武汉中商集团股份有限公司2008年中期报告
地址：中国武汉市武昌区中南路9号
电话：027-87362507 电挂： 5166
传真：027-87307723 邮编：430071
目 录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况简介 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 6
第五节 管理层讨论与分析 6
第六节 重要事项 8
第七节 财务报告 12
第八节 备查文件 61
第一节 重要提示
重要提示：本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
所有董事均已出席。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长严规方、总经理熊佑良、财务负责人刘自力声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称:武汉中商集团股份有限公司
公司法定英文名称：WUHAN ZHONGNAN COMMERCIAL GROUP CO.,LTD
英文名称缩写：ZNCG
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：武汉中商
股票代码：000785
三、公司注册地址：武汉市武昌区中南路９号
公司办公地址：武汉市武昌区中南路９号
邮政编码：430071
公司国际互联网网址：http://www.zhongshang.com.cn
四、法定代表人姓名：严规方
五、公司董事会秘书：易国华
联系电话：027-87322635
证券事务代表：薛玉
联系电话：027-87362507
联系地址：武汉市武昌区中南路９号
传真：027-87307723
电子信箱：xuey307@tom.com
六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司中报备置地点：公司证券部
七、其他有关资料：
公司首次注册登记 地点：武汉市武昌区中南路9号
企业法人营业执照注册号：4201001101148
税务登记号码：420106177691433
八、公司主要财务数据和指标
（一）主要财务数据
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,236,333,328.24 2,325,504,692.02 -3.83
所有者权益（或股东权益） 540,131,625.93 512,979,102.54 5.29
每股净资产 2.15 2.04 5.39
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 35,615,586.82 18,295,735.37 94.67
利润总额 38,907,477.18 21,821,389.35 78.30
净利润 27,914,613.28 16,374,272.14 70.48
扣除非经常性损益后的净利润 24,405,757.07 13,966,335.98 74.75
基本每股收益 0.111 0.065 70.77
净资产收益率 5.17% 3.28% 1.89%
经营活动产生的现金流量净额 45,998,449.98 63,199,246.55 -27.22
每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.25 -28.00
（二）扣除非经常性损益项目和金额
（单位：元）
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他长期资产损益 -222,571.42
股票投资收益 739,738.68
扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 2,420,964.78
各种形式的政府补贴 1,093,497.00
所得税影响数 -516,245.36
扣除少数股东权益影响数 -6,527.47
合计 3,508,856.21
（三）按照《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润表附表
（单位：元）
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
净利润 5.17 5.30 0.111 0.111
扣除非经常性损益后的净利润 4.52 4.64 0.097 0.097
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 102,665,388 40.87% 0 0 0 -12,562,604 -12,562,604 90,102,784 35.87%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 102,504,276 40.80% 0 0 0 -12,561,085 -12,561,085 89,943,191 35.80%
3、其他内资持股 161,112 0.06% 0 0 -1,519 -1,519 159,593 0.06%
其中：境内非国有法人持股 128,000 0.05% 0 0 0 0 0 128,000 0.05%
境内自然人持股 33,112 0.01% 0 0 0 -1,519 -1,519 31,593 0.01%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 148,556,310 59.13% 0 0 0 12,562,604 12,562,604 161,118,914 64.13%
1、人民币普通股 148,556,310 59.13% 0 0 0 12,562,604 12,562,604 161,118,914 64.13%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 251,221,698 100.00% 0 0 0 0 0 251,221,698 100.00%
注：1、报告期内，公司股份总数未发生变化。股份结构发生变动主要是2008年4月10日,公司12,561,085股股份解除限售。
2、境内自然人持股变动原因部分高管人员股份解除限售。
二、截止报告期末，公司前十名股东、前10名无限售条件股东持股情况。
单位：股
股东总数 31,950
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
武汉商联（集团）股份有限公司 国有法人 45.80% 115,065,361 89,943,191 0
中国华融资产管理公司 国有法人 3.22% 8,088,106 0 0
王宇洋 境内自然人 0.48% 1,200,000 0 0
曲绍昆 境内自然人 0.43% 1,080,000 0 0
武汉重型机床集团有限公司 国有法人 0.30% 752,382 0 0
丁国民 境内自然人 0.27% 685,727 0 0
吴伟志 境内自然人 0.26% 649,602 0 0
全国社保基金一零八组合 境内自然人 0.24% 600,000 0 0
赵建平 境内自然人 0.21% 536,860 0 0
郑子宏 境内自然人 0.19% 469,500 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
武汉商联（集团）股份有限公司 25,122,170 人民币普通股
中国华融资产管理公司 8,088,106 人民币普通股
王宇洋 1,200,000 人民币普通股
曲绍昆 1,080,000 人民币普通股
武汉重型机床集团有限公司 752,382 人民币普通股
丁国民 685,727 人民币普通股
吴伟志 649,602 人民币普通股
全国社保基金一零八组合 600,000 人民币普通股
赵建平 536,860 人民币普通股
郑子宏 469,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 有限售条件股东不存在关联或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知无限售条件股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
三、有限售条件股东持股数量和限售条件。
序号 有限售条件股东名称 持有有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 武汉商联（集团）股份有限公司 89,943,191 2009年4月3日 89,943,191 注1
2 武汉市侨亚商社 100,000 ------ 100,000 注2
3 浙江省嵘州市第九建筑工程公司 28,000 ------ 28,000 注2
注1：自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。截止报告期末已解除有限售条件股份25,122,170股。
注2：公司原控股股东武汉国资公司是唯一持有本公司股份总数5%以上的非流通股股东，该公司为武汉市侨亚商社、浙江省嵘州市第九建筑工程公司先行代为垫付了非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排。代为垫付后，上述非流通股股东所持股份如上市流通应当向武汉国有资产经营公司偿还代为垫付的款项，或者取得武汉国有资产经营公司的同意。原控股股东武汉国资公司已于2007年9月19日将其持有的本公司国有法人股全部过户给武汉商联（集团）股份有限公司（详见2007年9月21日《中国证券报》、《证券时报》），武汉商联（集团）股份有限公司成为本公司控股股东，继续履行公司股权分置改革中的承诺。截止报告期末，上述两股东所持有的本公司股份尚未解除限售条件。
四、报告期内公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
报告期内公司现任董事、监事和高级管理人员所持公司股份数没有发生变化。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的新聘和解聘情况
（一）报告期内董事变动情况
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《公司独立董事工作制度》的规定，独立董事谭力文、李燕萍、谢获宝任期已满6年，经公司董事会提名及薪酬与考核管理委员会提名，公司于2008年4月9日召开的第六届董事会第七次会议审议，并提交公司2008年5月8日召开的2007年度股东大会审议通过，选举李光、赵曼、唐建新等3人为公司第六届董事会独立董事，其中：唐建新为会计专业人士。
（二）报告期内聘任高级管理人员情况
鉴于公司部分高级管理人员聘期已满，经公司董事会提名及薪酬与考核委员会提名，公司于2008年4月9日召开的第六届董事会第七次会议审议，同意续聘熊佑良先生为公司总经理，续聘易国华先生、朱定志先生、李鸽珍女士为公司副总经理，任期三年。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营及财务状况分析
（一）公司主营业务经营状况
公司所属商业流通行业，主营商业零售和批发业务。报告期内，公司认真贯彻落实"做实门店、做强总部、做精管理、做大连锁"的工作主线，积极扩销创利，不断调整提高门店终端营运能力，着力在精细化管理上下功夫，继续推进企业发展。面对上半年的雪灾和5·12汶川大地震，公司发挥国有控股零售企业主渠道作用，在稳定市场、保障供应、稳定物价、做好服务等方面做出了重要贡献，并自发组织员工向四川灾区捐款近70万元，支援灾区人民，积极回报社会，承担社会责任。主要经营工作一是深入实施调整，进一步做实了门店经营。二是积极开展各类营销，提升了销售业绩。三是加强供应链整合建设，增强了连锁总部的业务调控能力。四是优化物流配送，提高了物流中心的管理和运作能力。五是立足武汉市场，做好网点开发工作，上半年储备了42个网点资源，新开2家超市大卖场。六是进一步优化资产结构，推动多元产业市场化发展。
报告期内，公司继续加强武汉地区的网点建设，提升门店经营质量，业绩保持了稳步增长。上半年公司共实现营业收入 16.08亿元，同比增长16.46 ％，实现净利润2,791.46 万元，同比增长70.48 %。
（二）报告期内经营成果及财务状况的简要分析
1、报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增减变化：
（单位：元）
项 目 2008年1-6月 2007年 1-6月 增加或减少%
主营业务收入 1,538,262,642.72 1,320,318,614.81 16.51
主营业务利润 225,981,862.54 185,750,806.96 21.66
净利润 27,914,613.28 16,374,272.14 70.48
现金及现金等价物净增加额 -90,035,331.73 1,747,654.71 /
注：（1）主营业务利润同比上升21.66%,主要系销售扩大所致。
（2）净利润同比上升70.48%,主要系本期主营业务利润上升所致。
（3）现金及现金等价物较同期大幅减少,主要系报告期内偿还借款及新开门店购建资产所致。
2、报告期末总资产、股东权益与年初数相比增减变化
（单位：元）
项 目 2008年6月30日 2007年12月31日 增加或减少%
总资产 2,236,333,328.24 2,325,504,692.02 -3.84
股东权益 540,131,625.93 512,979,102.54 5.30
注：（1）报告期内总资产较年初下降了3.84%，主要系流动资产减少所致。
（2）股东权益较期初增加了5.30%，主要系报告期内增加净利润所致。
3、公司报告期内主要业务构成：
（单位：万元）
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减（％） 营业成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减（％）
商业零售 154,342.66 128,290.76 16.88 17.00 17.32 -0.23
房地产开发 1,432.68 560.69 60.86 -30.21 -51.92 17.68
租赁收入 5,011.69 3,099.41 38.16 22.42 8.73 7.78
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0.00元。
4、主营业务分地区情况
（单位：万元）
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
湖北地区 160,787.03 16.46
（三）报告期内公司无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务活动。
（四）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(占净利润的10%)
（单位：万元）
企业名称 注册资本 主营业务 净利润
武汉中商广场管理有限公司 5,000 物业管理、商业零售批发、仓储 740.82
武汉徐东平价广场有限公司 1,818 商业零售批发商品展销 504.67
（五）经营中的问题与困难
2008年，国际国内大中型零售企业继续在国内市场扩张，区域化集约发展趋势明显,零售业态不断创新，百货业正在升级换代，大卖场正不断转型提升，新的区域商圈和商业街区正在不断发育涌现，各种新型业态对传统业态形成不断的冲击，行业竞争日趋激烈。公司面临的问题：一是企业效益与规模平衡发展的水平与同行业先进企业还有一定差距；二是连锁总部离真正做强还有差距；三是门店基础营运管理还有不少薄弱环节，等。
针对以上问题，下半年，公司将坚持贯彻全年工作的指导思想，紧紧围绕"做实门店、做强总部、做精管理、做大连锁"的工作主线，及时调整商品结构，全力组织货源，紧贴消费需求，运用营销杠杆加大扩销力度；充分挖掘销售渠道，做足淡旺季团购销售；大力推广中商网上商城，突出网上商品与实体店的价格差别，提高网上消费的吸引力；继续强化连锁支撑体系建设，做大做强供应链，同时推进物流配送体系升级，提高配送质量与效率；全面梳理意向网点，推进重点区域发展，坚持做强武汉市和二、三级城市成熟区域的发展战略，并规范开店工作，提高开店质量；紧扣企业管理重点实施精细管理，扎实推进管理目标的实现；多元产业积极拓展主营业务，集中力量和资源发展有潜力的业务，进一步提升经营业绩；切实落实综合治理目标，保持企业安全稳定。
二、报告期内公司的投资情况
（一）本报告期内公司没有募集资金，亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。
（二）报告期内公司无其他非募集资金投资情况。
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理情况
报告期内公司严格按照新的《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，进一步完善公司的法人治理结构，规范了公司运作。
报告期，公司根据中国证券监督管理委员会《公司治理事项活动公告》（2008[27]号）湖北证监局《关于开展防止资金占用自查自纠工作的通知》的要求，在2007年开展的公司治理专项活动的基础上，继续对公司治理中的制度建设和内部控制方面进行改进和完善。根据中国证监会《关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》（证监公司字[2007]235号的要求，公司在2007年年报中披露了公司内部控制制度的建立健全情况，公司监事会、全体独立董事分别对公司内部控制自我评价进行了审阅并发表意见。公司治理结构的实际情况符合中国证监会的要求，《公司2008防范大股东资金占用的自查报告》和《公司治理整改情况说明的报告》经湖北证监局审查通过，并于2008年7月29日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网上进行了披露。
二、报告期内公司未有前期拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项。
公司于2008年6月5日召开2008年第二次临时董事会，审议通过了《公司关于控股子公司与第一股东续签借款协议及中商集团提供担保的议案》。公司大股东武汉商联（集团）股份有限公司（以下简称"武汉商联"）同意公司控股子公司武汉团结销品茂管理有限公司（以下简称"销品茂"）于2007年6月8日向其借款人民币伍仟万元整的还款日由2008年6月11日延期至2009年6月11日，原借款合同约定的事项不变。即：未经武汉商联同意，不得挪为它用；借款期限为一年；所借资金的占用费参照人民银行规定的同期贷款利率计算；按月支付，到期一次性偿还本金及剩余资金占用费。本次交易有利于缓解销品茂的资金压力，确保销品茂各项经营活动的顺利进行，对本公司当期利润和期后利润没有影响，不会损害其他股东的利益。公司独立董事对该项关联交易发表了独立意见。关联董事黄家琦因公出差请假未参加会议，关联董事严规方对该项议案回避表决。
六、报告期内公司重大合同及履行情况
（一）托管、承包及租赁情况
2008年3月9日，公司与武汉市金板桥商贸有限公司签定了房屋租赁合同，租赁其位于板桥村湖工生活区房屋地上一层至二层部分场地，总建筑面积3800平方米。租赁期为15年，第一年度至第五年度20元/平方米，第六年年度至第十年度22元/平方米，第十一年度至十五年度28元/平方米。
（二）重大担保
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 17,700.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 20,700.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 20,700.00
担保总额占净资产的比例 38.32%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 5,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 5,000.00
（三）报告期内公司不存在委托理财情况。
（四）报告期内公司无其他重大合同。
（五）公司证券投资、持有其他上市公司股权、参股商业银行等金融企业股权的情况
1、证券投资情况
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 739,738.68
合计 0.00 - 0.00 100% 739,738.68
本报告期，公司根据6届5次董事会会议授权，参与了部分A股的IPO申购。
2、持有其他上市公司股权情况
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600774汉商集团 280,000 1%以下 1,020,802.44 0 -762,089.89
合计 280,000 1%以下 1,020,802.44 0 -762,089.89
3、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
汉口银行股份有限公司 20,000,000 20,000,000 4%以下 20,000,000 0 无
（六）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008/02/27 公司会议室 实地调研 海通证券基金经理 介绍公司基本情况、发展规划和行业情况
2008/03/07 公司会议室 实地调研 华宝兴业等七家基金公司经理 介绍公司基本情况、发展规划和行业情况
2008/05/16 公司会议室 实地调研 中银国际证券公司基金经理 介绍公司基本情况、发展规划和行业情况
七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况专项说明和独立意见。
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56号文）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号的相关规定，作为公司的独立董事，我们本着勤勉尽责的态度，对武汉中商集团股份有限公司进行了核查，我们一致认为：
报告期内，公司除为下属子公司担保外，没有为股东、第一大股东及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保，也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的此类担保事项。截止2008年6月30日，公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2008年6月30日的违规关联资金占用情况。
八、公司无持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
九、报告期内公司或持股5%以上的股东的承诺事项。
股权分置改革中公司第一大股东持续到报告期内的承诺：
武汉国有资产经营公司承诺一是为13位尚未明确表示同意本次股权分置改革方案的非流通股股东以及由于存在股权权属争议、质押、冻结等情形无法执行对价安排的非流通股股东，先行代为垫付该部分股东持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排。代为垫付后，上述非流通股股东所持股份如上市流通应当向武汉国有资产经营公司偿还代为垫付的款项，或者取得武汉国有资产经营公司的同意。二是改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
2007年6月15日，武汉商联承诺在成为公司第一大股东后，一是将继续履行国资公司在股权分置改革中所做的承诺，依法披露履行相关承诺事项的信息；二是过户后原需冻结的股份，仍由证券登记公司予以冻结，直至与该等股份相关的承诺事项履行完毕后办理解冻手续。
报告期内，武汉商联根据法律、法规和规章的规定，履行了法定承诺义务。
十、报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十一、报告期内公司披露重要信息索引
公告编号 披露时间 刊登报纸及版面 公告名称或内容
临2008-001 2008/04/09 《中国证券报》D31《证券时报》A12 公司解除股份限售的提示性公告
临2008-002 2008/04/14 《中国证券报》B07《证券时报》C13 公司六届七次董事会决议公告
临2008-003 2008/04/14 《中国证券报》B07《证券时报》C13 公司五届六次监事会决议公告
临2008-004 2008/04/14 《中国证券报》B07《证券时报》C13 公司召开2007年度股东大会通知公告
2008-001 2008/04/14 《中国证券报》B07《证券时报》C13 公司2007年度报告摘要
2008-002 2008/04/26 《中国证券报》C31《证券时报》C28 公司2008年一季度报告摘要
临2008-005 2008/05/09 《中国证券报》C10《证券时报》C12 公司2007年度股东大会决议公告
临2008-006 2008/05/09 《中国证券报》C10《证券时报》C12 公司2008年第一次临董事会决议公告
临2008-007 2008/06/06 《中国证券报》C10《证券时报》D1 公司2008年第二次临董事会决议公告
临2008-008 2008/06/06 《中国证券报》C10《证券时报》D1 公司关联交易公告
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注
（一）公司的基本情况
武汉中商集团股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司")的前身武汉市中南商业大楼是经武汉市商业局批准，于一九八四年九月成立的国有企业。
一九八九年十二月三十一日，经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]78号文批准，武汉市中南商业大楼进行股份制改造，在武汉市中南商业大楼的基础上于一九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业（集团）股份有限公司。
一九九三年十二月二十九日，国家体改委以体改生[1993]238号文确认本公司为规范化股份制试点企业。一九九七年二月十九日，经武汉市经济体制改革委员会武体改[1996]21号文批准，本公司更名为武汉中商集团股份有限公司。
经中国证券监督委员会证监发字(1997)363号文及深圳证券交易所深证发（1997）269号文审核批准，本公司社会公众股于一九九七年七月十一日在深圳证券交易所挂牌交易。
二零零六年四月三日，公司完成股权分置改革，原非流通股股东的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。分置改革方案实施后，截至2007年12月31日本公司股份总额为251,221,698股。其中，有限售条件的流通股股数为102,665,388股（含高管股33,112股），占公司总股本的40.87%；无限售条件的流通股股数为148,556,310股，占公司总股本的59.13%。
本公司企业法人营业执照注册号为：4201001101148。
1、本公司注册资本251,221,698.00元 。
2、本公司注册地武汉市武昌区中南路9号。
3、本公司经营范围是：百货、超级市场零售，其他综合零售；物流配送、仓储（不含易燃、易爆物品）；摄影；干洗；复印；字画装裱；房地产开发经营；房屋出租；物业管理；进出口贸易；汽车货运。
4、本公司最终母公司为武汉商联（集团）股份有限公司。
5、本财务报表于2008年8月19日经公司第六届第九次董事会批准报出。
（二）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
同时根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》、《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条以及新会计准则实施后财政部发布的相关文件的规定，本公司对资产负债表期初数和利润表、现金流量表的同期可比数据进行了追溯重述，并将调整后的资产负债表、利润表和现金流量表作为可比期间的财务报表进行列报。
（三）本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（四）公司重要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、会计要素计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
4、 现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
5、 外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
6、 金融工具的确认和计量
（1）金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率，结合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下：
应收款项账龄组合坏账准备计提比例
应收款项账龄 坏账准备计提比例
1年以内 不予计提
1-2 年 5%
2-3 年 10%
3 年以上 20%
其中有确凿证据证明无法收回的应收款项，全额计提。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
7、 金融资产转移确认依据和计量
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
`所转移金融资产的账面价值；
a因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
`终止确认部分的账面价值；
a终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。
8、 存货的分类和计量
（1） 存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、在途物资、开发产品、出租开发产品等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按先进先出法确定发出存货的实际成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用五五摊销法进行摊销。
（5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
`可变现净值的确定方法：
本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
a本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
9、 长期股权投资的计量
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
`企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
a除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位能够实施控制以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司"金融工具的确认和计量"相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的"资产减值"会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、 投资性房地产的确认和计量
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
11、 固定资产的确认和计量
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40年 0-3 3.33-2.43
机器设备 5-14年 0-3 20-6.93
运输工具 8-14年 0-3 12.5-6.93
办公设备 5年 20%
专用设备 3-10年 0-3 33.33-9.7
固定资产装修 5年 20%
本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
12、 在建工程的核算方法
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
13、 无形资产的确认和计量
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的"资产减值"会计政策执行。
14、 资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号--资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、 借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
` 资产支出已经发生；
a 借款费用已经发生；
b 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16、 股份支付的确认和计量
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
17、 收入确认方法和原则
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
`本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
18、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
`资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
19、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
20、 公司年金计划的主要内容及重大变化
本公司的年金计划正在研究，尚未确定。
（五）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
1、本公司在报告期内无会计政策变更事项。
2、本公司在报告期内无会计估计变更事项。
3、本公司在报告期内无会计差错更正事项。
（六）税项
增值税销项税率为分别为0、13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
营业税税率为营业收入的3%、5%。
城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
教育费附加为应纳流转税额的3%。
城市堤防费为应纳流转税额的2%。
地方教育发展费为销售收入的1‰。
平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
企业所得税税率为33%。
子公司武汉中商旋风电子商务科技有限公司因被界定为国家开发区内高新技术企业，享受15%的优惠税率。
（七）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司
截至2007年12月31日，本公司的控股子公司概况如下：
控股子公司名称 注册地址 业务性质 注册资本(万元) 经营范围
（1）通过企业合并取得的子公司
A、通过同一控制下的企业合并取得
无
B、通过非同一控制下的企业合并取得
无
（2）通过企业合并以外其他方式取得的子公司
武汉中商广场管理有限公司 武昌区中南路9号 商品销售 5,000 物业管理、商业零售批发、仓储
武汉中商徐东平价广场有限公司 洪山区徐东路7号 商品销售 1,818 商业零售、批发、商品展销
武汉市中江房地产开发有限公司 武昌区中南路7号 房地产开发 1,100 房地产开发
黄冈中商百货有限公司 黄冈市赤壁大道56号 商品销售 3,000 商业零售批发
武汉中南和记实业开发有限公司 江岸区胜利街315号 工业生产 1,000 蛋品加工、副食品、农副土特加工销售
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 武昌区中南路7号 服务 500 软、硬件销售及咨询
武汉新都会装饰工程有限公司 武昌区中南路7号 施工企业 500 室内外装饰、装修、安装工程设计与施工等
武汉中商团结销品茂管理有限公司 武昌徐东大街18号 商品销售 19,169 商业零售批发商品展销、商业服务场地出租
武汉商科农产品经营有限责任公司 武昌区中南路7号 商品销售 300 应用软件开发销售、针纺织品农副产品销售
武汉中商家电连锁有限责任公司 武昌区中南路7号 商品销售 980 家电连锁
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 武昌区中南路7号 房地产开发 2,000 房地产开发
控股子公司名称 本公司投资额（万元） 持股比例% 表决权比例% 是否纳入合并报表范围
直接持股 间接持股
（1）通过企业合并取得的子公司
A、通过同一控制下的企业合并取得
无
B、通过非同一控制下的企业合并取得
无
（2）通过企业合并以外其他方式取得的子公司
武汉中商广场管理有限公司 5,000 90% 10% 100% 是
武汉中商徐东平价广场有限公司 909 50% 50% 是
武汉市中江房地产开发有限公司 1,100 75% 25% 100% 是
黄冈中商百货有限公司 1,530 51% 51% 是
武汉中南和记实业开发有限公司 900 90% 90% 是
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 493.80 98.76% 98.76% 是
武汉新都会装饰工程有限公司 275 55% 55% 是
武汉中商团结销品茂管理有限公司 9,776.19 51% 51% 是
武汉商科农产品经营有限责任公司 297 99% 99% 是
武汉中商家电连锁有限责任公司 980 100% 100% 是
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000 50% 50% 是
A. 本公司持有武汉中商徐东平价有限公司50%股份。依据协议本公司享有对该公司人事、财务、业务等的实际控制权，故将该公司纳入合并范围。
B. 本公司持有武汉市中南房地产开发建筑有限公司50%股份。依据协议本公司享有对该公司人事、财务、业务等的实际控制权，故将该公司纳入合并范围。
2、合并范围变更情况
本公司控股子公司武汉爱欣大药房有限责任公司实施了增资扩股。实施后，公司对其不拥有控制权，本期未纳入合并范围。
3、控股子公司少数股东权益相关信息
控股子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
武汉中商徐东平价广场有限公司 9,090,000.00
黄冈中商百货有限公司 5,606,688.08
武汉中南和记实业开发有限公司 -94,928.04
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 96,396.19
武汉新都会装饰工程有限公司 1,894,677.75
武汉中商团结销品茂管理有限公司 45,923,269.78
武汉商科工贸有限责任公司 32,271.83
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 9,129,308.32
4、子公司向母公司转移资金的能力不存在受到严格限制的情况。
（八）合并财务报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2007年12月31日账面余额，年初账面余额指2006年12月31日账面余额，金额单位为人民币元）
1、货币资金
项 目 期末账面余额 年初账面余额
现 金 13,768,239.94 6,672,738.84
银行存款 328,985,648.27 422,315,754.98
其他货币资金 9,495,305.23 13,296,031.35
合 计 352,249,193.44 442,284,525.17
注：货币资金较上年减少9,003.53万元，系偿还借款和支付供应商货款。
2、应收票据
票据种类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 500,000.00
商业承兑汇票 1,100,000.00 291,953.00
合 计 1,100,000.00 791,953.00
3、应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 14,421,393.21 58.68%
1年至2年（含2年） 4,653,880.09 18.94% 232,720.74
2年至3年（含3年） 5,440,749.45 22.13% 552,071.25
3年以上 59,402.36 0.25% 11,880.47
合 计 24,575,425.11 100.00% 796,672.46
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 14,440,574.14 58.50%
1年至2年（含2年） 4,654,414.75 18.86% 232,720.74
2年至3年（含3年） 5,582,386.85 22.61% 558,238.69
3年以上 7,728.00 0.03% 1,545.60
合 计 24,685,103.74 100.00% 792,505.03
（2）应收账款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
其他不重大 24,575,425.11 100.00% 796,672.46
合 计 24,575,425.11 100.00% 796,672.46
类别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
其他不重大 24,685,103.74 100.00% 792,505.03
合 计 24,685,103.74 100.00% 792,505.03
（3）应收账款其他说明事项：
A. 应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
B.金额较大的应收账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
武汉政和实业公司 4,654,414.75 18.94% 1-2年
襄樊众联金石家电有限公司 3,698,292.32 15.05% 2-3年
武汉工贸家电有限公司 949,842.91 3.87% 1年以内
余化威 870,000.00 3.54% 1年以内
张军东 289,715.00 1.18% 1年以内
合 计 10,462,264.98 42.58%
4、预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
金额 占总额的比例 金额 占总额的比例
1年以内（含1年） 45,135,288.34 90.89% 48,249,735.29 87.95%
1年至2年（含2年） 4,006,947.55 8.07% 5,665,170.84 10.33%
2年至3年（含3年） 515,685.72 1.04% 460,118.83 0.84%
3年以上 1,693.00 484,655.53 0.88%
合计 49,659,614.61 100.00% 54,859,680.49 100.00%
（2）预付账款说明事项
A. 账龄超过1年的预付账款主要系公司预付给供应商的货款。
B. 预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
C.金额较大的预付账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
武汉市东进电子有限公司 4,573,341.46 1年以内 购货款
中粮食品营销有限公司武汉分公司 3,114,726.68 1年以内 购货款
湖北省烟草公司武汉市公司武昌分公司 2,545,999.00 1年以内 购货款
新元粮油(武汉)有限公司 2,465,605.66 1年以内 购货款
武汉永芳食品有限公司 237820.52 1-2年 购货款
5、其他应收款
（1）其他应收款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 66,429,825.00 58.58%
1年至2年（含2年） 15,728,472.14 13.87% 687,931.49
2年至3年（含3年） 256,549.37 0.23% 25,654.94
3年以上 30,985,150.55 27.32% 14,750,401.59
合 计 113,399,997.06 100.00% 15,463,988.02
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 75,118,402.87 62.57%
1年至2年（含2年） 13,432,241.87 11.19% 671,612.09
2年至3年（含3年） 269,549.37 0.22% 26,954.94
3年以上 31,236,371.49 26.02% 14,749,194.79
合 计 120,056,565.60 100.00% 15,447,761.82
（2）其他应收款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 7,734,931.60 6.82% 7,734,931.60
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 2,892,469.02 2.55% 2,892,469.02
其他不重大 102,772,596.44 90.63% 4,836,587.40
合 计 113,399,997.06 100.00% 15,463,988.02
类别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 7,734,931.60 6.44% 7,734,931.60
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大 2,892,469.02 2.41% 2,892,469.02
其他不重大 109,429,164.98 91.15% 4,820,361.20
合 计 120,056,565.60 100.00% 15,447,761.82
（3）其他应收款其他说明事项：
A、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，为账龄三年以上的其他应收款，已全额计提坏账。
B、其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
C、金额较大（前5名）的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占其他应收账款总额的比例 欠款时间
炜泰（香港）有限公司 10,004,537.00 8.83% 3年以上
珠海竞海实业公司 6,302,135.00 5.56% 3年以上
湖北众联金石家电营销有限公司 5,640,580.09 4.98% 3年以上
岳阳金虹置业有限公司 3,000,000.00 2.65% 1-2年
湖北麦禾田有限公司 2,300,000.00 2.03 % 1年以内
合 计 27,247,252.09 24.05%
6、存货
（1）存货：
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 其中：含有借款费用资本化的金额 本期转回跌价准备金额占期末余额的比例
1．原材料 479,176.04 146,756.61 6,6982.28 558,950.37
2．低值易耗品 5,226,741.57 1,756,019.46 1,078,373.26 5,904,387.77
3．包装物 2,979,650.73 4,415,824.22 4,168,570.05 3,226,904.90
4．库存商品 69,447,319.32 1,106,387,516.08 110,5947,977.66 69,886,857.74
5．在途物资 25,462,239.97 293,246,552.66 297,211,521.95 2,1497,270.68
6．开发产品
7．出租开发产品 131,479,472.52 1,530,000.00 129,949,472.52
合计 235,074,600.15 1405952669.03 1410003425.20 231023843.98
（2）存货跌价准备：
存货种类 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额 计提存货跌价准备的依据
转回 转销
库存商品 57,558.86 57,558.86
合计 57,558.86 57,558.86
7、其他流动资产：
项目 期末账面价值 年初账面价值
1．租金 1,491,957.39 2,106,237.71
2．保险费 93,766.11 241,281.89
3．装修费 459,943.49
4．其他 1,426,664.08 823,981.82
合计 3,012,387.58 3,631,444.91
金额较大的其他流动资产详细情况：
项 目 期末账面价值 性质或内容
门店租金 1,491,957.39 预付门店租金
8、可供出售金融资产：
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 1,020,802.44 2,036,922.30
合计 1,020,802.44 2,036,922.30
9、长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
权益法核算的长期股权投资 29,240,700.59 27,638,809.78
成本法核算的长期股权投资 21,380,000.00 32,152,092.79
小计 50,620,700.59 59,790,902.57
减：长期股权投资减值准备 200,000.00 1,472,092.79
合计 50,420,700.59 58,318,809.78
注 （1）重要合营、联营企业情况
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
武汉烽火网络有限公司 洪山区邮科院路88号 高新技术 20.00% 20.00% 132,524,617.27 117,643,010.54 9,473,960.56
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期收到现金红利金额
武汉烽火网络有限公司 20,522,894.20 27,638,809.78 27,638,809.78
武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司 2,864,381.39 1,601,890.81 1,601,891.81
合计 23,387,275.59 27,638,809.78 1,601,890.81 29,240,700.59
（3）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉华软软件股份有限公司 24,292,080.91 10,772,092.79 10,772,092.79
海南企业家集团公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 480,000.00 480,000.00
常州金狮股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
汉口银行股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
武汉雅琪实业股份公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00
武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
武汉物业(集团)股份公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 45,672,080.91 32,152,092.79 10,772,092.79 21,380,000.00
（4）长期股权投资减值情况
投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额
武汉华软软件股份有限公司 1,272,092.79 1,272,092.79
武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00
合计 1,472,092.79 1,272,092.79 200,000.00
10、投资性房地产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 555,058,383.75 20,392,221.54 575,450,605.29
1．房屋、建筑物 499,558,383.75 20,392,221.54 519,950,605.29
2．土地使用权 55,500,000.00 55,500,000.00
二、累计折旧和累计摊销合计 29,796,150.82 4,778,027.82 34,574,178.64
1．房屋、建筑物 26,096,150.82 3,985,170.66 30,081,321.48
2．土地使用权 3,700,000.00 792,857.16 4,492,857.16
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 525,262,232.93 15,614,193.72 540,876,426.65
1．房屋、建筑物 473,462,232.93 16,407,050.88 489,869,283.81
2．土地使用权 51,800,000.00 -792,857.16 51,007,142.84
注：投资性房地产的抵押情况详见附注（八）、17。
11、固定资产
（1）固定资产明细：
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,081,899,152.14 22,905,814.00 2,298,714.13 1,102,506,252.01
其中：房屋、建筑物 575,049,767.14 296,550.72 575,346,317.86
机器设备 401,434,500.88 13,792,736.69 1,089,779.53 414,137,458.04
运输工具 5,828,566.41 417,937.35 6,246,503.76
办公设备 31,056,322.41 1,802,225.10 645,336.08 32,213,211.43
专用设备 47,601,264.74 6,596,364.14 563,598.52 53,634,030.36
固定资产装修 20,928,730.56 20,928,730.56
二、累计折旧合计 364,117,660.00 34,754,331.00 1,446,922.76 397,425,068.24
其中：房屋、建筑物 144,053,855.98 11,044,075.70 155,097,931.68
机器设备 146,323,012.50 16,903,693.45 514,309.70 162,712,396.25
运输工具 3,834,806.51 204,881.18 4,039,687.69
办公设备 25,425,376.33 869,983.49 579,945.04 25,715,414.78
专用设备 31,622,591.24 3,846,549.48 352,668.02 35,116,472.70
固定资产装修 12,858,017.44 1,885,147.70 14,743,165.14
三、固定资产减值准备累计金额合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输工具
办公设备
专用设备
固定资产装修
四、固定资产账面价值合计 717,781,492.14 -11,848,517.00 851,791.37 705,081,183.77
其中：房屋、建筑物 430,995,911.16 -10,747,524.98 420,248,386.18
机器设备 255,111,488.38 -31,109,56.76 575,469.83 251,425,061.79
运输工具 1,993,759.90 213,056.17 2,206,816.07
办公设备 5,630,946.08 932,241.61 65,391.04 6,497,796.65
专用设备 15,978,673.50 2,749,814.66 210,930.50 18,517,557.66
固定资产装修 8,070,713.12 -1,885,147.70 6,185,565.42
（3）房屋建筑物的抵押情况详见附注（八）、17。
12、在建工程
工程项目名称 年初账面余额 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 期末账面余额 利息资本化率
徐东平价天然气工程 52,800.00 52,800.00
合 计 52,800.00 52,800.00
13、无形资产
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 82,678,802.98 750,231.18 726,900.00 82,702,134.16
1．土地使用权 76,889,111.58 76,889,111.58
2．系统软件 5,219,691.40 750,231.18 156,900.00 5,813,022.58
3．特许经营权 570,000.00 570,000.00
二、累计摊销额合计 12,599,658.82 1,486,323.00 358,014.86 13,727,966.96
1．土地使用权 10,108,208.70 1,029,451.82 11,137,660.52
2．系统软件 2,232,200.12 456,871.18 98,764.86 2,590,306.44
3．特许经营权 259,250.00 259,250.00
三、无形资产减值准备累计金额合计
1．土地使用权
2．系统软件
3．特许经营权
四、无形资产账面价值合计 70,079,144.16 -736,091.82 368,885.14 68,974,167.20
1．土地使用权 66,780,902.88 -1,029,451.82 65,751,451.06
2．系统软件 2,987,491.28 293,360.00 58,135.14 3,222,716.14
3．特许经营权 310,750.00 310,750.00
14、其他长期资产
项 目 期末账面价值 年初账面价值
长期待摊费用 85,793,954.92 66,535,287.26
合 计 85,793,954.92 66,535,287.26
金额较大的长期待摊费用详细情况：
项 目 期末账面价值 性质或内容
租赁费 14,817,366.93 门店租赁费
租入固定资产改良支出 70,976,587.99 装修费
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）引起暂时性差异的资产或负债项目
项目 暂时性差异金额
期末数 期初数
一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目
应收款项 14,079,859.35 14,079,859.35
长期股权投资 200,000.00 1,472,092.79
可抵扣的亏损 191,254,372.39 191,254,372.39
合 计 205,534,231.74 206,806,324.53
二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项目
可供出售金融资产 740,802.44 1,756,922.30
合 计 740,802.44 1,756,922.30
（2）已确认递延所得税资产和递延所得税负债：
项目 期末账面余额 年初账面余额
一、递延所得税资产
应收款项 3,402,911.09 3,402,911.09
长期股权投资 50,000.00 368,023.20
合 计 3,452,911.09 3,770,934.29
二、递延所得税负债
可供出售金融资产 185,200.61 439,230.58
合 计 185,200.61 439,230.58
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等的金额。
当期未确认的递延所得税资产的应收款项可抵扣暂时性差异金额为468,214.86元，可抵扣的亏损金额为191,254,372.39元。
16、资产减值准备
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 16,240,266.85 20,393.63 16,260,660.48
其中：1．应收账款坏账准备 792,505.03 4,167.43 796,672.46
2．其他应收款坏账准备 15,447,761.82 16,226.20 15,463,988.02
二、存货跌价准备 57,558.86 57,558.86
三、长期股权投资减值准备 1,472,092.79 1,272,092.79 200,000.00
合 计 17,769,918.50 20,393.63 1,272,092.79 16,518,219.34
17、所有权受到限制的资产
（1）资产所有权受到限制的原因：
本期公司以投资性房地产抵押借款34,100万元，房屋及建筑物抵押借款49,950万元。
（2）所有权受到限制的资产金额如下：
所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值
一、用于担保的资产
1．投资性房地产 454,329,548.27 15,918,168.13 83,303,192.80 386,944,523.60
2．房屋及建筑物 370,694,155.81 6,852,273.00 363,841,882.81
3．定期存单 6,000,000.00 6,000,000.00
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
合计 831,023,704.08 15,918,168.13 96,155,465.80 750,786,406.41
18、短期借款
借款条件 期末账面余额 年初账面余额
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 555,650,000.00 481,650,000.00
质押借款 6,000,000.00
合 计 575,650,000.00 507,650,000.00
19、应付票据
种 类 期末账面余额 年初账面余额 下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票 1,300,000.00
商业承兑汇票 2,836,455.80 4,632,350.71 2,836,455.80
合 计 2,836,455.80 5,932,350.71 2,836,455.80
注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
20、应付账款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 262,629,463.54 313,525,126.17
注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21、预收账款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
金 额 126,394,297.47 135,953,629.17
注：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
22、职工薪酬
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,381,907.43 56,434,998.90 57,560,169.90 7,256,736.43
二、社会保险费 1,970,817.84 12,182,656.60 13,817,855.60 335,618.84
其中：1．医疗保险费 712,467.62 2,909,243.20 3,565,743.01 55,967.81
2．基本养老保险费 1,142,422.90 8,067,037.56 9,099,656.24 109,804.22
3．年金缴费
4．失业保险费 83,894.38 734,334.90 720,897.78 97,331.50
5．工伤保险费 26,291.24 198,655.21 167,679.96 57,266.49
6．生育保险费 5,741.70 273,385.73 263,878.61 15,248.82
三、住房公积金 -60,951.57 1,497,750.13 1,426,504.77 10,293.79
四、工会经费和职工教育经费 4,490,035.19 911,844.58 1,183,497.31 4,218,382.46
五、非货币性福利
六、因解除劳动关系给予的补偿 50,139.21 139,052.00 189,191.21
七、其他
其中：以现金结算的股份支付
, 14,831,948.10 71,166,302.21 74,177,218.79 11,821,031.52
23、应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
1．增值税 -2,979,886.41 9,575,174.29
2．营业税 3,098,642.32 4,229,867.69
3．消费税 420,357.02 397,804.38
4．所得税 15,824,013.71 24,984,782.51
5．教育费附加 143,981.99 565,557.97
6．城市维护建设税 333,940.14 1,301,027.95
7．房产税 10,397,395.99 13,503,148.93
8．土地使用税 283,110.25 27,178.01
9．堤防费 208,665.82 433,208.40
10．价格调节基金 710,027.83 809,503.35
11．地方教育发展费 476,756.30 596,767.56
12．个人所得税 565,001.26 658,557.67
13．车船使用税
合计 29,482,006.22 57,082,578.71
注：应交税费较上年减少2760.06万元，主要系本期上交的增值税、所得税和房产税。
24、其他应付款
项 目 期末账面余额 期初账面余额
金 额 318,342,128.32 303,521,009.87
注：（1）其他应付款期末余额中欠公司第一大股东武汉商联（集团）股份有限公司往来款5,000万元。
（2）金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 性质或内容
武汉商联(集团)股份有限公司 50,000,000.00 往来款
武汉团结集团股份有限公司 10,000,000.00 往来款
湖北安和空调工程有限公司 5,217,860.00 工程款
北京中航弱电系统工程有限公司 4,329,637.60 工程款
中国天津奥的斯电梯有限公司 2,076,032.00 工程款
25、其他流动负债
项目 期末账面余额 年初账面余额
租金 11,577,673.00 12,253,443.83
水电费 1,867,610.89 1,131,269.83
利息 499,841.62 797,229.76
其他 1,834,146.03 785,160.80
合计 15,779,271.54 14,967,104.22
26、一年内到期的非流动负债
(1)明细情况
类 别 期末账面余额 年初账面余额
长期借款 100,000,000.00
合 计 100,000,000.00
(2)一年内到期的长期借款
项目 期末账面余额 年初账面余额
保证借款 50,000,000.00
抵押借款 50,000,000.00
合计 100,000,000.00
27、长期借款
（1）借款分类：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 284,850,000.00 286,850,000.00
合 计 284,850,000.00 286,850,000.00
（2）明细情况
贷款单位 贷款金额
华夏银行股份有限公司武昌支行 31,000,000.00
武汉经济发展投资（集团）有限公司 250,000,000.00
武汉市财政局 3,850,000.00
合 计 284,850,000.00
28、股本
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 102,665,388 40.87 0 0 0 -12,562,604 -12,562,604 90,102,784 35.87
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 102,504,276 40.80 0 0 0 -12,561,085 -12,561,085 89,943,191 35.80
3、其他内资持股 161,112 0.06 0 0 0 -1,519 -1,519 159,593 0.06
其中：境内非国有法人持股 128,000 0.05 0 0 0 0 0 128,000 0.05
境内自然人持股 33,112 0.01 0 0 0 -1,519 -1,519 31,593 0.01
4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件股份 148,556,310 59.13 0 0 0 12,562,604 12,562,604 161,118,914 64.13
1、人民币普通股 148,556,310 59.13 0 0 0 12,562,604 12,562,604 161,118,914 64.13
2、境内上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 251,221,698 100 0 0 0 0 0 251,221,698 100
注：1、报告期内，公司股份总数未发生变化。股份结构发生变动主要是2008年4月10日,公司12,561,085股股份解除限售。
2、境内自然人持股变动原因部分高管人员股份解除限售。
单位:股
时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明
2009年4月3日 90,102,784.00 251,221,698.00
29、资本公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
股本溢价 33,468,932.46 33,468,932.46
其他资本公积 47,847,559.68 47,085,469.79
其中：①可供出售金融资产公允价值变动 1,317,691.72 762,089.89 555,601.83
②原制度转入资本公积 46,529,867.96 46,529,867.96
合 计 81,316,492.14 762,089.89 80,554,402.25
30、盈余公积
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
法定盈余公积 72,049,901.69 72,049,901.69
任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12
合 计 174,553,495.81 174,553,495.81
31、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 5,887,416.59
加：本年净利润转入 24,380,048.62
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
少数股东损益 -3,534,564.66
期末未分配利润 33,802,029.87
32、营业收入
（1）营业收入明细：
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 1,538,262,642.72 1,320,318,614.81
2．其他业务收入 69,607,686.04 60,311,737.92
合计 1,607,870,328.76 1,380,630,352.73
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
1．商业 1,661,462,121.74 1,456,625,563.33 204,836,558.41
2．房地产开发 13,502,875.78 5,509,566.98 7,993,308.80
3．租赁收入 42,385,764.19 24,088,360.89 18,297,403.30
抵消 179,088,118.99 173,942,710.99 5,145,408.00
合计 1,538,262,642.72 1,312,280,780.21 225,981,862.51
33、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数 计缴标准
营业税 4,349,923.03 3,737,971.49 见附注（六）税项
消费税 2,086,351.19 1,653,046.82 见附注（六）税项
城市维护建设税 1,749,113.29 1,978,735.59 见附注（六）税项
教育费附加 752,342.85 851,435.32 见附注（六）税项
堤防费 485,868.19 533,790.92 见附注（六）税项
价格调节基金 1,028,057.48 935,664.45 见附注（六）税项
地方教育发展费 1,568,174.73 1,346,848.99 见附注（六）税项
合 计 12,019,830.76 11,037,493.58
34、财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出 35,488,798.68 29,218,950.17
减:利息收入 2,309,972.76 1,177,128.75
汇兑损失
其他 -973,264.88 -658,914.85
合计 32,205,561.04 27,382,906.57
35、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 20,393.63 21,212.00
合计 20,393.63 21,212.00
36、投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
1．股票投资收益 739,738.68 676,724.38
2．股权转让收益 700,891.64
3．期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -82,693.69 1,012,749.53
合计 1,357,936.63 1,689,473.91
注：（1）投资收益汇回不存在重大限制。
37、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得合计 7,176.33
其中：固定资产处置利得
2．政府补助 1,093,497.00 3,210,590.00
3．罚款利得 175,406.44 321,020.10
4．赔款利得
5．其他利得 2,398,373.71 172,296.36
合计 3,667,277.15 3,711,082.79
38、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 222,571.42 96,247.70
其中：固定资产处置损失
2．罚款支出 66,922.00 88,157.11
3．捐赠支出 80,577.50 1,000.00
4．其他 5,315.87 24.00
合计 375,386.79 185,428.81
39、所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 14,209,405.36 13,412,501.43
加：递延所得税费用 318,023.20
减：递延所得税收益
所得税费用 14,527,428.56 13,412,501.43
40、政府补助
（1）政府补助的种类、金额以及计入当期损益的金额
政府补助的种类 金 额 计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助 1．促进流通业发展资金 300,000.00 300,000.00
2．社会保险补贴 254,307.00 254,307.00
3．农改超补贴 525,000.00 525,000.00
4．其他 14,190.00 14,190.00
合 计 1,093,497.00 1,093,497.00
（2）本期返还的政府补助金额及原因
政府补助的种类 本期返还的金额
与收益相关的政府补助 1．促进流通业发展资金 300,000.00
2．社会保险补贴 254,307.00
3．农改超补贴 525,000.00
4．其他 14,190.00
合 计 1,093,497.00
41、现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
收到的的其他与经营活动有关的现金 3,667,277.15 3,614,374.05
其中:价值较大的项目
财政补贴 1,093,497.00 3,231,200.00
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付的其他与经营活动有关的现金 108,274,513.32 97,339,345.85
其中:价值较大的项目
广告费 2,482,311.35 4,287,798.87
业务宣传费 5,601,768.42 4,894,565.99
耗材费 4,774,212.40 3,689,769.10
运杂费 1,255,903.51 740,061.91
财产保险费 304,025.06 367,346.12
水电费 28,064,948.68 25,509,082.80
邮电费 1,164,831.94 1,110,838.27
保洁费 3,920,283.38 3,205,957.17
办公费 1,257,140.78 1,363,552.34
修理费 3,239,523.82 2,283,113.28
业务招待费 2,053,736.82 1,795,613.41
差旅费 686,207.27 736,961.94
租赁费 30,128,303.80 33,540,025.57
中介费 931,741.00 802,156.07
（3）现金流量表补充资料（企业应当采用间接法在现金流量表附注中披露将净利润调节为经营活动现金流量的信息。）
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 27,914,613.28 16,374,272.14
加：资产减值准备 20,393.63 21,212.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,532,356.82 39,462,832.09
无形资产摊销 1,486,323.00 1,506,172.16
长期待摊费用摊销 12,598,386.15 9,715,680.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） 222,571.42 89,071.37
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 32,205,561.04 27,382,906.57
投资损失（收益以"－"号填列） -1,357,936.63 -1,689,473.91
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列）
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）
存货的减少（增加以"－"号填列） 4,050,756.17 20,957,430.78
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） 6,359,634.14 6,402,412.64
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） -73,499,644.38 -49,378,772.60
其他 -3,534,564.66 -7,644,497.28
经营活动产生的现金流量净额 45,998,449.98 63,199,246.55
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 352,249,193.44 300,020,462.79
减：现金的期初余额 442,284,525.17 298,272,808.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -90,035,331.73 1,747,654.71
（4）现金和现金等价物：
项目 本期金额 上期金额
一、现金 352,249,193.44 300,020,462.79
其中：库存现金 13,768,239.94 12,762,282.69
可随时用于支付的银行存款 328,985,648.27 270,601,149.39
可随时用于支付的其他货币资金 9,495,305.23 16,657,030.71
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 352,249,193.44 300,020,462.79
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（九）母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
（1）应收账款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 7,393,226.15 46.81%
1年至2年（含2年） 4,653,880.09 29.46% 232,720.74
2年至3年（含3年） 3,698,292.32 23.42% 369,829.23
3年以上 51,674.37 0.31% 10,334.87
合 计 15,797,072.93 100.00% 612,884.84
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 10,737,621.20 56.07%
1年至2年（含2年） 4,654,414.75 24.30% 232,720.74
2年至3年（含3年） 3,759,966.69 19.63% 375,996.67
合 计 19,152,002.64 100.00% 608,717.41
（2）应收账款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
其他不重大 15,797,072.93 100.00% 612,884.84
合 计 15,797,072.93 100.00% 612,884.84
类别 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
其他不重大 19,152,002.64 100.00% 608,717.41
合 计 19,152,002.64 100.00% 608,717.41
（3）应收账款其他说明事项：
A．应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
B．金额较大的应收账款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间
黄冈中商百货有限公司 4,679,635.02 29.63% 1年以内
武汉政和实业公司 4,654,414.75 29.47% 1-2年
襄樊众联金石家电有限公司 3,698,292.32 23.42% 2-3年
武汉东进电子有限公司 163,356.64 1.04% 1年以内
合 计 13,195,698.73 83.56%
2、其他应收款
（1）其他应收款按账龄列示如下：
账龄结构 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 424,199,618.21 91.77%
1年至2年（含2年） 15,140,483.74 3.28% 658,342.07
2年至3年（含3年） 249,049.37 0.05% 24,904.94
3年以上 22,645,480.69 4.90% 12,696,016.63
合 计 462,234,632.01 100.00% 13,379,263.64
账龄结构 年初账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
1年以内（含1年） 398,038,648.92 91.70%
1年至2年（含2年） 13,099,657.47 3.02% 654,982.87
2年至3年（含3年） 259,049.37 0.06% 25,904.94
3年以上 22,645,246.69 5.22% 12,694,969.83
合 计 434,042,602.45 100.00% 13,375,857.64
（2）其他应收款按类别列示如下：
类别 期末账面余额
金 额 占总额的比例 坏账准备
单项金额重大 7,734,931.60 1.68% 7,734,931.60
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 2,472,469.02 0.52% 2,472,469.02
其他不重大 452,027,231.39 97.80% 3,171,863.02
合 计 462,234,632.01 100.00% 13,379,263.64
类别 期初账面余额
金 额 占总额的比例 金 额
单项金额重大 7,734,931.60 1.78% 7,734,931.60
单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 2,472,469.02 0.57% 2,472,469.02
其他不重大 423,835,201.83 97.65% 3,168,457.02
合 计 434,042,602.45 100.00% 13,375,857.64
（3）其他应收款其他说明事项：
A．其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
B．金额较大（前5名）的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 占其他应收账款总额的比例 欠款时间
武汉中江房地产开发有限公司 146,897,171.27 31.78% 1年以内
武汉中商团结销品茂管理有限公司 130,885,225.17 28.32% 1年以内
武汉中商广场管理有限公司 59,521,679.41 12.88% 1年以内
珠海竞海实业公司 6,302,135.00 1.36% 3年以上
武汉中南和记实业开发有限公司 5,727,267.33 1.24% 1年以内
合 计 349,333,478.18 75.58%
3、长期股权投资
股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
权益法核算的长期股权投资 29,058,667.36 27,638,809.78
成本法核算的长期股权投资 230,237,300.00 243,759,392.79
小计 259,295,967.36 271,398,202.57
减：长期股权投资减值准备 200,000.00 1,472,092.79
合计 259,095,967.36 269,926,109.78
注（1）重要合营、联营企业情况
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
武汉烽火网络有限公司 洪山区邮科院路88号 高新技术 20.00% 20.00% 132,524,617.27 117,643,010.54 9,473,960.56
（2）权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期收到现金红利金额
武汉烽火网络有限公司 20,522,894.20 27,638,809.78 27,638,809.78
武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司 2,864,381.39 1,419,857.58 1,419,857.58
合计 23,387,275.59 27,638,809.78 1,419,857.58 29,058,667.36
（3）成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉中商广场管理有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
武汉中商徐东平价广场有限公司 9,090,000.00 9,090,000.00 9,090,000.00
武汉中江房地产开发有限公司 8,250,000.00 8,250,000.00 8,250,000.00
黄冈中商百货有限公司 9,300,000.00 9,300,000.00 9,300,000.00
武汉中南和记实业开发有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 4,938,000.00 4,938,000.00 4,938,000.00
武汉新都会装饰工程有限公司 2,750,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00
武汉中商团结销品茂管理有限公司 97,759,300.00 97,759,300.00 97,759,300.00
武汉爱欣大药房有限公司 2,750,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00
武汉商科农产品经营有限责任公司 2,970,000.00 2,970,000.00 2,970,000.00
武汉中商家电连锁有限责任公司 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00
武汉中南房地产开发建筑有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
武汉华软软件股份有限公司 24,292,080.91 10,772,092.79 10,772,092.79
海南企业家集团公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 480,000.00 480,000.00
常州金狮股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
汉口银行股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
武汉雅琪实业股份公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00
武汉劲松实业股份有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
武汉物业(集团)股份公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 279,021,007.48 243,759,392.79 13,522,092.79 230,237,300.00
（4）长期股权投资减值情况
投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额
武汉华软软件股份有限公司 1,272,092.79 1,272,092.79
武汉九通实业股份有限公司 200,000.00 200,000.00
合计 1,472,092.79 1,272,092.79 200,000.00
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入明细：
项目 本期发生额 上期发生额
1．主营业务收入 1,256,453,257.02 997,099,389.72
2．其他业务收入 52,488,629.55 39,594,456.21
合计 1,308,941,886.57 1,036,693,845.93
（2）按产品或业务类别列示：
产品或业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
商业 1,358,003,335.47 1,208,840,568.33 149,162,767.14
抵消 101,550,078.45 101,550,078.45
合计 1,256,453,257.02 1,107,290,489.88 149,162,767.14
5、投资收益
（1）投资收益的来源：
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
1．股票投资收益 739,738.68 676,724.38
2．股权转让收益 -1,256,845.74
3．期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -73,296.68 1,012,749.53
4．收回的现金分红 495,800.00
合计 -94,603.74 1,689,473.91
（2）投资收益汇回不存在重大限制。
（十）关联方关系及其交易
1、本公司关联方的认定标准：
本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、本企业的母公司有关信息：
母公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本
武汉商联（集团）股份有限公司 武汉市江岸区建设大道690号 79979031-3 投资公司 50,000万元
3、母公司对本企业的持股比例和表决权比例。
母公司名称 与公司关系 对本公司持股比例 对本公司表决权比例
武汉商联（集团）股份有限公司 第一大股东 45.81% 45.81%
4、本企业的子公司有关信息披露：
子公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本(万元) 本企业合计持股比例 本企业合计享有的表决权比例
武汉中商广场管理有限公司 武昌区中南路9号 300009424-8 商品销售 5,000 100% 100%
武汉中商徐东平价广场有限公司 洪山区徐东路7号 30021911-9 商品销售 1,818 50% 50%
武汉市中江房地产开发有限公司 武昌区中南路7号 30003233-8 房地产开发 1,100 100% 100%
黄冈中商百货有限公司 黄冈市赤壁大道56号 72205602-2 商品销售 3,000 51% 51%
武汉中南和记实业开发有限公司 江岸区胜利街315号 30006248-1 工业生产 1,000 90% 90%
武汉中商旋风电子商务科技有限公司 武昌区中南路7号 72467787-7 服务 500 98.76% 98.76%
武汉新都会装饰工程有限公司 武昌区中南路7号 61640373-x 施工企业 500 55% 55%
武汉中商团结销品茂管理有限公司 武昌徐东大街18号 73108803-4 商品销售 19,169 51% 51%
武汉商科农产品经营有限责任公司 武昌区中南路7号 72579240-4 商品销售 300 99% 99%
武汉中商家电连锁有限责任公司 武昌区中南路7号 74479300-7 商品销售 980 100% 100%
武汉市中南房地产开发建筑有限公司 武昌区中南路7号 61642003-8 房地产开发 2,000 50% 50%
5、本企业的联营企业有关信息：
被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本(万元) 本企业持股比例 本企业在被投资单位表决权比例 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
武汉烽火网络有限公司 洪山区邮科院路88号 72578927 高新技术 7,500 20% 20% 312,710,481.15 180,185,863.88 117,643,010.54 9,473,960.56
6、关联方交易
关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额
本期 上期
其他应付款：
武汉商联（集团）股份有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
合 计 50,000,000.00 50,000,000.00
（十一）或有事项
报告期内为子公司提供担保明细情况：
被担保企业名称 金融机构名称 担保金额 担保期限
武汉中商徐东平价广场有限公司 商行徐东路支行 20,000,000.00 2008.1.26-2009.1.25
武汉中商徐东平价广场有限公司 商行徐东路支行 40,000,000.00 2008.6.28-2009.6.28
武汉中商广场管理有限公司 商行武珞路支行 20,000,000.00 2008.2.27-2009.2.27
武汉中商广场管理有限公司 商行武珞路支行 10,000,000.00 2007.10.11-2008.10.10
武汉中商广场管理有限公司 商行武珞路支行 10,000,000.00 2007.10.15-2008.10.14
武汉中商广场管理有限公司 商行武珞路支行 10,000,000.00 2007.10.19-2008.10.18
武汉中商广场管理有限公司 华夏银行桥口支行 10,000,000.00 2008.2.3-2008.8.3
武汉中商广场管理有限公司 华夏银行桥口支行 10,000,000.00 2008.4.25-2009.4.25
武汉中商广场管理有限公司 华夏银行桥口支行 7,000,000.00 2008.5.5-2009.5.5
武汉中商广场管理有限公司 华夏银行桥口支行 10,000,000.00 2008.6.11-2008.12.11
武汉中商广场管理有限公司 华夏银行桥口支行 10,000,000.00 2008.6.17-2008.12.17
武汉中商团结销品茂管理有限公司 武汉商联（集团）股份有限公司 50,000,000.00 2007.6.8-2008.6.7
合 计 207,000,000.00
（十二）承诺事项
报告期内本公司无承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
报告期内本公司无资产负债表日后事项。
（十四）其他重大事项
报告期内无其他重大事项。
（十五）补充资料
1、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益：
2008年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.17% 5.30% 0.111 0.111
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.52% 4.64% 0.097 0.097
2007年1-6月 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.28% 3.33% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.80% 2.84% 0.06 0.06
计算过程：
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 27,914,613.28 16,374,272.14
非经常性损益（损失"-"） 3,508,856.21 2,407,936.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 24,405,757.07 13,966,335.98
归属于公司普通股股东的期初净资产 512,979,102.54 483,029,598.70
归属于公司普通股股东的净利润 27,914,613.28 16,374,272.14
资本公积增加（减少"-"） -762,089.89
归属于公司普通股股东的期末净资产 540,131,625.93 499,403,870.84
期初股本 251,221,698.00 251,221,698.00
期末股本 251,221,698.00 251,221,698.00
发行在外的普通股加权平均数 251,221,698.00 251,221,698.00
2、非经常性损益（损失为负数）
项 目 本期发生数
非流动资产处置损益 -222,571.42
股票投资收益 739,738.68
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 1,093,497.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,420,964.78
扣除非经常性损益的所得税影响数 -516,245.36
扣除少数股东损益的影响数 -6,527.47
合 计 3,508,856.21
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件文本。
四、公司章程文本。
五、其他关资料。
武汉中商集团股份有限公司董事会
董事长：严规方
二○○八年八月十九日
合并资产负债表(资产)
会合01 表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 (八).1 352,249,193.44 442,284,525.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (八).2 1,100,000.00 791,953.00
应收账款 (八).3 23,778,752.65 23,892,598.71
预付款项 (八).4 49,659,614.61 54,859,680.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 (八).5 97,936,009.04 104,608,803.78
买入返售金融资产
存货 (八).6 230,966,285.12 235,017,041.29
一年内到期的非流动资产 21,958,139.14 16,633,821.81
其他流动资产 (八).7 3,012,387.58 3,631,444.91
流动资产合计 780,660,381.58 881,719,869.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (八).8 1,020,802.44 2,036,922.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (八).9 50,420,700.59 58,318,809.78
投资性房地产 (八).10 540,876,426.65 525,262,232.93
固定资产 (八).11 705,081,183.77 717,781,492.14
在建工程 (八).12 52,800.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (八).13 68,974,167.20 70,079,144.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 (八).14 85,793,954.92 66,535,287.26
递延所得税资产 (八).15 3,452,911.09 3,770,934.29
其他非流动资产
非流动资产合计 1,455,672,946.66 1,443,784,822.86
资产总计 2,236,333,328.24 2,325,504,692.02
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
合并资产负债表(负债及股东权益)
会合01 表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款 (八).18 575,650,000.00 507,650,000.000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (八).19 2,836,455.80 5,932,350.711
应付账款 (八).20 262,629,463.54 313,525,126.177
预收款项 (八).21 126,394,297.47 135,953,629.177
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (八).22 11,821,031.52 14,831,948.100
应交税费 (八).23 29,482,006.22 57,082,578.711
应付利息
其他应付款 (八).24 318,342,128.32 303,521,009.877
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 (八).26 100,000,000.000
其他流动负债 (八).25 15,779,271.54 14,967,104.222
流动负债合计 1,342,934,654.41 1,453,463,746.955
非流动负债：
长期借款 (八).27 284,850,000.00 286,850,000.000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 (八).15 185,200.61 439,230.588
其他非流动负债
非流动负债合计 285,035,200.61 287,289,230.588
负债合计 1,627,969,855.02 1,740,752,977.533
股东权益：
股本 (八).28 251,221,698.00 251,221,698.000
资本公积 (八).29 80,554,402.25 81,316,492.144
减：库存股
盈余公积 (八).30 174,553,495.81 174,553,495.811
一般风险准备
未分配利润 (八).31 33,802,029.87 5,887,416.599
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计 540,131,625.93 512,979,102.544
少数股东权益 68,231,847.29 71,772,611.955
股东权益合计 608,363,473.22 584,751,714.499
负债和股东权益总计 2,236,333,328.24 2,325,504,692.022
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
合并利润表
会合02 表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月
一、营业总收入 1,607,870,328.76 1,380,630,352.73
其中：营业收入 (八).32 1,607,870,328.76 1,380,630,352.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,573,612,678.57 1,364,024,091.27
其中：营业成本 1,319,508,554.68 1,133,707,166.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (八).33 12,019,830.76 11,037,493.58
销售费用 15,264,404.45 14,744,017.31
管理费用 194,593,934.01 177,131,295.72
财务费用 (八).34 32,205,561.04 27,382,906.57
资产减值损失 (八).35 20,393.63 21,212.00
加：公允价值变动净收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） (八).36 1,357,936.63 1,689,473.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 35,615,586.82 18,295,735.37
加：营业外收入 (八).37 3,667,277.15 3,711,082.79
减：营业外支出 (八).38 375,386.79 185,428.81
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 38,907,477.18 21,821,389.35
减：所得税费用 (八).39 14,527,428.56 13,412,501.43
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 24,380,048.62 8,408,887.92
归属于母公司所有者的净利润 27,914,613.28 16,374,272.14
少数股东损益 -3,534,564.66 -7,965,384.22
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.111 0.065
（二）稀释每股收益
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
合并现金流量表
会合03 表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位： 元
项 目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,887,497,377.19 1,620,401,399.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 (八).41(1) 3,667,277.15 3,703,906.46
经营活动现金流入小计 1,891,164,654.34 1,624,105,305.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,577,876,959.81 1,337,113,893.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 77,188,135.37 56,658,601.66
支付的各项税费 81,826,595.86 69,794,218.00
支付其他与经营活动有关的现金 (八).41(2) 108,274,513.32 97,339,345.85
经营活动现金流出小计 1,845,166,204.36 1,560,906,058.98
经营活动产生的现金流量净额 45,998,449.98 63,199,246.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,500,000.00 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 739,738.68 676,724.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 (八).41(4)
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,239,738.68 5,676,724.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 80,061,759.35 20,495,409.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 80,061,759.35 20,495,409.65
投资活动产生的现金流量净额 -69,822,020.67 -14,818,685.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 225,000,000.00 257,950,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 225,000,000.00 257,950,000.00
偿还债务支付的现金 259,000,000.00 277,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,211,761.04 27,382,906.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 291,211,761.04 304,582,906.57
筹资活动产生的现金流量净额 -66,211,761.04 -46,632,906.57
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -90,035,331.73 1,747,654.71
加：期初现金及现金等价物余额 442,284,525.17 298,272,808.08
六、期末现金及现金等价物余额 (八).41(5) 352,249,193.44 300,020,462.79
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
合并股东权益变动表
会合04表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2008年6月30日
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 251,221,698.00 81,316,492.14 174,553,495.81 5,887,416.59 71,772,611.95 584,751,714.49
加： 1.会计政策变66F4 -
2.前期差错更正
二、本年年初余额 251,221,698.00 81,316,492.14 - 174,553,495.81 5,887,416.59 71,772,611.95 584,751,714.49
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -762,089.89 - - 27,914,613.28 -3,540,764.66 23,611,758.73
（一）净利润 27,914,613.28 -3,534,564.66 24,380,048.62
（二）直接计入股东权益的利得和损失 -762,089.89 -762,089.89
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,016,119.86 -1,016,119.86
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 254,029.97 254,029.97
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - -762,089.89 - - 27,914,613.28 -3,534,564.66 23,617,958.73
（三）所有者投入和减少资本 -
1. 所有者投入资本 -
2. 股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 -6,200.00 -6,200.00
1.提取盈余公积 -
2.提取一般风险准备 -
3.对所有者(或股东)的分配 -6,200.00 -6,200.00
3.其他 -
（五）股东权益内部结转 -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本年年末余额 251,221,698.00 80,554,402.25 - 174,553,495.81 33,802,029.87 68,231,847.29 608,363,473.22
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
合并股东权益变动表
会合04表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2007年6月30日
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 -32,332,420.76 92,182,771.98 575,212,370.68
加： 1.会计政策变66F4 -
2.前期差错更正
二、本年年初余额 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 -32,332,420.76 92,182,771.98 575,212,370.68
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 16,374,272.14 -7,965,384.22 8,408,887.92
（一）净利润 16,374,272.14 -7,965,384.22 8,408,887.92
（二）直接计入股东权益的利得和损失 -
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 16,374,272.14 -7,965,384.22 8,408,887.92
（三）所有者投入和减少资本 -
1. 所有者投入资本 -
2. 股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 -
1.提取盈余公积 -
2.提取一般风险准备 -
3.对所有者(或股东)的分配 -
3.其他 -
（五）股东权益内部结转 -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本年年末余额 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 -15,958,148.62 84,217,387.76 583,621,258.60
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
资产负债表(资产)
会企01 表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
资 产 附注 2008年6月30日 2007年12月31日
流动资产：
货币资金 262,556,080.96 301,856,327.14
交易性金融资产
应收票据 1,100,000.00 791,953.00
应收账款 (九).1 15,184,188.09 18,543,285.23
预付款项 36,566,494.52 50,385,673.87
应收利息
应收股利
其他应收款 (九).2 448,855,368.37 420,666,744.81
存货 100,750,647.19 103,560,618.40
一年内到期的非流动资产 21,298,277.86 16,286,854.01
其他流动资产 2,779,457.35 2,948,199.90
流动资产合计 889,090,514.34 915,039,656.36
非流动资产：
可供出售金融资产 1,020,802.44 2,036,922.30
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (九).3 259,095,967.36 269,926,109.78
投资性房地产
固定资产 248,829,755.41 243,462,007.73
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,078,309.75 12,852,073.39
开发支出
商誉
长期待摊费用 85,193,111.43 65,147,416.05
递延所得税资产 3,090,969.23 3,408,992.43
其他非流动资产
非流动资产合计 610,308,915.62 596,833,521.68
资产总计 1,499,399,429.96 1,511,873,178.04
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
资产负债表(负债及股东权益)
会企01 表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 2008年6月30日 2007年12月31日
流动负债：
短期借款 355,100,000.00 340,100,000.00
交易性金融负债
应付票据 2,836,455.80 5,932,350.71
应付账款 218,184,389.32 251,982,138.49
预收款项 111,007,721.08 119,921,345.37
应付职工薪酬 6,208,177.01 9,237,360.28
应交税费 15,420,650.30 30,082,842.04
应付利息
应付股利
其他应付款 286,108,430.75 265,664,047.17
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 15,135,047.82 13,995,699.76
流动负债合计 1,010,000,872.08 1,036,915,783.82
非流动负债：
长期借款 3,850,000.00 3,850,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 185,200.61 439,230.58
其他非流动负债
非流动负债合计 4,035,200.61 4,289,230.58
负债合计 1,014,036,072.69 1,041,205,014.40
股东权益：
股本 251,221,698.00 251,221,698.00
资本公积 80,540,182.25 81,302,272.14
减：库存股
盈余公积 174,553,495.81 174,553,495.81
未分配利润 -20,952,018.79 -36,409,302.31
股东权益合计 485,363,357.27 470,668,163.64
负债和股东权益总计 1,499,399,429.96 1,511,873,178.04
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
利润表
会企02 表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2008年1-6月 2007年1-6月
一、营业总收入 (九).4 1,308,941,886.57 1,036,693,845.93
减：营业成本 1,107,290,489.88 879,786,787.29
营业税金及附加 8,520,509.23 7,634,062.70
销售费用 13,440,428.77 10,286,009.14
管理费用 149,269,182.92 113,530,580.24
财务费用 8,488,210.52 8,545,152.39
资产减值损失 7,573.43 -917.22
加：公允价值变动净收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） (九).5 -94,603.74 1,689,473.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 21,830,888.08 18,601,645.30
加：营业外收入 3,518,842.91 3,621,550.38
减：营业外支出 338,893.13 71,004.71
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 25,010,837.86 22,152,190.97
减：所得税费用 9,553,554.34 6,111,713.44
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 15,457,283.52 16,040,477.53
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.062 0.064
（二）稀释每股收益
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
现 金 流 量 表
会企03表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,526,028,726.82 1,202,643,001.51
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,518,842.91 3,614,374.05
经营活动现金流入小计 1,529,547,569.73 1,206,257,375.56
购买商品、接受劳务支付的现金 1,333,798,459.68 1,023,625,091.76
支付给职工以及为职工支付的现金 58,117,957.47 35,708,614.78
支付的各项税费 51,201,241.97 36,556,363.89
支付的其他与经营活动有关的现金 82,205,256.93 54,691,763.03
经营活动现金流出小计 1,525,322,916.05 1,150,581,833.46
经营活动产生的现金流量净额 4,224,653.68 55,675,542.10
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 9,500,000.00 5,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 1,235,538.68 676,724.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,735,538.68 5,676,724.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 59,595,278.25 12,109,713.53
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 59,595,278.25 12,109,713.53
投资活动产生的现金流量净额 -48,859,739.57 -6,432,989.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 68,000,000.00 110,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 68,000,000.00 110,400,000.00
偿还债务所支付的现金 53,000,000.00 115,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,665,160.29 8,545,152.39
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 62,665,160.29 123,945,152.39
筹资活动产生的现金流量净额 5,334,839.71 -13,545,152.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,300,246.18 35,697,400.56
加：期初现金及现金等价物余额 301,856,327.14 184,529,959.65
六、期末现金及现金等价物余额 262,556,080.96 220,227,360.21
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
股东权益变动表
会企04表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2008年6月30日
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 251,221,698.00 81,302,272.14 174,553,495.81 -36,409,302.31 470,668,163.64
加： 1.会计政策变更 -
2.前期差错更正
二、本年年初余额 251,221,698.00 81,302,272.14 174,553,495.81 -36,409,302.31 470,668,163.64
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -762,089.89 15,457,283.52 14,695,193.63
（一）净利润 15,457,283.52 15,457,283.52
（二）直接计入股东权益的利得和损失 -762,089.89 -762,089.89
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,016,119.86 -1,016,119.86
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 254,029.97 254,029.97
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - -762,089.89 - 15,457,283.52 14,695,193.63
（三）所有者投入和减少资本 -
1. 所有者投入资本 -
2. 股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 -
1.提取盈余公积 -
2.对所有者(或股东)的分配 -
3.其他 -
（五）股东权益内部结转 -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本年年末余额 251,221,698.00 80,540,182.25 - 174,553,495.81 -20,952,018.79 485,363,357.27
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
股东权益变动表
会企04表
编制单位:武汉中商集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2007年6月30日
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 -32,332,420.76 483,029,598.70
加： 1.会计政策变更 -
2.前期差错更正
二、本年年初余额 251,221,698.00 79,998,800.42 184,141,521.04 -32,332,420.76 483,029,598.70
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 16,040,477.53 16,040,477.53
（一）净利润 16,040,477.53 16,040,477.53
（二）直接计入股东权益的利得和损失 -
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -
4.其他 -
上述(一)和(二)小计 - - - 16,040,477.53 16,040,477.53
（三）所有者投入和减少资本 -
1. 所有者投入资本 -
2. 股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 -
1.提取盈余公积 -
2.对所有者(或股东)的分配 -
3.其他 -
事业 -
1.资本公积转增资本(或股本) -
2.盈余公积转增资本(或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本年年末余额 251,221,698.00 79,998,800.42 - 184,141,521.04 -16,291,943.23 499,070,076.23
法定代表人: 严规方 主管会计工作负责人: 刘自力 会计机构负责人:高运兰
