武汉中商集团股份有限公司一九九七年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司
公司法定英文名称:WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP
CO., LTD [缩写ZNCG]
2、公司注册地址:武汉市武昌区中南路9号
公司办公地址:武汉市武昌区中南路9号
公司邮政编码:430071
3、公司法定代表人:严规方
4、公司信息披露事务人员:罗明涛 薛玉
联系电话:027-7824232
传 真:027-7814972
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:武汉中商
公司股票代码:0785
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额情况
公司本年度实现的利润总额为9,191.65万元,其中主营业务利润为 8,662.25万元,其他业务利润330.03万元,投资收益208.73万元,营业外 收支净额-9.36万元。
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 137,745.95 99,543.30 105,767.55
净利润(万元) 7,905.03 5,094.83 4,540.42
总资产(万元) 107,212.17 77,096.10 43,615.13
股东权益(万元) 34,958.47 27,034.12 19,489.59
每股收益(元/股) 0.74 0.93 0.83
每股净资产(元/股) 3.26 4.92 3.55
净资产收益率(％) 22.61 18.85 23.30
调整后的每股净资产(元) 3.14 4.81 3.48
注:(1)1995年和1996年按总股本5493.6万股计算,1997年按总股本 10712.52万股计算;
(2)本公司1997年9月按10∶9.5的比例送红股,形成总股本10712.52万股;
(3)本年度加权净资产收益率为25.5％。由于本年度未发行新股和配股,以上其它指标加权数与摊薄数一致。
(4)主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
3、股东权益变动情况(单位:万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
5,493.60 7,812.74 8,428.40 1,905.11 5,299.39 27,034.12
本期增加
5,218.92 19.32 3,284.67 790.50 6,324.02 13,143.27
本期减少
1,703.67 1,703.67 5,218.92 5,218.92
期末数
10,712.52 7,832.06 10,009.41 991.94 6,404.49 34,958.47
说明:股东权益变动原因:
(1)本公司1997年9月按每10股送9.5股分红,使公司股本增加5,218.92万股;
(2)资本公积金本期增加19.32万元系接受捐赠所致;
(3)盈余公积增加3,284.67万元,系公司本年度提取法定公积金790.50万元,法定公益金790.50万元,公益金转入盈余公积1,703.67万元;
(4)公益金本期减少1,703.67万元,系徐东路宿舍工程转入固定资产后,公益金转入盈余公积所致;
(5)公司于1997年9月按10∶9.5比例分红,使未分配利润减少5,218.92万元;公司本年度实现利润9,191.65万元,使公司未分配利润增加6,324.02万元,截至报告期末公司未分配利润为6,404.49万元。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
1997年度公司股份变动表
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
32586000 30956700 30956700 63542700
其中:
国家股
32586000 30956700 30956700 63524700
境内法人股
外资法人股
其他
2、募集法人股
8600000 8170000 8170000 16770000
3、内部职工股
4、优先股或其他
13750000 -13750000 -13750000
尚未流通股份合计
54936000 39126700 -13750000 25376700 80312700
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股
13062500 13750000 26812500 26812500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
13062500 13750000 26812500 26812500
三、股份合计
54936000 52189200 52189200 107125200
2、股东情况介绍
截止1997年12月31日,本公司拥有股东户数为17762户,其中:国家股股东1户,法人股股东23户,个人股股东17738户。
3、公司前十名股东持股情况
股东名称 年初持股数 本年度增加 年末持股数 占总股本
(股) (股) (股) 比例(％)
武汉国有资产经营公司
32586000 30956700 63542700 59.32
中国工商银行武汉市分行
2150000 2042500 4192500 3.91
湖北省电力公司 800000 760000 1560000 1.46
中国工商银行湖北省直属支行
800000 760000 1560000 1.46
中国平安保险公司
800000 760000 1560000 1.46
武汉徐东集团 500000 475000 975000 0.91
武汉市信托投资公司
500000 475000 975000 0.91
中国建设银行武汉市沿江支行
500000 475000 975000 0.91
武汉市机械设备进出口公司
500000 475000 975000 0.91
武汉市粮油食品进出口公司
300000 285000 585000 0.55
注:第一位为国家股股东,2至10位为法人股股东,因公司1997年9月 实施了每10股送9.5股的分红方案,使得年末持股数为年初的1.95倍。前10名股东均无关联关系。
4、持股10％以上法人股股东情况
公司名称:武汉国有资产经营公司
法人代表:黄卫国
经营范围(主营):授权范围内的国有资产经营管理;国有资产产权交易;
信息咨询、代理及中介服务。
该公司所持有的本公司股份无任何质押情况。
5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变化原因
严规方 董事长兼总经理 5000 9750 送股
史泽夫 副董事长 0 0
王琴英 董事、总会计师 2500 4875 送股
罗明涛 董事、副总经理 0 0
熊佑良 执行董事、副总经理 0 0
卢育展 董事、工会主席 0 0
乐荣军 董事、副总经理 0 0
韩学仲 董事 0 0
肖 伟 董事 0 0
李 明 董事 0 0
徐世祥 董事 4000 7800 送股
王汉桥 董事 0 0
张广春 董事 0 0
陈义萍 董事 0 0
马希增 监事会主席 3000 5850 送股
王清泉 监事 1000 1950 送股
黄志明 监事 0 0
合 计 15500 30225
四、募集资金使用情况
本报告年度没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延续 到报告年度内。
五、重大事项
一、重大事件
(一)1997年7月11日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]363号文批准,深圳证券交易所深证发[1997]269号批准,本公司社会公众股1375万股于1997年7月11日在深交所挂牌交易,属历史遗留问题股票,股 票简称“武汉中商”,证券代码“0785”。
(二)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1、股东大会情况简介
1997年8月29日在公司本部--中南商业大楼7楼会议室召开了1996年度股东大会,出席会议股东52人,代表股份4248.95万股,占总股本的77.34％,大会审议通过了《1996年度董事会工作报告》、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算报告和1997年财务预算报告》、《公司1996年度分红方案》即以总股本5493.6万股为基础,以1996年末未分 配利润向全体股东每10股送红股9.5股,送股后的余额滚存下一年度分配,并授权董事会办理分红送股和注册资本变更的有关事宜。
通过了《董事会、监事会换届的议案》,选举了严规方、史泽夫、 黄保云、罗明涛、王琴英、卢育展、熊佑良、乐荣军、陈义萍、张广春、徐世祥、李明、韩学仲、王汉桥、肖伟为公司董事组成第三届董事会,任期三年。选举马希增、王清泉、黄志明为公司监事,组成第二届监事会,任期三年。
2、董事会会议情况简介
(1)1997年7月25日公司召开了第二届董事会第八次会议,审议通过 了《公司1996年度经营业绩和1997年度工作计划的报告》、《公司1996年度财务决算报告及1997年度财务预算报告》、《公司1996年度分红方案》,并定于1997年8月29日召开公司1996年度股东大会。
(2)1997年8月8日公司召开了第二届董事会第九次会议,会议审议通过了《公司1997年中期业绩报告》。
(3)1997年8月29日公司召开了第三届董事会第一次会议,会议选举 严规方为董事长,史泽夫为副董事长,熊佑良为执行董事。
(4)1997年11月19日公司召开了第三届董事会第二次会议,会议通过了公司作为发起人投资2000万元人民币参股武汉城市合作银行。
3、监事会会议情况简介
(1)1997年7月25日召开了监事会,审议通过了《1996年度监事会工 作报告》。
(2)1997年8月29日召开了第二届监事会第一次会议,选举马希增为 监事会主席。
(三)报告期内增资扩股情况简介
经1996年度股东大会审议批准,公司以1996年度末未分配利润向全 体股东每10股送红股9.5股,共计送红股5218.92万股。公司股本总额变 更为10712.52万股。
(四)报告期内本公司收购兼并、重大投资事项
1、本公司报告期内无收购兼并或资产重组事项。
2、经公司第三届董事会第二次会议通过,公司投资2000万元人民币作为发起人参股武汉城市合作银行。
(五)公司注册资本变动情况
报告期内公司实施送股方案后,注册资本变更为10712.52万元。公 司1997年9月23日向武汉市工商行政管理局办理了注册资本变更登记手 续。
(六)公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况
根据公司章程规定,公司1996年度股东大会进行了董事、监事换届 选举。董事会由15人组成,成员为严规方、史泽夫、黄保云、罗明涛、 王琴英、卢育展、熊佑良、乐荣军、陈义萍、张广春、徐世祥、李明、韩学仲、王汉桥、肖伟,任期三年。选举马希增、王清泉、黄志明为公 司监事,任期三年。
公司注册地址、法定代表人未发生变动。
(七)报告期内会计师事务所未发生变动。
(八)报告年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(九)本年度无重大关联交易事项。
(十)其他重大事项
1、1997年1月9日,公司与中国工商银行武汉市武珞路办事处签订最高额抵押借款合同。约定在1997年1月1日至2001年12月31日期间,在最 高贷款10109万元限额内,公司以座落在中南路9号,建筑面积38209.08平方米房屋作抵押担保。
2、公司两大商场——中商广场购物中心、中商徐东平价广场已于 9月28日、10月11日开业迎宾。
3、本年度公司财务报告经武汉会计师事务所审计,出具无保留意见的审计报告。
4、公司指定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报刊 。
5、本年度利润分配方案的说明
本年度实现净利润79,050,279.10元,按10％提取法定公积金7,905,027.91元,按10％提取法定公益金7,905,027.91元,提取40％的任意公积金31,620,111.64元,加上期初未分配利润804,673.38元,本年度可分配 利润合计为32,424,785.02万元。由于本公司属“历史遗留问题”上市 企业,从93年至今未募集任何资金,为了保持公司积极健康稳定发展,经 董事会研究,公司1998年度中期前不分配,也不进行资本公积金转增股本。此决议将提请1997年度股东大会审议批准。
六、财务报告
1、审计意见
公司财务报告经武汉会计师事务所陶年军、陈永刚注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告。审计报告文号武会股字(98)025号。
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)财务状况变动表
3、会计报表附注
附注1、公司采用的主要会计政策
(1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间:公司会计年度采用公历年制,自公历每年1月1日起至 12月31日止。
(3)合并会计报表的编制方法:
对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司对外投资虽然没有拥有被投资企业其过半数以上权益性资本,但对其拥有实 际控制权,母公司在对长期投资按权益法核算的同时,根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
(4)记帐原则和计价基础:按权责发生制采用实际成本计价。
(5)外币核算:外币业务按业务发生时的市场汇率作为折合率,折算 为人民币入帐,期末外币银行存款及债权债务等帐户按期末市场汇率进 行调整,所产生的汇差计入当期损益。
(6)坏帐损失:公司采用直接转销法,发生坏帐损失时直接计入当期 损溢因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款以及因债务人逾期未履行偿还义务超过三年确实不能收回的应收帐款报董事会批准后确认为坏帐损失。
(7)存货计价方法:
1)公司存货包括:库存商品、在建开发产品、库存材料、低值易耗 品;
2)库存商品采用售价核算,其余存货采用实际成本核算;
3)低值易耗品采用领用时一次摊销法;
4)存货实行永续盘存制。
(8)长期投资:
1)公司对债券投资按实际成本核算,每期结帐时,计算应计利息收入。
2)股权投资和联营投资:股权比例在50％以下的,采用成本法核算, 股权比例在50％(含50％)以上的,采用权益法核算,其中对超过50％或拥有实际控制权的长期投资单位编制合并会计报表。
(9)固定资产及其折旧:
1)固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过二年的物品。
2)固定资产按实际成本计价,其折旧采用分类平均年限法计算,并根据固定资产类别的原值,估计经济使用年限和预计残值率(3％)确定,其 折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30—35年 3 3.23—2.77
通用设备 10—14年 3 9.7—6.93
运输工具 8—14年 3 12.13—6.9
其他 5—10年 3 19.4—9.7
(10)在建工程:在建工程采用实际成本核算,在工程完工办理竣工决算后转入固定资产。
(11)无形资产及其摊销:无形资产为土地使用权,按50年摊销。
(12)递延资产及其摊销:开办费按5年摊销,其他递延资产按受益年 限平均摊销。
(13)营业收入实现的确认:营业收入的确认,以商品已经发出、商品的所有权已经转移给买方后,收到货款或取得收取货款的凭据时,作为营业收入的实现。
(14)税项及教育费附加:
1)增值税:增值税销项税率为17％,按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。
2)营业税:税率为5％。
3)消费税:金银首饰的消费税率为5％。
4)城市建设维护税:按应纳增值税额、消费税额和营业税额的7％计缴。
5)教育费附加:按应纳增值税额、消费税额和营业税额的3％计缴。
6)所得税:根据武汉市人民政府武政[1997]39号文,公司从1996年1 月开始,按33％缴纳所得税,18％返回,所得税实际负担率为15％。
7)堤防费为应纳增值税额、消费税额和营业税额的1％。
8)平抑物价基金为销售收入的1‰。
(15)利润分配:
公司净利润按下列顺序分配:
1)弥补亏损
2)提取净利润的10％计入公司法定公积金
3)提取净利润的10％计入公司法定公益金
4)根据股东大会决议提取任意公积金
5)支付普通股股利
附注2、合并会计报表范围及其变化
(1)合并范围:
公司名称
注册地址 法定代表人 经营范围 注册资本 投资比例 投资金额
1.武汉市中江房地产开发有限公司
武汉 艾新国 房地产开发 1100万 100％ 1100万
2.武汉市中南房地产开发建筑工程有限公司
武汉 严规方 房地产开发 2000万 50％ 1000万
3.武汉中南和记实业开发有限公司
武汉 肖书钢 蛋品加工 1000万 90％ 900万
4.武汉中南旅业餐饮有限公司
武汉 程少华 餐饮、娱乐 500万 90％ 450万
5.武汉中商徐东平价广场有限公司
武汉 严规方 商业零售批发 1818万 50％ 909万
6.武汉中商广场管理有限公司
武汉 严规方 商业零售批发 5000万 100％ 5000万
(2)合并范围较年初增加了武汉中商广场管理有限公司,其系在报告期内新成立的公司。
附注3、合并会计报表主要项目注释:
(1)货币资金期末余额112,882,271.39元。
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 427,298.44 206,945.72
银行存款 110,804,972.95 95,752,023.19
其他货币资金 1,650,000.00
合计 112,882,271.39 95,958,968.91
(2)应收帐款期末余额26,597,516.01元。
1997年12月31日 1996年12月31日
年限 金额 比率％ 金额 比率％
一年以内 17,920,917.44 67.38 17,245,772.65 80.61
一至二年 6,427,334.33 24.17 2,567,169.97 12
二至三年 1,140,453.20 4.29 1,308,579.82 6.12
三年以上 1,108,811.04 4.16 271,560.63 1.27
合计 26,597,516.01 100 21,393,083.07 100
无占公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
(3)预付货款期末余额91,453,634.45元。
1997年12月31日 1996年12月31日
年限 金额 比率％ 金额 比率％
一年以内 84,823,245.95 92.75 87,606,399.66 90.8
一至二年 5,053,099.74 5.53 8,220,336.18 8.52
二至三年 1,573,002.51 1.72 656,083.17 0.68
三年以上 4,286.25
合 计 91,453,634.45 100 96,482,819.01 100
无占公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
(4)其他应收款期末余额33,902,563.79元。
1997年12月31日 1996年12月31日
年限 金额 比率％ 金额 比率％
一年以内 6,939,854.81 30.47 20,373,475.62 71.86
一至二年 19,907,585.46 58.72 6,708,335.41 23.66
二至三年 6,224,510.71 18.36 713,774.38 2.52
三年以上 830,612.81 2.45 557,484.50 1.96
合 计 33,902,563.79 100 28,353,069.91 100
无占公司5％以上股份的主要股东单位的欠款。
(5)应收票据期末余额2,930,000.00元。
出票单位 出票日期 到期日期 金额 备注
武汉工贸公司 97.11.5 98.2.4 250,000.00 已到期承兑
青岛海尔空调公司 97.10.15 98.1.16 1,300,000.00 "
山东银龙纺织公司 97.10.23 98.1.24 1,000,000.00 "
山东滩纺日用机械厂97.11.12 98.5.13 380,000.00 "
合计 2,930,000.00 "
(6)存货期末余额286,888,575.41元。
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
库存商品 148,945,610.82 82,970,820.48
材料物资 2,587,105.29 2,275,436.05
低值易耗品 5,839,101.74 5,357,801.47
在建开发成本129,516,757.56 176,534,986.19
合计 286,888,575.41 267,139,044.19
(7)待摊费用期末余额4,142,382.28元。
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
期初进项税 3,070,883.19 3,070,883.19
装修款 1,067,751.59 672,160.96
保险款 3,747.50
合计 4,142,382.28 3,743,044.15
(8)长期投资期末余额37,952,878.44元。
1.类别
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
股票投资 26,499,590.00 6,758,590.00
债券投资 298,030.00 568,979.77
其他投资 11,155,258.44 11,150,758.44
合 计 37,952,878.44 18,478,328.21
2.股票投资
被投资公司名称 占被投资公司
股份类别 股票数量 股权的比例 投资金额 备 注
武汉劲松实业股份有限公司
法人股 10万股 6.67％ 100,000.00
武汉物业(集团)股份有限公司
法人股 250.359万股 11.50％ 2,503,590.00
武汉市九通实业股份有限公司
法人股 127万股 5.08％ 1,270,000.00
武汉市商业发展股份有限公司
法人股 200万股 10％ 2,000,000.00
武汉市汉商集团股份有限公司
法人股 10万股 1％以下 280,000.00
湖北美尔雅股份有限公司
个人股 13.5万股 1％以下 146,000.00
武汉雅琪实业股份有限公司
法人股 10万股 1％以下 150,000.00
常州金狮股份有限公司
法人股 5万股 1％以下 50,000.00
武汉城市合作银行
法人股 2000万股 4％ 20,000,000.00
合计
26,499,590.00
3.债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 累计应收利息 期末余额
87年电力建设债券
62,620.00 62,620.00 62,620.00
94年9月上海煤气建设债券
2,000.00 3.6％ 2,000.00 99.9 240.00 2,240.00
95年4月叁年期国库券
120,000.00 14％ 120,000.00 98.4 38,320.00 158,320.00
电力债券
5,100.00 20％ 5,100.00 5,100.00 10,200.00
87年6月国库券
20,000.00 6％ 20,000.00 92.6 6,000.00 26,000.00
90年特种国库券
15,000.00 15％ 15,000.00 95 11,250.00 26,250.00
96年4月国库券
10,000.00 14.5％ 10,000.00 98.4 2,400.00 12,400.00
合计
234,720.00 234,720.00 63,310.00 298,030.00
4.联营投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
海南企业家集团公司 1988—2003 100,000.00 0.73％
武汉市东湖开发区城市信用社 160,000.00 16％
珠海经济特区竞海实业发展公司
1992—2002 800,000.00 40％
湖北同兴置地发展有限公司
1993—2013 2,400,000.00 20％
武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司
1993—2008 3,200,000.00 40％
武汉中商艺能超市发展有限公司
1995—2010 2,485,749.50 49％
武汉新都会装饰工程公司 1994—2009 1,500,000.00 30％
武汉美景实业公司 1994—2004 409,508.94 49％
武汉市和州食品水产有限公司
1992—2002 100,000.00 10％
合计 11,155,258.44
(9)固定资产及累计折旧
项目 年初价值 本年增加 本年减少 期末价值
原值
房屋建筑物
123,815,958.40 96,607,550.21 535,301.00 219,888,207.61
通用设备
24,996,140.27 4,900,912.02 586,506.90 29,310,545.39
运输工具
7,044,783.79 289,218.00 664,173.62 6,669,828.17
其他 238,137.44 424,616.52 —— 662,753.96
合计
156,095,019.90 102,222,296.75 1,785,981.52 256,531,335.13
累计折旧
房屋建筑物
33,949,747.96 5,009,155.52 463,951.45 37,186,509.11
通用设备
8,655,410.85 2,116,206.07 234,492.91 12,307,295.81
运输工具
3,351,929.77 357,531.28 559,142.73 2,742,491.61
其他 147,526.86 103,604.78 93.25 197,136.22
合计46,104,615.44 7,586,497.65 1,257,680.34 52,433,432.75
净值
109,990,404.46 94,635,799.10 528,301.18 204,097,902.38
(10)在建工程期末余额225,594,300.90元。
资金 工程
工程名称
预算数 年初数 本期增加 期末余额 来源 进度
徐东平价商场主体工程
5,118万 1,050,030.00 43,471,596.24 44,521,626.24 自筹 90％
中商广场1-9楼基建工程
20,000万 176,340,000.00 176,340,000.00 " 90％
中商广场计算机工程
450万 1,610,697.50 1,610,697.50 " 80％
中商广场大屏幕工程
50万 184,260.00 184,260.00 " 80％
沙市装修工程
5,560万 48,950,242.00 2,691,416.00 53,000.00 "
中南商业大楼徐东路工程
3,150万 30,808,889.70 740,359.10 "
中南商业大楼微机工程
368万 2,884,717.16 2,884,717.16 " 85％
中南商业大楼配电房改造工程
350万 3,466,100.18 "
中南商业大楼仓库改造工程
6万 60,000.00 "
中南商业大楼五楼装修工程
180万 1,896,000.40 "
中南商都装修工程
12万 121,300.00 "
合计
89,237,279.44 225,038,328.84 225,594,300.90 "
(11)无形资产期末余额38,993,822.06元。
种类
年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
22,652,302.60 16,800,000.00 —— 458,480.54 38,993,822.06
(12)递延资产期末余额6,685,821.04元。
种类 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1,683,099.78 5,845,622.32 842,901.06 6,685,821.04
(13)短期借款期末余额354,108,511.98元。
借款类别
期初数 期末数 借款期限 年利率％
银行借款
193,345,000.00 354,108,511.98
其中:抵押
0.00 12,000,000.00 97.7.31-98.6.18 7.92-9.24
抵押
0.00 10,000,000.00 97.11.28-98.11.28 7.92
抵押
0.00 38,000,000.00 97.12.23-98.12.22 7.92
抵押
0.00 50,000,000.00 97.4.2-98.3.2 9.24
抵押
0.00 10,000,000.00 97.2.28-98.3.28 9.24
担保
0.00 6,350,000.00 97.4.5-98.4.5 9.24
担保
0.00 26,633,511.98 97.5.31-98.5.31 8.25-9.24
担保
0.00 8,590,000.00 97.9.9-98.9.9 7.92-9.24
担保
0.00 18,000,000.00 97.12.18-98.12.18 7.92-8.64
信用
0.00 17,170,000.00 97.9.30-98.3.30 7.92-9.24
信用
0.00 17,000,000.00 97.10.6-98.5.26 9.24
信用
0.00 10,000,000.00 97.8.27-98.6.25 9.24
信用
0.00 33,000,000.00 97.8.7-98.8.7 9.24
信用
0.00 63,900,000.00 97.9.9-98.9.9 9.24
信用
0.00 21,420,000.00 97.12.31-98.12.31 7.92
信用
0.00 8,000,000.00 97.11.26-98.11.26 8.25
信用
0.00 4,000,000.00 97.4.20-98.4.20 9.24
非银行金融机构借款
其中:抵押
担保
信用
45,000.00 45,000.00
其他单位借款
合计
193,345,000.00 354,108,511.98
(14)应付款项
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
应付帐款 180,627,732.79 103,892,782.36
应付票据 10,610,000.00 34,400,000.00
预收货款 14,333,554.47 930,631.22
其他应付款 61,138,959.75 57,324,812.26
应付款项中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(15)未交税金期末余额12,393,507.72元。
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
增值税 10,087,095.65 -2,047,523.21
营业税 307,748.37 242,542.14
消费税 743,686.76 395,155.18
城市建设维护税 453,308.73 298,905.09
所得税 801,668.21 20,771,759.83
合 计 12,393,507.72 19,660,839.03
(16)预提费用期末余额5,377,373.14元。
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
租金 1,225,750.00 1,172,450.00
利息 3,911,623.14 1,608,689.77
水电费 240,000.00
合 计 5,377,373.14 2,781,139.77
(17)长期借款期末余额48,840,000.00元。
借款类别
期初数 期末数 借款期限 年利率％
银行借款
50,420,000.00 48,840,000.00
其中:抵押(按揭)
0.00 23,320,000.00 96.12.30-2002.12.30 12.42
担保
信用
0.00 3,430,000.00 96.12.29-98.12.29 4.54
信用
0.00 14,990,000.00 96.12.29-98.12.29 3.96
信用
0.00 3,100,000.00 97.12.2-99.12.2 8.25
非银行金融机构借款
其中:抵押
担保
信用
其他单位借款
4,000,000.00 4,000,000.00
合计
50,420,000.00 48,840,000.00
(18)股本期末余额107,125,200.00元。
本次变动增减(+、-)
项目
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家股
32,586,000.00 30,956,700.00 30,956,700.00
63,542,700.00
境内法人股
外资法人股
其他
2.募集法人股
8,600,000.00 8,170,000.00 8,170,000.00
16,770,000.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
13,750,000.00 -13,750,000.00 -13,750,000.00
尚未流通股份合计
54,936,000.00 39,126,700.00 -13,750,000.00 25,376,700.00
80,312,700.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
13,062.500.00 13,750,000.00 26,812,500.00
26,812,500.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已流通股份合计
13,062,500.00 13,750,000.00 26,812,500.00
26,812,500.00
三、股份总数
54,936,000.00 52,189,200.00 52,189,200.00
107,125,200.00
(19)资本公积期末余额78,320,620.53元。
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
期初数 78,127,400.53 53,630,395.79
本期增加数 193,220.00 24,497,004.74
其中:股票溢价
法定财产评估增值
24,497,004.74
其他 193,220.00
本期减少数
期末数 78,320,620.53 78,127,400.53
(20)盈余公积期末余额100,094,012.53元。
项 目 1997年12月31日 1996年12月31日
期初数 84,283,956.71 61,357,213.73
本期增加数 32,846,744.14 22,926,742.98
其中:法定盈余公积 24,941,716.23 5,094,831.77
公益金 7,905,027.91 5,094,831.77
任意盈余公积 12,737,079.44
本期减少数 17,036,688.32
其中:公益金 17,036,688.32
期末数 100,094,012.53 84,283,956.71
公益金减少数乃集团公司职工宿舍转固定资产后转入盈余公积所致。
(21)财务费用
类 别 1997年度 1996年度
利息支出 14,677,187.24 7,009,907.72
减:利息收入 2,195,493.59 1,255,594.64
汇兑损失 13.77
减:汇兑收益
其他 122,658.64 113,721.79
合 计 12,604,366.06 5,868,034.87
(22)投资收益
股票投资收益 债券投资 其他投资收益
项目 成本法 权益法 收益 成本法 权益法 合计
长期投资
119,680.00 23,003.00 1,944,663.22 2,087,346.22
短期投资
合计119,680.00 23,003.00 1,944,663.22 2,087,346.22
(23)两年比较合并报表中数字变动幅度达30％(含30％)以上的报表项目变动原因的说明:
A、应收票据本期余额比上年同期减少81.51％,系应收票据到期后 均已承兑。
B、长期投资本期余额比上年同期增加105.39％,主要系增加了对武汉市合作银行的投资。
C、1997年固定资产净值比上年同期增加85.56％,系中商百货沙市 连锁分公司固定资产竣工交付使用,在建工程51,588,658.00元,及徐东 路宿舍在建工程17,036,688.32元、徐东路仓库在建工程14,512,560.48,竣工交付使用转入固定资产所致。
D、在建工程1997年本期余额比上年同期增加152.80％,主要系增加中商广场管理有限公司一至九楼工程176,340,000.00元。
E、无形资产本期余额比上年同期增加72.14％,主要系集团新属控 股子公司武汉中商徐东平价广场有限公司新增土地所致。
F、递延资产本期余额比上年同期增加297.23％,主要系集团所属控股子公司武汉中商广场管理有限公司及武汉中商徐东平价广场有限公司新成立增加开办费所致。
G、短期借款本期余额比上年同期增加83.15％,主要系新成立中商 沙市百货连锁分公司、武汉中商广场管理有限公司、武汉中商徐东平价广场有限公司而新增商品流转贷款所致。
H、应付票据本期余额比上年同期减少69.16％,系应付票据已到期 兑付。
I、应付帐款本期余额比上年同期增加73.86％,主要系新成立中商 沙市百货连锁分公司、武汉中商广场管理有限公司、武汉中商徐东平价广场有限公司增加的应付帐款。
J、预收货款本期余额比上年同期增加1,440.20％,主要系所属控股子公司武汉中南房地产开发有限公司新增预收售房款合并而来。
K、预提费用本期余额比上年同期增长93.35％,主要系短期借款增 加,利息支出随之增加。
L、由于新增加中商沙市百货连锁分公司及武汉中商徐东平价广场 有限公司、武汉中商广场管理有限公司二家控股子公司,且均已开业经 营,故本期收入、成本、费用比上年同期均有较大幅度变动。
附注4、关联方关系及交易
(1)存在控制关系的关联方
名称
经济性质 法定 与本公司
或类型 代表人 注册地 主营业务 关 系
武汉市中江房地产开发有限公司
全民 艾新国 武昌区中南路9号 房地产开发 控股子公司
武汉市中南房地产开发建筑工程有限公司
有限责任公司 严规方 武昌区中南路9号 房地产开发 控股子公司
武汉中南和记实业开发有限公司
有限责任公司 肖书钢 江岸区胜利街315号 蛋品加工 控股子公司
武汉中南旅业餐饮有限公司 有限责任公司 程少华 江岸区胜利街315号 餐饮、娱乐 控股子公司
武汉中商徐东平价广场有限公司
有限责任公司 严规方 洪山区徐东路7号 商业零售批发商品展销
控股子公司
武汉中商广场管理有限公司 有限责任公司 严规方 武昌区中南路9号 物业管理、零售批发、仓储
控股子公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
武汉中江房地产开发有限公司
1,100万元 1,100万元
武汉市中南房地产开发建筑工程有限公司
2,000万元 2,000万元
武汉中南和记实业开发有限公司
900万元 100万元 1,000万元
武汉中南旅业餐饮有限公司
450万元 50万元 500万元
武汉中商徐东平价广场有限公司
1,818万元 1,818万元
武汉中商广场管理有限公司
5,000万元 5,000万元
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
企业名称
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
武汉市中江房地产开发有限公司
1100万元 100 1100万元 100
武汉市中南房地产开发建筑工程有限公司
1000万元 50 1000万元 50
武汉中南和记实业有限公司
900万元 100 900万元 90
武汉中南旅业餐饮有限公司
450万元 100 450万元 90
武汉中南徐东平价广场有限公司
909万元 50 909万元 50
武汉中商广场管理有限公司
4500万元 90 4500万元 90
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
珠海经济特区竞海实业发展公司 联营企业
湖北同兴置业发展有限公司 "
武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 "
武汉中商艺能超市发展有限公司 "
武汉新都会装饰工程公司 "
武汉美景实业公司 "
武汉市和洲食品水产有限公司 "
(5)集团内关联交易业务已在合并报表时抵销。
附注5、重要事项说明
1.根据财税字[94]001号文件精神和武汉市国家税务局武昌分局减 免所得税批复,武汉中商广场管理有限公司、武汉中商徐东平价广场有 限公司免征1997年10月至1998年9月的企业所得税。
2.根据武汉市人民政府武政[1997]39号文精神,公司从1996年1月开始按33％缴纳所得税,18％返还,即实际执行15％的所得税率。1997年公司按15％所得税率计算所得税。
附注6、承诺事项
公司在报告期内无对生产经营和财务状况造成重大影响的承诺事项。
附注7、或有事项
公司在报告期内对外无担保、诉讼、仲裁事项。
附注8、期后事项
公司无需表述的期后事项。
七、公司其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1990年4月25日
注册地点:武汉市武昌区中南路9号
2、企业法人营业执照注册号:17769143—3
3、税务登记号码:420106177691433
4、公司未流通股票托管于深圳证券登记公司
5、公司报告期内证券上市主推荐商:君安证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:武汉会计师事务所
地址:武汉市江汉路25号
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本
4、公司本年度股票上市时的《上市公告书》
5、经最近一次股东大会通过的公司章程
武汉中商集团股份有限公司
董 事 会
一九九八年三月二十七日
