所有者（或股东）的分配
2.88 2.88
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
213,009,77 356,324,03 76,586,784 325,974,38 971,894,97
四、本期期末余额
4 0.76 .3 1.52 0.58
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
213,009,77 356,324,03 69,542,092 281,742,56 920,618,45
一、上年年末余额
4 0.76 .21 0.9 7.87
加：会计政策变更
前期差错更正
63
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
213,009,77 356,324,03 69,542,092 281,742,56 920,618,45
二、本年年初余额
4 0.76 .21 0.9 7.87
三、本期增减变动金额（减少以 5,918,647. 5,918,647.
“－”号填列） 25 25
31,479,820 31,479,820
（一）净利润
.13 .13
（二）其他综合收益
31,479,820 31,479,820
上述（一）和（二）小计
.13 .13
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-25,561,17 -25,561,17
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
2.88 2.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-25,561,17 -25,561,17
3．对所有者（或股东）的分配
2.88 2.88
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
213,009,77 356,324,03 69,542,092 287,661,20 926,537,10
四、本期期末余额
4 0.76 .21 8.15 5.12
64
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）公司基本情况
中核苏阀科技实业股份有限公司(以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团),系1997年经国
家体改委生字[1997]67号文批准，由中国核工业总公司苏州阀门厂独家发起而设立的股份有限公司；1997
年6月3日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]300号文批准，公司于1997年6月16日向社会公众公开
发行人民币普通股(A股)3,000万股，并于1997年7月10日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码000777。
公司于1997年7月2日经中华人民共和国国家工商行政管理局核准登记注册，注册资本7,500万元；1998
年公司实施中期利润分配方案“每10股送红股2股,以资本公积每10股转增4股”后股本总额变更为12,000万
元；2000年公司实施中期利润分配方案“以资本公积每10股转增4股”后,股本总额变更为16,800万元。
2005年根据国资委国资产权（2005）410号文和证监会证监公司字（2005）54号文的批复，公司控股
股东中国核工业集团公司苏州阀门厂将持有的本公司10,080万股国有法人股中的5,880万股划转给中国核
工业集团公司，至此，中国核工业集团公司持有5,880万股，占总股本的35％，成为公司第一大股东。
2006年5月16日公司完成股权分置改革,以方案实施股权登记日股本结构为基础，流通股股东每持有10
股流通股获得3.2股股票的对价，非流通股股东向流通股股东支付共21,504,000股股票。股权分置改革方案
实施后公司总股本16,800万股,其中流通A股8,870.40万股，限售流通股7,929.60万股。限售流通股中中国核
工业集团公司持有4,625.60万股，占总股本比例27.53%，中国核工业集团公司苏州阀门厂持有3,304万股，
占总股本比例19.67%。
2007年度股东大会决议，以2008年6月5日为股权登记日，按每10股送2股的比例，以未分配利润向全
体股东派发红股3,360万股。公司变更后的股本为20,160万股。其中：中国核工业集团公司持有5,550.72万
股，占本次变更后股本的27.53%；中国核工业集团公司苏州阀门厂持有3,964.80万股，占本次变更后股本
的19.67%；社会公众股东持有10,644.48万股，占本次变更后股本的52.80%。
2010年11月份公司根据2009年第四次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可
[2010]1620号”文《关于核准中核苏阀科技实业股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发
行股票不超过2,500万股，本次公司申请非公开发行股票1,140.9774万股（每股面值1元），由天平汽车保险
股份有限公司、嘉实基金管理有限公司、焦峰、上海证大投资管理有限公司、陈绍迪、梅强、陈学庚共7
家特定投资者以货币资金认购。变更后的注册资本人民币21,300.9774万元，其中：中国核工业集团公司出
资人民币5,550.72万元，占股本的26.06%；中国核工业集团公司苏州阀门厂出资人民币3,817.52万元，占股
本的17.92%；社会公众股东出资人民币11,785.4574万元，占股本总额的56.02%。
截止2012年6月30日，公司企业法人营业执照注册号：10000010026967，注册资本贰亿壹仟叁佰零玖
仟柒佰柒拾肆元。注册地址：苏州市浒关工业园镇浒杨路81号，法定代表人：张宗列。
经营范围：工业用阀门设计、制造、销售；金属制品、电机产品的设计、制造、加工、销售；与本企
业相关行业的投资、汽车货运；辐照加工、辐照产品及放射性同位素的研究开发应用；经营本企业自产产
品及技术的出口业务等。
公司控股股东为中国核工业集团公司，系国务院国有资产监督管理委员会直接监管的特大型国有独资
企业。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计
65
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
经复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
a.合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
b.合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合
并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少
数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
66
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的期
初已经存在，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报
表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价
值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利
润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算。外币利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量
发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本公司的金融工具包括货币资金、应收款项、除长期股权投资以外的股权投资、可供出售金融资产、
衍生金融工具、应付款项、借款、应付债券及股本等。
（1）金融工具的分类
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产四大类。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，
在资产负债表中以交易性金融资产列示。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
③应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
融资产。
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本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交
易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；
应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持
有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权
益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具
投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现
金股利，作为投资收益计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，
虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认
部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1）金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司
68
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已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融
资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价
和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金
融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格
或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明
最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负
债的公允价值。
2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价
值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对
已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，
相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，应当将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资
产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列
情况除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显着影响；
②根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或
重分类；
③出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。此种情
况主要包括： 因被投资单位信用状况严重恶化，将持有至到期投资予以出售； 因相关税收法规取消了持
有至到期投资的利息税前可抵扣政策，或显着减少了税前可抵扣金额，将持有至到期投资予以出售； 因
发生重大企业合并或重大处置，为保持现行利率风险头寸或维持现行信用风险政策，将持有至到期投资予
以出售； 因法律、行政法规对允许投资的范围或特定投资品种的投资限额作出重大调整，将持有至到期
投资予以出售； 因监管部门要求大幅度提高资产流动性，或大幅度提高持有至到期投资在计算资本充足
率时的风险权重，将持有至到期投资予以出售。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重
不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收
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回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备，计入
当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲
销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试
后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，
按账龄分析法计提坏账准备的应 根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征
账龄分析法
收账款 的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本
年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提
的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 40% 40%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 40% 40%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的（如：
应收关联方款项；与对方存在争议或者涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应
收款项等）。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
本公司存货购入和入库按实际成本计价，领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。低
值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关成本费用。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受
毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁
多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合
同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同
订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司存货实行永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
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摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购
买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重
组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企
业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报
价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公
司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业
及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销
的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实
施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大
影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制
或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原
计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方
均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同
控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）
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以上但低于50％的表决权股份时，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，
则不能形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对有市价的长期股权投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续 2 年低于账面价值；②该项
投资暂停交易1 年或2 年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2 年发生亏损；⑤被
投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期股权投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境
的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变
化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被
投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企
业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来
期间内不可能恢复的，对有市价的长期股权投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长
期股权投资减值准备；对没有市价的长期股权投资按账面价值与类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间差额，计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值一经确认，不得转回。
13、投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
本公司投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可
直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资
产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投
资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、动力设备、运输设备、仪器仪表、办公设备和其他，按其取
得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成
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本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同
或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定
资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定
资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损
益。
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计
提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-30 0 3.33%-10%
机器设备 10-12 0 8.33%-10%
电子设备 0
运输设备 5-10 0 10%-20%
仪器仪表 5-15 0 6.67%-20%
动力设备 5-15 0 6.67%-20%
其他设备 4-10 0 10%-25%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物 10-30 0 3.33%-10%
机器设备 10-12 0 8.33%-10%
电子设备
运输设备 5-10 0 10%-20%
仪器仪表 5-15 0 6.67%-20%
动力设备 5-15 0 6.67%-20%
其他设备 4-10 0 10%-25%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提
减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步
等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁损，
以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资
产。
期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值准备
一经确认，不得转回；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
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（5）其他说明
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按
应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等
确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转
固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在资产负债表日，对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提
在建工程减值准备：①长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，
还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经
发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用只有同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入
的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或
协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计
使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对
象计入相关资产成本和当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年
限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。具体为土地使用权按土地
取得使用年限分期平均摊销，单独计价软件按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据
表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司对无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命
不确定的无形资产不摊销，但资产负债表日均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
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（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，检查无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力。当存在下列一项或若干项情况时，
将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资
产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③
其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
资产负债表日，当无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资
产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在
当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分
使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
资产负债表日，本公司按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准
备；资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究
阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条
件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间
不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用
状态之日起转为无形资产列报。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项
费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
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22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合
以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利
益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以
反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
最佳估计数的确定方法：如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的
平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负债
所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本
或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于换取职工服务的股份支付，企业应当以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。企业应在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其他资本公积。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
对于换取职工服务的股份支付，企业应当以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。企业应在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其他资本公积。
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（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司以股份作为对价换取职工提供服务时，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。对于授
予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，本公司在等待期内的每个资产负
债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此基础
按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用并相应计入资本公积。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可
能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入
的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完
成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，
按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够
得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
本公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为
政府补助核算。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照
实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相
79
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关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差
异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性
差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生
的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，
减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法
计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租
赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
80
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（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
⑴所得税的会计核算
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与
直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延
所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，
即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期
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末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
⑵终止经营：
终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成
部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决议、本
集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
⑶企业合并：
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合并日或
购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，
经复核确认后，计入当期损益。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%
消费税
营业税 运输业务及技术开发收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳流转税额 4%
房产税 房产原值的 70% 1.2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
公司适用的企业所得税税率为15%，公司于2011年9月9日，经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江
苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定为高新技术企业，并取得编号为GF201132000076的《高新技
术企业证书》，证书有效期3年。
3、其他说明
公司下属子公司中核苏阀横店机械有限公司（以下简称苏阀横店公司）、苏阀福斯核电设备（苏州）
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司（以下简称福斯核电公司）、苏州中核苏阀球阀有限公司（以下简称苏阀球阀公司）、苏州中美
锻造有限公司（以下简称中美锻造公司），适用的企业所得税税率为25%。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
83
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
工业阀门、
机电产品、
中核苏阀横店
控股子公司 浙江横店 制造业 50,000,000 金属制品的 25,500,000 0 51% 51% 是 15,499,912.19
机械有限公司
设计、制造、
加工、销售
研究、生产
苏阀福斯核电 核电阀门、
17,946,670.
设备（苏州） 控股子公司 江苏苏州 制造业 63,249,000 零部件及相 55% 55% 是 12,775,816.75
5
有限公司 关产品，销
售自产产品
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
84
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
研发、
生产、
销售属
苏州中核
全资子公 45,000, 于机械 48,152, 100
苏阀球阀 苏州 工业 100% 是
司 000 基础件 900 %
有限公司
的新型
阀门产
品
苏州中美 生产、
全资子公 25,870, 2,727,3 100
锻造有限 苏州 工业 加工、 100% 是
司 000 10,000 %
公司 销售：
85
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锻造锻
压件、
法兰管
件、阀
门、五
金机械
配件；
销售：
金属材
料、建
筑材
料、五
金交
电。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
86
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5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
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吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 146,355.19 -- -- 127,889.85
人民币 -- -- 146,355.19 -- -- 127,889.85
银行存款： -- -- 325,383,223.35 -- -- 308,092,439.15
人民币 -- -- 322,090,560.04 -- -- 299,449,122.44
USD 520,587.41 6.3249 3,292,663.31 1,128,549.07 6.3009 7,110,874.84
EUR 187,741.73 8.1625 1,532,441.87
其他货币资金： -- -- 16,296,846.35 -- -- 17,074,315.84
人民币 -- -- 16,288,956.58 -- -- 17,074,315.84
EUR 986 8.0018 7,889.77
合计 -- -- 341,826,424.89 -- -- 325,294,644.84
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
其他货币资金主要是公司为开具各项保函存入的保证金。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
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产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 22,001,300.98 25,615,991.69
合计 22,001,300.98 25,615,991.69
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
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合计 -- -- 0 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
寿光市海恒威水产品有限公
2012 年 04 月 20 日 2012 年 09 月 14 日 1,000,000
司
武汉市天福纸业有限责任公
2012 年 01 月 12 日 2012 年 07 月 12 日 720,000
司
北京昌佳泵业有限公司 2012 年 03 月 28 日 2012 年 07 月 28 日 670,000
杭州三利纸业有限公司 2012 年 01 月 16 日 2012 年 07 月 16 日 600,000
无锡华光锅炉股份有限公司 2012 年 03 月 30 日 2012 年 09 月 30 日 550,000
合计 -- -- 3,540,000 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
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5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 3,311,325.5 3,311,325.5 3,303,374
0.9% 100% 0.96% 3,303,374.75 100%
提坏账准备的应收账款 2 2 .75
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账 350,943,57 13,156,423. 321,856,0 13,254,298.8
94.96% 3.76% 93.53% 4.15%
准备的应收账款 0.98 27 24.6 8
350,943,57 13,156,423. 321,856,0 13,254,298.8
组合小计 94.96% 3.76% 93.53% 4.15%
0.98 27 24.6 8
单项金额虽不重大但单
15,329,424. 15,329,424. 18,946,27 18,946,276.6
项计提坏账准备的应收 4.15% 100% 5.51% 100%
78 78 6.61 1
账款
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369,584,32 31,797,173. 344,105,6 35,503,950.2
合计 -- -- -- --
1.28 57 75.96 4
应收账款种类的说明：
本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无
法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进
行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险
特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提
的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资
产组合，全额计提坏账准备；对于应收取的备用金不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
ACCESORIOS,BRIDAS&CONEXION
2,095,325.52 2,095,325.52 100% 收回可能较小
ES,S.A.DE
中国石油天然气股份有限公司吐哈油
1,216,000 1,216,000 100% 收回可能较小
田分公司
合计 3,311,325.52 3,311,325.52 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 321,723,332.05 91.66% 9,651,699.95 280,056,736.1 87.02% 8,401,702.09
1 年以内小计 321,723,332.05 91.66% 9,651,699.95 280,056,736.1 87.02% 8,401,702.09
1至2年 24,060,639.3 6.86% 2,406,063.93 35,868,467.91 11.14% 3,586,846.79
2至3年 4,825,902.33 1.38% 965,180.47 5,532,891.19 1.72% 1,106,578.24
3 年以上 333,697.3 0.1% 133,478.92 397,929.4 0.12% 159,171.76
合计 350,943,570.98 -- 13,156,423.27 321,856,024.6 -- 13,254,298.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
辽宁迈克集团股份有限公司 722,355 722,355 100% 个别认定
河北宝硕股份有限公司氯碱
691,864.03 691,864.03 100% 个别认定
分公司
中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 100% 个别认定
上海联恒异氰酸酯有限公司 585,657.5 585,657.5 100% 个别认定
山东金岭化工股份有限公司 521,874.92 521,874.92 100% 个别认定
其他客户 12,163,025.47 12,163,025.47 100% 个别认定
合计 15,329,424.78 15,329,424.78 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
盘锦乙烯有限责任
货款 2012 年 06 月 30 日 1,018,363.61 公司已破产 否
公司
山东申瑞电力设备
货款 2012 年 06 月 30 日 637,357.58 公司已吊销 否
有限公司
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
沧州化学工业股份
货款 2012 年 06 月 30 日 538,132.68 公司已破产 否
有限公司
南京消防器材厂 货款 2012 年 06 月 30 日 417,042 长期拖欠，催讨无果 否
金额不重大的应收
货款 2012 年 06 月 30 日 1,657,147.8 长期拖欠，催讨无果 否
账款核销
合计 -- -- 4,268,043.67 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中广核工程有限公司 非关联方 52,324,550.5 1 年以内 14.16%
中核新能核工业工程有 受同一母公司控制的其
38,664,168.2 1 年以内 10.46%
限责任公司设备分公司 他企业
中国石油化工股份有限
公司南京阀门供应储备 非关联方 14,099,241.99 1 年以内 3.81%
中心
海南逸盛石化有限公司 非关联方 10,143,052.9 1 年以内 2.74%
新疆天业(集团)有限公
非关联方 9,881,146.69 1 年以内 2.67%
司
合计 -- 125,112,160.28 -- 33.85%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
中核新能核工业工程有限责
受同一母公司控制的其他企业 38,664,168.2 10.46%
任公司设备分公司
中国核电工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 6,677,160.6 1.81%
四川红华实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 1,502,963.36 0.41%
核电秦山联营有限公司 受同一母公司控制的其他企业 1,244,845.91 0.34%
中核甘肃华原企业总公司 受同一母公司控制的其他企业 644,647.86 0.17%
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江苏核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 512,777.5 0.14%
秦山核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 314,754 0.09%
中核陕西铀浓缩公司 受同一母公司控制的其他企业 165,900 0.04%
核工业八二一厂 受同一母公司控制的其他企业 120,417.27 0.03%
合计 -- 49,847,634.7 13.49%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 1,865,063 12.42% 1,865,063 100%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
1)按账龄分析法计提坏 16,063,414.7 11,014,956.9
93.99% 655,754.67 4.08% 73.35% 434,639.66 3.95%
账准备的其他应收款 9 8
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2)按其他方法计提坏账
59,000 0.35% 0 0% 1,258,491.67 8.38% 0 0%
准备的其他应收款
16,122,414.7 12,273,448.6
组合小计 94.33% 655,754.67 4.07% 81.73% 434,639.66 3.54%
9 5
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 968,204.28 5.67% 968,204.28 100% 879,040.35 5.85% 879,040.35 100%
应收款
17,090,619.0
合计 -- 1,623,958.95 -- 15,017,552 -- 3,178,743.01 --
7
其他应收款种类的说明：
本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无
法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进
行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险
特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提
的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资
产组合，全额计提坏账准备；对于应收取的备用金不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 14,492,621.05 90.22% 434,778.63 9,637,943.38 87.5% 289,138.3
1 年以内小计 14,492,621.05 90.22% 434,778.63 9,637,943.38 87.5% 289,138.3
1至2年 1,143,793.74 7.12% 128,866.06 1,299,013.6 11.79% 129,901.36
2至3年 393,450.09 2.45% 78,690.02 78,000 0.71% 15,600
3 年以上 33,549.91 0.21% 13,419.96
合计 16,063,414.79 -- 655,754.67 11,014,956.98 -- 434,639.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
备用金 59,000 0
合计 59,000 0
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏竹箦阀业公司 300,000 300,000 100% 收回可能性小
山东益都阀门厂有限公
190,580.77 190,580.77 100% 收回可能性小
司
长春电器控制设备厂 60,000 60,000 100% 收回可能性小
苏州格朗富机械有限公
57,228.98 57,228.98 100% 收回可能性小
司
江苏新华机床有限公司 35,092.05 35,092.05 100% 收回可能性小
其他零星往来单位 325,302.48 325,302.48 100% 收回可能性小
合计 968,204.28 968,204.28 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
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洛阳石油化工工程
往来款 2012 年 06 月 30 日 1,865,063 长期拖欠，催讨无果 否
公司
苏州市科利达技术
往来款 2012 年 06 月 30 日 156,157.9 长期拖欠，催讨无果 否
经济开发合作公司
北京高中压阀门厂
往来款 2012 年 06 月 30 日 124,940 长期拖欠，催讨无果 否
大连分公司
金额不重大的其他
往来款 2012 年 06 月 30 日 376,009.39 长期拖欠，催讨无果 否
应收款核销
合计 -- -- 2,522,170.29 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
苏州相城区阳澄湖镇政府 3,280,406.08 用电外扩接入工程费 19.19%
横店集团英洛华电气有限公
1,360,000 购房集资款 7.96%
司
宁夏捷美丰友化工有限公司 1,154,700 投标保证金 6.76%
内蒙古汇能煤化工有限公司 883,000 投标保证金 5.17%
中国石化国际事业有限公司
730,000 投标保证金 4.27%
南京招标中心
合计 7,408,106.08 -- 43.35%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
苏州相城区阳澄湖镇政
非关联方 3,280,406.08 1 年以内 19.19%
府
横店集团英洛华电气有 子公司股东 1,360,000 1 年以内 7.96%
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限公司
宁夏捷美丰友化工有限
普通客户 1,154,700 1 年以内 6.76%
公司
内蒙古汇能煤化工有限
普通客户 883,000 1 年以内 5.17%
公司
中国石化国际事业有限
普通客户 730,000 1 年以内 4.27%
公司南京招标中心
合计 -- 7,408,106.08 -- 43.35%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
中核第四研究设计工程有限
受同一母公司控制的其他企业 50,000 0.29%
公司
中国核动力研究设计院 受同一母公司控制的其他企业 12,000 0.07%
中核工业集团八一四厂 受同一母公司控制的其他企业 5,980.73 0.03%
湖南桃花江核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 1,550 0.01%
合计 -- 69,530.73 0.41%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 20,081,681.8 91.84% 37,448,578.03 96.8%
1至2年 1,705,999.83 7.8% 1,160,585.67 3%
2至3年 79,217.03 0.36% 79,217.03 0.2%
3 年以上
合计 21,866,898.66 -- 38,688,380.73 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
ChanceDevelopment(H.k
非关联方 3,055,595.4 2012 年 05 月 31 日 预付材料款
.)lim
国家核电技术有限公司 非关联方 3,050,130 2011 年 12 月 31 日 预付技术许可使用权
上海振鹭进出口有限公
非关联方 2,252,901.6 2012 年 06 月 30 日 预付材料款
司
深圳市易控新技术发展
非关联方 1,243,184 2012 年 06 月 26 日 预付材料款
有限公司
上海光图设备有限公司 非关联方 1,071,869 2012 年 05 月 14 日 预付材料款
合计 -- 10,673,680 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
100
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 107,730,392.8 5,756,919.4 101,973,473.4 103,534,938.37 6,411,355.5 97,123,582.87
在产品 103,362,755.51 103,362,755.51 84,011,794.51 84,011,794.51
库存商品 171,563,453.11 28,530,866.35 143,032,586.76 154,621,110.87 26,008,075.53 128,613,035.34
周转材料
消耗性生物资产
委托加工材料 14,750,222.2 14,750,222.2 6,448,604.13 6,448,604.13
合计 397,406,823.62 34,287,785.75 363,119,037.87 348,616,447.88 32,419,431.03 316,197,016.85
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 6,411,355.5 654,436.1 5,756,919.4
在产品
库存商品 26,008,075.53 2,522,790.82 28,530,866.35
周转材料
消耗性生物资产
合 计 32,419,431.03 2,522,790.82 654,436.1 34,287,785.75
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
期末存货按成本与可变现净
原材料 存货生产使用以及价值回升 0.61%
值孰低原则计价
期末存货按成本与可变现净
库存商品 0%
值孰低原则计价
在产品
101
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周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
零余额账户用款额度 14,033,465.12 0
合计 14,033,465.12 0
其他流动资产说明：
2011年公司根据财政部文件财防[2011]97号关于下达2011年科技成果转化项目补助资金的通知，获得
“百成千瓦级核电站用关键阀门产业化”国家科技成果转化补助资金共计4500元，款项分期进行拨付，其中：
2011年拨付2000万元、2012年拨付1500万元、2013年拨付1000万元。根据《财政部关于深化军工部门国库
集中支付改革的通知》（财库[2011]173号）要求，自2012年1月1日起，我公司该项目获得的财政资金需开
设零余额账户，用于办理财政授权支付业务。公司于2012年6月收到该项目1500万零余额账户用款额度，
并于6月份支付了零余额账户额度966,534.88元，期末余额为14,033,465.12元。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
102
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合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
103
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本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
深圳市中核海得威 有限责 25,000, 325,277 223,606 101,671 163,218 25,242,
深圳 武健 制造业 27.9% 27.9%
生物科技有限公司 任公司 000 ,693.76 ,535.58 ,158.18 ,276.09 490.37
苏州中核华东辐照 有限责 27,600, 56,330, 11,977, 44,353, 11,240, 1,533,9
苏州 张锦荣 制造业 33.7% 33.7%
有限公司 任公司 000 833.32 223.43 609.89 987.9 51.34
湖州中核苏阀一新 有限责 10,000, 34,649, 13,386, 21,263, 18,079, 405,170
湖州 陆新宏 制造业 30% 30%
铸造有限公司 任公司 000 884.16 019.44 864.72 871.29 .76
丹阳中核苏阀蝶阀 有限责 8,273,8 50,740, 13,386, 37,354, 19,557, 1,474,4
丹阳 袁德钢 制造业 40% 40%
有限公司 任公司 49.34 200.35 019.44 180.91 939.7 66.7
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
中核财务有限
成本法 40,800,000 40,800,000 40,800,000 2.389% 2.389% 6,000,000
责任公司
北京中核大地
矿业勘察开发 成本法 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15% 15% 1,500,000
有限公司
江苏银行股份
成本法 4,565,000 4,565,000 4,565,000 0.71% 0.71%
有限公司
深圳市中核海
得威生物科技 权益法 20,810,000 28,572,040.25 3,698,903.53 36,943,753.58 27.9% 27.9% 2,790,000
有限公司
苏州中核华东
权益法 11,042,740 13,091,556.53 516,941.59 14,947,166.53 33.7% 33.7%
辐照有限公司
湖州中核苏阀
一新铸造有限 权益法 3,000,000 6,025,225.5 116,954.13 6,379,159.42 30% 30%
公司
丹阳中核苏阀
权益法 3,311,000 7,778,706.74 584,124.52 9,801,370.02 40% 40%
蝶阀有限公司
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合计 -- 98,528,740 123,519,525.78 4,916,923.77 128,436,449.55 -- -- -- 0 0 10,290,000
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 402,474,618.2 7,289,307.87 473,914.95 409,290,011.12
其中：房屋及建筑物 199,683,580.71 246,828.15 199,930,408.86
机器设备 171,029,504.82 6,290,524.48 473,914.95 176,846,114.35
运输工具 17,129,258.86 17,129,258.86
办公设备 8,889,111.55 718,861.23 9,607,972.78
其他设备 5,743,162.26 33,094.01 5,776,256.27
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 125,019,440.32 13,284,013.8 321,676.24 137,981,777.87
其中：房屋及建筑物 35,327,845.88 4,174,961.39 42.22 39,502,765.05
机器设备 73,318,396.13 7,170,153.26 321,634.02 80,166,915.37
运输工具 7,741,757.63 984,968.31 8,726,725.93
107
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
办公设备 5,571,902.12 484,309.87 6,056,211.99
其他设备 3,059,538.56 469,620.97 3,529,159.53
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 277,455,177.88 -- 271,308,233.25
其中：房屋及建筑物 164,355,734.83 -- 160,427,643.81
机器设备 97,711,108.69 -- 96,679,198.98
运输工具 9,387,501.23 -- 8,402,532.93
办公设备 3,317,209.43 -- 3,551,760.79
其他设备 2,683,623.7 -- 2,247,096.74
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
办公设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 277,455,177.88 -- 271,308,233.25
其中：房屋及建筑物 164,355,734.83 -- 160,427,643.81
机器设备 97,711,108.69 -- 96,679,198.98
运输工具 9,387,501.23 -- 8,402,532.93
办公设备 3,317,209.43 -- 3,317,209.43
其他设备 2,683,623.7 -- 2,683,623.7
本期折旧额 13,284,013.8 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 2,005,259.91 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
108
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
核电关键阀门生产能力扩建
70,141,447.9 70,141,447.9 26,171,280.96 26,171,280.96
项目
球阀二期生产扩能项目 8,504,462.84 8,504,462.84 5,934,866.22 5,934,866.22
核化工专用阀门技改项目 573,604.56 573,604.56 125,313 125,313
横店机械铸造项目厂房工程 2,571,539 2,571,539
苏阀福斯建设项目 7,309,178.8 7,309,178.8
设备更新 339,637.86 339,637.86
合计 89,439,870.96 89,439,870.96 32,231,460.18 32,231,460.18
109
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
核电关键阀
门生产能力 199,700,000 26,171,280.96 43,990,531.04 20,364.1 56.23% 56.23% 募集资金 70,141,447.9
扩建项目
核化工专用
阀门技改项 40,800,000 125,313 448,291.56 1.4% 1.40% 募集资金 573,604.56
目
球阀二期生
6,000,000 5,934,866.22 2,569,596.62 99% 99% 自筹 8,504,462.84
产扩能项目
横店一期生
产生活辅助 83,560,000 2,571,539 100% 100% 自筹 2,571,539
工程
高端核级锻
50,900,000 1,555,548.44 1,555,548.44 100% 100% 募集资金
件生产基地
苏阀福斯建
64,200,000 7,309,178.8 11.38% 11.38% 自筹 7,309,178.8
设项目
设备更新项
715,566.43 375,928.57 自筹 339,637.86
目
其他零星工
53,418.8 53,418.8 自筹
程
110
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合计 32,231,460.18 59,213,670.69 2,005,259.91 -- -- -- -- 89,439,870.96
在建工程项目变动情况的说明：
111
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
112
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（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 84,349,292.9 5,229,971.52 89,579,264.42
土地使用权 81,453,883.77 4,946,894.6 86,400,778.37
软件使用权 2,895,409.13 283,076.92 3,178,486.05
二、累计摊销合计 8,971,474.78 1,100,041.57 10,071,516.35
土地使用权 7,456,121.21 873,190.95 8,329,312.16
113
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
软件使用权 1,515,353.57 226,850.62 1,742,204.19
三、无形资产账面净值合
75,377,818.12 4,129,929.95 79,507,748.07
计
土地使用权 73,997,762.56 4,073,703.65 78,071,466.21
软件使用权 1,380,055.56 56,226.3 1,436,281.86
四、减值准备合计
土地使用权
软件使用权
无形资产账面价值合计 75,377,818.12 4,129,929.95 79,507,748.07
土地使用权 73,997,762.56 4,073,703.65 78,071,466.21
软件使用权 1,380,055.56 56,226.3 1,436,281.86
本期摊销额 1,100,041.57 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
研究开发支出 9,364,969.85 9,364,969.85
合计 9,364,969.85 9,364,969.85
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 64%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
长期股权投资溢价 1,169,885.78 1,169,885.78
合计 1,169,885.78 1,169,885.78
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
114
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项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
辅助用房改造费
687,292.8 128,867.4 558,425.4
用
中美锻造厂区绿
145,833.34 29,166.66 116,666.68
化工程
合计 833,126.14 158,034.06 675,092.08 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 10,193,589.5 9,215,581.1
开办费
可抵扣亏损 8,102,395.27 3,214,991.49
预提技术服务费 4,970,636.88 4,443,501.03
小 计 23,266,621.65 21,747,329.39
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
115
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单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
坏账准备 33,420,918.23 39,612,297.45
存货跌价准备 34,287,785.75 32,419,431.03
可抵扣亏损 32,409,581.07 25,838,944.67
预提技术服务费 33,137,579.19 29,623,340.2
小计 133,255,864.24 127,494,013.35
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 39,612,297.45 599,049.03 6,790,213.96 33,421,132.52
二、存货跌价准备 32,419,431.03 2,522,790.82 654,436.1 34,287,785.75
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备
116
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 72,031,728.48 3,121,839.85 654,436.1 6,790,213.96 67,708,918.27
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 15,000,000 10,000,000
信用借款
合计 15,000,000 10,000,000
短期借款分类的说明：
117
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 7,014,194.3 1,840,635
合计 7,014,194.3 1,840,635
下一会计期间将到期的金额 7,014,194.3 元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
118
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1 年以内 255,378,414.62 230,794,537.97
1至2年 3,316,583.97 9,133,515.62
2至3年 976,402.36 938,964.57
3 年以上 2,144,096.79 2,159,598.54
合计 261,815,497.74 243,026,616.7
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
中国核工业集团公司苏州阀门厂 5,106,618.61 1,981,171.61
合计 5,106,618.61 1,981,171.61
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 与本公司关系 欠款金额 主要账龄 款项性质
苏州晋腾铸造公司 非关联方 473,112.80 3～4年 材料款
张家港飞浪泵阀司 非关联方 285,951.90 2～3年 材料款
恒翔工贸公司 非关联方 257,000.00 3～4年 材料款
上海锅炉厂职工技协 非关联方 252,161.00 3～4年 检测费
苏州振吴电炉有限公司 非关联方 228,000.02 1-2年 工程款
合计 1,496,225.72
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 23,951,306.38 23,189,325.2
1至2年 1,644,286.71 1,292,519.6
2至3年 1,196,792.91 1,510,806.07
3 年以上 494,220.4 505,869.88
合计 27,286,606.4 26,498,520.75
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
119
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 未结算原因
中核（北京）核仪器厂 关联方 750,000.00 1-2年 尚未发货
TOSHIBA 非关联方 576,500.09 2-3年 尚未发货
河南蓝天集团有限公司 非关联方 486,329.87 3年以上 尚未发货
中国核工业集团公司405? 关联方 460,648.10 3年以上 尚未发货
秦山第三核电有限公司 关联方 221,610.00 1-2年 尚未发货
合计 2,495,088.06
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
45,167,144.68 44,586,127.16 581,017.52
贴和补贴
二、职工福利费 700,019.76 700,019.76
三、社会保险费 6,136,110.59 10,852,581.88 12,294,040.03 4,688,254.52
其中：医疗保险费 2,450,132.2 2,442,379.87 7,752.33
基本养老保险费 4,874,259.52 7,246,842.82 8,708,147.82 3,412,954.52
失业保险费 616,982.27 570,659.13 567,514.63 620,126.77
工伤保险费 322,434.4 299,395.29 298,415.44 323,414.25
生育保险费 322,434.4 278,138.43 276,566.18 324,006.65
四、住房公积金 2,649,520.26 2,897,864.6 2,879,003 2,668,381.86
五、辞退福利
六、其他 197,994.66 1,406,637.6 1,415,250.05 189,382.21
合计 8,983,625.51 61,024,248.52 61,874,440 8,133,434.03
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费金额 1,406,637.6，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 0。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -8,818,403.14 -4,587,619.46
消费税
120
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税 893,102.92 932,493.37
企业所得税 5,448,628.44 9,948,054.13
个人所得税 1,234,113.12 14,215.92
城市维护建设税 165,865.84 433,792.59
房产税 59,708.1
土地使用税 56,479.98
教育费附加 109,208.21 300,584.46
合计 -851,296.53 7,041,521.01
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 226,111.11
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 226,111.11
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
121
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内 34,476,383.72 32,512,448.74
1至2年 10,435,681.7 8,922,941.95
2至3年 9,156,026.05 5,392,644
3 年以上 3,297,248.39 5,771,366.05
合计 57,365,339.86 52,599,400.74
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄1年以上 未结算原因
金额
新疆苏阀阀门销售有限公司 非关联方 2,854,500.70 2,420,917.70 技术服务费
吉林中核苏阀阀门销售有限公司 非关联方 4,329,998.00 2,220,908.00 技术服务费
昆明中核苏阀阀门有限公司 非关联方 1,725,960.00 1,725,960.00 技术服务费
浙江中明建设有限公司 非关联方 1,600,000.00 1,600,000.00 履约保证金
湖北中核苏阀阀门销售有限公司 非关联方 856,413.00 856,413.00 技术服务费
合计 11,366,871.70 8,824,198.70
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 与本公司关系 欠款金额 主要账龄 款项性质
苏州二建总承包分公司 非关联方 8,928,420.00 1年以内 履约保证金
吉林中核苏阀阀门销售有限公司 非关联方 4,329,998.00 1年以内/1-2年 技术服务费
刘斌 非关联方 3,926,013.20 1年以内 技术服务费
上海中核苏阀阀门销售有限公司 非关联方 2,875,716.00 1年以内 技术服务费
新疆苏阀阀门销售有限公司 非关联方 2,854,500.70 1-2年 技术服务费
合计 22,914,647.90
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
122
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重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 10,000,000 10,000,000
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 10,000,000 10,000,000
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 10,000,000 10,000,000
信用借款
合计 10,000,000 10,000,000
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
国家开发银 2011 年 11 月 2012 年 11 月
CNY 7.4025% 10,000,000 10,000,000
行股份有限 24 日 23 日
123
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公司浙江省
分行
合计 -- -- -- -- -- 10,000,000 -- 10,000,000
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0 元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
124
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 8,750,000 8,750,000
保证借款 151,250,000 81,250,000
信用借款 2,000,000 2,000,000
合计 162,000,000 92,000,000
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
江苏省国际
2010 年 12 月 2013 年 12 月
信托有限责 CNY 0.3% 2,000,000 2,000,000
10 日 10 日
任公司
国家开发银
行股份有限 2011 年 11 月 2018 年 11 月
CNY 7.4025% 160,000,000 90,000,000
公司浙江省 24 日 23 日
分行
合计 -- -- -- -- -- 162,000,000 -- 92,000,000
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
公司控股子公司苏阀横店公司于2011年11月23日与国家开发银行股份有限公司签订资金借款合同，合
同编号3300368412011021299，借款金额20000万元，期限7年，借款利率按中国人民银行公布的五年期以
上档次人民币贷款基准利率上浮5%；合同规定分期提款，2011年提款10000万元、2012年提款10000万元；
合同规定由本公司提供担保9200万元、由苏阀横店公司的另一股东横店集团英洛华电气有限公司提供担保
9050万元；合同规定苏阀横店公司于2012年偿还本金1000万元。
43、应付债券
单位： 元
债券期 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期末余额
限 息 息 息 息
125
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
科技型中小企 2012 年 06 月 12
1 3年 30,000,000 30,000,000
业集合票据 日
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
2012年5月，公司收到中国银行间市场交易商协会发文批准（中市协注［2012］SMECN12号）。
中国银行间市场交易商协会决定接受包括本公司在内的江苏省苏州市等共五家企业的科技型中小企
业集合票据注册。此次集合票据总注册金额为1.8亿元，其中本公司发行金额为3000万元，期限为三年，
年利率为6.5%。本次集合票据由中国农业银行股份有限公司主承销，公司在批准发行的日期内参与完
成了发行工作，所募集的资金计划用于企业组织生产用流动资金。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
中国核工业集团
8,264,932.71 8,264,932.71
公司
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
对大型核电站工程核级关键
阀门及高品质铸锻件配套项 29,600,000 29,600,000
目的国家投资款
科研经费 3,700,000 3,700,000
合计 33,300,000 33,300,000 --
专项应付款说明：
126
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
退城进区搬迁补偿 42,874,587.05 45,213,200.87
核电关键阀门研发及产业化 56,949,926 38,949,926
其他政府补助 3,435,000 3,675,000
高温高压加氢装置阀门产业化项目 6,630,000 7,020,000
合计 109,889,513.05 94,858,126.87
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
注释1：公司2010年度收到“核电关键阀门研发及产业化”项目相关的产业引导资金14,449,926.00元、政
府补助3,000,000.00元；2011年度收到政府补助1,500,000.00元；2012年3月收到政府补助3,000,000.00元。
2011年公司根据财政部文件财防[2011]97号关于下达2011年科技成果转化项目补助资金的通知，获得
“百成千瓦级核电站用关键阀门产业化”国家科技成果转化补助资金共计4500元，款项分期进行拨付，其中：
2011年拨付2000万元、2012年拨付1500万元、2013年拨付1000万元。该项目正在研发及筹建中，待项目达
到预定可使用状态后，按相关资产的预计可使用年限分期确认营业外收入。
注释2：根据浙江省财政厅、浙江省科学技术厅《关于下达2011年重点产业振兴和技术改造（第一批）
中央预算内支出的通知》，控股子公司苏阀横店公司收到高温高压加氢装置阀门产业化项目补助780万元，
属于与资产相关的政府补助，苏阀横店公司按相关资产的预计使用年限10年分期确认营业外收入，2012年
上半年度确认营业外收入39万元。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 213,009,774 213,009,774
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
127
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 338,487,367.31 338,487,367.31
其他资本公积 17,504,990.66 17,504,990.66
合计 355,992,357.97 0 0 355,992,357.97
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 76,586,784.3 76,586,784.3
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 76,586,784.3 0 0 76,586,784.3
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 303,030,073.96 -- 277,819,858.51 --
调整年初未分配利润合计
-- --
数（调增+，调减-）
128
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
调整后年初未分配利润 303,030,073.96 -- 277,819,858.51 --
加：本期归属于母公司所有
29,353,068.84 -- 57,816,080.42 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 7,044,692.09 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 25,561,172.88 25,561,172.88
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 306,821,969.92 -- 303,030,073.96 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 388,532,636.1 303,155,017.94
其他业务收入 5,596,423.74 7,341,468.24
营业成本 284,909,067.58 230,928,237.47
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
129
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1、工业阀门 323,833,091.79 227,400,237.41 294,722,899.22 216,635,404.48
其中：核电阀门 20,901,420.29 14,634,621.46 8,432,118.72 8,044,873.57
核化工阀门 44,321,928.16 26,345,876.09
其他特阀（石油、石
258,609,743.34 186,419,739.86
化、电力等）
2、水道阀门 50,599,273.09 43,782,295.96
3、铸锻件 14,100,271.22 10,259,718.21
合计 388,532,636.1 281,442,251.58 303,155,017.94 224,680,278.05
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内阀门销售 329,756,949.69 230,839,840.27 274,655,280.26 199,035,631.39
国外阀门销售 44,675,415.19 40,342,693.1 20,067,618.96 17,599,773.09
国内毛坯销售 14,100,271.22 10,259,718.21 8,432,118.72 8,044,873.57
合计 388,532,636.1 281,442,251.58 303,155,017.94 224,680,278.05
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中核新能核工业工程有限责任公
42,390,324.79 10.76%
司设备分公司
中国石油化工股份有限公司南京
27,531,691.45 6.99%
阀门供应储备中心
S.A.IBERICADEDISTRIBCIONE
13,787,142.03 3.5%
S
大连苏阀阀门销售有限公司 12,780,702.56 3.24%
中国石化工程建设有限公司 11,592,629.06 2.94%
合计 108,082,489.89 27.42%
营业收入的说明
130
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 995,967.64 80,916.63 流转税的 7%
教育费附加 711,405.45 47,286.87 流转税的 4%
资源税
合计 1,707,373.09 128,203.5 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
131
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,500,000 7,500,000
权益法核算的长期股权投资收益 7,706,923.77 6,327,147.92
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 15,206,923.77 13,827,147.92
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中核财务有限责任公司 6,000,000 6,000,000
北京中核大地矿业勘察开发有限公
1,500,000 1,500,000
司
合计 7,500,000 7,500,000 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
苏州中核华东辐照有限公司 516,941.59 409,442.28 损益调整
深圳市中核海得威生物科技有限公
6,488,903.53 6,116,070.22 损益调整
司
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 584,124.52 458,538.28 损益调整
湖州中核苏阀一新铸造有限公司 116,954.13 114,997.41 损益调整
苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 -771,900.27 本期纳入合并报表范围
合计 7,706,923.77 6,327,147.92 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
132
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59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 599,049.03 1,174,611.82
二、存货跌价损失 1,868,354.72
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,467,403.75 1,174,611.82
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 13,700.69 125,123.43
其中：固定资产处置利得 13,700.69 125,123.43
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,781,513.82 1,779,537.95
其他 305,411.29 124,419.21
合计 6,100,625.8 2,029,080.59
133
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（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
退城进区搬迁补偿摊销 2,338,613.82 779,537.95
中国通用机械工业协会阀门分会文
苏州高新区科技奖励资金 100,000
件中阀协[2011]26 号
财政部关于下达 2011 年中央国有资
本经营预算重大技术创新及产业化
科技兴贸专项引导资金 360,000
资金预算(拨款)的通知(财企
[2011]338 号)
东阳市科技计划奖励 200,000
浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员
购置离子氢化炉等生产及检测设 会《关于下达 2008 年度省建设先进
45,000 45,000
备专项补助资金摊销额 制造业基地财政专项资金的通知》
（浙财企字【2008】302 号）
东阳市财政局、东阳市经济贸易局
《关于下达 2008 年度工业企业技术
改造项目财政奖励资金的通知》（东
酚醛树脂处理线地方配套专项资
195,000 195,000 财企【2009】288 号）、东阳市财政局
金摊销额
《关于下达 2009 年地方财政配套专
项补助资金的通知》（东财企【2009】
829 号）
爆破阀制造技术的政府补助 2,100,000 注1
高温高压加氢装置阀门产业化项 浙江省财政厅文件浙财建【2011】426
390,000
目 号
东阳市新产品奖励 228,100
2009 年度科技发展计划（标准化 苏州国家高新技术产业开发区科学
96,000
工作）相关经费 技术局文件，苏高新科[2010]82 号
其他政府补助 284,800 204,000
合计 5,781,513.82 1,779,537.95 --
营业外收入说明
注 1：根据中国科学技术部《国家科技重大专项项目（课题）任务合同书》的相关规定，本公司主持研发爆破阀制造技术，
参加单位陕西应用物理化学研究所，总拨款金额为 4,316.00 万元，其中陕西应用物理化学研究所应收拨款 2,012.30 万元,拨
款期间：2010 年-2012 年。截止 2012 年 6 月 30 日公司累计收到该项资金 3,957.50 万元,其中陕西应用物理化学研究所 1,864.50
万元,公司实际收到政府补助 2,093.00 万元。
61、营业外支出
单位： 元
134
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 82,362.4 0
其中：固定资产处置损失 82,362.4 0
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 3,059.45 8.49
合计 85,421.85 8.49
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,267,638.46 3,745,058.38
递延所得税调整 -1,519,292.26 -3,081,679.52
合计 2,748,346.2 663,378.86
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上年同期金额
归属于母公司股东的净利润 1 29,353,068.84 26,135,673.34
归属于母公司的非经常性损益 2 4,503,326.67 1,492,127.02
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3 24,849,742.17 24,643,546.31
期初股份总数 4 213,009,774.00 213,009,774.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 5
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 7
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 6 6
发行在外的普通股加权平均数 11 213,009,774.00 213,009,774.00
基本每股收益（Ⅰ） 12 0.1378 0.1227
基本每股收益（Ⅱ） 13 0.1167 0.1157
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
135
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所得税率 16 15% 15%
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18 0.1378 0.1227
稀释每股收益（Ⅱ） 19 0.1167 0.1157
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 0 0
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计
其他综合收益说明：
136
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65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 8,264,434.88
利息收入 1,909,461.59
招投标保证金 1,039,868.91
其他 931,766.31
合计 12,145,531.69
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
投标保证金 4,673,860.05
管理费用 8,613,026.35
销售费用 23,312,668
备用金 1,265,422.91
水道阀事业部租金 1,179,740.5
其他 716,105.24
合计 39,760,823.05
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
137
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
苏高新科技型中小企业集合票据发行承销费 90,000
合计 90,000
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 26,128,044.32 24,201,513.55
加：资产减值准备 2,467,403.75 1,174,611.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,443,764.53 10,704,545.88
无形资产摊销 1,234,096.44 1,116,951.85
138
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长期待摊费用摊销 158,034.06 509,348.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
78,277.09 -125,123.43
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,603,056.67 1,610,768.01
投资损失（收益以“－”号填列） -15,206,923.77 -13,827,147.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,519,292.26 -3,081,679.52
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -48,476,723.12 -113,532,554.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -55,071,935.98 -47,221,777.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 60,517,482.11 51,493,299.3
其他
经营活动产生的现金流量净额 -11,644,716.16 -86,977,244.8
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 341,826,424.89 298,726,139.98
减：现金的期初余额 325,294,644.84 413,080,982.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,531,780.05 -114,354,842.03
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
139
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4．取得子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 341,826,424.89 298,726,139.98
其中：库存现金 146,355.19 111,796.60
可随时用于支付的银行存款 325,383,223.35 284,195,987.84
可随时用于支付的其他货币资金 16,296,846.35 14,418,355.54
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 341,826,424.89 298,726,139.98
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
140
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（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
国务院国
中国核工 核电、核燃
19,987,380 有资产监 10000956
业集团公 控股股东 国有 北京市 孙勤 料、核技术 26.06% 26.06%
,000 督管理委 3
司 应用
员会
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
苏州中美锻
控股子公司 有限责任 苏州 彭新英 制造业 25,870,000 100% 100% 667645931
造有限公司
苏州中核苏
阀球阀有限 控股子公司 有限责任 苏州 彭新英 制造业 45,000,000 100% 100% 756441957
公司
中核苏阀横
店机械有限 控股子公司 有限责任 浙江东阳 张宗列 制造业 50,000,000 51% 51% 668337201
公司
141
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
苏阀福斯核
电设备（苏
控股子公司 有限责任 苏州 张宗列 制造业 63,249,000 55% 55% 560271108
州）有限公
司
142
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
深圳市中核
海得威生物 有限责任公 325,277,693 223,606,535 101,671,158 163,218,276 25,242,490. 公司参股合
深圳 武健 制造业 25,000,000 27.9% 27.9% 279261266
科技有限公 司 .76 .58 .18 .09 37 营公司
司
苏州中核华
有限责任公 56,330,833. 11,977,223. 44,353,609. 11,240,987. 1,533,951.3 公司参股合
东辐照有限 苏州 张锦荣 制造业 27,600,000 33.7% 33.7% 718621834
司 32 43 89 9 4 营公司
公司
湖州中核苏
有限责任公 34,649,884. 13,386,019. 21,263,864. 18,079,871. 公司参股合
阀一新铸造 湖州 陆新宏 制造业 10,000,000 30% 30% 405,170.76 717624013
司 16 44 72 29 营公司
有限公司
丹阳中核苏
有限责任公 8,273,849.3 50,740,200. 13,386,019. 37,354,180. 19,557,939. 公司参股合
阀蝶阀有限 丹阳 袁德钢 制造业 40% 40% 1,474,466.7 751434424
司 4 35 44 91 7 营公司
公司
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
143
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国核工业集团公司苏州阀门厂 受同一母公司控制的其他企业 727350466
西安核设备有限公司 受同一母公司控制的其他企业 727350466
原子高科股份有限公司 受同一母公司控制的其他企业 726341461
江苏阀门集团公司 受同一母公司控制的其他企业 134753753
苏州阀门厂综合服务公司 受同一母公司控制的其他企业 137690102
中国中原对外工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100001115
中国核动力研究设计院 受同一母公司控制的其他企业
核工业理化工程研究院 受同一母公司控制的其他企业
江苏核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 138970480
核电秦山联营有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100008392
秦山核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 254844473
秦山第三核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 142941885
核工业八二一厂 受同一母公司控制的其他企业
中国核工业集团公司 405 厂 受同一母公司控制的其他企业
中核陕西铀浓缩有限公司 受同一母公司控制的其他企业 220525773
中核甘肃华原企业总公司 受同一母公司控制的其他企业 78404633x
中国核电工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100002732
中核陕铀汉中工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 671508251
四川红华实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 206951952
上海光华仪表有限公司 受同一母公司控制的其他企业 132461108
中国原子能工业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 100000657
中核（北京）核仪器厂 受同一母公司控制的其他企业 101120060
中国原子能科学研究院 受同一母公司控制的其他企业 400000309
中核新能核工业工程有限责任公司设备
受同一母公司控制的其他企业
分公司
湖南桃花江核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 675554212
中核第四研究设计工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 104336131
本企业的其他关联方情况的说明
144
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
中国核工业集团公
采购原材料及劳务 市场价格 8,316,766.97 1.77% 3,206,671.92 0.8%
司苏州阀门厂
湖州中核苏阀一新
采购原材料 市场价格 728,476.88 0.15% 2,302,364.38 0.57%
铸造有限公司
丹阳中核苏阀蝶阀
采购原材料和阀门 市场价格 6,276,482.72 1.33% 3,755,107 0.93%
有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方式及 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
核电秦山联营有限
销售阀门 市场价格，招标确定 21,880.34 0.01% 266,726.5 0.09%
公司
核工业大连应用技
销售阀门 市场价格，招标确定 17,435.9 0.01%
术研究所
核工业理化工程研
销售阀门 市场价格，招标确定 362,991.45 0.09% 167,521.37 0.06%
究院
江苏核电有限公司 销售阀门 市场价格，招标确定 510,256.41 0.13% 2,320,512.82 0.77%
秦山核电有限公司 销售阀门 市场价格，招标确定 1,162.39 0% 64,752.14 0.02%
四川红华实业有限
销售阀门 市场价格，招标确定 1,088,547.01 0.28% 907,794.87 0.3%
公司
中国核电工程有限
销售阀门 市场价格，招标确定 10,842,127.35 2.75% 11,214,393.16 3.7%
公司
三门核电有限公司 销售阀门 市场价格，招标确定 2,891,348.72 0.73%
中核（天津）机械有
销售阀门 市场价格，招标确定 43,760.68 0.01%
限公司
中核陕西铀浓缩有
销售阀门 市场价格，招标确定 281,196.58 0.07% 24,863.25 0.01%
限公司
中核陕铀汉中工程 销售阀门 市场价格，招标确定 503,282.05 0.17%
145
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有限公司
中核新能核工业工
销售阀门 市场价格，招标确定 42,390,324.79 10.76% 24,863,495.73 8.2%
程有限责任公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
中国核工业
中国核工业 中核苏阀科
集团公司苏 2011 年 10 2012 年 09 市场同类物
集团公司苏 技实业股份 经营租赁 2,164,236 1,351,305.6
州阀门厂位 月 01 日 月 30 日 业租金价格
州阀门厂 有限公司
于苏州高新
146
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区浒杨路南
青年路工业
用厂房，租
赁房屋面积
14420 平方
米
关联租赁情况说明
据公司与中国核工业集团公司苏州阀门厂签订的房屋租赁合同书，公司租用中国核工业集团公司
苏州阀门厂位于苏州高新区浒杨路南青年路工业用厂房，租赁房屋面积14420平方米，合同约定租赁
期限一年（2010年10月1日-2011年9月30日），合同租金（含物业管理费）210.12万元，租金每两年递
增3%。2011年续签租赁合同（2011年10月1日-2012年9月30日）,租金（含物业管理费）216.4236万元，
2011年公司支付中国核工业集团公司苏州阀门厂租赁费及水电费2,472,389.75元，2012年公司支付中国
核工业集团公司苏州阀门厂租赁费及水电费1,351,305.60元。
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
147
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（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 核电秦山联营有限公司 1,244,845.91 3,647,745.91
应收账款 核工业八二一厂 120,417.27 120,417.27
应收账款 江苏核电有限公司 512,777.5 523,777.5
应收账款 秦山核电有限公司 314,754 341,146
应收账款 上海光华仪表有限公司 2,120
应收账款 四川红华实业有限公司 1,502,963.36 527,657.36
应收账款 西安核设备有限公司 92,850
应收账款 中国核电工程有限公司 6,677,160.6 3,321,871.6
应收账款 中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86
应收账款 中核陕西铀浓缩公司 165,900
应收账款 中核陕铀汉中工程有限公司 333,000
中核新能核工业工程有限责任公司设
应收账款 38,664,168.2 10,064,968.2
备分公司
预付账款 西安核仪器厂 2,000 4,500
预付账款 中国核工业报社 2,000
预付账款 贵州核工业新原实业有限责任公司 7,500 7,500
预付账款 原子能出版社 3,000 3,000
预付账款 中国原子能科学研究院 282,500
其他应收款 湖南桃花江核电有限公司 1,550 1,550
其他应收款 中国核动力研究设计院 12,000 12,000
其他应收款 中核第四研究设计工程有限公司 50,000 50,000
其他应收款 中核工业集团八一四厂 5,980.73 5,980.73
中核新能核工业工程有限责任公司设
其他应收款 80,000
备分公司
148
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 江苏阀门集团公司 31,729.41 31,729.41
中国核工业集团公司苏州阀
应付账款 5,106,618.61 1,981,171.61
门厂
应付账款 丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 2,397,711.55 854,226.77
湖州中核苏阀一新铸造有限
应付账款 483,695 993,039.06
公司
预收账款 核工业理化工程研究院 53,300 374,000
预收账款 秦山第三核电有限公司 221,610 221,610
预收账款 中国核工业集团公司 405 厂 460,648.1 460,648.1
预收账款 中国中原对外工程有限公司 4,780,515.58 2,956,015.58
预收账款 中核（北京）核仪器厂 750,000 750,000
预收账款 中核陕西铀浓缩有限公司 17,500
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
149
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
150
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（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
151
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期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
3,311,325.52 0.92% 3,311,325.52 100% 3,303,374.75 0.98% 3,303,374.75 100%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
1）按账龄分析法计提坏 94.85
343,169,684.33 12,917,606.68 3.76% 313,603,228.45 93.21% 12,999,014.99 4.15%
账准备的应收账款 %
2）合并报表范围内不计
600,000 0.18%
提坏账准备的应收账款
94.85
组合小计 343,169,684.33 12,917,606.68 314,203,228.45 93.39% 12,999,014.99 4.14%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 15,329,424.78 4.24% 15,329,424.78 100% 18,946,276.61 5.63% 18,946,276.61 100%
账款
合计 361,810,434.63 -- 31,558,356.98 -- 336,452,879.81 -- 35,248,666.35 --
应收账款种类的说明：
本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无
法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进
行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险
特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提
的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资
产组合，全额计提坏账准备；对于应收取的备用金不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
ACCESORIOS,BRIDAS&CONEXION
2,095,325.52 2,095,325.52 100% 收回可能较小
ES,S.A.DE
中国石油天然气股份有限公司吐哈油
1,216,000 1,216,000 100% 收回可能较小
田分公司
合计 3,311,325.52 3,311,325.52 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
152
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 314,029,445.4 91.51% 9,420,883.36 271,913,939.95 86.71% 8,157,418.2
1 年以内小
314,029,445.4 91.51% 9,420,883.36 271,913,939.95 86.71% 8,157,418.2
计
1至2年 23,980,639.3 6.99% 2,398,063.93 35,758,467.91 11.4% 3,575,846.79
2至3年 4,825,902.33 1.41% 965,180.47 5,532,891.19 1.76% 1,106,578.24
3 年以上 333,697.3 0.1% 133,478.92 397,929.4 0.13% 159,171.76
合计 343,169,684.33 -- 12,917,606.68 313,603,228.45 -- 12,999,014.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
辽宁迈克集团股份有限公司 722,355 722,355 100% 个别认定
河北宝硕股份有限公司氯碱
691,864.03 691,864.03 100% 个别认定
分公司
中核甘肃华原企业总公司 644,647.86 644,647.86 100% 个别认定
上海联恒异氰酸酯有限公司 585,657.5 585,657.5 100% 个别认定
山东金岭化工股份有限公司 521,874.92 521,874.92 100% 个别认定
其他客户 12,163,025.47 12,163,025.47 100% 个别认定
合计 15,329,424.78 15,329,424.78 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
153
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
盘锦乙烯有限责任
货款 2012 年 06 月 30 日 1,018,363.61 公司已破产 否
公司
山东申瑞电力设备
货款 2012 年 06 月 30 日 637,357.58 公司已吊销 否
有限公司
沧州化学工业股份
货款 2012 年 06 月 30 日 538,132.68 公司已破产 否
有限公司
南京消防器材厂 货款 2012 年 06 月 30 日 417,042 长期拖欠，催讨无果 否
金额不重大的应收
货款 2012 年 06 月 30 日 1,657,147.8 长期拖欠，催讨无果 否
账款核销
合计 -- -- 4,268,043.67 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中广核工程有限公司 非关联方 52,324,550.5 1 年以内 14.46%
中核新能核工业工程有限责 受同一母公司控制的其 38,664,168.2 1 年以内 10.69%
154
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
任公司设备分公司 他企业
中国石油化工股份有限公司
非关联方 14,099,241.99 1 年以内 3.9%
南京阀门供应储备中心
海南逸盛石化有限公司 非关联方 10,143,052.9 1 年以内 2.8%
新疆天业(集团)有限公司 非关联方 9,881,146.69 1 年以内 2.73%
合计 -- 125,112,160.28 -- 34.58%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
中核新能核工业工程有限责
受同一母公司控制的其他企业 38,664,168.2 10.69%
任公司设备分公司
中国核电工程有限公司 受同一母公司控制的其他企业 6,677,160.6 1.85%
四川红华实业有限公司 受同一母公司控制的其他企业 1,502,963.36 0.42%
核电秦山联营有限公司 受同一母公司控制的其他企业 1,244,845.91 0.34%
中核甘肃华原企业总公司 受同一母公司控制的其他企业 644,647.86 0.18%
江苏核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 512,777.5 0.14%
秦山核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 314,754 0.09%
中核陕西铀浓缩公司 受同一母公司控制的其他企业 165,900 0.05%
核工业八二一厂 受同一母公司控制的其他企业 120,417.27 0.03%
合计 -- 49,847,634.7 13.78%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
155
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 15.37
0 0% 0 1,865,063 1,865,063 100%
坏账准备的其他应收款 %
按组合计提坏账准备的其他应收款
1）按账龄分析法计提坏账 92.93 62.26
12,730,823.2 521,517.97 4.1% 7,555,412.73 296,594.38 3.93%
准备的其他应收款 % %
2）采用其他方法计提坏账 15.13
1,835,567.28 0 0%
准备的其他应收款 %
92.93 77.39
组合小计 12,730,823.2 521,517.97 4.1% 9,390,980.01 296,594.38 3.16%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 968,204.28 7.07% 968,204.28 100% 879,040.35 7.24% 879,040.35 100%
款
合计 13,699,027.48 -- 1,489,722.25 -- 12,135,083.36 -- 3,040,697.73 --
其他应收款种类的说明：
本公司将单项金额超过100万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无
法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进
行减值测试，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险
特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的
实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提
的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资
产组合，全额计提坏账准备；对于应收取的备用金不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 11,442,490.4 89.88% 343,274.71 6,667,812.73 88.25% 200,034.38
1 年以内小计 11,442,490.4 89.88% 343,274.71 6,667,812.73 88.25% 200,034.38
1至2年 861,332.8 6.77% 86,133.28 809,600 10.72% 80,960
2至3年 393,450.09 3.09% 78,690.02 78,000 1.03% 15,600
156
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3 年以上 33,549.91 0.26% 13,419.96
合计 12,730,823.2 -- 521,517.97 7,555,412.73 -- 296,594.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏竹箦阀业公司 300,000 300,000 100% 收回可能性小
山东益都阀门厂有限公
190,580.77 190,580.77 100% 收回可能性小
司
长春电器控制设备厂 60,000 60,000 100% 收回可能性小
苏州格朗富机械有限公
57,228.98 57,228.98 100% 收回可能性小
司
江苏新华机床有限公司 35,092.05 35,092.05 100% 收回可能性小
其他零星往来客户 325,302.48 325,302.48 100% 收回可能性小
合计 968,204.28 968,204.28 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
157
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
洛阳石油化工工程 长期拖欠，催讨无
往来款 2012 年 06 月 30 日 1,865,063 否
公司 果
苏州市科利达技术 长期拖欠，催讨无
往来款 2012 年 06 月 30 日 156,157.9 否
经济开发合作公司 果
北京高中压阀门厂 长期拖欠，催讨无
往来款 2012 年 06 月 30 日 124,940 否
大连分公司 果
金额不重大的其他 长期拖欠，催讨无
往来款 2012 年 06 月 30 日 376,009.39 否
应收款核销 果
合计 -- -- 2,522,170.29 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
苏州相城区阳澄湖镇政
非关联方 3,280,406.08 1 年以内 23.95%
府
宁夏捷美丰友化工有限
普通客户 1,154,700 1 年以内 8.43%
公司
内蒙古汇能煤化工有限
普通客户 883,000 1 年以内 6.45%
公司
中国石化国际事业有限
普通客户 730,000 1 年以内 5.33%
公司南京招标中心
桐乡市凤栖供水有限公
普通客户 676,678.1 1 年以内 4.94%
司
合计 -- 6,724,784.18 -- 49.09%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
158
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
中核第四研究设计工程有限
受同一母公司控制的其他企业 50,000 0.36%
公司
中国核动力研究设计院 受同一母公司控制的其他企业 12,000 0.09%
中核工业集团八一四厂 受同一母公司控制的其他企业 5,980.73 0.04%
湖南桃花江核电有限公司 受同一母公司控制的其他企业 1,550 0.01%
合计 -- 69,530.73 0.51%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
苏州中美
27,273,10 27,273,10 27,273,10
锻造有限 成本法 100% 100%
0 0 0
公司
苏州中核
13,152,88 48,152,88 48,152,88
苏阀球阀 成本法 100% 100%
5.06 5.06 5.06
有限公司
苏阀福斯
核电设备 17,946,67 5,494,252 12,452,41 17,946,67
成本法 55% 55%
（苏州） 0.5 .5 8 0.5
有限公司
中核苏阀
25,500,00 25,500,00 25,500,00
横店机械 成本法 51% 51%
0 0 0
有限公司
中核财务
40,800,00 40,800,00 40,800,00
有限责任 成本法 2.389% 2.389% 6,000,000
0 0 0
公司
159
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
北京中核
大地矿业 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 15% 15% 1,500,000
勘察开发 0 0 0
有限公司
江苏银行
股份有限 成本法 4,565,000 4,565,000 4,565,000 0.71% 0.71%
公司
深圳市中
核海得威 20,810,00 28,572,04 3,698,903 36,943,75
权益法 27.9% 27.9% 2,790,000
生物科技 0 0.25 .53 3.58
有限公司
苏州中核
11,042,74 13,091,55 516,941.5 14,947,16
华东辐照 权益法 33.7% 33.7%
0 6.53 9 6.53
有限公司
湖州中核
苏阀一新 6,025,225 116,954.1 6,379,159
权益法 3,000,000 30% 30%
铸造有限 .5 3 .42
公司
丹阳中核
7,778,706 584,124.5 9,801,370
苏阀蝶阀 权益法 3,311,000 40% 40%
.74 2 .02
有限公司
182,401,3 229,939,7 17,369,34 247,309,1 10,290,00
合计 -- -- -- --
95.56 63.34 1.77 05.11 0
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 373,332,559.16 294,206,389.82
其他业务收入 9,220,888.94 13,442,484.75
营业成本 281,458,963.56 227,529,074.68
合计 101,094,484.54 80,119,799.89
（2）主营业务（分行业）
□ 适用 √ 不适用
160
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（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
阀门销售 373,332,559.16 273,317,184.23 294,206,389.82 214,909,063.7
合计 373,332,559.16 273,317,184.23 294,206,389.82 214,909,063.7
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内阀门销售 328,657,143.97 232,974,491.13 274,138,770.86 197,309,290.61
出口阀门销售 44,675,415.19 40,342,693.1 20,067,618.96 17,599,773.09
合计 373,332,559.16 273,317,184.23 294,206,389.82 214,909,063.7
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
中核新能核工业工程有限责任公司设备分公司 42,390,324.79 11.08%
中国石油化工股份有限公司南京阀门供应储备中心 27,531,691.45 7.2%
S.A.IBERICADEDISTRIBCIONES 13,787,142.03 3.6%
大连苏阀阀门销售有限公司 12,780,702.56 3.34%
中国石化工程建设有限公司 11,592,629.06 3.03%
合计 108,082,489.89 28.25%
营业收入的说明
161
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 7,500,000 7,500,000
权益法核算的长期股权投资收益 7,706,923.77 6,327,147.92
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 15,206,923.77 13,827,147.92
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
中核财务有限责任公司 6,000,000 6,000,000 分配股利
北京中核大地矿业勘察开发有限公司 1,500,000 1,500,000 分配股利
合计 7,500,000 7,500,000 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
苏州中核华东辐照有限公司 516,941.59 409,442.28 损益调整
深圳市中核海得威生物科技有限公司 6,488,903.53 6,116,070.22 损益调整
丹阳中核苏阀蝶阀有限公司 584,124.52 458,538.28 损益调整
湖州中核苏阀一新铸造有限公司 116,954.13 114,997.41 损益调整
苏阀福斯核电设备（苏州）有限公司 -771,900.27 本期纳入合并报表范围
162
中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 7,706,923.77 6,327,147.92 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 31,951,937.57 31,479,820.13
加：资产减值准备 2,487,679.63 1,043,254.94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,374,316.7 6,769,075.2
无形资产摊销 697,268.34 669,785.7
长期待摊费用摊销 128,867.4 128,867.4
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
78,277.09 -125,123.43
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,200,311
投资损失（收益以“－”号填列） -15,206,923.77 -13,827,147.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 118,244.29 -655,577.32
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,218,334.96 -105,522,890.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -30,920,821.44 -47,188,902.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,871,855.23 47,573,726.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,837,944.92 -79,655,112.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 246,993,733.38 294,964,480.37
减：现金的期初余额 306,937,950.56 398,647,347.74
加：现金等价物的期末余额
163
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减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59,944,217.18 -103,682,867.37
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.06% 0.1378 0.1378
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.59% 0.1167 0.1167
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债主要变动项目及原因:
( 单位：元)
项 目 2012年6月30日 2011年12月31日 增减变化
预付账款 21,866,898.66 38,688,380.73 -43.48%
其他应收款 15,466,660.12 11,838,808.99 30.64%
其他流动资产 14,033,465.12
在建工程 89,439,870.96 32,231,460.18 177.49%
短期借款 15,000,000.00 10,000,000.00 50.00%
应付票据 7,014,194.30 1,840,635.00 281.07%
应交税费 -851,296.53 7,041,521.01 -112.09%
应付利息 - 226,111.11 -100.00%
长期借款 162,000,000.00 92,000,000.00 76.09%
应付债券 30,000,000.00
归属于母公司股东权益合计 952,410,886.19 948,618,990.23 0.40%
164
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少数股东权益 28,275,728.94 21,312,411.46 32.67%
资产总计 1,709,904,836.69 1,558,570,892.09 9.71%
变化主要原因：
a. 预付账款报告期末比期初下降，主要是报告期内公司加强采购业务管理，期末未结算的原材料采
购预付款减少所致。
b. 其他应收款报告期末比期初增长，主要是报告期公司销售投标保证金增加及其他结算项目的应收
款有所增加所致。
c. 其他流动资产报告期比期初增加，主要是报告期公司收到以前年度获批的“百成千瓦级核电站用关
键阀门产业化”科技成果转化项目财政补助资金零余额账户额度增加所致。
d. 在建工程报告期末比期初增长，主要是报告期内公司按计划募集资金项目工程建设支出增加及计
划内子公司其他项目在建工程支出增加所致。
e. 短期借款报告期末比期初增长，主要是报告期公司子公司中核苏阀横店机械有限公司生产用流动
资金短期银行借款增加所致。
f. 应付票据报告期末比期初增加，主要是报告期公司申请开具的银行承兑汇票增加所致。
g. 应交税费报告期末比期初下降，主要是报告期公司生产经营物资采购和项目建设设备采购增加，
期末留抵增值税进项税增加所致。
h. 应付利息报告期末比期初下降，主要是报告期公司子公司中核苏阀横店机械有限公司支付了前期
计提的利息费用所致。
i. 长期借款报告期末比期初增加，主要是报告期公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司增加国
家开发银行长期借款所致。
j. 应付债券报告期末比期初增加，主要是报告期公司参与发行集合票据增加所致。
k. 少数股东权益报告期末比期初增加，主要是报告期公司控股子公司苏阀福斯核电设备（苏州）有
限公司合资外方股东根据合资协议约定，缴付注册资本出资增加所致。
（2）利润构成主要变动项目及原因：
( 单位：元)
项目 2012年1-6月 2011年1-6月 增减变化
营业税金及附加 1,707,373.09 128,203.50 1231.77%
销售费用 44,126,562.42 33,882,805.06 30.23%
管理费用 48,697,274.82 34,836,940.66 39.79%
财务费用 4,567,115.38 537,015.28 750.46%
资产减值损失 2,467,403.75 1,174,611.82 110.06%
营业外收入 6,100,625.80 2,029,080.59 200.66%
所得税费用 2,748,346.20 663,378.86 314.30%
少数股东损益 -3,225,024.52 -1,934,159.79 -66.74%
归属于母公司股东的净利润 29,353,068.84 26,135,673.34 12.31%
变化主要原因：
a. 营业税金及附加本报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司应交增值税增加，相应应缴纳
的城建税及教育费附加增加所致。
b. 销售费用报告期比上年同期增加，主要原因是随着公司主营业务收入总量的增加，公司销售人员
薪酬支出、销售业务经费和代理费用增加所致。
c. 管理费用报告期比上年同期增加，主要原因是公司管理人员薪酬支出增加，以及公司加大技术研
发投入研究开发支出增加所致。
d. 财务费用报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司控股子公司中核苏阀横店机械有限公司
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中核苏阀科技实业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
利息支出增加所致。
e. 资产减值损失报告期比上年同期增加，主要原因是本报告期公司应收款项和存货总量上升，相应
计提的坏帐准备和存货跌价准备比上年同期增加所致。
f. 营业收入报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司前期取得的政府补助递延收益摊销及报
告期取得政府补贴比上年同期有所增加所致。
g. 所得税费用报告期比上年同期增加，主要原因是报告期公司利润总额比上年同期增加以及控股子
公司扭亏递延所得税费用比上年同期增加所致。
h. 少数股东损益报告期比上年同期下降，主要原因是报告期公司控股子公司中核苏阀横店机械有限
公司亏损数比上年同期增加所致。
i. 归属于母公司股东的净利润本报告期比上年同期增长，除了报告期内期间费用和资产减值损失与
上年同期相比有所变动之外，主要是报告期主营业务毛利水平、营业利润、投资收益和营业外收
入与上年相比有所增加所致。
（3）现金流量变化情况分析
项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -11,644,716.16 -86,977,244.80 75,332,528.64 -86.61%
投资活动产生的现金流量净额 -55,527,585.85 -12,293,731.56 -43,233,854.29 351.67%
筹资活动产生的现金流量净额 83,613,138.43 -15,104,242.78 98,717,381.21 -653.57%
变动主要原因：
a. 经营活动产生的现金净流量报告期比上年同期增加，主要是报告期公司加强销售货款的催收回笼
管理，提高货款回笼率，以及强化生产经营采购资金计划管理，合理支付生产经营资金所致；
b. 投资活动产生的现金净流量报告期比上年同期减少，主要是报告期公司加快募集资金项目建设，
项目建设资金投入增加所致；
c. 筹资活动产生的现金净流量报告期比上年同期增加，主要是报告期公司发行集合票据和控股子公
司长期贷款增加资金筹集所致。
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表文本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、公司章程。
董事长：邱建刚
董事会批准报送日期：2012 年 07 月 27 日
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