武汉中商集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简况
1、公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司
公司法定英文名称:WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUPCO.,LTD
[缩写ZNCG]
2、公司法定代表人:严规方
3、公司董事会秘书:罗明涛
授权代表:薛玉
联系地址:武汉市武昌区中南路9号证券部
联系电话:027-87824232
传 真:027-87307723
4、公司注册地址:武汉市武昌区中南路9号
公司办公地址:武汉市武昌区中南路9号
公司邮政编码:430071
公司电子信箱:zhongnan@public.wh.hb.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:武汉中商
公司股票代码:0785
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及其构成(单位:元)
1999年度
利润总额 62,293,289.33
净利润 55,727,975.39
扣除非经常性损益后的净利润 ——
主营业务利润 188,329,698.39
其他业务利润 6,224,483.50
投资收益 8,301,908.69
补贴收入 ——
营业外收支净额 -780,280.05
经营活动产生的现金流量净额 18,588,620.69
现金及现金等价物净增加额 27,769,134.26
注:扣除的非经营性损益项目及涉及金额:无
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
指 标 项 目
1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入
1,964,729,501.91 1,592,907,461.89 1,592,907,461.89
1,377,459,499.08 1,377,459,499.08
净利润
55,727,975.39 63,093,083.50 62,649,827.62
78,710,508.60 62,578,915.59
总资产
1,407,174,046.46 1,241,333,773.25 1,224,596,921.15
1,069,063,491.03 1,052,767,079.81
股东权益(不含
少数股东权益)
530,600,610.06 410,078,362.67 389,973,513.78
346,985,279.17 329,423,686.16
每股收益(元/股)
0.31 0.37 0.366
0.734 0.58
每股净资产(元/股)
2.96 2.39 2.28
3.24 3.08
调整后的每股净资产
2.86 2.34 2.22
3.12 2.96
每股经营活动产生
的现金流量净额
0.10 0.253 0.253 净资产收益率(％)
10.50 15.39 16.07
22.68 20
注:
(1) 其中:1997年度按总股本107,125,200股计算,1998年度按总股本171,400,320股计算,1999年度按总股本179,444,070股计算;
(2) 主要财务指标的计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目
股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
171,400,320 56,895,580.53 155,116,903.43 13,449,564.49
6,560,709.82 389,973,513.78
本期增加
8,043,750 76,855,370.89 11,145,595.08 5,572,797.54
55,727,975.39 151,772,691.36
本期减少
11,145,595.08 11,145,595.08
期末数
179,444,070 133,750,951.42 166,262,498.51 19,022,362.03
51,143,090.13 530,600,610.06
变动原因:
(1) 公司在报告期内实施了配股方案, 使股本增加8,043,750股,资本公积增加76,855,370.89元。
(2) 盈余公积增加11,145,595.08系本年度计提法定公积金5,572,797.54元,提取公益金5,572,797.54 元所致。
(3) 未分配利润增加55,727,975.39元系本年度净利润转入;减少11,145,595.08 元系提取法定公积金及公益金。三、股本变动及股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,本公司拥有股东户数为32,314户,其中:国家股股东1户, 为武汉国有资产经营公司;法人股股东23户;公司职工股股东5户,为公司高级管理人员持股,均在深圳证券登记结算中心锁定。
2、持有本公司5 ％以上的股份及前十名股东持股情况介绍
股东名称
年初持股数 本年度 年末持股数 占总股本比
(股) 增加(股) (股) 例(％)
武汉国有资产经营公司
1016668320 101668320 59.32
中国工商银行武汉市信托投资公司
6708000 6708000 3.91
中国工商银行湖北省直属支行
2496000 2496000 1.46
湖北省电力公司
2496000 2496000 1.46
中国平安保险公司
2496000 2496000 1.46
武汉市信托投资公司
156000 1560000 0.91
湖北徐东(集团)股份有限公司
156000 1560000 0.91
武汉市机械设备进出口公司
156000 1560000 0.91
中国建设银行武汉市沿江支行
156000 1560000 0.91
中国农业银行武汉市直属支行
936000 936000 0.55
注:第一位为国家股股东,2至10 位为法人股股东,本年度因国家股股东、法人股股东全部放弃配股, 故所持股份无变动。前10名股东均无关联关系。四、股东大会简介
根据公司第三届董事会第五次会议决定, 公司于于1999年5月6 日上午在公司本部--中南商业大楼七楼会议室召开了公司1998年度股东大会。 大会审议通过了如下报告和决议:
(1) 公司1998年度董事会工作报告;
(2) 公司1998年度监事会工作报告;
(3) 公司1998年度财务决算报告;
(4) 公司1998年度利润分配方案;
(5) 公司关于修改公司章程的议案
(6) 公司关于续聘武汉会计师事务所的议案;
(7) 公司关于调整董事会成员的议案:同意史泽夫、鲁俊生因工作变动辞去 公司董事职务,由文晓钢、胡爱民出任公司董事;
(8) 公司关于调整监事会成员的议案:同意黄志民因退休辞去公司监事职务,由许美生出任公司监事; 选举牛波霞、吴嘉蓓出任公司监事;
(9) 公司关于兑现中商集团法定代表人一九九八年度年薪、落实一九九九年度经营目标责任的议案, 并同意实施新的《武汉国有资产经营公司关于法定代表人考核奖惩试行办法》。
2、本次股东大会决议于1999年5月7日刊登在《证券时报》、《中国证券报》上。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1) 公司所处行业及地位
公司所处行业为商业零售业,主营百货零售, 是一家集商贸、实业、餐饮、进出口、房地产业务、 软件生产为一体的综合性企业集团。目前公司拥有5家过万平方米的大型商场,已形成了百货公司、平价仓储店、 大型购物中心、超市等多业态商业格局, 市场占有率居湖北省首位。
(2) 公司主营业务经营状况
公司1999年以“调整、规范、 创新”为主导思路,在调整中规范、在规范中创新,全年实现销售19.64 亿元,利润6,229 万元;多元发展逐步理顺, 大集团战略步入实施阶段。
本公司主营业务及结构在报告期内未发生较大变化。
(3) 在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年,面对武汉市物价指数持续25 个月负增长、商业网点急剧扩容、利率进一步下降、 竞争日趋激烈的局面,公司出现了商业经营质量不高、 多元化产业效益不理想、经营中法律意识不强等问题, 公司主要采取了以下措施:
① 贴近市场,通过营销策划扩销创利
徐东平价广场坚持“天天策划”, 发挥仓储店“量大价平”的优势,家电全年突破3亿元大关,多个单品销售量创全国、全省、全市之最,食品超市销量突破亿元;中南商业大楼坚持以文促销; 中商广场全年企划“购物积分”等活动吸引了顾客; 沙市百货坚持营销活动的连续性、系统性,“天天策划、 全员营销”的思路逐步树立。
② 深化调整,经营特色进一步凸现。
围绕经营各个环节,重点在结构、品种、 开发上进行调整,公司经营错位、业态错位、 各具特色的调整大目标业已实现。
③ 大胆改革,进销分离格局初步形成。
公司全方位倡导适应新型企业经营结构的进销分离机制和专业化管理模式,完成了进销从职能、部门、 人员的分离,规范了进、销的作业流程, 各大卖场以采购部、理货区、 卖场三驾马车并行的经营管理模式已经成形。
④ 集中供配,规模效益日益显现。
供配送中心完善了服务功能, 遵循“服务于卖场、方便于客户”的宗旨,提高了配送效率,优化品牌结构,突出骨干产品,实现海尔、长虹、海信三个系列化经营;全年供配商品7.5亿元,其中对外配送2亿元, 超额实现了全年的目标。
⑤ 四清四查,解决了历史遗留问题。
公司四清四查小组深入实地盘点、对帐, 通过内部应收款现场清欠会,重点解决了一批内部历史积累问题。
⑥ 一级核算,财务管理上了台阶。
商贸单位完成二级核算向一级核算的过渡, 实现了下属二级公司的财务人员委派制, 加大了财务监督管理力度,电脑收银系统全面到位, 六大卖场均实现了电脑收银和销售时点监控; 公司各个核算单位全部达到二类公司标准。
⑦ 全员培训,人力资源管理有了新内容。
99年,公司以提高全员素质为目标, 大规模组织培训,238名管理人员接受了为期四个月的工商管理培训;员工培训153期,基本上实现了全员培训;用工制度在节约人力资源成本上下功夫,实行科学定编定员; 人才引进不停步。
⑧ 特色错位,丰富了服务内涵。
遵循“人品+名品=市场”的经营理念,强化服务就是创利的思想,突出了各店的服务特色, 中广深化“无打扰服务”;大楼、 商都以“个人服务明星”为龙头,倡导“品牌服务”。
⑨ 以法治司,企业监控渗透性加强。
以新《刑法》、《合同法》、 《仲裁法》等与企业经营联系密切的法律为重点, 加大法律知识普及力度,做好了事前防范;坚持效能监察与事后审计相结合, 节省了项目资金,公司监督管理在事前、事中、 事后均有了明显的渗透性。
⑩ 稳中求变,多元发展进入调整阶段。
实业公司坚持稳打稳扎,立足于内部机制改造, 扩大“溶菌酶”骨干品种的宣传推销, 积极与科研院校联系,寻找新的项目;美景公司巩固武汉、西安市场, 开发了天津市场;中江房地产公司克服资金困难, 完成广场外立面装修,内部设施抢进度, 年内基本可满足写字楼入驻软硬件条件,实现写字楼置换3000余平方米, 租房近2000平方米; 公司参股的武汉华软软件公司经营业绩良好,为公司向科技渗透打下了坚实的基础。
2、公司财务状况
项目 99年 98年 +％
总资产 1,407,174,046.46 1,224,596,921.15 14.91
长期负债 —— 12,100,000.00 ——
股东权益 530,600,610.06 389,973,513.78 36.06
主营业务利润 188,329,698.39 179,306,959.07 5.03
净利润 55,727,975.39 62,649,827.62 -11.05
注 :公司资产较上年增长14.91％, 是因为公司营业网点的增加, 存货及固定资产增加以及报告期内实施了配股方案所致;
长期负债本期为0,是因为公司99年内偿还贷款所致;
股东权益较上年增长36.06％,主要是报告期内实施了配股方案所致;
主营业务利润较上年增长5.03％,是因公司99 年经营规模扩大,销售收入增加所致;
净利润较上年下降11.05％,是因为公司99年毛利率下降及费用增加所致。
3、公司投资情况
(1) 长期投资情况
报告期末,公司长期投资的余额为7,204 万元, 比年初增加3,800万元,主要原因是由于报告期内增加了对武汉华软软件股份有限公司的投资及投资收益所致。
(2) 募集资金使用情况说明
公司经1998 年度临时股东大会通过并经中国证监会1999年11月8日批准,公司实施了配股,扣除发行费用后实际募集资金84,899,120.89元,已按承诺的投资项目投入使用。
其中:投资3250万元参股武汉华软软件股份有限公司,为其第一大股东,该公司运良好, 1999年实现销售收入6,801 万元,利润2,545 万元;投入配股资金1,270 万元用于中南商业大楼空调系统的改造,此项目已全部完工,大大改善了购物环境,增强了市场竞争力; 计算机管理信息系统工程已于1999年底完工,该项目总投资2, 100万元,其中配股资金投入2,100万元,该项目运行获得了第四届全国商业企业管理现代化创新一等奖, 第五届全国企业管理现代化创新成果二等奖; 中山路仓储平价商场已于1999年初开业,总投资2,680 万元, 其中配股资金投入1,870 万元,其余的资金由银行贷款解决, 该商场开业填补了该地区无较大日用百货、副食、 家用电器的空白,当年实现销售收入1.1亿元。
(3) 报告期内公司无非募集资金投资。
4、中国加入WTO的影响
随着中美入世双边协议的签署,中国加入WTO的步伐加快,服务贸易领域开放幅度较大, 这对本公司既是机遇也是挑战。对此公司将以经济效益为中心, 狠抓经营质量,深化营销体制改革,加大科技含量, 实施品牌战略,增强信誉优势,调动各方面的积极性, 不断提高公司抗风险的能力。
5、新年度的业务发展计划
(1) 调整攻坚,在“质”上求突破。
一是调整业态布局,将平价作为主力业态布局, 提高平价店的竞争优势,稳定百货店的效益, 逐步启动小型便利店和加盟店,在战略上提高业态布局的质量; 二是调整经营结构, 结构调整要按季节变化规律和市场要求随时调整;三是调整商品结构,提高销售质量, 提高高毛利商品销售比重;四是调整营销策略, 将营销策划上升到系统工程,创新营销方式; 五是多方降低经营成本,探索降低送货成本途径。
(2) 连锁经营在“神”上下功夫。
一是将进销分离从形式转入实质操作和规范阶段;二是制订详细、严密、可操作性强的作业流程, 将平价连锁总部与分店的各项工作职能连成有机整体, 充分发挥电脑在传递信息上的巨大功能, 由总部统一行使经营管理权力;三是出台超前性、严密性、 规范化的平价连锁制度,全面启动平价连锁系统,完善供配货中心功能,推进大百货连锁与小型超市便利店连锁。
(3) 营销策划,在“新”上想点子。
一是注重市场调查,二是延伸服务优势, 实施“知识服务工程”;三是开发自有品牌,委托厂商设计生产、依托供配渠道分销;放活机制,组建生鲜食品加工、 分装、供应机构;四是规范总代理,进行总代理、总经销、买断经营;五是发展新业务,利用信息中心, 启动网上消费,构建虚拟购物街,以网络为媒体, 开展广告宣传等策划活动。
(4) 规范管理,在“严”上出成果。
一是依照公司董事会规划制定企业发展战略、 科技创新战略、管理战略、市场营销战略; 二是加快资讯管理进程,将建立公司的信息决策系统, 将全公司工作信息流、管理信息流、资金信息流、 业务信息流整合为内部资讯平台,与外部信息接口,把握信息潮流; 三是强化基础管理工作,狠抓管理薄弱环节, 把制约现代管理的成本控制、单品管理、应收帐款等作为重点抓。
(5) 机制创新,在“活”上做文章。
一是进一步完善法人治理结构, 建立完善的决策层与执行层、监控层体系; 二是理顺集团与各分(子)公司关系,探索新形势下的集团管理模式; 三是大力改革组织机构,形成后勤部门社会化、职能部门综合化、 管理层次扁平化;四是搞活公司内部企业;五是优化机制,鼓励内部资源重组,干部能上能下机制, 人员能进能出机制,收入能高能低机制。
(6) 发展战略,在“稳”上迈大步。
一是向内挖潜,增强商贸业的核心竞争能力, 千方百计巩固现有几大商贸单位的市场占有率; 积极慎重发展商业网点,在年内以低成本发展平价连锁店1-2 家;二是壮大多业为主业服务, 实业公司将加大新产品的开发力度;“大药房”要千方百计获得规范执照并开设1-2家新店;三是搞好中商广场写字楼的租售工作;四是抓好重点项目的论证与开发,发展新的效益增长点。
6、董事会的日常工作
(1) 本报告期内公司召开了两次董事会, 具体情况如下:
──本公司于1999年3月30日在公司本部中南商业大楼7楼会议室召开了第三届董事会第五次会议,会议应到董事15人,实到13人, 会议通过如下报告和决议:《公司1998年度经营业绩及1999年工作计划报告》、 《公司1998年度财务决算报告》、《公司1998 年度利润分配方案》、《公司1998年度报告正文及摘要》、 《公司章程修改草案》、《公司关于调整董事会成员的议案》、 《公司关于续聘武汉会计师事务所的议案》、 《公司关于召开1998年度股东大会的议案》。 决议公告及年度报告摘要刊登在1999年4月2 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
──1999年8月4日,公司在中南商业大楼7楼会议室召开第三届董事会第六次会议,会议应到董事15人, 实到14人,会议审议通过了如下报告和议案:《公司 1999年上半年经营情况及下半年工作计划的报告》、 《公司1999年上半年财务工作报告》、《公司1999 年度中期报告》、《公司1999年中期利润分配方案》。。 会议决议公告及中期报告刊登在1998年8月6 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(2) 报告期内公司未进行利润分配、 公积金转增股本方案。公司1998年度配股工作已于1999年1月12日顺利实施完成,配股资金于1999年1月15日到位,并由武汉会计师事务所出具了验资报告, 经深圳证券交易所批准,本公司获配可流通股份8,043,750股已于1999年2月3日在深圳证券交易所上市流通。 经授权董事会办理了注册资本变更手续。
7、公司管理层及员工情况
(1) 董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职务 性别 年龄 任 期 年初 年末
持股 持股
数(股)数(股)
严规方 董事长兼总经理 男 50 1997.7-2000.7 18525 18525
文晓钢 董事 男 43 1997.7-2000.7 0 0
王琴英 董事、总会计师 女 42 1997.7-2000.7 9262 9262
罗明涛 董事、董事会秘书 男 36 1997.7-2000.7 0 0
熊佑良 执行董事、副总经理 男 44 1997.7-2000.7 0 0
卢育展 董事、工会主席 男 57 1997.7-2000.7 0 0
乐荣军 董事、副总经理 男 35 1997.7-2000.7 0 0
黄保云 董事 男 45 1997.7-2000.7 0 0
王远璋 董事 男 53 1997.7-2000.7 0 0
肖伟 董事 男 42 1997.7-2000.7 0 0
李明 董事 女 54 1997.7-2000.7 0 0
徐世祥 董事 男 43 1997.7-2000.7 14820 14820
王汉桥 董事 男 41 1997.7-2000.7 0 0
胡爱民 董事 男 44 1997.7-2000.7 0 0
陈义萍 董事 女 45 1997.7-2000.7 0 0
马希增 监事会主席 男 58 1997.7-2000.7 11115 11115
王清泉 监事 男 55 1997.7-2000.7 3120２ 3120
牛波霞 监事 女 34 1997.7-2000.7 0
许美生 监事 女 45 1997.7-2000.7 0
吴嘉蓓 监事 女 45 1997.7-2000.7 0
肖书刚 副总经理 男 48 1997.7-2000.7 0
周世本 副总经理 男 54 1997.7-2000.7 0 0
合计 56842 56842
(2) 公司现任董事、 监事及高级管理人员年度报酬情况
公司管理层年度报酬分别为10万元以上1人,4万-5万元的2人,3万元-4万元的5人,1万-2万元的4人的四个区间。董事文晓钢、黄保云、王远璋、肖伟、 李明、徐世祥、王汉桥、胡爱民、陈义萍,监事王清泉、 吴嘉蓓未在公司领取报酬。
(3) 报告期内离任的董事、监事变动情况的说明
经1998年度股东大会审议通过,史泽夫、 鲁俊生因工作变动辞去董事职务,同意增补文晓钢、 胡爱民为公司董事;
同意黄志民因退休辞去公司监事职务, 由许美生出任公司监事;
选举牛波霞、吴嘉蓓出任公司监事。
(4) 报告期内公司总经理、董事会秘书未发生变更。
8、截止1999年底,公司在册员工4833人,其中:财务人员130人,行政人员360人,具有高级专业职称5人,中级专业技术职称89人,大专以上文化程度703人。退休人员1021人。
9、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案
公司本年度实现净利润55,727,975.39元,按10％提取法定公积金5,572,797.54元,按10％提取法定公益金5,572,797.54元,按15％取提任意公积金8,359,196.31元,加上年初未分配利润6,560,709.82元, 可供股东分配的利润为42,783,893.82元。 经公司董事会研究决定, 以1999年末总股本179,444,070股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共分股利17,944,407.00元,剩余未分配利润24,839,486.82元结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。
10、公司选定《中国证券报》、 《证券时报》为信息披露指定报刊。六、监事会报告
1、1999年公司监事会依照《公司法》、《公司章程》及《证券法》有关规定, 认真履行了股东大会赋予的职责,报告期内, 本公司监事会召开了一次监事会会议,通过了《监事会1997年度工作报告》、 《关于调整部分监事会成员的议案》(内容未予公告); 审议了公司1999年中期报告,参加了公司1998年年度股东大会, 列席了公司第三届四次、五次、六次董事会。
2、公司规范运作情况
监事会认为,公司决策程序合法, 内部控制制度健全,公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议,锐意开拓,真诚合作, 为公司的发展作了不懈的努力,在执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程及损害公司利益的行为发生。
3、检查公司财务的情况
公司财务报告经武汉三正会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告, 监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
4、募集资金投入情况
公司1998 年度实施配股所募集的资金已按承诺的项目全部投入使用, 其运作符合国家有关规定和公司股东大会、董事会的决议要求。
5、收购、出售资产情况
报告期内公司无收购、出售资产行为。
6、关联交易情况
公司关联交易均按市场公平交易的原则运行, 无损害公司利益的行为。七、重大事项
1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
(1) 1996 年公司与宜昌天龙贸易公司签署了解除中昌公司的联营协议,天龙公司依约应偿付公司投资 900,000元及利息,但天龙公司未履约,公司于 1999年上诉,经宜昌中级人民法院判决天龙公司须支付公司895,000元,若不能履约, 由宜昌市点军区人民政府承担赔偿责任,目前公司已向法院申请强制执行。
(2) 海口蒙特实业有限公司曾借公司下属子公司海南商科联合工贸公司622,188.06元未到期归还, 公司已上诉并经湖北省高级人民法院判决公司胜诉, 现已申请法院强制执行。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东未变更;董事会未进行换届选举或发生半数以上的成员变动;公司总经理、 董事会秘书未变更。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东武汉国有资产经营公司在人员、资产、财务上相互独立。
7、1999年3月19日, 公司与中国农业银行武汉市分行中南路分理处签定抵押借款合同,约定在1999年3月19日至2002年3月19日,公司以坐落在汉口胜利街315 号建筑面积为38,946.53平方米房屋作抵押担保。贷款额为10,750万元。
8、报告期内公司未托管、承包、租赁其他公司资产,也无其他公司托管、承包、租赁本公司资产。
9、报告期内公司聘任武汉三正会计师事务所(原名为武汉会计师事务所)为审计机构。
10、 提取四项准备对公司的影响:根据财政部财会字(1999)35号文, 本公司计提了四项准备并进行了追溯调整,调整了期初留存收益及相关项目的期初数, 利润及利润分配表的上年数栏, 已按调整后的数字填列。上述会计政策变更对97、98年的累计影响数为 16, 770,692.79元,其中因坏帐准备计提方法的变更的累计影响数为3,742,140.38元, 存货计提方法的变更的累计影响数为13,028,552.41元。因会计政策的变更,调减了98年净利润443,255.88元,调减了98 年度期初留存收益 16,131,593.01元,其中:未分配利润12,905,274.41 元,盈余公积3,226,318.60元;调减了99年期初留存收益16,770,692.79元,其中:未分配利润调减13,455,723. 01元,盈余公积调减3,314,969.78元。
11、公司报告期内没有更改名称及股票简称。八、财务报告
1、审计报告
武三正会股字(2000)016号武汉中商集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了武汉中商集团股份有限公司(以下简称贵公司)母公司及合并后的1999年12月31 日的资产负债表及1999 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
武汉三正会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王小云
中国注册会计师 肖 缨
中国.武汉 2000年3月27日
2、 会计报表(附后)
3、报表附注
一、公司概况
1、公司设立情况
公司的前身武汉市中南商业大楼是经武汉市商业局批准,于一九八四年九月成立的国有企业。
一九八九年十二月三十一日, 经武汉市经济体制改革委员会武体改〖1989〗78号文批准, 武汉市中南商业大楼进行股份制改造, 在武汉市中南商业大楼的基础上于一九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业(集团)股份有限公司。
一九九三年十二月二十九日,国家体改委以体改生〖1993〗238号文确认公司为规范化股份制试点企业。一九九七年二月十九日, 经武汉市经济体制改革委员会武体改〖1996〗21号文批准, 公司更名为现名--武汉中商集团股份有限公司。
经中国证券监督委员会证监发字(1997)363号文及深圳证券交易所深证发(1997)269号文审核批准,公司社会公众股于1997年7月11日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司1998年第一次临时股东大会决议通过, 按截至1998年6月30日止股份总额10,712.52万股为基数, 实行每10股送红股4股及用资本公积每10股转增2股, 并在此基础上每10股配1.875股的分红配股方案,此方案经武汉市证券管理办公室武证办〖1998〗63号文、64号文, 中国证券监督管理委员会证监上字〖1998〗140号文审核批复同意,公司已于1998年9月23日实施了送股及转增,于1999年1月26 日实施了配股, 送股配股后公司总股本为179,444,070股,其中国家股101,668,320股,法人股26,832,000股,社会公众股50,943,750股。
2、公司经营范围
主营:针纺织品、百货、西药、中成药、 工艺美术品、五金交电、日用杂品、电器机械及器材、农机、 其他食品零售兼批发、黄金饰品零售及维修,油漆、 粘胶零售;汽车货运。
兼营:摄影、干洗、复印;字画装裱; 工艺美术匾及玻璃用品加工;纺织工艺品制造。 (国家有专项规定的项目经审批后方可经营)
二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法。
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》及 其补充规定。
2、会计年度:公司会计年度采用公历年制,自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:会计核算以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价基础:会计核算以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:外币业务按业务发生时的市场汇率作为折合率,折算为人民币入帐,年度终了,货币性项目中的外币余额按期末市场汇率进行调整, 由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购进期间可予以资本化部分外,其余计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短,流动性强、易于转换为已知金额现金, 价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法:
(1)确认标准
根据各应收款项的特性、金额的大小、 信用期限、债务人的信誉等因素,凡符合下列条件之一的, 应确认为坏账:
1)债务人死亡,以其遗产清偿后仍然无法收回;
2)债务人破产,以其破产财产清偿后仍然无法收回;
3)有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大的款项。
(2)核算方法采用备抵法,并按账龄分析法估计坏账损失。
(3)提取比例:
应收账款和其他应收款坏账准备
账龄1年(含1年,下同)以上至2年以内的,按其余额的5％计提;
账龄2年以上至3年以内的,按其余额的10％计提;
账龄3年以上的,按其余额的20％计提,其中有确凿证据证明无法收回的应收款项,全额计提。
8、存货核算方法:
(1)公司存货包括:库存商品、在建开发商品、库存材料、低值易耗品等。
(2)存货计价方法
1)库存商品采用售价核算,其余存货采用实际成本核算。
2)低值易耗品采用领用时一次摊销法。
(3)存货跌价准备的计提方法:
1)确认标准:公司存货已经确认实属毁损、冷背呆滞、过时落令等的有问题商品, 或销售价格低于成本价格,使存货变现后, 成本仍有不可收回的部分则计提存货跌价准备。
2)核算方法采用备抵法分类计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法:
(1)短期投资的计价及收益确认
公司对短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利、债券利息后计价入帐, 在处置时, 按所收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额作为短期投资收益。决算日, 短期投资采用成本与市价孰低法计价,预计短期投资变现损失计入当期损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
1)确认标准:公司的短期投资在中期期末或年度终了时,与市价进行比较,如市价低于成本的, 按其差额确认为短期投资跌价准备。
2)核算方法采用备抵法单项计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权计价和收益确认方法:
长期股权投资包括股票投资和其他股权投资, 长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、 协议确定的价值记帐, 公司对其他单位投资占被投资单位有表决权总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算; 公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权总额20％以下,或虽占20％或20 ％以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(2)长期债权投资计价和收益确认方法
公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除税金、手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本, 实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价; 债券的溢价或折价在债券存续期间内, 在确认相关债券利息收入时摊销,长期债权投资按期计算应收利息, 扣除债券投资溢价或折价摊销后确认为当期投资收益。
(3)长期投资减值准备确认标准及计提方法:
1)确认标准为:
由于市价持续下跌或被因投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的, 应计提长期投资减值准备。
按权益法核算的长期股权投资不计提长期减值准备。
2)核算方法采用备抵法计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及其折旧方法:
( 1)固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:按实际成本计价。
(3)固定资产折旧:采用分类平均年限法计算,并根据固定资产类别的原值, 估计经济使用年限和预计残值率(3％)确定,其折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30—35年 3 3.23—2.77
通用设备 10—14年 3 9.70—6.93
运输工具 8—14年 3 12.13—6.93
其他 5—10年 3 19.40—9.70
12、在建工程核算方法:
在建工程采用实际成本核算, 与购建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额, 在该项工程交付使用或完工之前,计入该项工程的成本。
公司自营工程按实际发生数计入在建工程成本, 在工程完工支付使用后, 按实际发生的全部支出转入固定资产;
出包工程以与承包单位签订的合同规定的分期结算工程价格作为工程成本。
已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的暂估转入固定资产,待正式办理竣工决算后, 调整已入帐的固定资产原价和已提折旧。
13、无形资产及其摊销:无形资产为土地使用权,按50年摊销。
14、开办费摊销:公司按5年摊销。
15、长期待摊费用:公司按受益年限摊销。
16、收入实现的确认:
(1)销售商品:公司以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实施控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时, 确认劳务收入。
17、所得税的会计处理方法:公司采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围:
编号 公 司 名 称
注册资金 投资比例 投资金额
1 武汉市中江房地产开发有限公司
1100万元 100％ 11,000,000.00
2 武汉市中南房地产开发建筑有限公司
2000万元 50％ 10,000,000.00
3 武汉中南和记实业开发有限公司
1000万元 90％ 9,000,000.00
4 武汉中南旅业餐饮公司
500万元 90％ 4,500,000.00
5 武汉中商徐东平价市场有限公司
1818万元 50％ 9,090,000.00
6 武汉中商广场有限公司
5000万元 90％ 45,000,000.00
7 武汉美景实业有限公司
100万元 70％ 700,000.00
8 武汉中商集团广告责任有限公司
50万元 51％ 255,000.00
(2)合并方法:对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司对外投资虽然没有拥有被投资企业其过半数以上的权益性资本, 但对其拥有实际控制权,母公司在对长期投资按权益法核算的同时, 根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
19、会计政策、 会计估计变更说明:本公司坏帐准备原采用直接转销法,未提取坏帐准备; 短期投资未提取跌价准备;长期投资未提取减值准备; 存货未提取跌价准备。 现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999]35号文的有关要求,第7条、第8条、第9条、第10条中分别制定了各项准备的提取方法。会计政策变更后,由于提取应收款项坏帐准备, 调减以前年度利润3,742,140.38元,调减本年利润624,645.33 元;由于追溯提取存货跌价准备,调减以前年度利润13,028,552.41元,调增本年利润411,080.00元。短期投资为中签股票,暂未上市流通,未提取短期投资跌价准备。 长期投资被投资单位权益高于投资成本,不需提取减值准备。
三、税项
(1)增值税:增值税销项税率为17％,按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。
(2)营业税:税率为5％。
(3)消费税:金银首饰的消费税率为5％。
(4)城市建设维护税按应纳增值税额、消费税额和营业税额的7％计缴。
(5)教育费附加:按应纳增值税额、消费税额和营业税额的3％计缴。
(6)所得税:根据武汉市人民政府武政[1997]39号文,公司从1996年1月开始,按33％缴纳所得税,18％返回,所得税的实际负担率为15％。
(7)堤防费为应纳增值税额、消费税额和营业税额的2％。
(8)平抑物价基金为销售收入的1‰。
四、控股子公司及合营企业
企业名称
注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权
益比例
武汉市中江房地产开发有限公司
1100万元 房地产开发 11,000,000.00 100％
武汉市中南房地产开发建筑有限公司
2000万元 房地产开发 10,000,000.00 50％
武汉中南和记实业开发公司
1000万元 蛋品加工 9,000,000.00 90％
武汉中南旅业餐饮公司
500万元 餐饮、娱乐 4,500,000.00 90％
武汉中商徐东平价广场有限公司
1818万元 商业零售批 9,090,000.00 50％
发商品展销
武汉中商广场管理有限公司
5000万元 物业管理、商 4,500,000.00 90％
业零售批发、
仓储
武汉美景实业有限公司
100万元 寝饰用品加工 700,000.00 70％
武汉中商广告有限责任公司
50万元 广告设计及制作 255,000.00 51％
武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司
800万元 餐饮、娱乐 3,200,000.00 40％
湖北同兴置业发展有限公司
1200万元 房地产开发 2,400,000.00 20％
武汉新都会装饰工程公司
500万元 承接室内外装 1,500,000.00 30％
饰、装修工程
武汉华软软件股份有限公司
8548万元 软件开发 32,500,000.00 26.32％
公司报告期内于1999年元月用配股资金3250 万元投资参股武汉华软软件股份有限公司,占其总股本的26.32％,属权益法核算。
五、或有事项
1、公司为下属分公司及控股子公司在银行的贷款提供了担保,明细如下:
被担保单位名称 担保金额
武汉中商平价中南商都 12,670,000.00
武汉中商徐东平价广场有限公司 25,000,000.00
武汉中商集团股份有限公司进出口公司 3,000,000.00
合计 40,670,000.00
九、公司其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1990年4月25日
注册地点:武汉市武昌区中南路9号
2、企业法人营业执照注册号:17769143-3
3、税务登记号码:420106177691433
4、公司未流通股票托管于深圳证券登记公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:国信证券股份公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:武汉三正会计师事务所
地址:武汉市江汉路25号十、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告原稿。
4、在其他证券市场公布的年度报告。
武汉中商集团股份有限公司董事会
二○○○年三月三十一号
利润表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 1998年度 1999年度
一、主营业务收入 1119243746.93 1254319633.14
减:折扣与折让
主营业务收入净额 1119243746.93 1254319633.14
减:主营业务成本 995951510.45 1126557413.47
主营业务税金及附加 2553174.00 3127861.71
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
120739062.48 124634357.96
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 2210053.73 3682194.98
减:存货跌价损失 - 411080.0
营业费用 3560110.93 6480704.58
管理费用 62436155.34 74500500.21
财务费用 11776291.24 14109385.76
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 45176558.70 33637042.39
加:投资收益(损失以“-”号填列) 16014739.45 27824958.43
补贴收入
营业外收入 125477.83 753509.21
减:营业外支出 393767.55 1448731.65
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 60923008.43 60766778.38
减:所得税 -1726819.19 5038802.99
五、净利润(亏损以“-”号填列) 62649827.62 55727975.39
加:年初未分配利润 16009950.16 6560709.82
盈余公积转入
六、可供分配的利润 78659777.78 62288685.21
减:提取法定盈余公积 5403202.24 5572797.54
提取法定公益金 5403202.24 5572797.54
七、可供股东分配的利润 67853373.30 51143090.13
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 16342583.48
应付普通股股利 44950080.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 6560709.82 51143090.13
利润表(合并)
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 1999年度 单位:人民币元
项目 行次 1998年度 1999年度
一、主营业务收入 1 1592907461.89 1964729501.91
减:折扣与折让 2 - 48497330.60
主营业务收入净额 3 1592907461.89 1916232171.31
减:主营业务成本 4 1409815222.62 1721808152.08
主营业务税金及附加 5 3785280.20 6094320.84
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
6 179306959.07 188329698.39
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
7 3100404.92 6224483.50
减:存货跌价损失 8 620016.11 -411080.00
营业费用 9 7261753.60 11426570.84
管理费用 10 95143441.66 108446774.14
财务费用 11 17927097.84 20320256.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
12 61455054.78 54771660.69
加:投资收益(损失以“-”号填列)
13 1224637.37 8301908.69
补贴收入 14 - -
营业外收入 15 296942.10 1313408.94
减:营业外支出 16 765466.43 2093688.99
四、利润总额(亏损以“-”号填列)
17 62211167.82 62293289.33
减:所得税 18 -1509167.41 5038802.99
少数股东损益 19 1070507.61 1526510.95
五、净利润(亏损以“-”号填列)
20 62649827.62 55727975.39
加:年初未分配利润 21 16009950.16 6560709.82
盈余公积转入 22 - -
六、可供分配的利润 23 78659777.78 62288685.21
减:提取法定盈余公积 24 5403202.24 5572797.54
提取法定公益金 25 5403202.24 5572797.54
七、可供股东分配的利润 26 67853373.30 51143090.13
减:应付优先股股利 27 - -
提取任意盈余公积 28 16342583.48
应付普通股股利 29 44950080.00
转作股本的普通股股利 30
八、未分配利润 31 6560709.82 51143090.13
资产负债表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 1999年12月31日
金额单位:人民币元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 84491729.22 113360930.29
短期投资 2 61050.00
减:短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4 - 61050.00
应收票据 5 1750000.00
应收股利
应收利息
应收款项:
应收帐款 8 30267616.34 31759920.86
其他应收款 9 270942385.28 365368791.76
应收款项合计 10 301210001.62 397128712.62
减:坏帐准备 11 3068129.69 3646502.74
应收款项净额 12 298141871.93 393482209.88
预付帐款 13 42007929.29 119988013.00
应收补贴款 14
存货 15 151702592.93 138904245.97
减:存货跌价准备 16 11852971.40 11441891.40
存货净额 17 139849621.53 127462354.57
待摊费用 18 710734.51 218001.78
待处理流动资产净损失
19 499740.80
一年内到期的长期债权投资
长期负债:
其他流动资产
流动资产合计 22 566951886.48 755072300.32
长期投资:
长期股权投资 23 134370340.10 176874797.29
长期债权投资 24 140210.00 137970.00
递延税项:
长期投资合计 25 134510550.10 177012767.29
减:长期投资减值准备
长期投资净额 27 134510550.10 177012767.29
固定资产:
固定资产原价 28 235416153.39 252008812.47
减:累计折旧 29 48578696.62 55039912.30
固定资产净值 30 186837456.77 196968900.17
工程物资 31
股东权益:
在建工程 32 9429371.66 3688223.30
定资产清理 33
待处理固定资产净损失
固定资产合计 35 196266828.43 200657123.47
无形资产及其他资产:
无形资产 36 16938921.92 16572632.08
开办费 37 1290698.63 1252707.64
长期待摊费用 38 2941264.64
其他长期资产 39
无形资产及其他资产合计
40 18229620.55 20766604.36
递延税项:
递延税款借项
资产总计 42 915958885.56 1153508795.44
流动负债:
应付票据 44 62808807.17 149100000.00
应付帐款 45 92898029.89 42518766.34
预收帐款 46 16911501.29 2449053.50
代销商品款 47 56763253.08
应付工资 48 5193524.26 4138657.50
应付福利费 49 8143553.50 8639038.58
应收款项:
应付股利 50 505104.40 505104.40
应交税金 51 -14035917.61 -13686892.58
其他应交款 52 217124.05 601754.41
其他应付款 53 73469080.57 73575480.70
预提费用 54 1098539.25 1593583.80
一年内到期的长期负债
其他流动负债 56
流动负债合计 57 513885371.78 622908185.38
长期借款 58 12100000.00
应付债券 59
长期应付款 60
住房周转金 61
长期投资:
其他长期负债 62
长期负债合计 63 12100000.00 -
递延税项:
递延税款贷项 64
负债合计 65 525985371.78 622908185.38
股东权益:
股本 66 171400320.00 179444070.00
资本公积 67 56895580.53 133750951.42
盈余公积 68 155116903.43 166262498.51
其中:公益金 69 13449564.49 19022362.03
无形资产及其他资产:
未分配利润 70 6560709.82 51143090.13
股东权益合计 71 389973513.78 530600610.06
负债和股东权益总计 72 915958885.56 1153508795.44
资产负债表(合并)
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 1999年12月31日
金额单位:人民币元
资产 行次 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 1 118892002.48 146661136.74
短期投资 2 61050.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 4 - 61050.00
应收票据 5 1750000.00
应收股利 6
应收利息 7
应收款项:
应收帐款 8 29574672.96 19054958.99
其他应收款 9 43801213.38 56594641.90
应收款项合计 10 73375886.34 75649600.89
减:坏帐准备 11 3742140.38 4366785.71
应收款项净额 12 69633745.96 71282815.18
预付帐款 13 55019875.95 132632865.72
应收补贴款 14
存货 15 446343710.48 481509618.25
减:存货跌价准备 16 13028552.41 12617472.41
存货净额 17 433315158.07 468892145.84
待摊费用 18 1258315.61 317487.16
待处理流动资产净损失
19 499740.80
一年内到期的长期债权投资
长期负债:
其他流动资产
流动资产合计 22 679869098.07 820347241.44
长期投资:
长期股权投资 23 33899433.77 71904493.79
长期债权投资 24 140210.00 137970.00
递延税项:
长期投资合计 25 34039643.77 72042463.79
减:长期投资减值准备
长期投资净额 27 34039643.77 72042463.79
固定资产:
固定资产原价 28 393995933.09 416658786.75
减:累计折旧 29 66780000.86 79488840.60
固定资产净值 30 327215932.23 337169946.15
工程物资
股东权益:
在建工程 32 139500701.30 132830786.44
固定资产清理 33
待处理固定资产净损失
固定资产合计 35 466716633.53 470000732.59
无形资产及其他资产:
无形资产 36 37890490.88 37004585.02
开办费 37 6081054.90 4837758.98
长期待摊费用 38 2941264.64
其他长期资产 39
无形资产及其他资产合计
40 43971545.78 44783608.64
递延税项:
递延税款借项
资产总计 42 1224596921.15 1407174046.46
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 43 429676025.01 439210385.65
应付票据 44 62808807.17 159000000.00
应付帐款 45 194135039.60 71020236.30
预收帐款 46 39159997.25 27925534.30
代销商品款 47 87808627.15
应付工资 48 5963524.26 4642653.07
应付福利费 49 8493417.14 8369919.04
应付股利 50 521107.81 505104.40
应交税金 51 -11050114.67 -12772987.84
其他应交款 52 827597.48 2033608.67
其他应付款 53 69308473.83 67275511.92
预提费用 54 2903724.25 1602583.80
一年内到期的长期负债
其他流动负债 56
流动负债合计 57 802747599.13 856621176.46
长期负债:
长期借款 58 12100000.00
应付债券 59
长期应付款
住房周转金 61
长期投资:
其他长期负债 62
长期负债合计 63 12100000.00 -
递延税款贷项 64
负债合计 65 814847599.13 856621176.46
少数股东权益 66 19775808.24 19952259.94
股东权益:
股本 67 171400320.00 179444070.00
资本公积 68 56895580.53 133750951.42
盈余公积 69 155116903.43 166262498.51
其中:公益金 70 13449564.49 19022362.03
无形资产及其他资产:
未分配利润 71 6560709.82 51143090.13
股东权益合计 72 389973513.78 530600610.06
负债和股东权益总计 73 1224596921.15 1407174046.46
现金流量表(合并)
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 1999年度
金额单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2321932472.07
收取的租金 2 3868135.60
收到的税费返还 3 12000000.00
收到的与经营活动有关的其他现金 4 1211760.87
现金流入小计 9 2339012368.54
购买商品、接受劳务支付的现金 10 2137444825.00
经营租赁支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 41056957.44
支付的增值税款 13 39051530.54
支付的所得税款 14 24148182.17
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 11565880.65
支付的与经营活动有关的其他现金 20 67156372.05
现金流出小计 21 2320423747.85
经营活动产生的现金流量净额 22 18588620.69
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
收回投资所收到的现金 23 75129.42
分得股利或利润所收到的现金 24 2723959.25
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
26 4196579.36
收到的与投资活动有关的其他现金 30 1661303.18
现金流入小计 31 8656971.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 25901267.11
权益性投资支付的现金 33 32561050.00
债权性投资支付的现金 34
支付的与投资活动有关的其他现金 40
现金流出小计 41 58462317.11
投资活动产生的现金流量净额 42 -49805345.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金 43 84899120.89
发行债券收到的现金 44
借款收到的现金 45 291650000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金 50
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金流入小计 51 376549120.89
偿还债务所支付的现金 52 294215639.36
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54
偿付利息所支付的现金 56 21419249.55
融资租赁所支付的现金
减少注册资本支付的现金 57
支付的与筹资活动有关的其他现金 62 562309.85
现金流出小计 63 317563261.42
筹资活动产生的现金流量净额 64 58985859.47
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金流量净增加额 66 27769134.26
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
二、投资活动产生的现金流量:
净利润 72 55727975.39
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 624645.33
计提的固定资产折旧 74 18048998.86
无形资产摊销 75 885905.86
待摊费用的减少(减:增加) 76 -757140.27
预提费用的增加(减:减少) 77 -1301140.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
78 371589.83
固定资产报废损失 79
财务费用 80 20320256.22
投资损失(减收益) 81 -8301908.69
递延税款贷项(减借项) 82
存货的减少(减增加) 83 -35665648.57
经营性应收项目的减少(减增加) 84 -78136704.32
三、筹资活动产生的现金流量:
经营性应付项目的增加(减减少) 85 45656360.55
其他 86 -411080.00
少数股东权益 87 1526510.95
经营活动产生现金流量净额 88 18588620.69
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 89 146661136.74
减:货币资金的期初余额 90 118892002.48
现金等价物的期末余额 91
减:现金等价的期初余额 92
现金及现金等价物净增加额 94 27769134.26
现金流量表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 1999年度
单位:人民币元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1514282332.57
收取的租金 2 1881030.55
收到的税费返还 3 12000000.00
收到的与经营活动有关的其他现金 4 652411.14
现金流入小计 9 1528815774.26
购买商品、接受劳务支付的现金 10 1348516135.08
经营租赁支付的现金 11
附注:
支付给职工以及为职工支付的现金 12 27655751.41
支付的增值税款 13 21676917.13
支付的所得税款 14 23646145.79
以对外投资偿还债务支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 6684095.11
支付的与经营活动有关的其他现金 20 129356968.55
现金流出小计 21 1557536013.07
经营活动产生的现金流量净额 22 -28720238.81
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 23 75129.42
分得股利或利润所收到的现金 24 17747611.82
取得债券利息收入所收到的现金 25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
26 4100224.82
收到的与投资活动有关的其他现金 30 1192366.67
现金流入小计 31 23115332.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32 20496571.95
权益性投资支付的现金 33 32561050.00
债权性投资支付的现金 34
支付的与投资活动有关的其他现金 40
现金流出小计 41 53057621.95
投资活动产生的现金流量净额 42 -29942289.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金 43 84899120.89
发行债券收到的现金 44
借款收到的现金 45 291650000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金流入小计 51 376549120.89
偿还债务所支付的现金 52 273715639.36
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 56 14831001.97
融资租赁所支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金 62 470750.46
现金流出小计 63 289017391.79
筹资活动产生的现金流量净额 64 87531729.10
四、汇率变动对现金的影响 65
五、现金流量净增加额 66 28869201.07
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 67
以固定资产偿还债务 68
以固定资产进行长期投资 69
以存货偿还债务 70
融资租赁固定资产 71
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
二、投资活动产生的现金流量:
净利润 72 55727975.39
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 578373.05
计提的固定资产折旧 74 11661016.61
无形资产摊销 75 755570.26
待摊费用的减少(减:增加) 76 -2799821.34
预提费用的增加(减:减少) 77 495044.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
78 345035.48
固定资产报废损失 79
财务费用 80 14109385.76
投资损失(减收益) 81 -27824958.43
递延税款贷项(减借项) 82
存货的减少(减增加) 83 12298606.16
经营性应收项目的减少(减增加) 84 -172148794.71
经营性应付项目的增加(减减少) 85 78493408.41
其他 86 -411080.00
少数股东权益 87
经营活动产生现金流量净额 88 -28720238.81
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 89 113360930.29
减:货币资金的期初余额 90 84491729.22
现金等价物的期末余额 91
减:现金等价的期初余额 92
现金及现金等价物净增加额 94 28869201.07
