武汉中商2007年半年度报告
第一节 重要提示
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
半年度报告业经公司六届五次董事会审议通过。
公司董事长严规方、总经理熊佑良、财务负责人刘自力声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司
公司法定英文名称：WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP CO.,LTD
英文名称缩写：ZNCG
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：武汉中商
股票代码：000785
三、公司注册地址：武汉市武昌区中南路９号
公司办公地址：武汉市武昌区中南路９号
邮政编码：430071
公司国际互联网网址：http://www.zhongshang.com.cn
四、法定代表人姓名：严规方
五、公司董事会秘书：易国华
联系电话：027-87322635
证券事务代表：薛玉
联系电话：027-87362507
联系地址：武汉市武昌区中南路９号
传真：027-87307723
电子信箱：xuey307@tom.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中报备置地点：公司证券部
七、其他有关资料：
公司首次注册登记地点：武汉市武昌区中南路9号
企业法人营业执照注册号：4201001101148
税务登记号码：420106177691433
八、公司主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 2,160,943,464.03 2,205,885,105.00 2,224,977,870.97 -2.04% -2.88%
所有者权益（或股东权益） 499,403,870.84 476,942,198.57 483,029,598.70 4.71% 3.39%
每股净资产 1.99 1.90 1.92 4.74% 3.65%
报告期（1－6 本报告期比上年同期增
上年同期
月） 减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 18,295,735.37 2,030,246.09 2,030,246.09 801.16% 801.16%
利润总额 21,821,389.35 3,202,568.09 3,202,568.09 581.37% 581.37%
净利润 16,374,272.14 9,701,780.34 9,701,780.34 68.78% 68.78%
扣除非经常性损益后的净利润 13,966,335.98 8,506,940.84 8,506,940.84 64.18% 64.18%
基本每股收益 0.065 0.039 0.039 66.67% 66.67%
净资产收益率 3.28% 2.06% 2.06% 1.22% 1.22%
经营活动产生的现金流量净额 63,199,246.55 34,428,944.23 83.56%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.14 78.57%
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他长期资产损益 -89,071.37
扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 404,135.35
各种形式的政府补贴 3,210,590.00
所得税影响数 -1,096,597.03
扣除少数股东权益影响数 -21,120.79
合计 2,407,936.16
按《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》(2007年修订)要求计算的利润表附表
（单位：元）
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 3.28% 3.33% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.80% 2.84% 0.06 0.06
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金 比例
数量 比例 送股 其他 小计 数量
新股 转股 (%)
一、有限售条件股份 152,129,310 60.56% 0 0 0 -46,787,523 -46,787,523 105,341,787 41.93
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00
2、国有法人持股 127,386,122 50.71% 0 0 0 -25,313,047 -25,313,047 102,073,075 40.63
3、其他内资持股 24,743,188 9.85% 0 0 0 -21,474,476 -21,474,476 3,268,712 1.30
其中：境内非国有法人
24,699,039 9.83% 0 0 0 -21,463,439 -21,463,439 3,235,600 1.29
持股
境内自然人持股 44,149 0.02% 0 0 0 -11,037 -11,037 33,112 0.01
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
二、无限售条件股份 99,092,388 39.44% 0 0 0 46,787,523 46,787,523 145,879,911 58.07
1、人民币普通股 99,092,388 39.44% 0 0 0 46,787,523 46,787,523 145,879,911 58.07
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
三、股份总数 251,221,698 100.00% 0 0 0 0 0 251,221,698 100
注：1、报告期内，公司股份总数未发生变化。股份结构发生变动主要是2007年4月3日,公司46,776,486股股份解除限售。
2、境内自然人持股变动原因一是高管人员持股统计口径发生变化，二是部分高管人员股份解除限售，进行减持。
二、截止报告期末，公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件情况。
单位：股
股东总数 28,737
前10名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
武汉国有资产经营公司 国有法人 45.52% 114,364,160 102,073,075 无
武汉银厦房地产综合发展公司 国有法人 3.22% 8,088,106 0 无
中国建设银行－中信红利精选
其他 2.53% 6,351,369 0 无
股票型证券投资基金
湖北省电力公司 国有法人 1.20% 3,009,528 0 无
武汉市机械设备进出口公司 其他 0.87% 2,184,000 2,184,000 2,184,000
中国工商银行－博时平衡配置
其他 0.40% 999,921 0 无
混合型证券投资基金
天泽控股有限公司 其他 0.35% 873,600 873,600 无
武汉重型机床集团有限公司 国有法人 0.30% 752,382 0 无
张公波 境内自然人 0.27% 668,100 0 无
何晖 境内自然人 0.26% 661,300 0 无
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
武汉国有资产经营公司 12,561,085 人民币普通股
武汉银厦房地产综合发展公司 8,088,106 人民币普通股
中国建设银行－中信红利精选股票型证券投资基金 6,351,369 人民币普通股
湖北省电力公司 3,009,528 人民币普通股
中国工商银行－博时平衡配置混合型证券投资基金 999,921 人民币普通股
武汉重型机床集团有限公司 752,382 人民币普通股
张公波 668,100 人民币普通股
何晖 661,300 人民币普通股
上海桥科工贸有限公司 525,900 人民币普通股
上海国拍电子商务有限公司 416,842 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
公司未知其他股东之间是否存在关联关系、一致行动人情况．
行动的说明
三、报告期内公司控股股东未发生变化。
公司第一大股东为武汉国有资产经营公司（以下简称“国资公司”），2007年3月16日，本公司收到国资公司通知，国资公司拟与武汉经济发展投资（集团）有限公司共同发起设立武汉商联（集团）股份有限公司（以下简称“武商联集团”），其中：武汉国有资产经营公司拟以其持有的鄂武商、武汉中百、武汉中商三家上市公司国有股（以2006年8月31日为基准日，三家上市公司国有股评估值为11.98亿元）作为出资，占武商联集团总股本的70.55%；武汉经济发展投资（集团）有限公司以5亿元现金作为出资,占武商联集团总股本的29.45%。本次发起设立发起人出资全部到位后，武商联集团将持有我公司股份115,083,119股，占总股本45.81%，成为上市公司的控股股东。国资公司不再直接持有上市公司股份，但仍为上市公司实际控制人。
目前收购人实际控制人已就本次收购向中国证券监督管理委员会提出豁免要约收购义务的申请。正在审批中。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
任渠 监事 8,100 0 2,025 6,075 解冻后出售
二、报告期内公司无董事、监事及高级管理人员的新聘和解聘情况
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营及财务状况分析
（一）公司主营业务经营状况
公司所属商业流通行业，主营商业零售和批发业务。上半年，公司以科学发展观为指针，紧紧围绕年初董事会制订的目标任务，以“继续提升、全面理顺、科学发展、营造和谐”为工作主线，抢抓旺季市场，全力推进企业扩销创利；理顺商贸连锁营运与管理体制，提高了企业管理质量与水平；创新经营思路和发展模式，稳步实施了企业规模扩张，保持了良好的发展势头。上半年公司共实现含税销售15.66亿元，同比增长了11.61%，实现净利润1,637万元，同比增长68.78%。
（二）报告期内经营成果及财务状况的简要分析
1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增减变化：
（单位：元）
项 目 2007年1◇月 2006年1◇月 增加或减少%
主营业务收入 1,320,318,614.81 1,196,941,695.53 10.31
主营业务利润 185,750,806.96 164,341,377.35 13.03
净利润 16,374,272.14 9,701,780.34 68.78
现金及现金等价物净增加额 1,747,654.71 -74,574,983.30 -
注：（1）主营业务利润同比上升13.03%,主要系销售扩大及毛利率上升所致。
（2）净利润同比上升68.78%,主要系本期经营质量提高,主营业务利润上升所致。
（3）现金及现金等价物较同期大幅增长,主要系报告期内经营活动的现金净流量增加所致。
2、报告期末总资产、股东权益与年初数相比增减变化
（单位：元）
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 增加或减少%
总资产 2,160,943,464.03 2,224,977,870.97 -2.88
股东权益 499,403,870.84 483,029,598.70 3.39
注：（1）报告期内总资产较年初下降了2.88%，主要系流动资产减少所致。
（2）股东权益较期初增加了3.39%，主要系报告期内增加净利润所致。
3、公司报告期内主要业务构成：
（单位：万元）
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
分行业或 毛利率
营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减 年同期增减
分产品 (%)
（％） （％） （％）
商业零售 131,916.26 109,353.94 17.11 13.24 13.72 -0.35
房地产开发 2,052.67 1,166.16 43.19 -62.60 -70.47 15.13
租赁收入 4,094.10 2,850.62 30.38 42.06 -1.33 30.63
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0.00元。
4、主营业务分地区情况
（单位：万元）
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
湖北地区 138,063.04 10.58
（三）报告期内公司无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务活动。
（四）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(占净利润的10%)
（单位：万元）
企业名称 注册资本 主营业务 净利润
武汉中商广场管理有限公司 5,000物业管理、商业零售批发、仓储 559.27
武汉徐东平价广场有限公司 1,818 商业零售批发商品展销 289.07
（五）经营中的问题与困难
2007上半年，我国经济保持持续、平稳、较快的增长。湖北、武汉经济社会的发展也处于近些年来的最好状态，以武汉为核心的中部城市圈和经济圈的建设成为湖北省、武汉市贯彻实施中部崛起战略的重大方针。商业发展的宏观政策环境进一步改善，为商品市场的稳定发展提供了良好的基础。公司保持了良好的发展势头，但同时也存在一些问题：一是企业效益与规模平衡发展的水平与同行业先进企业还有一定差距；二是商贸连锁体制尚在调整适应期，有待进一步推进；三是商贸主业之外的部分其它分子公司的发展力度需要进一步加强等。
针对以上问题，下半年，公司将坚持贯彻全年工作的指导思想，紧紧围绕“继续提升、全面理顺、科学发展、营造和谐”的工作主线，以扩销创利为核心，继续调整，促进连锁业绩再提升；以管理创效为宗旨，坚持推进精细化管理，进一步提高企业管理水平；以贯彻落实科学发展观为导向，稳步推进网点发展工作，实现企业规模与效益平衡发展；以主辅相促为原则，不断创新，加快多元产业发展步伐；以建设和谐企业为目标，健全综合治理体系，营造安全稳定局面。
二、报告期内公司的投资情况
（一）本报告期内公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。
（二）报告期内公司无其他非募集资金投资情况。
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理情况
报告期内公司严格按照新的《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，进一步完善公司的法人治理结构，规范了公司运作。
报告期，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）文件精神，修订和完善了《公司信息披露制度》、《公司接待与推广制度》和《独立董事制度》，对公司治理情况进行了自查，制定了《武汉中商集团股份有限公司关于公司治理的自查报告及整改计划》，该报告及公司治理的相关文件在深交所网站“公司治理专项活动”专区中公布。公司的实际治理状况符合中国证监会和深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。
二、报告期内公司未有前期拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。
三、报告期内公司的重大诉讼、仲裁事项。
公司与广州鑫辰医药科技开发有限公司（被告，以下简称广州鑫辰公司）债权转让纠纷案。2003年11月7日，武汉华一生物化学制药厂与广州鑫辰公司签订了《合作项目终止协议书》，广州鑫辰公司同意终止合作开发项目并向华一药厂退还技术合作经费2,700,000元。2004年6月20日，华一药厂将上述债权依法转让给我司，但广州鑫辰公司在协议约定期满后尚有1300000元技术合作经费款未还及130000元违约金未支付。2006年12月12日，经武汉市武昌区人民法院审理后以（2006）武区中民初字第318号判决被告广州鑫辰医药科技开发有限公司向我司支付欠款1300000元及违约金130000元。一审判决后，被告未提起上诉，现判决已经生效，正在申请强制执行。
四、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
以前期间出售资产进展事宜。
1、2005年1月12日公司以通讯方式召开了2005年第一次临时董事会，以全票审议通过了《公司关于转让武汉华软软件股份有限公司股权的议案》。截止报告期末公司共收到股权转让款1,350万元。
2、2005年11月4日公司召开了2005年第四次临时董事会，以全票审议通过了《公司关于退出家电经营的议案》，截止报告期末公司收到商品转让款2,810万元。
五、报告期内公司无重大关联交易事项。
六、报告期内公司重大合同及履行情况
（一）托管、承包及租赁情况
1、2007年1月15日，公司与武汉市华运房地产有限公司签定了房屋租赁合同，租赁其位于武汉市长丰大道与古田四路交汇处地段商业裙楼地上C区一、二层除公用通道外全部场地，总建筑面积6388.89平方米。租赁期为15年，租金第一年至第二年23元/平方米计算，第三年至第五年27/平方米计算，第六年起在上年的基础上每平方米递增5％计算。
2、2007年1月19日，公司与枝江妙尚投资有限公司签定了房屋租赁合同，租赁其位于枝江市迎宾大道妙妙广场地上一层部分、地上二层和地上三层全部，总建筑面积6600平方米。租赁期为15年，租金第一年14元/平方米计算，第二年至第三年16元/平方米计算，自第四年起每三年为一档每档递增5％。
3、2007年4月4日，公司与武汉中科生物技术有限公司签定了房屋租赁合同，租赁其位于武汉市洪山区珞南街19号地块22层中科高科技产业大厦地下一层，地上一层至地上五层，总建筑面积15054平方米。租赁期为13年，租金第一年至第三年43元/平方米计算，自第四年起每三年为一周期，每期递增6％。
4、2007年6月5日，公司与湖北玉龙贸有限公司签定了房屋租赁合同，租赁其位于随州市解放路195号地块一至四层的随州市玉龙商贸城裙楼，总建筑面积38092平方米。租赁期为15年，第一层至第三层租金标准为：第一年至第五年15元/平方米，第六年至第八年21.5元/平方米，自第九年起每三年为一周期，每期的租金在前一期租金标准的基础上递增5％。第四层租金标准为10元/平方米，自第六年起每三年为一周期，每期的租金在前一期租金标准的基础上递增5％。
5、2007年6月23日，公司与老河口市顺达尔房地产开发有限公司签定了房屋租赁合同，租赁其位于老河口市北京路绵绣山河项目房屋地上一层至三层部分场地，总建筑面积7000平方米。租赁期为15年，第一年至第三年10元/平方米，物业管理费标准为每月每平方米5元，自第四年起每三年为一周期，每期在前一期基础上递增6％。
（二）重大担保
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关联
发生日期（协议签 是否履行
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是
署日） 完毕
或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 15,700.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 25,700.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 25,700.00
担保总额占净资产的比例 51.46%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
0.00
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
10,000.00
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 729.81
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 10,729.81
（三）报告期内公司不存在委托理财情况。
（四）报告期内公司无其他重大合同。
（五）持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
占该公司 报告期所有者
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
股权比例 权益变动
600774汉商集团 280,000 1%以下 280,000 0 无
合计 280,000 280,000
（六）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
持有数量 占该公司 报告期所有
所持对象名称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
（股） 股权比例 者权益变动
武汉市商业银行 20,000,000 20,000,000 4%以下 20,000,000 0 无
（七）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
介绍公司基本情况、发展规划
2007/03/05 公司会议室实地调研 德意志银行基金经理
和行业情况
介绍公司基本情况、发展规划
2007/04/06 公司会议室实地调研 瑞银证券有限公司基金经理
和行业情况
介绍公司基本情况、发展规划
2007/05/24 公司会议室实地调研 中银国际证券公司基金经理
和行业情况
上投摩根、融通基金等20多 介绍公司基本情况、发展规划
2007/06/21 公司会议室实地调研
家基金公司经理 和行业情况,提供2006年年报
七、报告期内公司或持股5%以上的股东的承诺事项。
股权分置改革的有关承诺事项及履行情况:
1、武汉国资公司是唯一持有本公司股份总数5%以上的非流通股股东，该公司同意为13位尚未明确表示同意本次股权分置改革方案的非流通股股东以及由于存在股权权属争议、质押、冻结等情形无法执行对价安排的非流通股股东，先行代为垫付该部分股东持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排。代为垫付后，上述非流通股股东所持股份如上市流通应当向武汉国有资产经营公司偿还代为垫付的款项，或者取得武汉国有资产经营公司的同意。
2、自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
武汉国资公司根据法律、法规和规章的规定，履行了法定承诺义务。
3、报告期内国资公司以其持有的鄂武商、武汉中百、武汉中商三家上市公司国有股作为出资，与武汉经济发展投资（集团）有限公司共同设立武商联集团，成立后武商联集团为公司的控股股东。目前正向中国证券监督管理委员会提出豁免要约收购义务的申请。正在审批中。
控股股东承诺目前和未来半年内不存在对相关资产进行整合，进而对公司进行重组的计划和意向。
八、报告期内，无控股股东及其子公司占有公司资金的情况，无对外担保情况。
九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
（一）公司的基本情况
武汉中商集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)的前身武汉市中南商业大楼是经武汉市商业局批准，于一九八四年九月成立的国有企业。
一九八九年十二月三十一日，经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]78号文批准，武汉市中南商业大楼进行股份制改造，在武汉市中南商业大楼的基础上于一九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业（集团）股份有限公司。
一九九三年十二月二十九日，国家体改委以体改生[1993]238号文确认本公司为规范化股份制试点企业。一九九七年二月十九日，经武汉市经济体制改革委员会武体改[1996]21号文批准，本公司更名为武汉中商集团股份有限公司。
经中国证券监督委员会证监发字(1997)363号文及深圳证券交易所深证发（1997）269号文审核批准，本公司社会公众股于一九九七年七月十一日在深圳证券交易所挂牌交易。
2006年4月3日，公司完成股权分置改革，原非流通股股东的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。分置改革方案实施后，截至二零零六年十二月三十一日本公司股份总额为251,221,698股。其中，有限售条件的流通股股数为152,121,210股（含高管股36,049股），占公司总股本的60.55%；无限售条件的流通股股数为99,100,488股，占公司总股本的39.45%。
本公司企业法人营业执照注册号为：4201001101148。注册资本为：251,221,698.00元。
经营范围：公司经营范围是：主营：针纺织品、百货、工艺美术品、五金交电、日用杂品、电器机械及器材、农机，果蔬、水产、农副产品的收购、加工、经营；连锁店经营管理；食品加工及配送、物流配送，仓储（不含易燃、易爆物品）。西药、中成药、烟酒、生鲜食品、副食、其他食品零售兼批发；黄金饰品零售及维修。（由持证分公司经营）。房地产开发和商品房销售。
兼营：摄影；干洗；字画装裱；工艺美术匾及玻璃用品加工；编织工艺品制造；经营本系统商品进出口业务；接受本系统单位的代理出口业务；经营本系统技术进口业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件配装、补偿贸易、易货贸易及转口业务；复印、汽车货运（由持证分公司经营）。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
财政部于2006年2月15日颁布《企业会计准则——基本准则》以及《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则，2006年10月30日颁布了《企业会计准则——应用指南》，形成了新企业会计准则体系。本公司报告期已全面执行新企业会计准则体系。
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，本公司对照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，按照追溯调整的原则，重新编制2006年12月31日的资产负债表和报告期内的利润表，并将调整后的资产负债表和利润表作为可比期间的财务报表进行列报。
2、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债的计量：
(1)以公允价值计量且其变动计人当期损益的金融资产或金融负债包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计人当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独确认为应收项目。
②企业在持有以公允价值计量且其变动计人当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为投资收益。资产负债表日，企业应将以公允价值计量且其变动计人当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计人当期损益。
（2）持有至到期投资：企业从二级市场购人的固定利率国债、浮动利率公司债券等，符合持有至到期投资条件的，可以划分为持有至到期投资。
①持有至到期投资应当按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
②持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率计算确认利息收人，计人投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
（3）可供出售金融资产：是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计人当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
①可供出售金融资产应当按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
②可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计人投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计人资本公积（其他资本公积）。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
本公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄在1年以内的款项（包括应收账款和其他应收款，下同），不予计提；账龄在1-2年的，按其余额的5%计提；账龄在2-3年的，按其余额的10%计提；账龄在3年以上的，按其余额的20%计提，其中有确凿证据证明无法收回的应收款项，全额计提。
9、存货核算方法
（1）公司存货分为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品、工程成本、开发产品、出租开发产品等。
（2）取得时的计价方法：按实际成本入账。
（3）发出的计价方法：库存商品发出时按“先进先出法”计价。
（4）开发产品的计价方法：以完工的开发产品的实际成本结转。
（5）存货的盘点制度：公司存货盘点实行“永续盘存制”。
（6）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
（7）包装物领用时一次性摊销。
（8）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a)同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b)合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
c)非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
e)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
（2）后续计量
本公司根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。主要包括房屋建物筑、机器设备、运输工具等。本公司固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
本公司及境内子公司的固定资产折旧按直线法计提，各类固定资产的使用寿命列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40年 0-3 3.33-2.43
通用设备 5-14年 0-3 20-6.93
专用设备 3-10年 0-3 33.33-9.7
运输设备 8-14年 0-3 12.5-6.93
固定资产装修 5年 20%
经营租入固定资产改良 5年 20%
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
12、在建工程核算方法
本公司的在建工程主要指在建房屋、厂房及待安装设备。
本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
13、借款费用的会计处理方法
借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
14、无形资产核算方法
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠地计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。
本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段支出的划分标准：
（1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益；
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
16、应付债券的核算方法
（1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。
（2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直接法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
17、收入确认原则
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2）提供劳务收入确认原则：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和实际利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税按资产、负债计税基础计提，账面价值与计税基础存在差异的，按照《企业会计准则第18号-所得税》规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
19、主要会计政策、会计估计变更的说明
（1）会计政策变更事项
公司本期执行《企业会计准则》。
（2）会计估计变更事项
公司本期无会计估计变更事项。
20、重大会计差错更正的说明
公司本期无重大会计差错事项。
21、合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为依据，按照财政部第33号令《企业会计准则-基本准则》规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
（三）税项
1、增值税销项税率分别为0、13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
2、营业税税率为营业收入的3%、5%。
3、消费税税率为金银首饰收入的5%。
4、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
5、教育费附加为应纳流转税额的3%。
6、城市堤防费为应纳流转税额的2%。
7、地方教育发展费为销售收入的1‰。
8、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
9、所得税：公司企业所得税税率为33%。
子公司武汉中商旋风电子商务科技有限公司因被界定为国家开发区内高新技术企业，享受15%的优惠税率。
（四）控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业
截至2007年6月30日，本公司的控股子公司及合营企业概况如下：
控股子公司及合营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围
(万元)
武汉市中江房地产开发有限公司 房地产开发 1,100 房地产开发
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 房地产开发 2,000 房地产开发
武汉中南和记实业开发有限公司 工业生产 1,000 蛋品加工、副食品、农副土特加
工销售
武汉中商徐东平价广场有限公司 商品销售 1,818 商业零售、批发、商品展销
武汉中商广场管理有限公司 商品销售 5,000 物业管理、商业零售批发、仓储
黄冈中商百货有限公司 商品销售 3,000 商业零售批发
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 服务 500 软、硬件销售及咨询
武汉商科农产品经营有限责任公司 商品销售 300 农副产品、预包装食品销售；加
工；熟肉制品、灌肠、蒸煮制
品、农副产品收购
武汉中商团结销品茂管理有限公司 商品销售 19,169 商业零售批发商品展销、商业服
务场地出租
武汉新都会装饰工程有限公司 施工企业 500 室内外装饰、装修、安装工程设
计与施工等
汉爱欣大药房有限公司 商品销售 300 中药饮片、中成药、化学药制剂
等批零兼营
武汉中商家电连锁有限责任公司 商品销售 980 家电连锁
湖北世纪中商百货有限公司 商品销售 5,000 商业零售批发
本公司 本公司所占权益比例 是否纳入合并
控股子公司及合营企业名称
投资额（万元） 直接持股 间接持股 报表范围
武汉市中江房地产开发有限公司 1,100 75% 25% 是
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000 50% 是
武汉中南和记实业开发有限公司 900 90% 是
武汉中商徐东平价广场有限公司 909 50% 是
武汉中商广场管理有限公司 5,000 90% 10% 是
黄冈中商百货有限公司 1,530 51% 是
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 493.8 98.76% 是
武汉商科农产品经营有限责任公司 297 99% 是
武汉中商团结销品茂管理有限公司 9,776 51% 是
武汉新都会装饰工程有限公司 275 55% 是
武汉爱欣大药房有限公司 292.5 91.67% 8.33% 是
武汉中商家电连锁有限责任公司 980 100% 是
湖北世纪中商百货有限公司 2,500 50% 是
2、本公司持有武汉中商徐东平价有限公司50%股份。依据协议本公司享有对该公司人事、财务、业务等的实际控制权，故将该公司纳入合并范围。
3、本公司持有湖北世纪中商百货有限公司50%的股权，依据该公司章程，本公司在其董事会中具有表决权多数，具有实质控制权，故将该公司纳入合并范围。
4、本公司持有武汉中南房地产建筑开发有限公司50%股份。本公司享有对该公司人事、财务、业务等的实际控制权，故将该公司纳入合并范围。
(五)合并财务报表主要项目注释
（以下未经特别注明，期末余额指2007年6月30日余额，期初余额指2006年12月31日余额）。
1、货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现 金 215,104.15 5,771,920.85
银行存款 270,601,149.39 226,706,960.78
备用金 12,547,178.54 10,238,780.00
其他货币资金 16,657,030.71 55,555,146.45
合 计 300,020,462.79 298,272,808.08
2、应收票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 1,522,324.84 3,779,435.77
商业承兑汇票 200,000.00
合 计 1,522,324.84 3,979,435.77
3、应收账款
应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账龄
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
14,903,946.79 62.02
1年以内 0% -
7,090,592.07 29.50 303,491.84
1-2年 5%
2,036,988.85 8.48 827,252.64
3年以上 20%、个别计提
24,031,527.71 100.00 1,130,744.48
合计
期初余额
账龄
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
10,657,520.83 54.85
1年以内 0%
6,701,534.63 34.49 306,888.06
1-2年 5%
2,071,580.85 10.66 814,917.77
3年以上 20%、个别计提
19,430,636.31 100.00 1,121,805.83
合计
4、其他应收款
（1）其它应收款按账龄列示如下：
期末余额
账龄
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
52,261,953.22 53.94
1年以内 0%
5,364,273.70 5.54 268,413.70
1-2年 5%
6,723,100.00 6.94 673,050.00
2-3年 10%
32,550,182.79 33.59 3,139,625.78
3年以上 20%、个别计提
96,899,509.71 100.00 4,081,089.48
合计
期初余额
账龄
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
55,402,567.18 55.07
1年以内
5,618,658.31 5.59 5% 280,932.92
1-2年
6,832,556.31 6.79 10% 683,255.63
2-3年
32,741,729.19 32.55 20%、个别计提 3,104,627.58
3年以上
100,595,510.99 100.00 4,068,816.13
合计
（2）应收款项说明事项
A．账龄在一年以内的应收款项主要系公司正常的货款等往来，其发生坏账的可能性较小，故未对其计提坏账准备。
B．应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
C．金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
武汉政和实业有限公司 6,181,214.75 1年以内 房租定金
武汉首义饭店 4,000,000.00 1-2年 房租定金
武汉市振华人造板有限公司 3,664,558.26 5年 往来款
岳阳金虹置业有限公司 3,000,000.00 2-3年 房租定金
武汉海润房地产有限责任公司 1,817,339.27 1年以内 房租定金
5、预付账款
（1）预付账款按账龄列示如下：
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 31,015,117.81 57.53% 35,867,759.44 56.86%
1-2年 15,525,343.20 28.80% 23,708,462.28 37.59%
2-3年 3,696,240.37 6.86% 1,061,145.59 1.68%
3年以上 3,676,712.89 6.81% 2,439,790.73 3.87%
合计 53,913,414.27 100.00% 63,077,158.04 100.00%
（2）账龄超过1年的预付账款主要系公司预付给供应商的货款；本期下降幅度为14.53%，主要为收回供应商的货款。
（3）预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
6、存货
（1）明细情况
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1原材料 821,794.54 21,645.00 466,613.11 376,826.43
2包装物 1,310,526.40 3,206,465.32 2,582,911.29 1,934,080.43
3低值易耗品 6,707,993.59 6,808,373.46 7,033,470.73 6,482,896.32
4库存商品 75,581,186.92 886,627,270.76 894,520,885.32 67,687,572.36
5开发产品 21,056,091.91 3,496,708.93 8,503,014.81 16,049,786.03
6出租开发产品 135,191,079.53 1,650,000.00 133,541,079.53
7在途物资 6,879,175.31 212,589,271.84 218,950,270.83 518,176.32
合计 247,547,848.20 1,112,749,735.31 1,133,707,166.09 226,590,417.42
存货跌价准备的披露如下：
年初账面余 本期计提 本期减少额
存货种类 期末账面余额
额 额 转回 转销
库存商品 57,558.86 57,558.86
合计 57,558.86 57,558.86
7、长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
被投资单位 期末账面余额 期初账面余额
对联营企业投资
其中:武汉烽火网络有限公司 32,551,559.31 31,538,809.78
湖北众联金石家电营销有限公司 3,082,417.82 3,082,417.82
小计 35,633,977.13 34,621,227.60
对其他企业投资
常州金狮股份有限公司 50,000.00 50,000.00
武汉市商业银行 20,000,000.00 20,000,000.00
武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 150,000.00
武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 280,000.00
武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 100,000.00
武汉物业(集团)股份有限公司 300,000.00 300,000.00
武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00
武汉华软软件股份有限公司 20,272,092.78 25,272,092.78
海南企业家集团公司 100,000.00 100,000.00
武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 480,000.00
小计 41,932,092.78 46,932,092.78
合计 77,566,069.91 81,553,320.38
B.股权投资减值准备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉九通实业公司 200,000.00 200,000.00
武汉华软软件股份有限公司 1,272,092.79 1,272,092.79
小计 1,472,092.79 1,472,092.79
8、固定资产
（1）固定资产原值
资产分类 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、固定资产类
别（原价）
房屋及建筑物
595,486,558.58 1,549,012.37 135,089.65 596,900,481.30
运输工具
4,888,545.20 4,888,545.20
通用设备
403,985,958.44 3,249,285.44 1,507,699.00 405,727,544.88
专用设备
43,009,058.83 1,757,548.19 12,530.00 44,754,077.02
固定资产装修
-
合计
1,047,370,121.05 6,555,846.00 1,655,318.65 1,052,270,648.40
二、累计折旧类
别 -
房屋及建筑物
182,915,379.16 12,415,180.52 195,330,559.68
运输工具
3,438,396.38 239,500.14 3,677,896.52
通用设备
144,928,664.05 17,026,660.37 1,372,439.81 160,582,884.61
专用设备
25,621,710.53 2,560,133.16 7,952.33 28,173,891.36
固定资产装修
-
合计
356,904,150.12 32,241,474.19 1,380,392.14 387,765,232.17
三、固定资产减
值准备 -
房屋及建筑物
-
运输工具
-
通用设备
-
专用设备
-
固定资产装修
-
合计
-
四、固定资产账
面价值 -
房屋及建筑物
412,571,179.42 -10,866,168.15 135,089.65 401,569,921.62
运输工具
1,450,148.82 -239,500.14 - 1,210,648.68
通用设备
259,057,294.39 -13,777,374.93 135,259.19 245,144,660.27
专用设备
17,387,348.30 -802,584.97 4,577.67 16,580,185.66
固定资产装修
- - - -
合计
690,465,970.93 -25,685,628.19 274,926.51 664,505,416.23
9、所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 年初帐面价值 本期增加额 本期减少额 期末帐面价值
一、用于担保的资产
1、中南路中商广场1-9层房产
187,707,233.22 - 2,784,112.92 184,923,120.30
2、武昌区中山路341号房产 15,207,000.00 - 294,000.00 14,913,000.00
3、武昌区中南路7号房产
18,486,203.13 - 787,089.96 17,699,113.17
4、黄冈中商百货（黄州区沿江
路130号）房产 20,776,824.96 - 421,118.16 20,355,706.80
5、南湖中央花园购物中心A区
1楼1号房产 7,624,485.00 - 145,530.00 7,478,955.00
6、沙市百货用于抵押的房产
6,106,189.57 - 152,021.34 5,954,168.23
7、中南路中广写字楼27层
A|、B座，34层B座，35层A、
B座，36层A座，37层A座，
38层A座，40层A座，41层A
座的房产 46,894,110.36 - 564,691.22 46,329,419.14
8、中商团结销品茂（洪山区团
结村徐东大街18号）地下一、
地上一、二层 296,704,002.40 - 3,585,404.20 293,118,598.20
9、中商团结销品茂（洪山区团
结村徐东大街18号）地上第三
层 81,332,154.53 - 982,826.81 80,349,327.72
10、中商团结销品茂（洪山区团
结村徐东大街18号）地上第四
层 85,096,978.73 - 1,028,321.36 84,068,657.37
11、中商团结销品茂（洪山区团
结村徐东大街18号）地上第五
层 84,678,664.93 - 1,023,266.41 83,655,398.52
二、其他原因造成所有权受到限
制的资产
1
2
3
合计
10、投资性房地产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
原值 590,124,041.17 7,467,101.64 597,591,142.81
25,925,042.88
累计折旧 18,703,684.98 7,221,357.90
净值 571,420,356.19 245,743.74 - 571,666,099.93
11、在建工程
本期转入固 利息资资金
工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额
定资产额 本化率来源
荆门冷水机组工程 491,500.00 491,500.00
徐东平价天燃气改造工程 1,600,090.42 282,946.80 549,900.00 1,333,137.22
世纪中商专柜装修 102,738.00 110,000.00 102,738.00 110,000.00
合 计 1,702,828.42 884,446.80 652,638.00 1,934,637.22
注：1、期末在建工程无减值迹象。
12、无形资产
资产分类 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、无形资产类别（原
价）
土地使用权 72,899,111.58 72,899,111.58
商标权
6,000,000.00 6,000,000.00
药品特许经营权 570,000.00 570,000.00
财务软件
5,284,108.90 12,800.00 5,296,908.90
合计 84,753,220.48 12,800.00 - 84,766,020.48
二、累计摊销类别 -
土地使用权
4,051,879.74 979,786.94 5,031,666.68
商标权
1,013,513.38 81,081.06 1,094,594.44
药品特许经营权
202,250.00 28,500.00 230,750.00
财务软件
1,386,063.17 416,804.16 1,802,867.33
合计
6,653,706.29 1,506,172.16 - 8,159,878.45
三、无形资产减值准备 -
土地使用权 -
商标权 -
药品特许经营权 -
财务软件 -
合计 -
四、无形资产账面价值 -
-
土地使用权 68,847,231.84 979,786.94 - 67,867,444.90
-
商标权
4,986,486.62 81,081.06 - 4,905,405.56
-
药品特许经营权 367,750.00 28,500.00 - 339,250.00
-
财务软件
3,898,045.73 404,004.16 - 3,494,041.57
-
合计 78,099,514.19 1,493,372.16 - 76,606,142.03
注：①土地使用权期末余额包括中南商业大楼土地使用权，期末余额7,417,267.20元；徐东平价土地使用权，期末余额12,600,000.00元；黄冈中商土地使用权，期末余额4,565,814.00元；经济开发区3C2地块，期末余额5,148,592.15元；武汉中商团结销品茂管理有限公司土地使用权，期末余额37,797,035.29元，其它338,736.26元。
②期末无形资产无减值迹象。
13、长期待摊费用
期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额
项目
租赁费 18,224,770.32 - 1,516,675.77 16,708,094.55
电力增容 1,169,000.00 - 192,000.00 977,000.00
租入固定资产改良 55,044,559.67 6,591,851.09 8,007,004.82 53,629,405.94
合计 74,438,329.99 6,591,851.09 - 9,715,680.59 71,314,500.49
14、递延所得税资产
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延所得税资产 1,114,427.09 1,114,427.09
15、资产减值准备
本年减少数
本年增
项目 年初余额
加数 因资产价 年末余额
其他原因转 合
值回升转
出数 计
回数
一、坏账准备合计 5,190,621.96 21,212.00 - - - 5,211,833.96
其中：应收账款 1,121,805.83 8,938.65 1,130,744.48
其他应收款 4,068,816.13 12,273.35 4,081,089.48
二、存货跌价准备合
计 57,558.86 57,558.86
其中:库存商品 57,558.86 57,558.86
三、长期投资减值准
备合计 1,472,092.79 1,472,092.79
四、总计 6,720,273.61 21,212.00 - - - 6,741,485.61
16、短期借款
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
抵押借款 537,660,000.00 540,910,000.00
合 计 587,660,000.00 590,910,000.00
17、应付职工薪酬
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资 34,866,813.76 6,130,532.90
7,002,768.76 33,994,577.90
二、职工福利费 3,943,475.88 25,963,095.02
24,289,598.57 5,616,972.33
三、社会保险费 -
其中：1、医疗保险
-1,960,205.10 3,666,467.20 -1,926,411.12
金 3,700,261.18
2、基本养老保险费 7,200,043.73 -99,878.12
819,935.45 6,280,230.16
3、年金缴费 - -
4、失业保险金 706,032.07 -57,537.70
26,479.76 622,014.61
5、工伤保险费 159,940.68 -4,790.01
2,890.02 152,260.65
6、生育保险费 126,626.79 78.03
126,704.82
四、住房公积金 2,554,092.98 -609,167.50
269,062.35 1,675,863.13
五、工会经费 682,084.46 1,256,259.54
1,112,770.19 825,573.81
六、职工教育经费 176,428.00 2,962,762.40
2,527,139.58 612,050.82
七、因解除劳动关系
117,763.00 -
给予的补偿 117,763.00
合计 54,199,768.54 33,614,943.44
34,090,439.58 53,724,272.40
18、应交税费
项目 年末余额 年初余额
增值税
-6,483,434.76 5,682,269.37
消费税
466,679.40 283,927.49
营业税 4,887,374.95 5,823,620.15
企业所得税 3,977,497.21 10,139,727.60
城市维护建设税 629,782.58 1,054,205.64
房产税
11,185,509.02 9,782,480.77
土地使用税
223,012.69 416,642.24
车船使用税
1,401.00
个人所得税 259,970.99 469,387.36
教育费附加
269,327.50 444,301.98
堤防费
255,304.81 400,718.24
平抑基金 759,789.52 799,235.60
教育发展费 475,206.90 606,796.31
土地增值税
印花税
15,724.80 102,497.31
合 计 16,923,146.61 36,005,810.06
19、一年内到期的长期负债
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 49,000,000.00
抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00
合计 200,000,000.00 249,000,000.00
20、长期借款
（1）按借款条件列示
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 83,000,000.00 50,000,000.00
抵押借款 3,850,000.00 3,850,000.00
合计 86,850,000.00 53,850,000.00
（2）长期借款全部为人民币借款。
21、股本
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行 公积金 比例
数量 比例 送股 其他 小计 数量
新股 转股 (%)
一、有限售条件股份 152,129,310 60.56% 0 0 0 -46,787,523 -46,787,523 105,341,787 41.93
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00
2、国有法人持股 127,386,122 50.71% 0 0 0 -25,313,047 -25,313,047 102,073,075 40.63
3、其他内资持股 24,743,188 9.85% 0 0 0 -21,474,476 -21,474,476 3,268,712 1.30
其中：境内非国有法人 24,699,039 9.83% 0 0 0 -21,463,439 -21,463,439 3,235,600 1.29
持股
境内自然人持股 44,149 0.02% 0 0 0 -11,037 -11,037 33,112 0.01
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
二、无限售条件股份 99,092,388 39.44% 0 0 0 46,787,523 46,787,523 145,879,911 58.07
1、人民币普通股 99,092,388 39.44% 0 0 0 46,787,523 46,787,523 145,879,911 58.07
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
三、股份总数 251,221,698 100.00% 0 0 0 0 0 251,221,698 100
22、资本公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
股本溢价 33,468,932.46 33,468,932.46
其他资本公积 46,529,867.96 46,529,867.96
合 计 79,998,800.42 79,998,800.42
23、盈余公积
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 81,637,926.92 81,637,926.92
任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12
合计 184,141,521.04 184,141,521.04
24、未分配利润
项目 分配政策 金额
年初未分配利润 -32,332,420.76
加：本年净利润转入 16,374,272.14
减：提取法定盈余公积
期末未分配利润 -15,958,148.62
25、营业收入
项 目 本期发生数 上期发生数
1、主营业务收入 1,320,318,614.81 1,196,941,695.53
2、其他业务收入 60,311,737.92 51,700,506.72
合计 1,380,630,352.73 1,248,642,202.25
业务分部 本年发生数 上年发生数
商业 1,473,418,442.21 1,311,221,132.33
房地产开发 20,526,749.41 54,871,948.95
租赁收入 40,940,953.35 28,819,623.11
小计 1,534,886,144.97 1,394,912,704.39
公司内各业务分部间相互抵消 -154,255,792.24 -146,270,502.14
合计 1,380,630,352.73 1,248,642,202.25
26、营业成本
项 目 本期发生数 上期发生数
1、主营业务成本 1,126,660,969.89 1,023,581,654.10
2、其他业务成本 7,046,196.20 6,413,843.93
合计 1,133,707,166.09 1,029,995,498.03
业务分部 本年发生数 上年发生数
商业 1,243,042,605.31 1,107,896,220.20
房地产开发 11,661,606.72 39,479,131.52
租赁成本 28,506,170.30 28,890,648.45
小 计 1,283,210,382.33 1,176,266,000.17
公司内各业务分部间相互抵消 -149,503,216.24 -146,270,502.14
合 计 1,133,707,166.09 1,029,995,498.03
27、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数
1、主营业务税金及附加 7,906,837.96 9,018,664.08
2、附营业务税金及附加 4,589,491.84 3,472,099.61
合计 12,496,329.80 12,490,763.69
28、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 29,218,950.17 27,272,629.96
减：利息收入 1,177,128.75 1,163,850.68
汇兑损失
其他 -658,914.85 1,260,455.27
合计 27,382,906.57 27,369,234.55
29、资产减值损失
项目 本期发生数 上期发生数
坏账损失 21,212.00 87,582.35
合计 21,212.00 87,582.35
30、投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票投资收益
676,724.38
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
1,012,749.53 -280,129.87
合计
1,689,473.91 -280,129.87
31、营业外收入
项目 本年发生数 上年发生数
罚没利得 321,020.10 297,724.84
政府补助利得 3,210,590.00 386, 976.00
处置非流动资产利得 7,176.33
无法支付款收入 3,914.40
其他 168,381.96 553,126.12
合计 3,711,082.79 1,237,826.96
注：政府补助利得
项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 项目和批准文件
实时协同与供应链管 武汉市发展和改革委
2,000,000.00财政拨款 鄂财建发(06)171号
理项目 员会
安置再就业员工工作/
雄楚2006年度社会保 预算拨款凭证
武汉市洪山区劳动局/ 武汉市商贸服务型企
险补贴(2007年2月 (洪山区社会保
280,590.00 武汉市劳动和社会保 业2006年各季度社会
财1002#/元月财 障财政补助资金
障局 保险补贴资金申报审
1115#/5月转1#) 专户)
批表
总部一/二季度储备粮 预算拨款凭证
食补贴(3转15#/6转 310,000.00 (武汉市粮食风 武汉市财政局
14#) 险基金专户)
总部农产品蔬菜进超 武汉市财政直接
20,000.00 武汉市农业局
市补贴(4转21#) 支付凭证
预算拨款凭证
光谷农改超补贴(5转 (洪山区农改超
600,000.00 洪山区财政局
1#) 财政专项补贴资
金专户)
合计 3,210,590.00
32、营业外支出
项目 本年发生数 上年发生数
罚款支出
88,157.11 59,993.11
损赠支出
1,000.00 2,000.00
处置非流动资产损失
96,247.70 41,858.33
其他
24.00 -38,346.48
合计 185,428.81 65,504.96
33、非经常性损益（收益为正数）
项 目 金额
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的
-89,071.37
损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 3,210,590.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的
短期投资损益除外
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业
404,135.35
外收入/支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目
扣除非经常性损益的所得税影响数 -1,096,597.03
扣除少数股东损益的影响数 -21,120.79
合 计 2,407,936.16
34、收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金主要为收到政府补助321.06万元。
35、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生数
支付的其他与经营活动有关的现金 97,339,345.85
其中：价值较大的费用项目
水电费 25,509,082.80
物业租赁费 15,054,630.49
广告费 4,287,798.87
差旅费 736,961.94
业务宣传费 4,894,565.99
修理费 2,283,113.28
保洁费 3,205,957.17
耗材费 3,689,769.10
业务招待费 1,795,613.41
安保费 5,558,722.58
运杂费 740,061.91
保险费 367,346.12
邮电费 1,110,838.27
办公费 1,363,552.34
中介费 802,156.07
（六）母公司财务报表主要项目附注
1、应收款项
（1）应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账龄
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 7,451,525.20 63.92% 0%
1-2年 3,698,292.32 25.28% 5% 184,914.62
3年以上 1,581,535.22 10.80% 20% 316,307.04
合计 12,731,352.74 100.00% 501,221.66
期初余额
账龄
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 9,848,950.35 68.42% 0% -
1-2年 3,766,216.72 22.50% 5% 188,310.84
3年以上 1,519,860.85 9.08% 20% 303,972.17
合计 15,135,027.92 100.00% 492,283.01
（2）其他应收款按账龄列示如下：
期末余额
账龄
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 368,038,544.15 0%
1-2年 5,387,233.78 5% 256,544.48
2-3年 5,079,900.00 10% 461,800.00
3年以上 8,553,860.88 20% 1,425,426.81
合计 387,059,538.81 2,143,771.29
期初余额
账龄
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 364,048,198.30 95.41% 0%
1-2年 6,161,498.91 1.62% 5% 308,074.95
2-3年 4,213,385.99 1.10% 10% 421,338.60
3年以上 7,121,068.07 1.87% 20% 1,424,213.61
合计 381,544,151.27 100.00% 2,153,627.16
（3）应收款项说明事项
A.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
武汉市中江房地产开发有限公司 163,152,207.00 1年以内 开发产品用款
武汉中商团结销品茂管理有限公司 80,717,634.00 1年以内 基建用款
武汉中商广场管理有限公司 41,451,679.00 1年以内 往来款
武汉中南和记实业开发有限公司 7,007,267.00 1年以内 往来款
武汉政和实业有限公司 6,181,214.75 1年以内 房租定金
B.应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、长期股权投资
被投资单位名称 期末余额 期初余额
对子公司投资:
武汉中商广场管理有限公司 106,514,511.15 106,514,511.15
武汉徐东平价广场有限公司 11,989,012.89 11,989,012.89
武汉中江房地产开发有限公司 31,435,869.51 31,435,869.51
黄冈中商百货有限公司 5,962,870.81 5,962,870.81
武汉中南和记实业公司开发有限公司 8,064,231.62 8,064,231.62
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 6,289,031.82 6,289,031.82
武汉新都会装饰工程有限公司 2,405,471.11 2,405,471.11
武汉中商团结销品茂管理有限公司 60,900,135.73 60,900,135.73
武汉爱欣大药房有限公司 896,498.64 896,498.64
武汉商科农产品经营有限责任公司 3,149,177.36 3,149,177.36
武汉中商家电连锁有限责任公司 8,381,034.70 8,381,034.70
武汉中南房地产开发建筑有限公司 9,098,861.47 9,098,861.47
湖北世纪中商百货有限公司 6,713,106.65 6,713,106.65
小 计
261,799,813.46 261,799,813.46
对联营企业投资:
武汉烽火网络有限公司 32,551,559.31 31,538,809.78
湖北众联金石家电营销有限公司 3,082,417.82 3,082,417.82
小计 35,633,977.13 34,621,227.60
对其他企业投资：
常州金狮股份有限公司 50,000.00 50,000.00
武汉市商业银行 20,000,000.00 20,000,000.00
武汉雅琪实业股份有限公司 150,000.00 150,000.00
武汉汉商集团股份有限公司 280,000.00 280,000.00
武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 100,000.00
武汉物业(集团)股份有限公司 300,000.00 300,000.00
武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00
武汉华软软件股份有限公司 20,272,092.78 25,272,092.78
海南企业家集团公司 100,000.00 100,000.00
武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 480,000.00
小 计 41,932,092.78 46,932,092.78
合 计 339,365,883.37 343,353,133.84
股权投资减值准备
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉九通实业公司 200,000.00 200,000.00
武汉华软软件股份有限公司 1,272,092.79 1,272,092.79
小计 1,472,092.79 1,472,092.79
3、营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务收入 997,099,389.72 874,530,083.60
2 39,594,456.21 32,739,267.16
、其他业务收入
合计 1,036,693,845.93 907,269,350.76
业务分部 本年发生数 上年发生数
商业
1,101,022,724.83 954,292,178.24
公司内各业务分部间相互抵消
-64,328,878.90 -47,022,827.48
合计
1,036,693,845.93 907,269,350.76
4、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务成本 879,400,967.62 772,293,654.88
2、其他业务成本 385,819.67 276,799.82
合计 879,786,787.29 772,570,454.70
业务分部 本年发生数 上年发生数
商业 944,118,666.19 819,593,282.18
公司内各业务分部间相互抵消 -64,328,878.90 -47,022,827.48
合计 879,786,787.29 772,570,454.70
5、投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
股票投资收益
676,724.38
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
1,012,749.53 -280,129.87
合计
1,689,473.91 -280,129.87
（七）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企经济性质 法定
业关系 或类型 代表
人
武汉国有资产经营公司 武汉市江岸区发展大 授权范围内的国有资产经营 第一大 国有独资 杨国霞
道168# 管理等 股东 公司
武汉市中江房地产开发有限公司 武昌区中南路9号 房地产开发 控股子 有限责任 易国华
公司 公司
武汉市中南房地产开发建筑有限 武昌区中南路9号 房地产开发 控股子 有限责任 严规方
公司 公司 公司
企业名称 注册地址 主营业务 与本企经济性质 法定
业关系 或类型 代表
人
武汉中南和记实业开发有限公司 江岸区胜利街315号 蛋品加工、副食品、农副土 控股子 有限责任 肖书刚
特加工销售 公司 公司
武汉中商徐东平价广场有限公司 洪山区徐东路7号 商业零售批发商品展销 控股子 有限责任 严规方
公司 公司
武汉中商广场管理有限公司 武昌区中南路9号 物业管理、商业零售批发、 控股子 有限责任 李鸽珍
仓储 公司 公司
黄冈中商百货有限公司 黄冈市赤壁大道56号 商业零售批发 控股子 有限责任 严规方
公司 公司
武汉中商旋风电子商务科技有限 武昌区中南路9号 软、硬件销售及咨询业务 控股子 有限责任 熊佑良
公司 公司 公司
武汉商科农产品经营有限责任公 武昌区中南路7号 农副产品、预包装食品销 控股子 有限责任 朱定志
司 售；加工；熟肉制品、灌 公司 公司
肠、蒸煮制品、农副产品收
购
武汉中商团结销品茂管理有限公 武汉市徐东大街18号 商业零售批发商品展销；商 控股子 有限责任 严规方
司 业服务场地出租 公司 公司
武汉新都会装饰工程有限公司 武昌区中南路7-9号 室内外装饰、装修、安装工 控股子 有限责任 杨霖
程设计与施工等 公司 公司
武汉爱欣大药房有限公司 汉口解放大道537号 中药饮片、中成药、化学药 控股子 有限责任 易国华
制剂等批零兼营 公司 公司
武汉中商家电连锁有限责任公司 武昌区中南路7号 家用电器等批发兼零售；物 全资子 有限责任 熊佑良
流配送；连锁店经营管理 公司 公司
湖北世纪中商百货有限公司 武昌区中南路14号 商业零售及批发 控股子 有限责任 严规方
公司 公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
武汉国有资产经营公司 123,834 123,834
武汉市中江房地产开发有限公司 1,100 1,100
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2,000 2,000
武汉中南和记实业开发有限公司 1,000 1,000
武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818 1,818
武汉中商广场管理有限公司 5,000 5,000
黄冈中商百货有限公司 3,000 3,000
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500 500
武汉商科农产品经营有限责任公司 300 300
武汉中商团结销品茂管理有限公司 19,169 19,169
武汉新都会装饰工程有限公司 500 500
武汉爱欣大药房有限公司 300 300
武汉中商家电连锁有限责任公司 980 980
湖北世纪中商百货有限公司 5,000 5,000
（3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
单位：人民币万元
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
武汉国有资产经营公司 11,508.31 45.81 11,508.31 45.81
武汉市中江房地产开发有限公司 1,100 100 1,100 100
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000 50 1,000 50
武汉中南和记实业开发有限公司 900 90 900 90
武汉中商徐东平价广场有限公司 909 50 909 50
武汉中商广场管理有限公司 5,000 100 5,000 100
黄冈中商百货有限公司 1,530 51 1,530 51
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 493.8 98.76 493.8 98.76
武汉商科农产品经营有限责任公司 297 99 297 99
武汉中商团结销品茂管理有限公司 9,776 51 9,776 51
武汉新都会装饰工程有限公司 275 55 275 55
武汉爱欣大药房有限公司 292.50 100 292.50 100
武汉中商家电连锁有限责任公司 980 100 980 100
湖北世纪中商百货有限公司 2,500 50 2,500 50
2、关联方交易
公司、子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时予以抵销。
（八）或有事项
1、公司为控股子公司武汉中商广场管理有限公司银行借款3,000万元提供保证担保。
2、公司为控股子公司武汉中商广场管理有限公司银行借款6,700万元提供抵押担保。
3、公司为控股子公司武汉徐东平价广场有限公司提供银行借款抵押担保，借款额为6,000万元。
4、公司为控股子公司武汉中商团结销品茂管理有限公司提供银行借款保证担保，借款额为10,000万元。
（九）承诺事项
报告期内本公司无承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
报告期内无资产负债表日后事项。
（十一）其他重要事项
报告期内无其他重要事项。
（十二）补充事项
1、比较利润表的计算过程：
利润表调整项目
2006年1-6月
项目 调整前 调整后
营业收入 1,196,941,695.53 1,248,642,202.25
营业成本 1,023,581,654.10 1,029,995,498.03
营业税金及附加 9,018,664.08 12,490,763.69
其他业务利润 41,814,563.18
销售费用 12,607,042.21 12,607,042.21
管理费用 163,869,287.81 163,781,705.46
财务费用 27,369,234.55 27,369,234.55
资产减值损失 87,582.35
投资收益 -280,129.87 -280,129.87
营业外收入 850,850.96 1,237,826.96
补贴收入 386,976.00
营业外支出 65,504.96 65,504.96
净利润 9,701,780.34 9,701,780.34
2、2006年1至6月份模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
2006年1-6月净利润差异调节表
项目 金额
2006年1-6月净利润（新会计准则） 9,701,780.34
追溯调整项目影响合计数 579,181.81
其中：投资收益 -81,081.08
管理费用 -670,407.81
所得税 10,144.92
项目
2006年1-6月模拟净利润 10,280,962.15
3、按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益
（1）2006年1月1日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 251,221,698.00 251,221,698.00
资本公积 79,998,800.42 79,998,800.42
盈余公积 184,141,521.04 184,141,521.04
未分配利润 -53,685,826.94 -48,550,691.74
合计 461,676,192.52 466,811,327.72
（2）2006年6月30日所有者权益调整情况
项目 调整前 调整后
股本 251,221,698.00 251,221,698.00
资本公积 79,998,800.42 79,998,800.42
盈余公积 184,141,521.04 184,141,521.04
未分配利润 -43,984,046.60 -38,929,992.48
合计 471,377,972.86 476,432,026.98
第八节备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件文本。
四、公司章程文本。
五、其他关资料。
武汉中商集团股份有限公司董事会
董事长：严规方
二○○七年八月十五日
资产负债表
编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 300,020,462.79 220,227,360.21 298,272,808.08 184,529,959.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,522,324.84 1,522,324.84 3,979,435.77 3,779,435.77
应收账款 22,900,783.23 12,230,131.08 18,308,830.48 14,642,744.91
预付款项 53,913,414.27 45,140,218.24 63,077,158.04 54,647,378.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 92,818,420.23 384,915,767.52 96,526,694.86 379,390,524.11
买入返售金融资产
存货 226,532,858.56 77,799,256.85 247,490,289.34 88,614,464.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 697,708,263.92 741,835,058.74 727,655,216.57 725,604,508.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 76,093,977.12 337,893,790.58 80,081,227.59 341,881,041.05
投资性房地产 571,666,099.93 571,420,356.19
固定资产 664,505,416.23 219,731,484.52 690,465,970.93 228,265,117.63
在建工程 1,934,637.22 491,500.00 1,702,828.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 76,606,142.03 13,372,450.35 78,099,514.19 13,735,226.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 71,314,500.49 69,142,606.24 74,438,329.99 71,341,694.89
递延所得税资产 1,114,427.09 1,114,427.09 1,114,427.09 1,114,427.09
其他非流动资产
非流动资产合计 1,463,235,200.11 641,746,258.78 1,497,322,654.40 656,337,507.14
资产总计 2,160,943,464.03 1,383,581,317.52 2,224,977,870.97 1,381,942,015.54
流动负债：
短期借款 587,660,000.00 360,100,000.00 590,910,000.00 365,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 14,640,117.00 14,640,117.00 11,999,680.00 11,199,680.00
应付账款 235,938,720.44 173,630,424.34 260,309,406.77 179,777,388.19
预收款项 36,940,179.89 10,884,031.45 41,799,953.50 24,606,575.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 33,614,943.44 24,010,481.42 34,090,439.58 22,533,165.25
应交税费 16,923,146.61 4,063,554.87 36,005,810.06 11,619,684.51
应付利息
其他应付款 351,287,909.28 280,724,069.50 358,043,534.22 269,792,740.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 200,000,000.00 249,000,000.00
其他流动负债 13,467,188.77 12,608,562.71 13,756,676.16 10,433,183.17
流动负债合计 1,490,472,205.43 880,661,241.29 1,595,915,500.29 895,062,416.84
非流动负债：
长期借款 86,850,000.00 3,850,000.00 53,850,000.00 3,850,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 86,850,000.00 3,850,000.00 53,850,000.00 3,850,000.00
负债合计 1,577,322,205.43 884,511,241.29 1,649,765,500.29 898,912,416.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 251,221,698.00 251,221,698.00 251,221,698.00 251,221,698.00
资本公积 79,998,800.42 79,998,800.42 79,998,800.42 79,998,800.42
减：库存股
盈余公积 184,141,521.04 184,141,521.04 184,141,521.04 184,141,521.04
一般风险准备
未分配利润 -15,958,148.62 -16,291,943.23 -32,332,420.76 -32,332,420.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 499,403,870.84 499,070,076.23 483,029,598.70 483,029,598.70
少数股东权益 84,217,387.76 92,182,771.98
所有者权益合计 583,621,258.60 499,070,076.23 575,212,370.68 483,029,598.70
负债和所有者权益总计 2,160,943,464.03 1,383,581,317.52 2,224,977,870.97 1,381,942,015.54
利润表
编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,380,630,352.73 1,036,693,845.93 1,248,642,202.25 907,269,350.76
其中：营业收入 1,380,630,352.73 1,036,693,845.93 1,248,642,202.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,364,024,091.27 1,019,781,674.54 1,246,331,826.29 897,205,708.44
其中：营业成本 1,133,707,166.09 879,786,787.29 1,029,995,498.03 772,570,454.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,496,329.80 7,634,062.70 12,490,763.69 6,449,887.50
销售费用 14,744,017.31 10,286,009.14 12,607,042.21 7,379,502.67
管理费用 175,672,459.50 113,530,580.24 163,781,705.46 100,741,648.70
财务费用 27,382,906.57 8,545,152.39 27,369,234.55 10,053,747.28
资产减值损失 21,212.00 -917.22 87,582.35 10,467.59
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 1,689,473.91 1,689,473.91 -280,129.87 -280,129.87
其中：对联营企业和合营企业
1,689,473.91 1,689,473.91 -280,129.87 -280,129.87
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,295,735.37 18,601,645.30 2,030,246.09 9,783,512.45
加：营业外收入 3,711,082.79 3,621,550.38 1,237,826.96 607,495.92
减：营业外支出 185,428.81 71,004.71 65,504.96 12,605.30
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
21,821,389.35 22,152,190.97 3,202,568.09 10,378,403.07
列）
减：所得税费用 13,412,501.43 6,111,713.44 5,680,652.19 1,914,000.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,408,887.92 16,040,477.53 -2,478,084.10 8,464,403.07
归属于母公司所有者的净利润 16,374,272.14 16,040,477.53 9,701,780.34 8,464,403.07
少数股东损益 -7,965,384.22 -12,179,864.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.065 0.064 0.039 0.034
（二）稀释每股收益
现金流量表
编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,620,401,399.07 1,202,643,001.51 1,393,825,233.03 1,011,470,153.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,703,906.46 3,614,374.05 1,247,826.96 607,495.92
经营活动现金流入小计 1,624,105,305.53 1,206,257,375.56 1,395,073,059.99 1,012,077,648.96
购买商品、接受劳务支付的现金 1,337,113,893.47 1,023,625,091.76 1,183,533,742.42 874,790,052.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,658,601.66 35,708,614.78 45,186,853.92 28,250,746.50
支付的各项税费 69,794,218.00 36,556,363.89 52,688,916.16 29,780,874.49
支付其他与经营活动有关的现金 97,339,345.85 54,691,763.03 79,234,603.26 50,734,139.88
经营活动现金流出小计 1,560,906,058.98 1,150,581,833.46 1,360,644,115.76 983,555,813.26
经营活动产生的现金流量净额 63,199,246.55 55,675,542.10 34,428,944.23 28,521,835.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 676,724.38 676,724.38 900,000.00 900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,163,850.68 778,107.31
投资活动现金流入小计 5,676,724.38 5,676,724.38 2,063,850.68 1,678,107.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资
20,495,409.65 12,109,713.53 26,279,111.59 20,071,251.68
产支付的现金
投资支付的现金 175,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,495,409.65 12,109,713.53 26,454,111.59 20,071,251.68
投资活动产生的现金流量净额 -14,818,685.27 -6,432,989.15 -24,390,260.91 -18,393,144.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 257,950,000.00 110,400,000.00 128,800,000.00 88,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 257,950,000.00 110,400,000.00 128,800,000.00 88,000,000.00
偿还债务支付的现金 277,200,000.00 115,400,000.00 185,000,000.00 143,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,382,906.57 8,545,152.39 27,143,211.35 10,229,662.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、
117,484.39
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,270,455.27 602,192.42
筹资活动现金流出小计 304,582,906.57 123,945,152.39 213,413,666.62 153,831,854.59
筹资活动产生的现金流量净额 -46,632,906.57 -13,545,152.39 -84,613,666.62 -65,831,854.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,747,654.71 35,697,400.56 -74,574,983.30 -55,703,163.26
加：期初现金及现金等价物余额 298,272,808.08 184,529,959.65 275,137,517.89 157,129,537.13
六、期末现金及现金等价物余额 300,020,462.79 220,227,360.21 200,562,534.59 101,426,373.87
所有者权益变动表
编制单位：武汉中商集团股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 减： 少数股东权 所有者权益 减： 一般 所有者权益
实收资本（或 一般风 其 实收资本 其少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 合计 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 合计
股本） 险准备 他 （或股本） 他
股 股 准备
-
一、上年年末余额 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 -38,419,820.89 83,018,945.92 559,961,144.49 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 71,581,934.50 533,258,127.02
53,685,826.94
加：会计政策变更 6,087,400.13 9,163,826.06 15,251,226.19
前期差错更正
-
二、本年年初余额 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 -32,332,420.76 92,182,771.98 575,212,370.68 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 71,581,934.50 533,258,127.02
53,685,826.94
三、本年增减变动金额（减少以“-
16,374,272.14 -7,965,384.22 8,408,887.92 9,701,780.34 -12,297,345.83 -2,595,565.49
”号填列）
（一）净利润 16,374,272.14 -7,965,384.22 8,408,887.92 9,701,780.34 -12,179,864.44 -2,478,084.10
（二）直接计入所有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 16,374,272.14 -7,965,384.22 8,408,887.92 9,701,780.34 -12,179,864.44 -2,478,084.10
（三）所有者投入和减少资本 -117,481.39 -117,481.39
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他 -117,481.39 -117,481.39
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
-
四、本期期末余额 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 -15,958,148.62 84,217,387.76 583,621,258.60 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 59,284,588.67 530,662,561.53
43,984,046.60