北新集团建材股份有限公司
2006年度中期报告
北新集团建材股份有限公司董事会
2006年8月14日
目 录
重要提示…………………………………………………………2
公司基本情况……………………………………………………2
股本变动和主要股东持股情况…………………………………5
董事、监事及高级管理人员情况………………………………7
管理层讨论与分析………………………………………………8
重要事项…………………………………………………………14
财务报告(未经审计 )……………………………………………21
备查文件…………………………………………………………75
第一节 重要提示
重要提示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本报告的财务报告未经审计。
公司董事光照宇女士因公出差未能出席，委托董事崔丽君女士代为表决。
公司董事长曹江林先生、财务负责人兼财务部经理杨艳军女士声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况
一、公司法定名称：北新集团建材股份有限公司
英文名称：Beijing New Building Materials Public Limited Company
公司英文名称缩写：BNBMPLC
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G北新
股票代码：000786
三、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲11号
公司办公及通讯地址：
北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦
邮政编码：100037
电话：010-88082395 010-82981786
公司网址：http://www.bnbm.com.cn
公司电子信箱：bnbm@bnbm.com.cn
四、公司法定代表人：曹江林
五、公司董事会秘书：贾建军
联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路16号
电话：010-82981786 010-82982787
传真：010-82915566 010-82982834
电子信箱：duxin@bnbm.com.cn jjj@bnbm.com.cn
六、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：本公司证券部
七、其他相关资料：
公司首次注册日期：1997年5月30日
注册地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南
变更公司注册日期：2001年12月26日
注册地点：北京市海淀区三里河路甲11号
企业法人营业执照注册号：11510134
税务登记号码：110108633797400
公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所
办公地址：北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室
八、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
年初数增减（
%）
流动资产 2,280,059,07 1,664,973,396 36.94
1.26 .01
流动负债 2,626,125,50 2,093,467,828 25.44
4.20 .09
总资产 5,176,321,60 4,509,767,259 14.78
4.18 .30
股东权益(不含少数股东权 1,483,109,65 1,471,579,902 0.78
益) 6.62 .28
每股净资产 2.579 2.559 0.78
调整后的每股净资产 2.543 2.522 0.83
项目 报告期（1-6 上年同期 本报告期比上
月） 年同期增减（
%）
净利润 52,507,172.3 42,330,089.78 24.04
0
扣除非经常性损益后的净 53,123,400.8 42,069,907.39 26.27
利润 3
每股收益 0.091 0.074 22.97
净资产收益率(%) 3.54 3.04 0.50
经营活动产生的现金流量 426,662,957. 15,709,990.00 2615.87
净额 26
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说明：
(1) 上述数据均以合并报表数填列或计算；
(2) 影响本报告期净利润的非经常性损益项目如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股票、基金投资收益 403,794.87
股权投资差额摊销 -2,202,216.78
计提的各项减值准备转回额 320,000.00
营业外收支净额 -1,081,840.52
财政贴息收入 3,941,889.16
少数股权损益影响额 -1,020,683.39
所得税影响数额 -977,171.85
合计 -616,228.51
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2、利润表附表
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊 加权平均 全面摊 加权平
薄 薄 均
主营业务利润 197,890,059.66 13.343 13.212 0.3441 0.3441
营业利润 36,750,013.86 2.478 2.454 0.0639 0.0639
净利润 52,507,172.30 3.540 3.506 0.0913 0.0913
扣除非经常性 53,123,400.83 3.582 3.547 0.0924 0.0924
损益后的净利
润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋， 本次变动后
－）
数量 比例 送股 小计 数量 比例
一、有限售条 347,163, 60.36 -45,597, -45,597, 301,565, 52.4
件股份1、国家 300347,0 %60.3 340-45,6 340-45,6 960301,3 3%52
持股2、国有法 00,00016 3%0.0 30,000+3 30,000+3 70,00019 .40%
人持股3、其他 3,300163 3%0.0 2,660+32 2,660+32 5,960195 0.03
内资持股其中 ,300227, 3%39. ,660+45, ,660+45, ,960273, %0.0
：境内法人持 986,7002 64%39 597,340+ 597,340+ 584,0402 3%47
股境内自然人 27,986,7 .64% 45,597,3 45,597,3 73,584,0 .57%
持股4、外资持 00 40 40 40 47.5
股 其中：境 7%
外法人持股
境外自然人
持股二、无限
售条件股份1、
人民币普通股2
、境内上市的
外资股3、境外
上市的外资股4
、其他
三、股份总数 575,150, 100% 575,150, 100%
000 000
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二、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 58,189
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
例(%) 条件股份数 结的股份
量 数量
中国建材股份 国有股东 52.40 301,370,0 301,370,000 0
有限公司 00
通乾证券投资 其他 2.53 14,552,35 0 未知
基金 6
长盛成长价值 其他 0.72 4,165,727 0 未知
证券投资基金
王友娣 其他 0.37 2,105,024 0 未知
交通银行－融 其他 0.35 2,002,951 0 未知
通行业景气证
券投资基金
董生斌 其他 0.23 1,296,800 0 未知
中国人寿保险 其他 0.18 1,039,983 0 未知
股份有限公司
－传统－普通
保险产品－00
5L－CT001深
邓敬香 其他 0.17 976,920 0 未知
何清海 其他 0.13 750,000 0 未知
赵显峰 其他 0.11 624,701 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
通乾证券投资基金 14,552,356 人民币普通股
长盛成长价值证券投资基金 4,165,727 人民币普通股
王友娣 2,105,024 人民币普通股
交通银行－融通行业景气证券 2,002,951 人民币普通股
投资基金
董生斌 1,296,800 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－ 1,039,983 人民币普通股
传统－普通保险产品－005L－
CT001深
邓敬香 976,920 人民币普通股
何清海 750,000 人民币普通股
赵显峰 624,701 人民币普通股
陈小云 550,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 通乾证券投资基金和交通银行－融通行业景
的说明 气证券投资基金均为融通基金管理有限公司
发行的基金；未知其他股东之间是否存在关
联关系，也未知其他股东是否属于一致行动
人。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售 持有的有限 可上市交易 新增可上市 限售条件
号 条件股 售条件股份 时间 交易股份数
东名称 数量 量
1 中国建 301,370,00 2007年6月2 28,757,500 自股改方案实施之
材股份 0 9日 日起，在十二个月
有限公 2008年6月2 57,515,000 内不上市交易或者
司 9日 转让；在前项规定
期满后，通过证券
交易所挂牌交易出
售原非流通股股份
，出售数量占公司
股份总数的比例在
十二个月内不得超
过百分之五，在二
十四个月内不得超
过百分之十。
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四、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事及高级管理人员情况
董事、监事、高级管理人员持股变动情况
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姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
卢金山 副董事长 25,350 30,420 股改送股
崔丽君 董事 25,350 30,420 股改送股
张乃岭 董事、副总 25,350 30,420 股改送股
经理
包文春 监事会主席 25,350 30,420 股改送股
周继明 监事 25,350 30,420 股改送股
周桓 副总经理 25,350 30,420 股改送股
梁保卫 副总经理 10,200 12,240 股改送股
张宸宫 副总经理 1,000 1,200 股改送股
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二、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
2006年1月23日，经公司第三届董事会第十五次临时会议审议通过，公司高级管理人员进行如下调整：
经总经理王兵先生提名，聘任张宸宫先生为公司副总经理，任期与本届董事会一致。
同意陶勇先生因工作变动辞去公司副总经理职务。
第五节 管理层讨论与分析
报告期内公司经营情况
2006年上半年，公司围绕年初制定的经营目标，狠抓落实，稳步推进，各项工作都取得了新的成效，经营业绩比去年同期有了稳步提高。
（一）经营情况总结
1、主营业务范围
公司主要从事新型建筑材料的研发、生产和销售。公司拥有石膏板吊顶隔墙系统（石膏板及轻钢龙骨）、矿棉板吊顶吸声系统（矿棉板及烤漆龙骨）、内外墙环保涂料（龙牌漆）、高效智能采暖系统、门窗系统（型材及五金件）、岩棉保温系统、新型纤维水泥外墙板（金邦板）、节能省地型工厂化房屋等“龙牌”建材十大系列产品。
2、主营业务经营概况
2006年上半年，公司继续围绕“强化主业促发展，拓展市场增业绩，优化流程降成本，持续学习抓创新”的经营方针开展工作，主要做了以下几方面工作：
（1）加强营销体系建设，国内销售业绩稳步增长。
报告期内，公司通过在五大事业部建立市场部、销售部、技术支持部，形成了完整的营销组织体系；公司重点加强了对市场环境、市场容量及竞争产品等方面的调查和分析，为制定更加完善、更加市场化的销售策略提供了有力支持；坚持差异化营销模式，在不同的区域市场，采取不同的竞争策略，针对不同的客户，推出个性化产品，增强产品竞争力；继续加强经销渠道建设，通过明确经销商认证标准、建立严格的市场准入机制等措施实现对经销渠道的规范、严格管理。
推进行业和公司资源整合，主营业务规模持续扩大。
报告期内，公司与山东泰和东新股份有限公司同比例对江津泰山石膏建材有限公司增资，更好地开拓了西南地区的石膏板市场，扩大了该地区市场的占有率；公司增持了苏州天丰新型建材有限责任公司13%股权，使公司对其的持股比例由75%上升到88%，进一步扩大了公司矿棉板业务规模，使公司矿棉板业务的资源整合迈上了新的台阶。
加快全国产业基地建设，公司项目建设稳步推进。
报告期内，公司在河北省涿州市投资建设的年产5000万平方米纸面石膏板生产线项目已在加速对投料及生产线速度进行测控，力争早日达到设计能力要求；苏州工业园水泥纤维外墙板实心板改造项目、水泥瓦建设项目顺利进行；公司在浙江宁海投资建设的年产3000万平方米纸面石膏板生产线项目、在四川成都投资建设的轻钢龙骨一期项目年产3000吨轻钢龙骨生产线等项目已全面展开。
（4）大力发展国际业务，国际市场开拓取得新的进展。
报告期内，公司按照“塑造品牌、实现扁平化销售” 的指导思想，以优质的产品质量和服务为后盾，通过直接开拓国外经销商，进一步提升了获利空间；通过出口业务按人民币结算，规避了汇率变动所带来的风险。公司自营产品出口业务实现了新的突破，产品销往美国、澳大利亚等16个国家和地区，并成功地开发了中南美洲、非洲市场，海外市场销售网络的建设初见成效。
加强基础管理，公司管理改进持续推进。
报告期内，公司进一步完善了产品品质管理制度，强化了生产单位和采购单位的质量意识；公司质量管理体系、环境管理体系和安全管理体系通过了中国质量协会和摩迪英联认证有限公司的联合复评；公司加强了生产工厂成本考核体系的建设，在保证质量的前提下，通过各种手段和渠道降低成本；公司按照“专业化与协同效应”原则，持续优化调整组织机构。
加大技术创新力度，核心技术优势不断巩固。
报告期内，公司加强了对技术创新基础设施和科技条件的建设，以石膏板为核心，矿棉板和纤维水泥板为重点，借助国家级企业技术中心的独特地位和作用，加大了自主研发和对外合作的力度，不断巩固公司的核心技术优势。
通过以上工作的开展，公司上半年取得了可喜的经营业绩。报告期内，公司实现主营业务收入为1,304,587,635.66元，比上年同期增加26.05％；主营业务利润197,890,059.66元,比上年同期增加35.46％；净利润52,507,172.30元，比上年同期增加24.04％。
3、主要经营指标
（1）分行业、分产品、分地区的主营业务收入和利润构成情况
①报告期内，占主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业情况如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收 主营业务成 毛利率 主营业 主营业 毛利
入 本 （％） 务收入 务成本 率比
比上年 比上年 上年
同期增 同期增 同期
减(%) 减(%) 增减(
%)
新型建材 697,474,57 561,207,562 19.54 60.45 57.39 1.57
制造及销 2.05 .70
售
物资贸易 154,070,64 139,648,837 9.36 -61.90 -62.04 0.34
0.63 .56
出口 415,234,12 381,682,280 8.08 175.60 187.11 -3.69
2.01 .15
其中：关 32,121,962 27,249,060. 15.17 51.74 51.08 0.37
联交易 .01 37
关联交易 关联交易价格的制定主要依据市场价；如果没有市场价，按照协
的定价原 议定价。
则
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为32,121,962.01元。
②报告期内，占主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的产品情况如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收 主营业务成 毛利 主营业 主营业务 毛利率
入 本 率（ 务收入 成本比上 比上年
％） 比上年 年同期增 同期增
同期增 减(%) 减(%)
减(%)
石膏板 524,843,422 407,412,913 22.3 146.96 157.52 -3.19
.88 .47 7
其中： 23,675,290. 19,151,125. 19.1 413.99 437.31 -3.51
关联交 72 80 1
易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③报告期内，占主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的地区情况如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 主营业务成 毛利 主营业 主营业 毛利
本 率（ 务收入 务成本 率比
％） 比上年 比上年 上年
同期增 同期增 同期
减(%) 减(%) 增减
(%)
国内 889,353,513. 721,752,992 18.8 0.57 -4.26 4.10
65 .85 5
其中：北方 555,992,969. 454,702,303 18.2 33.77 29.63 2.62
大区 66 .73 2
南方大区 285,291,449. 223,986,622 21.4 -36.12 -41.85 7.74
76 .02 9
西部大区 48,069,094.2 43,064,067. 10.4 117.74 140.94 -8.6
4 10 1 3
国外 415,234,122. 381,682,280 8.08 175.60 187.11 -3.6
01 .15 9
合计 1,304,587,63 1,103,435,2 15.4 26.05 24.43 1.10
5.66 73.00 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力均未发生重大变化。
（3） 报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（4） 报告期内，单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况
公司控股子公司北新物流有限公司的参股子公司深圳百安居装饰建材有限公司报告期内对本公司贡献的投资收益为11,461,428.42元，占报告期内公司净利润的21.83％。
4、经营中的问题与困难
第一，资源约束矛盾依然存在，煤、电、油、运瓶颈在短时间内难以从根本上缓解；第二，原燃材料价格上涨压力加大，对制造成本形成更大影响；第三，新型建材市场竞争日益激烈。
（二）经营成果和财务状况的简要分析
1、报告期内，公司主要经营成果和财务状况如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年
同期增减（%）
主营业务收入 1,304,587,635.6 1,034,999,933.78 26.05
6
主营业务利润 197,890,059.66 146,089,117.62 35.46
净利润 52,507,172.30 42,330,089.78 24.04
现金及现金等价 235,136,203.10 92,453,879.88 154.33
物净增加额
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（%）
总资产 5,176,321,604.1 4,509,767,259.30 14.78
8
股东权益 1,483,109,656.6 1,471,579,902.28 0.78
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、原因分析：
主营业务收入增长的主要原因是：一、母公司经营规模扩大，主营业务收入增加所致；二、本期合并山东泰和东新股份有限公司、苏州天丰新型建材有限责任公司1-6月收入，而上年同期只合并了山东泰和东新股份有限公司5-6月收入，苏州天丰新型建材有限责任公司4-6月收入。
主营业务利润增长的主要原因是：主营业务收入增长以及合并山东泰和1-6月损益所致。
净利润增长的主要原因是：主营业务利润、投资收益和补贴收入的增加所致。
现金及现金等价物增长的主要原因是：报告期内经营活动产生的现金净流量增加所致。
总资产增长的主要原因是：一方面是合并范围增加导致资产增加；另一方面是负债增加导致资产增加。
股东权益增加的主要原因是：本期实现净利润增加所致。
二、报告期内公司投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
（二）重大非募集资金投资情况
1、在江苏省苏州工业园投资建设的年产180万平米自装饰GRC外墙板生产线项目。项目预算总投资为16,097万元，到目前为止的实际投资为11,380万元。该项目于2005年年底进入试运行期，目前尚未产生收益。
2、在河北省涿州市投资建设的年产5000万平方米纸面石膏板生产线项目。项目预算总投资为18,982万元，目前已累计投资21,151万元。该项目于2005年9月进入试运行期，目前尚未产生收益。
其他投资情况见会计报表附注中的在建工程。
三、公司下半年经营计划
1、加强人才资源建设。加速推进绩效与薪酬体系建设，大力加强培训、职业发展通道建设等工作。
2、加强品牌建设。通过品牌建设，提高产品的附加值，巩固龙牌在高档产品市场的竞争地位和市场号召力。
3、加快项目建设进程，完善项目建设管理。加快推进公司各地生产线的建设，加快对公司产业发展规划已确定的计划投资项目的实施推进。
4、加强营销体系建设。加强营销组织建设，进一步促进公司各产品的销售协同。
5、加强应用技术研究，使营销工作从产品推广逐渐转变到体系推广、技术推广，为提高营销能力提供重要支持。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会的有关规范性文件的原则和要求，从形式和实质上全面提升公司治理水平，目前公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求。报告期内，按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，公司及时对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修改。
二、公司2005年度利润分配方案的实施情况
公司2005年度利润分配方案已经公司2006年5月16日召开的2005年度股东大会审议通过。股东大会决议公告刊登在2006年5月17日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。本次利润分配股权登记日为2006年6月5日, 除息日为2005年6月6日。此次派息公告刊登在2006年5月30日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。
三、报告期内无拟订的发行新股方案。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内的重大资产收购、出售及资产重组事项
2006年6月16日，公司与严煜签署《股权转让协议》，以自有资金500万元收购苏州天丰新型建材有限责任公司（以下简称“苏州天丰”）13%的股权。
本次股权收购完成后，公司对苏州天丰的持股比例将从75%提高到88%，符合公司发展战略，有利于公司加强主业的发展，有利于公司进一步扩展在长江三角洲地区的矿棉板业务，提高公司矿棉板在华东市场的竞争力和占有率，有利于公司进一步开拓矿棉板出口业务，加快公司国际化进程。
六、报告期内的重大关联交易事项
（一）购销商品、提供劳务的关联交易事项
报告期内，与日常经营相关的关联交易事项如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易
金额的比例
（%）
北新建材(集团)有限公 采购材料 市场定价 384,603.61 0.03
司
北京北新建材商贸有限 采购材料 市场定价 272,162.39 0.02
公司
建材轻机集团北新机械 采购设备 市场定价 4,083,000.0 100
有限公司 0
北新塑管有限公司 购买材料 市场定价 33,740.26 0.003
北京北新家园物业管理 接受物业 协议定价 3,015,231.8 100
有限公司 管理服务 2
北新建材(集团)有限公 提供水、 市场定价 106,009.50 3.00
司 电、汽
北京北新家园物业管理 提供水、 市场定价 284,414.62 8.05
有限公司 电、汽
北京北新建材商贸有限 提供水、 市场定价 11,366.52 0.32
公司 电、汽
北新塑管有限公司 提供水、 市场定价 784,445.06 22.19
电、汽
北新建材（集团）有限 提供运输 协议定价 44,181.68 0.75
公司 、装卸服
务
北京北新建材商贸有限 提供运输 协议定价 27,266.10 0.46
公司 、装卸服
务
北新塑管有限公司 提供运输 协议定价 32,760.00 0.56
、装卸服
务
北京北新家园物业管理 提供运输 协议定价 2,849.88 0.05
有限公司 、装卸服
务
中新建材工业杭州设计 设计费 协议定价 120,000.00 100
院
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 21,286,870. 1.64
司 46
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 992,937.76 0.08
司济南分公司
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 1,298,101.0 0.10
司郑州分公司 3
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 15,878.77 0.001
司石家庄销售分公司
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 1,304,060.0 0.10
司厦门销售中心 7
北新澳大利亚有限公司 销售商品 市场定价 2,530,138.6 0.19
6
保定筑根新材公司 销售商品 市场定价 2,263,470.9 0.17
5
北新建材(集团)有限公 销售原材 市场定价 117,122.62 0.16
司 料
北京北新建材商贸有限 销售原材 市场定价 44,295.16 0.06
公司 料
北新塑管有限公司 销售原材 市场定价 26,661.59 0.04
料
北京北新家园物业管理 销售原材 市场定价 27,428.39 0.04
有限公司 料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期内，公司无资产收购、出售的关联交易事项。
（三）报告期内，公司其他关联交易事项见会计报表附注（七）。
（四）报告期内，公司没有控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
七、重大合同及其履行情况
（一）公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项；
（二）重大担保事项
1、公司对控股子公司的担保情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保对象名称 担保银行 担保金额（万 担保期限
元）
北新物流有限公 中国农业银行 6,000 2006.04.12-2007.04.
司 深圳市分行 11
北新物流有限公 中国建设银行 20,000 2006.05.11-2007.05.
司 深圳市分行 11
北新物流有限公 深圳市商业银 16,000 2006.06.02-2007.09.
司 行福星支行 02
北新物流有限公 广东发展银行 7,500 2006.05.22-2007.05.
司 深圳市中海支 22
行
苏州天丰新型建 中国农业银行 1,000 2005.08.31-2006.08.
筑材料有限责任 苏州高新技术 31
公司 产业开发区支
行
山东泰和东新股 兴业银行济南 2,000 2006.02.10-2007.02.
份有限公司 分行 10
山东泰和东新股 中国工商银行 3,360 2006.02.10-2007.02.
份有限公司 股份有限公司 09
宁阳支行
山东泰和东新股 中国银行股份 9,000 2006.02.10-2007.02.
份有限公司 有限公司泰安 10
分行
山东泰和东新股 中信银行济南 3,000 2006.02.09-2007.02.
份有限公司 分行 09
山东泰和东新股 交通银行泰安 6,000 2006.02.11-2007.02.
份有限公司 分行 11
山东泰和东新股 中国农业银行 11,500 2006.02.15-2007.02.
份有限公司 泰安分行 14
山东泰和东新股 上海浦东发展 3,000 2006.02.23-2007.02.
份有限公司 银行济南分行 23
合计 88,360
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截止到2006年6月30日，本公司对控股子公司担保余额合计为88,360万元。
2、报告期内，公司没有任何违规担保事项。
3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行相关规定情况的专项说明及独立意见
根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的精神和《公司章程》的规定，作为北新集团建材股份有限公司的独立董事，就该公司的对外担保事项发表说明及独立意见如下：
（1）公司上市以来严格遵守《上市规则》和120号文等有关规定，公司累计和报告期内没有任何违规担保事项。
（2）截止到2006年6月30日，公司对外担保全部为对控股子公司的担保，公司对控股子公司的担保总额为88,360万元，占公司2005年12月31日经审计的合并会计报表净资产的60.04%，公司控股子公司对其控股子公司的担保总额为9,155万元，乘以公司持股比例后担保总额为3845.10万元。
（3）报告期内，公司严格按照《上市规则》、《公司章程》和120号文的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务。
（三）报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的此种情况。
八、报告期内，公司和持有公司股份5%以上（含5％）的股东无承诺事项，也无以前期间发生但延续到报告期的承诺事项。
九、公司中期财务报告未经审计；报告期内，公司未更换会计师事务所。
十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十一、报告期内公司其他重要事项信息披露索引
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披露时间 披露内容 刊登报刊 刊登网站
2006年1月24 第三届董事会第十五次临 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 时会议决议公告；召开20 报》《证券 nfo.com.cn）
06年第一次临时股东大会 时报》《上
通知 海证券报》
2006年2月25 2006年第一次临时股东大 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 会决议公告 报》《证券 nfo.com.cn）
时报》《上
海证券报》
2006年4月15 2005年年度报告；2005年 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 年度报告摘要；2005年年 报》《证券 nfo.com.cn）
度财务报告之审计报告； 时报》《上
第三届董事会第十一次会 海证券报》
议决议公告；第三届监事
会第九次会议决议公告；
召开2005年度股东大会通
知；关于控股股东及其他
关联方占用资金情况的专
项说明；2006年日常关联
交易公告。
2006年4月22 2006年第一季度报告；第 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 三届董事会第十六次临时 报》《证券 nfo.com.cn）
会议决议公告；关于召开 时报》《上
2005年度股东大会的补充 海证券报》
通知。
2006年5月17 2005年度股东大会决议公 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 告；修改后的《公司章程 报》《证券 nfo.com.cn）
》；修改后的《股东大会 时报》《上
议事规则》；修改后的《 海证券报》
董事会议事规则》；修改
后的《监事会议事规则》
。
2006年5月22 股权分置改革说明书；股 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 权分置改革说明书（摘要 报》《证券 nfo.com.cn）
）；股权分置改革之保荐 时报》《上
意见；股权分置改革的法 海证券报》
律意见书；股权分置改革
独立董事意见函；关于召
开股权分置改革相关股东
会议的通知；董事会征集
投票权报告书。
2006年5月26 第三届董事会第十七次临 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 时会议决议公告 报》《证券 nfo.com.cn）
时报》《上
海证券报》
2006年5月27 关于股权分置改革网上路 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 演的公告 报》《证券 nfo.com.cn）
时报》《上
海证券报》
2006年5月30 2005年度派息公告 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 报》《证券 nfo.com.cn）
时报》《上
海证券报》
2006年5月31 关于股权分置改革方案沟 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 通协商情况暨调整股权分 报》《证券 nfo.com.cn）
置改革方案的公告；股权 时报》《上
分置改革说明书（修订稿 海证券报》
）；股权分置改革说明书
摘要（修订稿）；独立董
事关于调整公司股权分之
改革方案的补充独立意见
；股权分置改革之补充保
荐意见；股权分置改革的
补充法律意见书。
2006年6月8日 召开股权分置改革相关股 《中国证券 巨潮网（www.cni
东会议的第一次提示性公 报》《证券 nfo.com.cn）
告 时报》《上
海证券报》
2006年6月13 关于股权分置改革方案获 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 得国资委批准的公告 报》《证券 nfo.com.cn）
时报》《上
海证券报》
2006年6月14 关于召开股权分置改革相 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 关股东会议的第二次提示 报》《证券 nfo.com.cn）
性公告 时报》《上
海证券报》
2006年6月17 股权分置改革相关股东会 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 议表决结果公告；股权分 报》《证券 nfo.com.cn）
置改革相关股东会议的法 时报》《上
律意见书。 海证券报》
2006年6月27 股权分置改革方案实施公 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 告 报》《证券 nfo.com.cn）
时报》《上
海证券报》
2006年6月29 关于股票简称变更及恢复 《中国证券 巨潮网（www.cni
日 交易的公告 报》《证券 nfo.com.cn）
时报》《上
海证券报》
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第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
（一）资产负债表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 合并数 附 母公司数
注 2006.6.3 2005.12. 注 2006.6.30 2005.12.
0 31 31
流动资产：
货币资金 五- 736,572, 501,436, 267,298,9 56,142,3
01 752.31 549.21 87.18 24.22
短期投资 五- 22,850,0 12,136,2 六- 4,700,000 4,680,00
02 00.00 77.56 01 .00 0.00
应收票据 五- 5,368,51 16,723,4 5,268,516 16,613,4
03 6.00 89.68 .00 89.68
应收股利 五- 1,866,20 7,416,57 六- 16,000,00 23,416,5
04 7.15 6.77 02 0.00 76.77
应收利息
应收账款 五- 544,460, 387,812, 六- 242,614,6 158,932,
05 516.71 608.30 03 32.93 029.92
其他应收款 五- 207,424, 218,578, 六- 51,416,94 44,534,9
06 338.57 424.91 04 0.54 09.97
预付账款 五- 317,168, 130,174, 76,878,18 29,056,6
07 162.89 023.26 3.58 46.63
应收补贴款 五- 35,620,6 30,278,9
08 51.95 76.40
存货 五- 407,048, 359,481, 155,265,8 158,530,
09 190.37 132.61 94.00 999.30
待摊费用 五- 1,679,73 935,337. 1,174,359 658,168.
10 5.31 31 .27 35
一年内到期债券
投资
其他流动资产
流动资产合计 2,280,05 1,664,97 820,617,5 492,565,
9,071.26 3,396.01 13.50 144.84
长期投资：
长期股权投资 五- 437,356, 432,138, 六- 917,484,9 867,812,
11 047.50 220.38 05 18.51 899.98
长期债权投资
长期投资合计 437,356, 432,138, 917,484,9 867,812,
047.50 220.38 18.51 899.98
其中：合并价差 35,858,7 34,731,6
49.57 15.09
固定资产：
固定资产原价 五- 2,435,41 2,220,26 1,274,125 1,266,11
12 2,827.17 1,817.80 ,725.91 1,354.40
减：累计折旧 五- 703,109, 626,891, 490,617,4 456,195,
12 531.24 147.03 83.10 068.54
固定资产净值 1,732,30 1,593,37 783,508,2 809,916,
3,295.93 0,670.77 42.81 285.86
减：固定资产减 五- 6,800,88 6,860,88 2,851,404 2,851,40
值准备 12 5.66 5.70 .97 4.97
固定资产净额 1,725,50 1,586,50 780,656,8 807,064,
2,410.27 9,785.07 37.84 880.89
工程物资 1,657,85 791,539.
9.90 97
在建工程 五- 609,126, 707,699, 536,053,0 517,263,
13 255.33 856.50 12.80 746.30
固定资产清理
固定资产合计 2,336,28 2,295,00 1,316,709 1,324,32
6,525.50 1,181.54 ,850.64 8,627.19
无形资产及其他
资产：
无形资产 五- 111,955, 105,275, 36,103,67 37,072,6
14 278.89 281.09 6.22 45.44
长期待摊费用 五- 10,664,6 12,379,1 3,107,600 3,637,33
15 81.03 80.28 .40 2.60
其他长期资产
无形资产及其他 122,619, 117,654, 39,211,27 40,709,9
资产合计 959.92 461.37 6.62 78.04
递延税款：
递延税款借项
资产总计 5,176,32 4,509,76 3,094,023 2,725,41
1,604.18 7,259.30 ,559.27 6,650.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人： 董辉
资产负债表（续）
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 附 合并数 附 母公司数
注 2006.6.3 2005.12. 注 2006.6.30 2005.12.
0 31 31
流动负债:
短期借款 五- 1,203,67 1,302,53 481,000,0 561,000,
16 2,072.90 0,925.22 00.00 000.00
应付票据 五- 414,916, 279,433, 95,459,32 69,468,6
17 040.01 275.40 3.35 11.40
应付账款 五- 276,186, 188,648, 65,482,20 52,256,8
18 020.93 118.36 4.33 96.26
预收账款 五- 146,946, 100,586, 14,990,52 12,374,1
19 341.73 988.65 0.10 56.94
应付工资 1,661,36 10,194,3 270,061.8 9,227,78
0.09 69.63 4 4.66
应付福利费 15,596,3 15,467,8 2,152,740 3,549,46
00.00 77.39 .03 6.60
应付股利 五- 1,858,69 4,000,00
20 9.91 0.00
应交税金 五- 7,310,45 5,624,50 3,523,650 1,078,68
21 1.56 7.02 .11 9.95
其他应交款 五- 99,198.5 95,561.9 26,591.36 30,461.6
22 6 5 8
其他应付款 五- 384,121, 93,228,1 429,271,4 31,709,0
23 052.63 64.19 82.89 89.53
预提费用 五- 6,757,96 4,644,15 5,170,456 392,810.
24 5.88 1.46 .27 37
预计负债
一年内到期长期 五- 167,000, 89,013,8 96,000,00
负债 25 000.00 88.82 0.00
其他流动负债
流动负债合计 2,626,12 2,093,46 1,193,347 741,087,
5,504.20 7,828.09 ,030.28 967.39
长期负债:
长期借款 五- 645,550, 541,592, 420,000,0 516,000,
26 000.00 480.00 00.00 000.00
应付债券
长期应付款 五- 26,261,9 26,934,6
27 77.64 04.69
专项应付款 五- 427,696. 986,244. 398,696.8 986,244.
28 83 06 3 06
其他长期负债
长期负债合计 672,239, 569,513, 420,398,6 516,986,
674.47 328.75 96.83 244.06
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 3,298,36 2,662,98 1,613,745 1,258,07
5,178.67 1,156.84 ,727.11 4,211.45
少数股东权益 394,846, 375,206,
768.89 200.18
股东权益:
股本 五- 575,150, 575,150, 575,150,0 575,150,
29 000.00 000.00 00.00 000.00
减：已归还投资
股本净额 575,150, 575,150, 575,150,0 575,150,
000.00 000.00 00.00 000.00
资本公积 五- 491,154, 490,691, 491,154,7 490,691,
30 749.79 805.79 49.79 805.79
盈余公积 五- 246,235, 246,235, 218,307,3 218,307,
31 030.83 030.83 86.25 386.25
未分配利润 五- 169,494, 157,247, 195,665,6 183,193,
32 121.44 449.14 96.12 246.56
其中：现金股利 40,260,5 40,260,5
00.00 00.00
外币报表折算差 五- 1,075,75 2,255,61
额 33 4.56 6.52
股东权益合计 1,483,10 1,471,57 1,480,277 1,467,34
9,656.62 9,902.28 ,832.16 2,438.60
负债及股东权益 5,176,32 4,509,76 3,094,023 2,725,41
总计 1,604.18 7,259.30 ,559.27 6,650.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：董辉
（二）利润及利润分配表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 附 母公司数
注 2006年1-6 2005年1-6 注 2006年1- 2005年1-
月 月 6月 6月
一、主营业务收 五- 1,304,587 1,034,999 428,158, 348,414,
入 34 ,635.66 ,933.78 318.89 539.83
减：主营业务成 五- 1,103,435 886,795,2 356,001, 289,158,
本 34 ,273.00 71.08 921.27 210.28
主营业税金及附 五- 3,262,303 2,115,545 770,466. 830,297.
加 35 .00 .08 14 22
二、主营业务利 197,890,0 146,089,1 71,385,9 58,426,0
润 59.66 17.62 31.48 32.33
加：其他业务利 五- 4,210,938 23,742,13 1,301,98 1,939,49
润 36 .55 4.18 0.22 5.63
减：营业费用 57,642,18 72,966,12 19,254,1 16,091,1
3.75 2.87 62.88 54.73
管理费用 68,894,64 49,541,48 20,901,8 12,284,0
8.80 8.59 95.76 73.64
财务费用 五- 38,814,15 19,551,50 六 18,515,5 10,743,6
37 1.80 4.33 -6 64.97 57.01
三、营业利润 36,750,01 27,772,13 14,016,2 21,246,6
3.86 6.01 88.09 42.58
加：投资收益 五- 14,385,33 11,039,60 六 26,841,9 9,582,76
38 2.68 5.78 -7 31.83 9.54
补贴收入 五- 36,577,52 17,678,54 16,333,0 11,729,5
39 9.87 7.55 64.97 15.19
营业外收入 五- 570,708.6 789,791.9 59,463.3 96,661.7
40 4 8 1 6
减：营业外支出 五- 1,652,549 493,385.5 28,405.2 67,627.2
41 .16 5 4 3
四、利润总额 86,631,03 56,786,69 57,222,3 42,587,9
5.89 5.77 42.96 61.84
减：所得税 11,461,20 6,174,903 4,489,39 238,363.
4.81 .52 3.40 83
少数股东损益 22,662,65 8,281,702
8.78 .47
五、净利润 52,507,17 42,330,08 52,732,9 42,349,5
2.30 9.78 49.56 98.01
加：年初未分配 157,247,4 101,336,2 183,193, 116,862,
利润 49.14 60.37 246.56 511.97
其他转入
六、可分配利润 209,754,6 143,666,3 235,926, 159,212,
21.44 50.15 196.12 109.98
减：提取法定盈
余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 209,754,6 143,666,3 235,926, 159,212,
配的利润 21.44 50.15 196.12 109.98
减：应付优先股
股利
提取任意公积金
应分配普通股股 40,260,50 28,757,50 40,260,5 28,757,5
利 0.00 0.00 00.00 00.00
应转增股本普通
股股利
八、未分配利润 169,494,1 114,908,8 195,665, 130,454,
21.44 50.15 696.12 609.98
补充资料：
1、出售、处理部门或
投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损
失
3、会计政策变更增加
（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加
（或）减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人： 曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人： 董辉
（三）现金流量表
2006年1-6月
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 431,233,757. 1,366,903,9
58 59.77
收到的税费返还 59,943,384.
77
收到的其他与经营活动有关的现金 391,202,967. 388,580,367
57 .06
现金流入小计 822,436,725. 1,815,427,7
15 11.60
购买商品、接受劳务支付的现金 357,624,308. 1,229,717,2
73 95.73
支付给职工及为职工支付的现金 41,674,737.1 82,630,802.
2 70
支付的各项税费 13,414,500.9 29,648,171.
8 87
支付的其他与经营活动有关的现金 14,522,575.8 46,768,484.
7 04
现金流出小计 427,236,122. 1,388,764,7
70 54.34
经营活动产生的现金流量净额 395,200,602. 426,662,957
45 .26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 51,540,000.
00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 7,044,553.96 8,001,703.8
4
处置固定资产、无形资产等而收回的现金净 74,440.00 153,543.46
额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 7,118,993.96 59,695,247.
30
购建固定资产、无形资产等所支付的现金 20,764,485.4 198,783,900
9 .13
投资所支付的现金 24,250,000.0 96,140,000.
0 00
其中：购买子公司所收到的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 45,014,485.4 294,923,900
9 .13
投资活动产生的现金流量净额 -37,895,491. -235,228,65
53 2.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 396,000,000. 1,416,487,7
00 25.17
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 396,000,000. 1,416,487,7
00 25.17
偿还债务所支付的现金 476,000,000. 1,279,812,0
00 66.31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,148,447.9 92,602,296.
6 77
支付的其他与筹资活动有关的现金 371,463.42
现金流出小计 542,148,447. 1,372,785,8
96 26.50
筹资活动产生的现金流量净额 -146,148,447 43,701,898.
.96 67
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物金净增加额 211,156,662. 235,136,203
96 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人： 董辉
现金流量表（附表）
2006年1-6月
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 母公司 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
其他（北新塑管、山东泰和及苏州天丰期初
借款）
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 52,732,949.5 52,507,172.
6 30
加：少数股东损益 22,662,658.
78
减：未确认投资损失
加：资产损失准备 1,139,479.76 1,098,687.6
1
固定资产折旧 34,477,119.2 61,717,674.
0 11
无形资产摊销 -968,969.22 -189,868.29
长期待摊费用摊销 529,732.20 2,927,595.3
4
待摊费用的减少（减增加） -516,190.92 -744,398.00
预提费用的增加（减减少） 4,777,645.90 2,113,814.4
2
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -1,625.47 171,818.04
损失
固定资产报废损失
财务费用 20,254,682.5 41,849,205.
2 10
投资损失（减收益） -26,841,931. -14,385,332
83 .68
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -3,265,105.3 -54,097,268
0 .36
经营性应收项目的减少（减增加） -202,959,916 -179,818,22
.94 3.18
经营性应付项目的增加（减减少） 515,842,732. 490,849,422
99 .07
其他
经营活动产生的现金流量净额 395,200,602. 426,662,957
45 .26
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 267,298,987. 736,572,752
18 .31
减：货币资金的期初余额 56,142,324.2 501,436,549
2 .21
不能随时支取的定期存款
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 211,156,662. 235,136,203
96 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：董辉
（四）减值准备明细表（合并）
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12 本年 本年减少数 2006.6.30
.31 增加 因资产价 其他原 合计
额 值回升转 因转出
回数 数
① ② ③ ④ ⑤ ⑥=④+ ⑦
⑤
一、坏账准 12,845, 2,480 762,493 762,493 14,563,32
备合计 279.88 ,534. .12 .12 1.52
76
其中：应收 8,990,7 2,297 11,287,87
账款 01.88 ,172. 4.31
43
其他应收款 3,854,5 183,3 762,493 762,493 3,275,447
78.00 62.33 .12 .12 .21
二、短期投 663,722 320,000. 343,722 663,722
资跌价准备 .44 00 .44 .44
合计
其中：股票 0.00
投资
债券投资 0.00
其他投资 663,722 320,000. 343,722 663,722
.44 00 .44 .44
三、存货跌 1,838,0 143,548 143,548 1,694,495
价准备合计 44.36 .42 .42 .94
其中：库存 1,638,9 10,945. 10,945. 1,628,002
商品 48.08 56 56 .52
原材料 199,096 132,602 132,602 66,493.42
.28 .86 .86
四、长期投 537,697 537,697.0
资减值准备 .08 8
合计
其中：长期 537,697 537,697.0
股权投资 .08 8
长期债权投
资
五、固定资 6,860,8 60,000. 60,000. 6,800,885
产减值准备 85.70 04 04 .66
合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备 6,176,2 6,176,263
63.70 .70
运输设备 610,519 50,900. 50,900. 559,619.1
.12 00 00 2
其他设备 74,102. 9,100.0 9,100.0 65,002.84
88 4 4
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
非专有技术
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人： 董辉
减值准备明细表（母公司）
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12 本年 本年减少数 2006.6.30
.31 增加 因资产价 其他原 合计
额 值回升转 因转出
回数 数
① ② ③ ④ ⑤ ⑥=④+ ⑦
⑤
一、坏账准 5,657,3 1,139 6,796,866
备合计 86.72 ,479. .48
76
其中：应收 4,216,9 956,1 5,173,089
账款 72.29 17.43 .72
其他应收款 1,440,4 183,3 1,623,776
14.43 62.33 .76
二、短期投 320,000 320,000. 320,000
资跌价准备 .00 00 .00
合计
其中：股票
投资
债券投资
其他投资 320,000 320,000. 320,000
.00 00 .00
三、存货跌 1,350,8 1,350,865
价准备合计 65.72 .72
其中：库存 1,350,8 1,350,865
商品 65.72 .72
原材料
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资 2,851,4 2,851,404
产减值准备 04.97 .97
合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备 2,851,4 2,851,404
04.97 .97
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人：曹江林 财务负责人： 杨艳军 制表人：董辉
（五）所有者权益（或股东权益）增减变动表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年度
一、实收资本（或股本）:
年初余额 575,150,000.00 575,150,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 575,150,000.00 575,150,000.00
二、资本公积：
年初余额 490,691,805.79 489,202,360.49
本年增加数 462,944.00 1,489,445.30
其中：资本（或股本溢价）
接受非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 462,944.00
拨款转入 1,399,411.56
外币资本折算差额
其他资本公积 90,033.74
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 491,154,749.79 490,691,805.79
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 246,235,030.83 210,694,953.95
本年增加数 35,540,076.88
其中：从净利润中提取数 35,540,076.88
其中：法定盈余公积 35,540,076.88
任意盈余公积
储备资金
企业发展基金
法定公益金转入
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分配现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 246,235,030.83 246,235,030.83
其中：法定盈余公积 171,639,211.47 171,639,211.47
储备资金
企业发展基金
四、未分配利润
年初未分配利润 157,247,449.14 101,336,260.37
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 52,507,172.30 120,208,765.65
本年利润分配 40,260,500.00 64,297,576.88
年末未分配利润（未弥补亏损以“-” 169,494,121.44 157,247,449.14
号填列）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位负责人： 曹江林 财务负责人：杨艳军 制表人：董辉
二、会计报表附注
(一)公司基本情况
北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工业局以“建材生产发[1997] 9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生[1997] 48 号”文批准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号”和“证监发字[1997]224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 4,500 万股；1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市。本公司的注册地址位于北京市新技术产业开发区内，注册资本为人民币57,515万股，企业法人营业执照号为1100001510134号。
根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1月4日下发的“国资产权[2004]1204号”文批复同意，本公司原控股股东-北新建材（集团）有限公司将其持有本公司60.33%的股权（34,700万股）无偿划转给中国建材股份有限公司（原名为“中国建筑材料及设备进出口公司”），从而使中国建材股份有限公司成为本公司的控股股东。2006年5月22日，公司股权分置改革正式启动，中国建材股份有限公司向流通股股东安排45,630,000股对价股份，即流通股股东每持有10股流通股获付2股对价股份；中国建筑材料集团公司向流通股股东安排87,381,450元现金对价，即流通股股东每持有10股流通股获付3.83元现金对价。2006年6月29日，流通股股东获付对价股份和现金到账，由此，中国建材股份公司由原持有本公司60.33%的股份降为持有本公司52.40%的股份。
公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。
1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为“新技术企业”，并颁发了《北京市新技术产业开发试验区新技术企业》证书（批准证书为 “新准字第GFH0015号”）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
公司会计核算以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，将外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生当月1日的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇率（中间价）进行调整，与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费，与购建固定资产、在建工程等长期资产相关的汇兑差额计入相关资产价值，其他汇兑差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资的核算方法
公司的短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐；短期投资的现金股利或利息，实际收到时冲减投资的帐面价值，收到已计入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目；在处置时收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收益。
短期投资于期末按帐面成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备， 并计入当期损益。
8、坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为：(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有确凿证据表明无法收回。
公司坏帐损失的核算方法为备抵法。
公司坏帐准备的计提方法为：根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，对应收款项（包括应收帐款、其他应收款）采用帐龄分析估计法计提坏帐准备，具体的计提比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上
计提比例 1.00% 5.00% 10.00% 30.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等，在产品包括建造合同成本。
公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成本的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本的同时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成本还原为实际成本；低值易耗品采用“五·五”摊销法进行摊销。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10、建造合同
公司有关建造合同收入的确认请参见第24项“收入确认原则”。当工程施工项目之合约的最终结果能可靠地衡量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时认列为费用。
公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本。成本包括工程施工项目发生的直接费用、间接费用等。
公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示。
11、长期股权投资的核算方法
投资成本的确认：公司以货币资金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；以放弃非现金资产所有权而取得的长期股权投资，其投资成本以所放弃非现金资产的帐面价值加上相关税费确定；以非货币交易方式换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。
股权投资的核算方法：公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20％但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资，在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表。
投资收益的确认方法：公司对采用成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值；采用权益法核算的，在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或损失，并调整相应的长期股权投资的帐面价值。
股权投资差额的计算及摊销：公司对采用权益法核算的股权投资，其在取得时的成本若与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额，以及长期股权投资由成本法改为权益法时、投资成本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额，差额部分则确认股权投资差额；对于产生的股权投资差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同未规定投资期限，则按10 年的期限平均摊销。
12、长期债权投资的核算方法
投资成本的确定：公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本；以非货币交易方式换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本。
溢价或折价：公司购入的长期债券投资，初始投资成本减去相关税费及尚未领取的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
投资收益的确认方法：公司的债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。
13、长期投资减值准备的核算方法
公司对长期投资提取长期投资减值准备。期末，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失，计提长期投资减值准备；对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
14、委托贷款的核算方法
公司发生的委托贷款视同短期投资进行核算。公司委托贷款按期计提利息，若计提的利息到期不能收回时，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息；期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低法计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
15、固定资产及折旧
公司固定资产的标准为：单位价值在 2,000 元以上，使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等；对不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备等。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产折旧采用年限平均法计算。公司根据固定资产类别、原始价值、估计经济使用年限、确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 35年或25年 5.00% 2.714%或3.80%
机器设备 8年-15年 5.00% 6.333-11.875%
运输工具 8年 5.00% 11.875%
其他设备 3年-8年 5.00% 11.875%-31.667%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。
16、固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
17、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。
18、 在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
19、无形资产计价和摊销方法
公司对于购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；对于投资者投入的无形资产，按照投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权方式换入的无形资产，按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币交易方式换入的无形资产，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。
公司无形资产在预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中的较短年限内，自取得当月起平均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。
20、无形资产减值准备的核算方法
公司在期末或者在年度终了，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。
21、长期待摊费用摊销方法
公司长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内平均摊销。
22、借款费用的会计处理方法
公司专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
23、预计负债
公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债：
（1）该义务是企业承担的现实义务；
（2）该义务履行时很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务能够可靠地计量时。
24、收入确认原则
公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而取得的收入等。
商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法认列收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。
提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入实现。
让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。
25、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
26、合并会计报表的编制方法
合并会计报表的范围：公司对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定> 的通知》和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致。
(三)税项
1、主要税种和税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 产品、商品销售收入及工业性加工、修理及装配 17%、6
劳务收入 %
增值税 购进的燃料（煤）转让和供气收入 13%
增值税*1 母公司及控股子公司-山东泰和东新股份有限公司 免征
、控股的孙子公司秦皇岛泰山建材有限公司、潍
坊奥泰石膏有限公司、邳州泰和建材有限责任公
司等利用工业废渣生产的岩棉、矿棉板和利用脱
硫石膏及磷石膏生产的纸面石膏板销售的收入
营业税 装修装饰工程劳务收入、运输劳务收入等 3%
营业税 代理及广告收入、仓储收入、租赁收入以及其他 5%
劳务收入
城市建设维护 应交增值税、营业税额 1%、7%
税*2
教育费附加*2 应交增值税、营业税额 3%
企业所得税*3 母公司及控股的北新建塑有限公司、北新房屋有 15%
限公司、北新物流有限公司、深圳北新贸易有限
公司和深圳北新装饰设计工程有限公司等的企业
应纳税所得额
企业所得税 本公司控股的成都西南北新建材有限公司、北京 33%
北新晨龙装饰工程有限公司、山东泰和东新股份
有限公司、泰安泰立珠宝有限公司企业应纳税所
得额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税率及批文
* 1、根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神，并经北京市国家税务局批复同意，本公司生产的矿棉吸音板、石膏板实现的销售收入本年度全年免征增值税；本公司所属的下花园分公司生产的岩棉产品经河北省张家口市下花园区国家税务局批复同意本年度亦免征增值税。
根据上述“财税字[1996]20号”文件的精神，本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司和孙子公司秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、邳州泰和建材有限责任公司等利用脱硫石膏或磷石膏生产的符合资源综合利用免税条件的普通纸面石膏板在本年度内执行免征增值税的税收政策。
*2、本公司控股的孙子公司-泰安泰立珠宝有限公司系中外合资经营企业，根据国家的相关规定该公司免征城市建设维护税和教育费附加。
*3、本公司及本公司控股的北新建塑有限公司、北新房屋有限公司系北京市海淀区新技术产业开发试验区内的新技术企业，根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北京市海淀区新技术产业开发试验区条例》的规定，公司企业所得税享受税率为15%的税收优惠政策。本公司的控股子公司北新物流有限公司及其控股的深圳北新贸易有限公司、深圳北新装饰设计工程有限公司系在深圳经济特区注册的企业，根据深圳经济特区的有关规定，这些公司享受税率为15%的企业所得税优惠政策。另外：
（1）根据北京市海淀区国家税务局于2003年6月10日下发的《关于对北新房屋有限公司申请享受新技术企业所得税减免税问题的批复》（“海国税减免外字[2003]第4085号”文）同意，北新房屋有限公司自2003年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税，2005年1月1日起至2007年12月31日减半缴纳企业所得税、税率为7.5%的税收优惠政策。
（2）根据江苏省徐州市国家税务局2005年1月7日下发的《企业所得税减免批复》（文号为：“徐国发所减字（2005）4号”）批复，本公司的控股孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司在2004年至2008年度生产的纸面石膏板产品免征所得税。
（3）根据秦皇岛开发区国家税务局于2004年8月23日下发的《关于秦皇岛泰山建材有限公司享受有关税收政策问题的批复》（文号为“秦开发国税发[2004]79号”）的精神，本公司的控股孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司2004年至2008年享受免征企业所得税的税收优惠政策。
(四)控股子公司及合营企业
1、控股子公司情况：
截至2006年6月30日，受本公司控制的公司情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控制的公司名称 注册资本 持股 实际投资 与公司 是否合
比例 额(万元) 关系 并报表
北新建塑有限公司 RMB10,00 55.0 RMB5,500 控股子 是
0万 0% .00 公司
北新物流有限公司 RMB21,56 80.0 RMB17,25 控股子 是
7.8万 0% 4.24 公司
北新房屋有限公司 RMB20,00 64.0 RMB12,80 控股子 是
0万 0% 0.00 公司
成都西南北新建材有限公 RMB50.00 97.0 RMB48.50 控股子 是
司 万 0% 公司
北京北新晨龙装饰工程有 RMB700万 99.0 RMB693.0 控股子 是
限公司 0% 0 公司
山东泰和东新股份有限公 RMB15,56 42.0 RMB11,76 控股子 是
司 2.50万 0% 5.25 公司
苏州天丰新型建筑材料有 RMB2,000 88.0 RMB2,700 控股子 是
限责任公司*1 万 0% .00 公司
宁波北新建材有限公司*2 RMB1,500 100. RMB450.0 控股子 否，权
万 00% 0 公司 益法
北京新材料孵化器有限公 RMB500万 60.0 RMB300.0 控股子 否，权
司 0% 0 公司 益法
北新集团巴布亚新几内亚 USD25万 100. RMB998.4 控股孙 是
有限公司 00% 0 子公司
深圳北新装饰设计工程有 RMB1,000 93.0 RMB830.0 控股孙 是
限公司 万 0% 0 子公司
深圳北新贸易有限公司 RMB3,000 100. RMB1,774 控股孙 是
万 00% .99 子公司
深圳北新房地产经纪有限 RMB500万 60.0 RMB300.0 控股孙 否，权
公司 0% 0 子公司 益法
UnitedSuntechCraft,Inc USD100万 60.0 USD60.00 控股孙 否，权
. 0% 子公司 益法
2006LIMITED KINA2 100. KINA236. 控股孙 否，权
00% 2525 子公司 益法
邳州泰和建材有限责任公 RMB1,000 100. RMB1,396 控股孙 是
司 万 00% .22 子公司
秦皇岛泰山建材有限公司 RMB1,500 70.0 RMB1,135 控股孙 是
万 0% .50 子公司
湖北泰山建材有限公司 RMB1,500 100. RMB1,500 控股孙 是
万 00% .00 子公司
泰安泰立珠宝有限公司 RMB60万 70.0 RMB42.00 控股孙 是
0% 子公司
徐州法斯特建材有限责任 RMB1,880 100. RMB380.0 控股孙 是
公司 万 00% 0 子公司
潍坊奥泰石膏有限公司 RMB1,000 75.0 RMB750.0 控股孙 是
万 0% 0 子公司
江阴泰山石膏建材有限公 USD580万 67.5 RMB3,571 控股孙 是
司 0% .21 子公司
江津泰山石膏建材有限公 RMB1,500 100. RMB1,500 控股孙 是
司 万 00% .00 子公司
衡水泰山石膏建材有限公 RMB500万 100. RMB500.0 控股孙 是
司 00% 0 子公司
云南泰山石膏建材有限公 RMB1,000 100. RMB1,000 控股孙 是
司 万 00% .00 子公司
河北泰山华澳建材有限公 RMB2,000 70.0 RMB1,400 控股孙 是
司*3 万 0% .00 子公司
东莞市北新家居装饰设计 RMB100万 85.0 RMB85.00 控股孙 否，权
工程有限公司 0% 子公司 益法
北京捷瑞信门窗有限公司 RMB500万 75.0 RMB375.0 控股孙 否，权
0% 0 子公司 益法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 1、本期本公司收购苏州天丰新型建筑材料有限责任公司13％的股权，使得持有比例由75％上升为88％；
* 2、本期，本公司收购山东泰和东新股份有限公司的子公司－宁波泰山石膏制品有限公司所持股权并将其更名为宁波北新建材有限公司；
*3、河北泰山华澳建材有限公司系本公司的控股子公司－山东泰和东新股份有限公司本期投资的子公司，持股比例为70％。
控股公司的其他相关资料
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控制的公司名称 经营 注册 法人 经营范围
期限 地址 代表
北新建塑有限公司 20年 北京 王兵 建筑塑料的生产经营。
市
北新物流有限公司 49年 深圳 曹江 住宅产品的分销、连锁经营
市 林 与物流配送等。
北新房屋有限公司 20年 北京 曹江 在法律允许范围内自主选择
市 林 经营项目。
成都西南北新建材有限 20年 四川 段孟 销售建筑材料,装饰装修材料
公司 成都 娟 及配套产品。
市
北京北新晨龙装饰工程 20年 北京 王兵 建筑装饰装修，零售民营建
有限公司 市 材、建筑材料等。
山东泰和东新股份有限 无期 山东 贾同 纸面石膏板、石膏制品、石
公司 限 泰安 春 材、轻钢龙骨等。
市
苏州天丰新型建筑材料 10年 江苏 严煜 制造、销售：矿棉及矿棉吸
有限责任公司 苏州 音天花板等。
市
宁波北新建材有限公司 30年 浙江 王兵 纸面石膏板、石膏制品等。
宁海
县
北京新材料孵化器有限 20年 北京 邓玉 生产销售建筑材料的新产品
公司 市 庭 。
深圳北新装饰设计工程 15年 深圳 蔡国 家庭居室装饰装修工程施工
有限公司 市 斌 等。
北新集团巴布亚新几内 20年 巴新 批发、零售建筑材料等。
亚有限公司 国
深圳北新房地产经纪有 50年 深圳 任长 房地产经纪、代理、咨询业
限公司 市 青 务等。
深圳北新贸易有限公司 30年 北京 蔡国 国内商业、物资供销和经营
市 斌 进出口业务等。
UnitedSuntechCraft,I 美国 Businessactivitywholesale
nc. &import
2006LIMITED 无期 巴新
限 国
邳州泰和建材有限责任 15年 江苏 贾同 纸面石膏板、石膏粉及石膏
公司 邳州 春 制品加工、销售。
市
秦皇岛泰山建材有限公 30年 河北 贾同 纸面石膏板、石膏粉、石膏
司 秦皇 春 砌块及石膏制品。
岛
湖北泰山建材有限公司 无期 湖北 贾同 纸面石膏板、石膏制品、轻
限 荆门 春 钢龙骨等。
市
泰安泰立珠宝有限公司 10年 山东 贾同 生产碧玉雕刻工艺品、碧玉
泰安 春 首饰制品等。
市
徐州法斯特建材有限责 50年 江苏 贾同 纸面石膏板制造销售；建筑
任公司 徐州 春 材料销售等。
市
潍坊奥泰石膏有限公司 30年 山东 贾同 生产销售纸面石膏板、石膏
安丘 春 粉、石膏砌块等。
市
江阴泰山石膏建材有限 无期 江苏 吕文 生产轻质高强多功能墙体材
公司 限 江阴 洋 料等。
市
江津泰山石膏建材有限 无期 重庆 贾同 生产纸面石膏板、石膏制品
公司 限 江津 春 、轻钢龙骨等。
市
衡水泰山石膏建材有限 30年 河北 贾同 生产销售石膏粉、石膏制品
公司 衡水 春 、轻钢结构等。
市
河北泰山华澳建材有限 30年 河北 贾同 生产纸面石膏板、石膏制品
公司 西柏 春 、石膏粉等。
坡
云南泰山石膏建材有限 30年 云南 贾同 轻质建筑材料制造、销售。
公司 易门 春
县
东莞北新家居装饰设计 无期 广东 胡海 室内装饰装修工程设计、施
工程有限公司 限 深圳 涛 工与维修等。
市
北京捷瑞信门窗有限公 10年 北京 李福 建筑门窗的生产经营。
司 市 臣
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
与上年度相比，本公司2006年半年度纳入合并会计报表编制范围的控股公司新增加了江津泰山石膏建材有限公司、衡水泰山石膏建材有限公司、云南泰山石膏建材有限公司、河北泰山华澳建材有限公司等 4 家公司，合并范围内新增加的公司由山东泰和东新股份有限公司直接合并。
本年度未纳入本公司合并会计报表编制范围的控股公司包括北京新材料孵化器有限公司、宁波北新建材有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、United Suntech Craft,Inc.、2006 LIMITED、东莞北新家居装饰设计工程有限公司、北京捷瑞信门窗有限公司等 7 家公司。未纳入的原因具体为：一是宁波北新建材有限公司处于筹建阶段、成立时间不足 1 年，二是北京新材料孵化器有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、东莞北新家居装饰设计工程有限公司、United Suntech Craft,Inc.、2006 LIMITED及北京捷瑞信门窗有限公司等 6 家公司截至2006年6月30日的资产总额、营业收入、利润总额等指标合计均不足本公司相关指标的10%，按照重要性原则，上述 7 家公司未纳入本公司2006年半年度合并会计报表的编制范围。
2、合营企业情况（单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合营企业名称 与本公司 注册资 持股比 实际投 核算方
关系 本 例 资额 法
郯城新兴新装饰材料有限 参股子公 RMB10, 29.20% RMB3,3 权益法
公司 司 801.55 34.51
武汉理工光科股份有限公 参股子公 RMB2,5 20.00% RMB817 权益法
司 司 00.00 .55
烁光特晶科技发展有限公 参股子公 RMB5,0 41.00% RMB2,0 权益法
司 司 00.00 50.00
北京天地东方超硬材料有 参股子公 RMB3,0 15.00% RMB450 成本法
限责任公司 司 00.00 .00
北京绿创环保设备股份有 参股子公 RMB8,6 10.00% RMB867 成本法
限公司 司 93.99 .00
中投信用担保有限公司 参股子公 RMB100 1.00% RMB1,0 成本法
司 ,000 00.00
北新科技发展有限公司 参股子公 RMB5,0 5.00% RMB273 成本法
司 00.00 .10
山东美林卫浴有限公司 参股子公 RMB7,6 20.00% RMB991 权益法
司 39.61 .56
南京金榜房地产开发有限 参股子公 RMB20, 22.83% RMB4,9 权益法
公司 司 428.94 90.41
中国联合水泥有限责任公 参股子公 RMB41, 9.90% RMB5,4 成本法
司 司 558 83.06
大象创业投资有限公司 参股孙子 RMB15, 6.67% RMB1,0 成本法
公司 000.00 00.00
深圳百安居装饰建材有限 参股孙子 USD1,0 35.00% RMB757 权益法
公司 公司 00 .71
北京百安居装饰建材有限 参股孙子 USD1,0 17.00% RMB1,3 权益法
公司 公司 00 81.54
泰安市金盾建材有限公司 参股孙子 RMB500 40.00% RMB200 权益法
公司 .00
泰安市泰和盛源工贸有限 参股孙子 RMB50 15.00% RMB7.5 成本法
责任公司 公司 0
新疆天山建材石膏制品有 参股孙子 RMB1,2 40.00% RMB500 权益法
限责任公司 公司 50 .00
北京新型材料建筑设计研 参股孙子 RMB200 45.50% RMB150 权益法
究院有限公司*1 公司 .00
北京瑞丰投资管理有限公 参股孙子 RMB5,0 20.00% RMB1,0 权益法
司 公司 00.00 00.00
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合营企业的其他相关资料
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合营企业名称 经 注册 法人 经营范围
营 地址 代表
期
限
郯城新兴新装饰材料有 11 山东 佟克 生产新型建筑材料及装饰材
限公司 年 郯城 本 料用纸等，销售自产产品。
县
武汉理工光科股份有限 20 湖北 姜德 仪器、仪表及其它器件生产
公司 年 武汉 生 销售。
市
烁光特晶科技发展有限 50 北京 浦西 特种晶体材料的开发、生产
公司 年 市 民 和销售。
北京天地东方超硬材料 长 北京 浦西 生产经营超硬材料及制品、
有限责任公司 期 市 民 专用设备及辅件。
北京绿创环保设备股份 长 北京 姜鹏 组装内燃机污染控制、环保
有限公司 期 市 明 等，销售自产产品。
中投信用担保有限公司 20 北京 孙家 信用担保、企业贷款担保等
年 市 骐 。
大象创业投资有限公司 10 广东 周衡 直接投资高新技术产业、受
年 深圳 龙 托管理和经营创业投资公司
市 的创业资本等。
深圳百安居装饰建材有 30 广东 STEPH 墙地材料、卫浴厨具、油漆
限公司 年 深圳 ENJOH 涂料等的零售业务。
市 NRICH
ARDJI
LMAN
北京百安居装饰建材有 30 北京 纪司 零售建筑材料、装饰材料、
限公司 年 市 福 厨房卫生间用具等。
北新科技发展有限公司 22 广东 曹江 国内商业、物资供销业，进
年 深圳 林 出口业务等。
市
山东美林卫浴有限公司 30 山东 赵绍 高档卫生陶瓷的研发、设计
年 潍坊 增 、生产和销售。
市
南京金榜房地产开发有 43 江苏 陈雷 房地产开发。
限公司 年 南京
市
泰安市金盾建材有限公 无 山东 吕文 石膏制品、轻钢龙骨、塑料
司 期 泰安 洋 制品等生产、销售
限 市
泰安市泰和盛源工贸有 10 山东 王克 建筑材料、钢材、化工产品
限责任公司 年 泰安 江 等销售
市
新疆天山建材石膏制品 3年 乌鲁 刘崇 石膏制品的销售、石膏产品
有限责任公司 木齐 生 的研制及开发
市
中国联合水泥有限责任 50 北京 崔星 制造销售水泥及水泥制品
公司 年 市 太
北京新型材料建筑设计 50 北京 刘贵 工业与民用建筑设计、建材
研究院有限公司 年 市 平 工业工程监理
北京瑞丰投资管理有限 20 北京 曹大 项目投资、投资管理、资产
公司 年 市 宽 管理
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*1、本期根据北京新型材料建筑设计研究院有限公司的股东会决议，北新建材（集团）有限公司将享有的北京新型材料建筑设计研究院有限公司的1,296,934.80万元债权，进行债转股；目前正在办理相关手续。
注：上述控股公司及合营企业披露的股权投资比例、实际投资额等相关数据中，控股子公司及参股子公司的数据系本公司直接享有的股权份额和直接投资，而控股孙子公司及参股的孙子公司的数据系本公司控制的相关子公司所享有的股权份额和投资。
(五)合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
（1）组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 2,967,892.64 1,989,776.74
银行存款 506,941,124.33 440,828,078.75
其他货币资金 226,663,735.34 58,618,693.72
合计 736,572,752.31 501,436,549.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）货币资金中的外币资金情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币种类 外币金额 折合汇率 折人民币
美元 270,452.88 8.10 2,190,606.19
港币 1,557,523.10 1.04 1,622,443.93
英镑 240.00 13.98 3,355.51
法郎 44.00 1.15 50.56
澳元 1,038.50 5.93 6,157.27
基纳 5,698,828.78 2.52 14,338,253.21
欧元 8,746.00 9.60 83,949.10
日元 717,799.00 0.07 49,324.28
合计 18,294,140.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）货币资金期末余额较上年末增加 235,136,203.10元，增加的比例为 46.89%，增加的主要原因系本期(1)母公司收到控股股东-中国建材股份有限公司的借款所致；(2)控股子公司－北新物流有限公司及其子公司北新贸易有限公司票据保证金增加，使得货币资金增加金额较大。
（4）货币资金期末余额中，无被冻结及查封的款项。
2、短期投资
（1）组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
投资金额 跌价准备 投资净值 投资金额 跌价准备 投资净值
股票投 17,600,0 17,600,0
资 00.00 00.00
基金投 5,250,00 5,250,00 12,800,0 663,722. 12,136,2
资 0.00 0.00 00.00 44 77.56
合计 22,850,0 22,850,0 12,800,0 663,722. 12,136,2
00.00 00.00 00.00 44 77.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截至2006年6月30日，公司短期投资的明细项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
基金名称 购买份 投资成本 单位净值 可赎回净值 预计跌
数 价损失
融通行业景气基 5,000,0 4,700,000 1.34元/ 6,700,000.
金 00.00 .00 份 00
G天威 1,000,0 17,600,00 21.88元/ 21,880,000
00.00 0.00 份 .00
中银货币 250,000 250,000.0 1.01元/ 252,500.00
.00 0 份
交银施罗德精选 300,000 300,000.0 1.00元/ 300,000.00
股票基金 .00 0 份
合计 22,850,00 29,132,500
0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）短期投资期末余额较上年末增加 10,050,000.00 元，增加的比例为 78.52%，增加的主要原因系本期控股子公司－北新物流有限公司作为G天威定向增发的股东新购股票所致。
3、 应收票据
（1）组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 数量 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 23张 5,368,516.00 16,723,489.68
合计 23张 5,368,516.00 16,723,489.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应收票据。
4、 应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 原因 2006.6.30 2005.12.31
山东美林卫浴有限公司 应收未收的股 5,007,337.35
利
郯城新兴新装饰有限公 应收未收的股 2,409,239.42
司 利
金盾建材有限公司 应收未收的股 1,866,207.15
利
合计 1,866,207.15 7,416,576.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、应收账款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比 坏帐准 净额 金额 比 坏帐 净额
例 备 例 准备
一年 484,780 87 4,847,8 479,932, 337,20 84. 3,372 333,830
以内 ,681.70 .2 06.81 874.89 2,468. 98% ,024. ,443.52
3% 20 68
一年 50,650, 9. 2,532,5 48,117,6 39,787 10. 1,989 37,798,
至二 113.55 11 05.68 07.87 ,387.8 03% ,369. 018.45
年 % 4 39
二年 10,938, 1. 1,093,8 9,844,72 11,573 2.9 1,157 10,416,
至三 584.57 97 58.46 6.11 ,642.1 2% ,364. 277.97
年 % 9 22
三年 9,379,0 1. 2,813,7 6,565,30 8,239, 2.0 2,471 5,767,8
以上 11.20 69 03.36 7.84 811.95 7% ,943. 68.36
% 59
合计 555,748 10 11,287, 544,460, 396,80 100 8,990 387,812
,391.02 0. 874.31 516.71 3,310. .00 ,701. ,608.30
00 18 % 88
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”的第8款。
（2）应收帐款期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）应收账款期末余额较上年末增加 158,945,080.84 元，增加的比例为 40.06%，增加的主要原因系①公司销售规模扩大，相应增加部分应收帐款；②公司销售模式特点,上半年进行年度授信增加部分应收帐款。
（4）应收帐款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
70,902,000.98 12.76% 68,587,965.72 17.29%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、其他应收款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比 坏帐准 净额 金额 比 坏帐准 净额
例 备 例 备
一年 198,005 93. 1,980, 196,025 203,77 91. 2,037, 201,740
以内 ,760.78 98% 057.60 ,703.18 8,651. 61% 786.52 ,864.50
02
一年 8,439,5 4.0 421,97 8,017,5 11,891 5.3 594,55 11,296,
至二 07.73 0% 5.39 32.34 ,157.7 5% 7.89 599.87
年 6
二年 2,014,7 0.9 201,47 1,813,2 4,033, 1.8 403,36 3,630,2
至三 04.81 6% 0.48 34.33 623.28 1% 2.33 60.95
年
三年 2,239,8 1.0 671,94 1,567,8 2,729, 1.2 818,87 1,910,6
以上 12.46 6% 3.74 68.72 570.85 3% 1.26 99.59
合计 210,699 100 3,275, 207,424 222,43 100 3,854, 218,578
,785.78 .00 447.21 ,338.57 3,002. .00 578.00 ,424.91
% 91 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”的第8款。
（2）其他应收款期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
（3）其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
164,126,849.16 77.90％ 172,961,343.96 77.76%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、预付帐款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 306,897,101.02 96.77% 126,246,384.75 96.98%
一年至二年 4,041,854.63 1.27% 3,221,891.91 2.48%
二年至三年 5,143,846.94 1.62% 62,806.17 0.05%
三年以上 1,085,360.30 0.34% 642,940.43 0.49%
合计 317,168,162.89 100.00% 130,174,023.26 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付帐款期末余额中，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。
（3）预付账款期末余额较上年末增加 186,994,139.63 元，增加比例为 143.65%，增加的主要原因系①母公司和控股子公司-北新物流有限公司预付客户的购货款项增加；②山东泰和东新股份公司预付的土地和设备款项所致。
（4）预付帐款期末余额中，欠款时间超过一年的金额为 10,271,061.87 元，无大额、异常的预付款项。
（5）预付帐款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预付帐款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
129,531,581.56 40.84% 45,832,134.94 35.21%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31 备注
应收出口退税款 30,333,266.05 27,888,319.66 *1
应收财政贴息款 1,794,921.90 1,345,496.74 *2
民族用品生产贴息 3,492,464.00 1,045,160.00 *3
合计 35,620,651.95 30,278,976.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 1、系公司的控股子公司北新物流有限公司及其控股子公司深圳北新贸易有限公司2006年上半年实现的出口商品销售收入的部分、按照国家现行的税收政策应予申报退还的增值税税款。
*2、系公司的控股子公司北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》的通知的精神，对2006年上半年实现的一般现汇出口贸易收汇按每美元由财政贴息人民币0.03元的标准计算的金额。
*3、系公司的控股子公司山东泰和东新股份有限公司根据国家民委、财政部和中国人民银行联合下发的《关于确定“十五”期间第二批少数民族特需用品定点生产企业的通知》（文号为“民委发[2004]11号”）的精神并经山东省民族事务委员会以“鲁民发[2004]号”文确认，本公司生产的纸面石膏板等产品被确定为少数民族特需产品定点生产企业。按照相关的政策规定，公司享受的贷款贴息优惠。
9、存货及存货跌价准备
（1）存货及存货跌价准备组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准 净值 金额 跌价准 净值
备 备
原材料 125,356, 66,493 125,289,7 114,353, 199,096 114,154,
218.54 .42 25.12 192.95 .28 096.67
在产品 42,758,7 42,758,72 15,839,7 15,839,7
27.30 7.30 24.48 24.48
包装物 3,620,18 3,620,188 4,841,29 4,841,29
8.76 .76 8.84 8.84
低值易耗 3,504,20 3,504,201 42,344,2 42,344,2
品 1.19 .19 18.26 18.26
产成品 146,052, 1,628, 144,424,0 100,191, 1,638,9 98,552,4
027.00 002.52 24.48 360.72 48.08 12.64
外购商品 79,303,8 79,303,87 13,299,6 13,299,6
78.01 8.01 14.86 14.86
委托加工 1,453,04 1,453,047 46,690,8 46,690,8
材料 7.73 .73 62.58 62.58
自制半成 98,286.0 98,286.05 14,646,1 14,646,1
品 5 69.51 69.51
工程施工 6,596,11 6,596,111 9,112,73 9,112,73
1.73 .73 4.77 4.77
合计 408,742, 1,694, 407,048,1 361,319, 1,838,0 359,481,
686.31 495.94 90.37 176.97 44.36 132.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截至2006年6月30日，公司存货中计提存货跌价准备如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货项目 2005.12.31 本期增加 本期转回 其他减少数 2006.6.30
原材料 199,096.28 132,602.8 66,493.42
6
产成品 1,638,948. 10,945.56 1,628,002
08 .52
合计 1,838,044. 143,548.4 1,694,495
36 2 .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 2005.12.3 本期增加 本期摊销 2006.6.30
1
设备租赁费 49,999.65 49,999.65
房屋租赁费 15,450.00 23,637.00 27,468.00 11,619.00
保险费 240,082.5 258,995.54 178,165.95 320,912.15
6
待抵扣进项 239,136.09 239,136.09
税
报刊杂志费 1,897.65 1,897.65
污水矸? 130,000.00 14,444.00 115,556.00
天然气费 291,322.8 127,433.63 334,613.64 84,142.84
5
广告费 103,200.00 17,200.00 86,000.00
养路费 336,584.6 174,798.80 161,785.80
0
工程款 109,487.75 54,743.88 54,743.87
会费 437,690.71 134,230.28 303,460.43
大修费 481,515.22 481,515.22
养老金 110,000.00 50,000.00 60,000.00
合计 935,337.3 2,021,095.94 1,276,697.94 1,679,735.31
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
投资金 跌价准 投资净值 投资金额 跌价准 投资净值
额 备 备
其他股权投 437,893 537,69 437,356, 432,675, 537,69 432,138,
资 ,744.58 7.08 047.50 917.46 7.08 220.38
其中：股权 38,702, 38,702,1 37,900,4 37,900,4
投资差额 149.29 49.29 14.82 14.82
合计 437,893 537,69 437,356, 432,675, 537,69 432,138,
,744.58 7.08 047.50 917.46 7.08 220.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资本期增减变动如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2005.12.3 本年增加 本年减少 2006.6.30
1
郯城新兴新装饰材料有限 74,387,48 2,345,943 266,015.0 76,467,41
公司 5.19 .45 0 3.64
成都西南北新建材有限公 456,436.7 27,115.05 429,321.6
司 4 9
武汉理工光科股份有限公 11,241,00 180,711.7 62,857.30 11,358,85
司 0.12 6 4.58
北京绿创环保设备股份有 8,670,000 8,670,000
限公司 .00 .00
北京天地东方超硬材料有 4,500,000 4,500,000
限责任公司 .00 .00
北京新材料孵化器有限公 3,243,710 82,985.11 3,160,725
司 .24 .13
烁光特晶科技发展有限公 23,590,22 46,482.44 23,636,71
司 9.47 1.91
中投信用担保有限公司 10,000,00 10,000,00
0.00 0.00
山东美林卫浴有限公司 10,150,34 614,747.0 10,765,08
2.72 4 9.76
南京金榜房地产开发有限 59,682,54 2,030.40 59,684,57
公司 4.84 5.24
北京北新晨龙装饰工程有 204,075.6 12,111.31 191,964.2
限公司 0 9
北新科技发展有限公司 2,730,988 2,730,988
.07 .07
山东泰和东新股份有限公 18,210,42 975,558.6 17,234,86
司 8.14 5 9.49
苏州天丰新型建筑材料有 12,603,31 3,003,951 681,260.2 14,926,00
限责任公司 4.26 .25 3 5.28
中国联合水泥有限责任公 54,830,57 54,830,57
司 1.39 1.39
北京捷瑞信门窗有限公司 3,364,809 3,364,809
.29 .29
北京新型材料建筑设计研 1,205,513 56,192.82 1,149,320
究院有限公司 .81 .99
深圳百安居装饰建材有限 51,675,22 11,461,42 63,136,64
公司公司 0.47 8.42 8.89
大象创业投资有限公司 10,000,00 10,000,00
0.00 0.00
北京百安居装饰建材有限 15,308,47 511,402.5 15,819,87
公司 7.28 0 9.78
北新集团巴布亚新几内亚 213,680.9 21,368.10 192,312.8
有限公司 0 0
深圳北新贸易有限公司 -78,948.8 7,894.86 -71,054.0
7 0
东莞市北新家居装饰设计 122,323.7 316,535.7 438,859.5
工程有限公司 5 5 0
UnitedSuntechCraft,Inc 4,223,796 60,791.08 3,192.18 4,281,395
. .92 .82
2006LIMITED 6,018,899 6,018,899
.76 .76
北京瑞丰投资管理有限公 10,000,00 10,000,00
司 0.00 0.00
邳州泰和建材有限责任公 33,801.09 1,825.41 31,975.68
司
泰安市金盾建材有限公司 4,415,045 388,069.3 1,866,207 2,936,907
.26 6 .15 .47
泰安市泰和盛源工贸有限 75,000.00 75,000.00
责任公司
新疆天山建材石膏制品有 4,008,343 4,008,343
限责任公司 .79 .79
江阴泰山石膏建材有限公 3,088,827 165,472.8 2,923,354
司 .23 9 .34
江津泰山石膏建材有限公 15,000,00 13,750,00 28,750,00
司 0.00 0.00 0.00
衡水泰山石膏建材有限公 5,000,000 5,000,000
司 .00 .00
宁波北新建材有限公司 4,500,000 15,000,00 4,500,000 15,000,00
.00 0.00 .00 0.00
云南泰山石膏建材有限公 10,000,00 10,000,00
司 0.00 0.00
合计 432,675,9 57,689,98 52,472,16 437,893,7
17.46 8.32 1.20 44.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
A、股权投资差额本期增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2005.12.3 本年增加 本年摊销 2006.6.30
1
郯城新兴新装饰材料有限 2,394,135 266,015. 2,128,120
公司 .00 00 .00
成都西南北新建材有限公 456,436.7 27,115.0 429,321.6
司 4 5 9
北京北新晨龙装饰工程有 204,075.6 12,111.3 191,964.2
限公司 0 1 9
北新集团巴布亚新几内亚 213,680.9 21,368.1 192,312.8
有限公司 0 0 0
深圳北新贸易有限公司 -78,948.8 -7,894.8 -71,054.0
7 6 0
UnitedSuntechCraft,Inc 44,158.05 3,192.18 40,965.87
.
北京新型材料建筑设计研 730,506.6 56,192.8 674,313.8
究院有限公司 8 2 6
江阴泰山石膏建材有限公 3,088,827 165,472. 2,923,354
司 .23 89 .34
邳州泰和建材有限责任公 33,801.09 1,825.41 31,975.68
司
山东泰和东新股份有限公 18,210,42 975,558. 17,234,86
司 8.14 65 9.49
苏州天丰新型建筑材料有 12,603,31 3,003,951. 681,260. 14,926,00
限责任公司 4.26 25 23 5.28
合计 37,900,41 3,003,951. 2,202,21 38,702,14
4.83 25 6.78 9.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、股权投资差额的其他资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 摊销 初始金额 累计摊销 2006.6.3 形成原因
期限 0
郯城新兴新装饰材料 10年 5,320,300 3,192,18 2,128,12 收购股权
有限公司 .00 0.00 0.00 差价
成都西南北新建材有 10年 542,301.0 112,979. 429,321. 收购股权
限公司 8 39 69 差价
北京北新晨龙装饰工 10年 242,226.2 50,261.9 191,964. 收购股权
程有限公司公司 3 4 29 差价
北新集团巴布亚新几 10年 427,361.8 235,049. 192,312. 收购股权
内亚有限公司 3 03 80 差价
深圳北新贸易有限公 10年 -157,897. -86,843. -71,054. 收购股权
司 61 61 00 差价
UnitedSuntechCraft, 10年 51,074.44 10,108.5 40,965.8 收购股权
Inc. 7 7 差价
北京新型材料建筑设 10年 1,123,856 449,542. 674,313. 收购股权
计研究院有限公司 .42 56 86 差价
江阴泰山石膏建材有 10年 3,309,457 386,103. 2,923,35 收购股权
限公司 .75 41 4.34 差价
邳州泰和建材有限责 10年 36,508.15 4,532.47 31,975.6 收购股权
任公司 8 差价
山东泰和东新股份有 10年 19,511,17 2,276,30 17,234,8 收购股权
限公司 3.02 3.53 69.49 差价
苏州天丰新型建筑材 10年 16,629,15 1,703,15 14,926,0 收购股权
料有限责任公司 5.84 0.56 05.28 差价
合计 47,035,51 8,333,36 38,702,1
7.15 7.85 49.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 投资 初始投资 累计权益增 2006.6.3
年限 比例 金额 加 0
郯城新兴新装饰材料有 11年 29.2 33,345,0 40,994,217 74,339,2
限公司 0% 76.13 .51 93.64
武汉理工光科股份有限 20年 20.0 8,749,53 2,609,323. 11,358,8
公司 0% 1.56 02 54.58
北京绿创环保设备股份 长期 10.0 8,670,00 8,670,00
有限公司 0% 0.00 0.00
北京天地东方超硬材料 长期 15.0 4,500,00 4,500,00
有限责任公司 0% 0.00 0.00
北京新材料孵化器有限 20年 60.0 3,185,77 -25,046.43 3,160,72
公司 0% 1.56 5.13
烁光特晶科技发展有限 50年 41.0 20,547,6 3,089,021. 23,636,7
公司 0% 90.39 52 11.91
中投信用担保有限公司 20年 1.00 10,000,0 10,000,0
% 00.00 00.00
山东美林卫浴有限公司 30年 20.0 13,172,5 -2,407,499 10,765,0
0% 89.54 .78 89.76
南京金榜房地产开发有 37年 22.8 52,653,6 7,030,969. 59,684,5
限公司 3% 05.40 84 75.24
北新科技发展有限公司 22年 5.00 2,730,98 2,730,98
% 8.07 8.07
中国联合水泥有限责任 50年 9.90 54,830,5 54,830,5
公司 % 71.39 71.39
泰安市金盾建材有限公 无期 40.0 1,963,62 973,287.09 2,936,90
司 限 0% 0.38 7.47
泰安市泰和盛源工贸有 10年 15.0 75,000.0 75,000.0
限责任公司 0% 0 0
新疆天山建材石膏制品 3年 40.0 5,000,00 -991,656.2 4,008,34
有限责任公司 0% 0.00 1 3.79
江津泰山石膏建材有限 无期 100. 28,750,0 -28,750,00
公司 限 00% 00.00 0.00
衡水泰山石膏建材有限 30年 100. 5,000,00 -5,000,000
公司 00% 0.00 .00
宁波北新建材有限公司 2年 100. 15,000,0 15,000,0
00% 00.00 00.00
云南泰山石膏建材有限 30年 100. 10,000,0 -10,000,00
公司 00% 00.00 0.00
北京捷瑞信门窗有限公 20年 75.0 3,750,00 -385,190.7 3,364,80
司 0% 0.00 1 9.29
北京新型材料建筑设计 50年 45.5 1,500,00 -1,024,992 475,007.
研究院有限公司 0% 0.00 .87 13
深圳百安居装饰建材有 30年 35.0 7,577,09 55,559,552 63,136,6
限公司 0% 6.19 .70 48.89
大象创业投资有限公司 10年 6.67 10,000,0 10,000,0
% 00.00 00.00
北京百安居装饰建材有 30年 17.0 13,815,3 2,004,506. 15,819,8
限公司 0% 73.00 78 79.78
2006LIMITED 无期 100. 6,061,56 -42,666.07 6,018,89
限 00% 5.83 9.76
东莞北新家居装饰设计 无期 85.0 850,000. -411,140.5 438,859.
工程有限公司 限 0% 00 0 50
北京瑞丰投资管理有限 20年 20.0 10,000,0 10,000,0
公司 0% 00.00 00.00
UnitedSuntechCraft,In 60.0 4,914,94 -674,515.6 4,240,42
c. 0% 5.56 1 9.95
合计 336,643, 62,548,170 399,191,
425.00 .28 595.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）公司长期投资减值准备计提的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2005.12.31 本年计提 本年转回 2006.6.30
大象创业投资有限 482,852.64 482,852.64
公司
泰安市泰和盛源工 54,844.44 54,844.44
贸有限公司
合计 537,697.08 537,697.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、固定资产及折旧
（1）固定资产及累计折旧增减变化如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.6.30
房屋及建筑物 865,396,693. 50,639,560. 916,036,253.
11 64 75
机器设备 1,231,128,64 149,429,251 978,298.12 1,379,579,59
3.54 .29 6.71
运输工具 76,812,909.8 6,350,513.3 1,446,255.6 81,717,167.4
0 0 9 1
其他 46,923,571.3 11,418,586. 262,348.62 58,079,809.3
5 57 0
合计 2,220,261,81 217,837,911 2,686,902.4 2,435,412,82
7.80 .80 3 7.17
累计折旧 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.6.30
房屋及建筑物 120,755,116. 13,982,635. 134,737,752.
34 75 09
机器设备 448,582,827. 57,215,702. 122,530.46 505,675,999.
52 69 75
运输工具 38,323,816.6 4,463,874.3 1,457,800.5 41,329,890.4
4 3 2 6
其他 19,229,386.5 2,324,634.8 188,132.42 21,365,888.9
3 4 4
合计 626,891,147. 77,986,847. 1,768,463.4 703,109,531.
03 61 0 24
净值 1,593,370,67 1,732,303,29
0.77 5.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）固定资产原值本期增加 217,837,911.80，增加的原因包括：
①公司的控股子公司－山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司建设的泰和五万吨造纸工程、江阴泰山3000万㎡石膏板生产线和潍坊安丘1500万㎡石膏板生产线本年竣工结转固定资产；
② 母公司的技改技措项目竣工结转固定资产。
（3）固定资产期末余额中，无查封、封存的固定资产；用于抵押或出租的固定资产详见本会计报表附注第八项“或有事项和承诺事项”中的相关内容。
（4）固定资产减值准备计提情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.3 本期计提 本期冲 2006.6.30 计提原因
1 回
机器 6,176,263 6,176,263 按照现行市价计算价
设备 .70 .70 值减少
运输 610,519.1 50,900. 559,619.1 按照现行市价计算价
工具 2 00 2 值减少
电子 74,102.88 9,100.0 65,002.84 按照现行市价计算价
设备 4 值减少
合计 6,860,885 60,000. 6,800,885
.70 04 .66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、在建工程
（1）工程增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005.12. 本年增加 本年转入 本年其他 2006.6.3
31 固定资产 减少数 0
数
海南中新大厦工程 34,617,1 34,617,1
64.60 64.60
石膏板三线项目（ 1,416,98 323,083. 1,740,06
枣庄） 1.22 08 4.30
石膏板四线项目（ 203,985, 7,562,17 41,846.0 211,505,
涿州） 065.19 2.21 0 391.40
苏州工业园区项目 254,719, 12,247,3 2,073,11 264,893,
052.86 79.33 5.90 316.29
下花园管套棉项目 2,044,35 2,044,35
2.25 2.25
水泥瓦项目 9,234,29 4,044,26 13,278,5
6.28 2.43 58.71
苏州精加工项目 4,943,36 1,108,61 339,349. 5,712,63
7.71 1.87 18 0.40
泰和五万吨造纸工 130,129, 128,950, 1,179,25
程 294.50 036.48 8.02
湖北荆门2000万㎡ 29,988.6 11,085.6 41,074.2
石膏板生产线 1 0 1
江阴泰山3000万㎡ 35,911,9 1,503,64 37,415,5
石膏板生产线 48.41 8.15 96.56
潍坊安丘1500万㎡ 1,122,63 1,015,17 1,651,62 486,189.
石膏板生产线 6.52 4.53 1.76 29
深圳物流二期配送 12,723,8 12,723,8
中心 74.17 74.17
江阴二期土建工程 8,426,98 8,426,98
4.75 4.75
江阴第二条石膏板 13,917,9 13,917,9
生产线 71.53 71.53
其他零星工程 29,545,7 58,923,3 45,973,6 1,016,64 41,478,7
08.35 65.87 84.13 2.36 47.73
合计 707,699, 121,807, 215,731, 4,650,21 609,126,
856.50 613.52 003.23 1.46 255.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程期末余额较上年末减少 98,573,601.17 元，减少的比例为 13.93%，减少的主要原因：本期公司及控股子公司－山东泰和东新股份有限公司的部分在建工程转固所致。
（3）工程其他资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算
的比例
海南中新大厦工程 2,907万元 自筹资金 119.08%
石膏板四线项目（涿州） 19,000万元 借款、自筹 111.32%
资金
苏州工业园区项目 43,759万元 借款、自筹 60.33%
资金
下花园管套棉项目 430万元 自筹资金 47.54%
水泥瓦项目 3,790万元 自筹资金 35.04%
湖北荆门2000万㎡石膏板 7,500万元 自筹资金 95.43%
生产线
潍坊安丘1500万㎡石膏板 4,800万元 自筹资金 97.13%
生产线
江阴二期土建工程 1,000万元 自筹资金 84.27%
江阴第二条石膏板生产线 2,200万元 自筹资金 63.26%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）公司在建工程项目的期末余额中，借款利息资本化情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005.12. 本年增加 本年转固 其他减 2006.6.3
31 少数 0
石膏板三线项目 761,523. 761,523.
75 75
苏州工业园区项目 4,887,47 3,132,67 8,020,14
2.50 5.00 7.50
泰和五万吨造纸工 416,423. 416,423.
程 00 00
江阴泰山3000万㎡ 454,238. 454,238.
石膏板生产线 00 00
石膏板四线项目 7,940,64 3,992,62 11,933,2
9.16 5.00 74.16
合计 14,460,3 7,125,30 1,632,18 19,953,4
06.41 0.00 4.75 21.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司在建工程利息资金化金额的计算方法为：每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率，资本化率按照为购建固定资产借入借款的加权平均利率确定。
（5）截至2006年6月30日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减值准备。
14、无形资产
（1）增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2005.12. 本年增加 本年摊 本年其他 2006.6.3
31 销 减少 0
国家建材局信息中 4,485,00 90,000. 4,395,00
心相关资产 0.00 00 0.00
软件系统 1,000.00 1,000.0
0
软件系统 23,744.0 2,688.0 21,056.0
0 0 0
软件系统 11,716.6 3,700.0 8,016.62
5 3
软件系统 32,583.3 5,749.9 26,833.3
3 9 4
软件系统(人力资源 32,233.3 32,233.
系统) 2 32
软件系统（采暖） 95,666.7 13,999. 81,666.7
1 98 3
用友软件 117,656. 18,000. 99,656.0
00 00 0
CAD软件 62,899.9 7,400.0 55,499.9
4 4 0
涂料技术 703,905. 84,468. 619,436.
19 66 53
调色系统 44,000.0 7,999.9 36,000.1
9 8 1
KC型结构房屋技术 2,350,90 162,528 2,188,37
8.36 .90 9.46
土地使用权（巴新 1,672,85 115,633 1,557,21
公司） 1.07 .17 7.90
土地使用权（巴新 4,882,02 12,328. 4,869,69
公司） 1.83 31 3.52
土地使用权（涿州 12,933,1 138,569 12,794,5
） 62.76 .58 93.18
土地使用权（北新 32,905,7 362,931 32,542,8
物流） 53.88 .12 22.76
土地使用权（下花 216,200. 2,299.9 213,900.
园） 04 8 06
土地使用权（涿州 2,082,44 21,431. 2,061,01
） 4.89 70 3.19
土地使用权（上地 5,711,13 64,532. 5,646,59
科贸楼） 1.26 58 8.68
土地使用权（枣庄 5,679,07 59,466. 5,619,61
分公司） 8.44 78 1.66
土地使用权（江阴 7,382,70 75,720. 7,306,98
泰山） 0.00 00 0.00
土地使用权（潍坊 2,259,30 22,668. 2,236,63
奥泰） 3.60 60 5.00
土地使用权（湖北 2,857,64 37,127. 2,820,51
泰山） 0.77 82 2.95
土地使用权（徐州 4,037,13 42,199. 3,994,93
法斯特） 3.04 98 3.06
泰山大街商业服务 2,386,00 31,602. 2,354,40
业用地 3.12 66 0.46
泰山大街住宅用地 3,147,42 23,228. 3,124,19
7.01 22 8.79
大汶口工业用地 1,797,45 18,788. 1,778,66
8.38 76 9.62
大汶口工业用地 2,738,30 28,623. 2,709,68
5.88 42 2.46
商标使用权 17,973.3 18,000.0 5,196.7 30,776.6
0 0 0 0
商标使用权 9,489,40 558,199 8,931,20
0.06 .98 0.08
商标使用权 13,719.0 3,429.7 10,289.2
0 7 3
土地使用权（云南 3,820,00 3,820,00
泰山） 5.00 5.00
合计 105,275, 8,733,74 2,053,7 111,955,
281.09 5.83 48.03 278.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他相关资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得 摊销 原值 累计摊 2006.6.3 剩余摊
方式 期限 销金额 0 销年限
国家建材局信息 股东 30年 5,400,000 1,005,0 4,395,00 24年5
中心相关资产 投入 .00 00.00 0.00 个月
软件系统 市场 5年 30,000.00 30,000. 摊销完
购买 00 毕
软件系统 市场 5年 26,880.00 5,824.0 21,056.0 3年11
购买 0 0 个月
软件系统 市场 2年 14,800.00 6,783.3 8,016.62 1年1个
购买 8 月
软件系统(人力资 市场 2年 281,900.0 281,900 摊销完
源系统) 购买 0 .00 毕
软件系统（采暖 市场 5年 140,000.0 58,333. 81,666.7 2年11
） 购买 0 27 3 个月
软件系统 市场 3年 34,500.00 7,666.6 26,833.3 2年4个
购买 6 4 月
用友软件 市场 5年 171,656.0 72,000. 99,656.0 3年
购买 0 00 0
CAD软件 购买 5年 74,000.00 18,500. 55,499.9 3年10
取得 10 0 个月
涂料技术 市场 8年 1,351,498 732,061 619,436. 3年8个
购买 .35 .82 53 月
调色系统 市场 8年 80,000.00 43999.8 36,000.1 3年8个
购买 9 1 月
KC型结构房屋技 市场 10年 3,096,121 907,742 2,188,37 7年1个
术 购买 .64 .18 9.46 月
土地使用权（巴 购买 95年9 1,824,400 267,182 1,557,21 85年11
新公司） 个月 .58 .68 7.90 个月
土地使用权（巴 购买 99年 4,882,021 12,328. 4,869,69 98年9
新公司） .83 31 3.52 个月
土地使用权（涿 购买 50年 13,856,96 1,062,3 12,794,5 46年2
州） 0.00 66.82 93.18 个月
土地使用权（北 购买 50年 36,293,11 3,750,2 32,542,8 44年8
新物流） 1.00 88.24 22.76 个月
土地使用权（下 市场 48年 220,800.0 6,899.9 213,900. 46年6
花园） 购买 0 4 06 个月
土地使用权（涿 购买 50年 2,143,168 82,154. 2,061,01 48年1
州） .00 81 3.19 个月
土地使用权（纳 购买 45年9 5,904,729 258,130 5,646,59 43年9
米港） 个月 .00 .32 8.68 个月
土地使用权（枣 购买 48年1 5,698,900 79,289. 5,619,61 47年5
庄分公司） 个月 .70 04 1.66 个月
土地使用权（江 购买 50年 7,572,000 265,020 7,306,98 48年3
阴泰山） .00 .00 0.00 个月
土地使用权（潍 购买 50年 2,266,859 30,224. 2,236,63 49年4
坊奥泰） .80 80 5.00 个月
土地使用权（湖 购买 50年 2,953,408 132,895 2,820,51 47年11
北泰山） .22 .27 2.95 个月
土地使用权（徐 购买 50年 4,220,000 225,066 3,994,93 47年4
州法斯特） .00 .94 3.06 个月
泰山大街商业服 股东 40年 2,547,032 192,632 2,354,40 37年
务业用地 投入 .56 .10 0.46
泰山大街住宅用 股东 70年 3,251,954 127,755 3,124,19 67年3
地 投入 .00 .21 8.79 个月
大汶口工业用地 股东 50年 1,875,744 97,075. 1,778,66 47年4
投入 .88 26 9.62 个月
大汶口工业用地 股东 50年 2,857,570 147,887 2,709,68 47年4
投入 .13 .67 2.46 个月
商标使用权 自创 5年 58,800.00 28,023. 30,776.6 2年6个
40 0 月
商标使用权 购买 10年 11,164,00 2,232,7 8,931,20 8年
0.00 99.92 0.08
商标使用权 购买 2年 13,719.00 3,429.7 10,289.2 1年7个
7 3 月
土地使用权（云 购买 50年 3,820,005 3,820,00 50年
南泰山） .00 5.00
合计 124,126,5 12,171, 111,955,
40.69 261.80 278.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截至2006年6月30日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原值 2005.1 本年 本年摊 累计摊 2006. 剩余摊
2.31 增加 销 销金额 6.30 销年限
石膏板用电 4,239, 1,095, 211,950 3,355, 883,1 2年1个
增容费 000.00 075.00 .00 875.00 25.00 月
矿棉用电增 6,355, 2,542, 317,782 4,131, 2,224 3年6个
容费 644.00 257.60 .20 168.60 ,475. 月
40
丰田TSW技术 4,296, 3,446, 215,397 1,065, 3,230 7年8个
培训 919.06 365.30 .84 951.60 ,967. 月
46
商品策划费 2,042, 1,671, 208,876 580,17 1,462 3年8个
313.50 015.08 .86 5.28 ,138. 月
22
模具技改 920,94 920,94 920,9 尚未摊
0.17 0.17 40.17 销
郑州营业房 920,00 697,58 20,219. 242,63 677,3 16年9
使用权 0.00 1.72 76 8.04 61.96 个月
开办费(江阴 1,953, 1,659, 293,9 1,953,3 1,953, 摊销完
泰山) 368.68 422.44 46.24 68.68 368.68 毕
利息支出(江 346,52 346,52 346,522 346,52 摊销完
阴泰山) 2.97 2.97 .97 2.97 毕
开办费（云 248,55 248,5 248,5 未摊销
南泰山）*1 4.13 54.13 54.13 *1
开办费(江津 439,64 439,6 439,6 未摊销
泰山) 0.94 40.94 40.94 *1
开办费（河 37,923 37,92 37,92 未摊销
北华澳） .60 3.60 3.60 *1
开办费（衡 539,55 539,5 539,5 未摊销
水泰山） 4.15 54.15 54.15 *1
合计 22,340 12,379 1,559 3,274,1 11,675 10,66
,381.2 ,180.2 ,619. 18.31 ,700.1 4,681
0 8 06 7 .03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 1 由于公司的控股孙子公司-江津泰山石膏有限公司、河北泰山华澳建材有限公司、云南泰山石膏有限公司、衡水泰山石膏有限公司尚处于筹建阶段，未正式营业，故所发生的开办费尚未转销，待公司营业时将一次性转入当期损益。
16、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
担保借款*1 633,816,000.00 739,240,400.00
信用借款 481,000,000.00 461,000,000.00
质押借款*2 14,556,072.90 37,290,525.22
抵押借款*3 74,300,000.00 65,000,000.00
合计 1,203,672,072.90 1,302,530,925.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 1、担保借款中：公司控股子公司-北新物流有限公司的担保借款为 31,621.60 万元，由本公司提供连带责任担保；公司控股的孙子公司－北新贸易有限公司的担保借款为400万元，由本公司和北新物流有限公司共同提供连带责任担保；公司控股子公司-苏州天丰新型建材有限责任公司的担保借款为 1,000 万元，全部由本公司提供连带责任担保；公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司的担保借款为 26,860 万元，由本公司提供连带责任担保；公司控股的孙子公司－秦皇岛泰山建材有限公司的担保借款为1,500万元，系由山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担保；公司控股的孙子公司－江阴泰山建材有限公司的担保借款为2,000万元，系由山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担保。
* 2、质押借款系公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司发生的借款，发生借款进行的质押物情况详见本附注第八项“或有事项和承诺事项”中的第3款第（10）、（11）、（12）项。
* 3、抵押借款全部系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入，其中以位于泰安市岱岳区大汶口的两宗土地（土地权属证书及编号为“泰土国用（2004）第D-0062号”和“泰土国用（2004）第D-0061号”）分别作价为571.3万元和870.2万元作为抵押物借款1,000万元；以位于泰安市东新公司工业园区的机器设备作价13,867.37万元作为抵押物借款6,430万元。
17、 应付票据
（1）组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 数量 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 156张 414,916,040.0 279,433,275.4
1 0
合计 156张 414,916,040.0 279,433,275.4
1 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应付票据。
（3）应付票据期末余额较上年末增加 135,482,764.61 元，增加的比例为 48.48%，增加的主要原因：公司及公司控股子公司-北新物流有限公司本期采用银行承兑汇票的方式结算货款的比例增加所致。
18、应付帐款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 202,781,440.93 73.42% 175,663,019. 93.12%
98
一年至二年 56,951,603.91 20.62% 10,844,072.4 5.75%
3
二年至三年 13,971,471.53 5.06% 1,274,465.48 0.68%
三年以上 2,481,504.56 0.90% 866,560.47 0.46%
合计 276,186,020.93 100.00% 188,648,118. 100.00%
36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付帐款期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）应付账款期末余额较上年末增加 87,537,902.57 元，增加的比例为 46.40%，增加的主要原因：公司及公司控股子公司-北新物流有限公司、山东泰和东新股份有限公司增加的应付未付款项所致。
（4）应付帐款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应付帐款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
75,103,680.32 27.19% 17,149,262.94 9.10%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、预收帐款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 104,532,064.94 71.14% 92,543,708.06 92.00%
一年至二年 37,365,496.40 25.43% 6,765,785.73 6.73%
二年至三年 4,252,875.56 2.89% 446,140.45 0.44%
三年以上 795,904.83 0.54% 831,354.41 0.83%
合计 146,946,341.73 100.00% 100,586,988.65 100.00
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收帐款期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（3）预收帐款期末余额较上年末增加 46,359,353.08 元，增加的比例为 46.09%，增加的主要原因：公司控股子公司-北新物流有限公司期末预收客户支付的购货款项增加所致。
（4）预收帐款期末余额中，帐龄在一年以上的预收款项为 42,414,276.79元，无异常的大额未结算款项。
（3）预收帐款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收帐款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
52,254,106.08 35.56% 19,807,338.02 19.69%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 未付原因 2006.6.30 2005.12.31
中国玻纤股份有限公司 应付未付 4,000,000.00
河北天人化工股份有限 应付未付 1,239,133.27
公司
秦皇岛华瀛磷酸有限公 应付未付 619,566.64
司
合计 1,858,699.91 4,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 法定税率 2006.6.30 2005.12.31
增值税 6.00%、13.00%、17.00% -1,643,220.32 -1,591,053.6
2
营业税 3.00%、5.00% 609,534.29 853,490.52
消费税 364.06 10,658.14
城市建设维护税 1.00%、7.00% 155,284.54 123,466.21
企业所得税 15.00%、33.00% 5,848,714.57 6,080,264.32
个人所得税 超额累进 2,260,989.52 108,421.53
房产税 170,578.85 418,225.08
海关关税 -144,471.76 -140,866.90
车船使用税 -200.00 180.00
土地使用税 100,524.74 29,879.77
土地增值税 -70,644.98
利息税 -3,783.29 -288,980.11
印花税 26,781.34 20,822.08
合计 7,310,451.56 5,624,507.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 法定税率 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 应缴流转税的3.00%、4. 97,019.14 95,561.95
00%
价格调控金 2,179.42
合计 99,198.56 95,561.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、其他应付款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
一年以内 295,771,178.9 77.00% 65,711,439.32 70.48%
1
一年至二年 75,459,409.39 19.64% 14,152,539.69 15.18%
二年至三年 1,030,054.30 0.27% 9,020,417.83 9.68%
三年以上 11,860,410.03 3.09% 4,343,767.35 4.66%
合计 384,121,052.6 100.00% 93,228,164.19 100.00%
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应付款期末余额较上年末增加 290,892,888.44 元，增加的比例为 312.02%，增加的主要原因：公司本部收到母公司-中国建材股份有限公司借款。
（3）其他应付款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
321,194,728.91 83.62% 24,489,912.64 26.27%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
预提借款利息 1,335,068.1 660,567.00 1,418,011.6 577,623.50
2 2
水、电、气费 388,349.04 745,518.68 821,981.59 311,886.13
国内运杂费 5,093,269. 339,872.00 4,753,397.9
94 4
物业管理费 13,256.91 1,577,224. 1,471,126.9 119,354.84
91 8
手续费 18,798.04 18,798.04
外加工费 49,714.66 239,493.91 284,528.30 4,680.27
房屋租赁费 1,121,373.5 -37,326.70 852,380.09 231,666.71
0
保安费（巴新公 46,961.85 46,961.85
司）
劳务费 1,448,030.9 295,959.50 1,448,030.9 295,959.50
3 3
修理费 60,000.00 60,000.00
折旧费 636,892.49 636,892.49
防洪费 7,005.77 7,005.77
存货损失 247,232.38 247,232.38
董事基金 41,551.07 41,551.07
广告黄页 21,076.18 21,076.18
总机构管理费（ 340,000.00 340,000.00
潞城）
租赁费（泰山） 140,000.00 140,000.00
土地租赁费（泰 27,720.00 27,720.00
立）
其他 222,598.41 58,469.75 362,256.57 -81,188.41
合计 4,644,151.4 10,154,654 8,040,840.4 6,757,965.8
6 .88 6 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.6.30 借款期限 年利 借款条
率 件
中国建设银行八卦岭支 50,000,000 2004.10.11-2006. 5.032 担保借
行 .00 10.11 5% 款*1
中国农业银行泰安分行 10,000,000 2003.12.31-2006. 5.490 抵押借
.00 12.01 % 款*2
中国农业银行泰安分行 10,000,000 2004.10.22-2006. 5.490 担保借
.00 10.21 % 款*3
中国农业银行江阴市支 1,000,000. 2005.09.12-2006. 5.760 担保借
行 00 09.29 % 款*4
中国工商银行北京市分 96,000,000 1999.12.29-2006. 5.589 担保借
行中关村支行 .00 12.29 % 款*5
合计 167,000,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1、系公司控股子公司-北新物流有限公司借入，并由本公司的母公司-中国建材股份有限公司提供连带担保责任。
*2、系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入，并以公司位于泰安市泰山大街265号的房产（建筑面积为5,730.57平米，房产证号为“泰房权证泰字第112903号”）及土地（使用面积为3,590.9平米，土地使用权证号为“泰土国用（2003）第0341号”）作价1,960万元抵押给放款银行，作为在该银行的人民币贷款1,000万元的保证，抵押期限截至2006年12月3日止。
*3、系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入，并由本公司提供连带担保责任。
*4、系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入，由山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担保。
*5、系母公司借入，并由控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保。
26、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 2006.6.30 借款期限 年利 借款条件
率%
中国农业银行江阴市 10,000,000 2005.09.12-2007. 5.76 抵押担保借
支行 .00 12.30 0% 款*1
中国银行北京分行 23,000,000 2003.11.10-2008. 5.26 信用借款
.00 11.10 5%
中国银行北京分行 50,000,000 2004.01.15-2007. 5.26 信用借款
.00 06.30 5%
中国银行北京分行 77,000,000 2004.04.15-2008. 5.26 信用借款
.00 11.10 5%
中国建设银行北太平 150,000,00 2004.12.24-2009. 5.26 信用借款
庄支行 0.00 12.23 5%
交通银行天坛支行 50,000,000 2004.09.24-2009. 5.02 担保借款*2
.00 09.24 2%
交通银行天坛支行 40,000,000 2004.12.20-2008. 5.26 担保借款*2
.00 09.24 5%
交通银行天坛支行 30,000,000 2004.12.20-2009. 5.26 担保借款*2
.00 09.24 5%
中国农业银行江阴市 15,550,000 2005.09.12-2008. 5.76 担保借款*3
支行 .00 03.30 0%
中国建设银行股份有 1,000,000. 2006.03.17-2007. 6.43 担保借款*4
限公司江津支行 00 12.30 5%
中国建设银行股份有 1,000,000. 2006.03.17-2008. 6.43 担保借款*4
限公司江津支行 00 12.30 5%
中国建设银行股份有 8,000,000. 2006.03.17-2009. 6.43 担保借款*4
限公司江津支行 00 12.30 5%
中国建设银行股份有 10,000,000 2006.03.17-2010. 6.43 担保借款*4
限公司江津支行 .00 12.30 5%
中国建设银行股份有 10,000,000 2006.03.17-2011. 6.43 担保借款*4
限公司江津支行 .00 03.16 5%
中国农业银行深圳市 170,000,00 2006.06.02-2016. 5.75 抵押借款*5
分行 0.00 06.02 1%
合计 645,550,00
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 1、系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入，该借款在由山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担保的同时，还以江阴泰山石膏建材有限公司位于江阴市申港镇于门村的土地使用权（土地使用权的权证（“澄土国用（2004）第012794号”）作价18,802,936元作为借款的抵押物，抵押的期限截止2007年12月30日。
* 2、系母公司借入，并由控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保。
* 3、系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入，由山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担保。
* 4、系公司控股的孙子公司-江津泰山石膏建材有限公司借入，由山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担保。
* 5、系公司控股的子公司－北新物流有限公司借入，该借款以北新家居中心的房屋(房产证（深房地字第2000303405号）)作价27,700.00万元作为借款的抵押物，抵押的期限截止2016年6月2日。
27、长期应付款
（1）组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 应付原因 2006.6.30
提留费用 山东泰和改制预留 16,021,202.28
一次性住房补贴 山东泰和改制预留 7,877,312.07
职工住房维修基金 尚未结算 418,681.50
职工房改款 尚未结算 907,409.30
五年期住房公积金贷款 尚未结算 1,037,372.49
合计 26,261,977.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）上述长期应付款系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司的提留费用和一次性住房补贴是根据泰安市国有资产经营有限公司于2002年7月2日下发的《关于山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用的请示》并报经泰安市劳动和社会保障局同意，提取的应付尚未支付的原山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）改制中解决离退休、工伤、职业病、内退等人员的相关费用。
28、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2006.6.30
专利实施基金 151,930.21
新星计划基金 35,865.54
技术开发款 27,688.60
市科技计划 183,212.48
市财政局 29,000.00
合计 427,696.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、股本（单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005.12 本次变动增减（＋，－） 2006.6.3
.31 发 配 送股 公 其 小计 0
行 股 积 他
新 金
股 转
股
一、有限售条件
股份
1.国家持股
2.国有法人持股 347,000 -45,6 -45,63 301,370,
,000 30,00 0,000 000
0
3.其他内资持股
其中：境内法人
持股
境内自然人持股 163,300 +32,6 +32,66 195,960
60 0
4.外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份 347,163 -45,5 -45,59 301,565,
合计 ,300 97,34 7,340 960
0
二、无限售条件
股份
1人民币普通股 227,986 +45,5 +45,59 273,584,
,700 97,34 7,340 040
0
2.境内上市的外
资股
3.境外上市的外
资股
4.其他
无限售条件股份 227,986 +45,5 +45,59 273,584,
合计 ,700 97,34 7,340 040
0
三、股份总数 575,150 575,150,
,000 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（验资报告文号为“(2002)京会兴验字第295号”）。
30、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 481,711,925 481,711,925
.47 .47
资产评估增值准 32,031.50 32,031.50
备
股权投资差额*1 7,377,376.1 462,944.00 7,840,320.1
3 3
其他资本公积 1,570,472.6 1,570,472.6
9 9
合计 490,691,805 462,944.00 491,154,749
.79 .79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
* 1、股权投资差额系根据权益法核算原则，将本期山东泰和东新股份有限公司增加的资本公积按照本公司的投资比例计算增加。
31、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 171,639,211 171,639,211
.47 .47
任意盈余公积 74,595,819. 74,595,819.
36 36
合计 246,235,030 246,235,030
.83 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年度未分配利润变动情况 2006.6.30 2005年度
期初未分配利润 157,247,449.14 101,336,260.37
加：本期净利润 52,507,172.30 120,208,765.65
减：提取法定盈余公积 18,717,985.28
提取法定公益金 16,822,091.60
提取任意盈余公积
应付普通股股利 40,260,500.00 28,757,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 169,494,121.44 157,247,449.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、外币报表折算差额
公司外币报表折算差额的期末余额为 1,075,754.56 元，系公司的控股子公司-北新物流有限公司在本年度合并其海外全资子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司时，将其外币会计报表按照2006年6月末相关外币对人民币的汇率计算所产生的汇兑差额。
34、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利
2006年1-6 2005年1- 2006年1- 2005年1- 2006年1 2005年1-
月 6月 6月 6月 -6月 6月
制造及 697,474,5 434,710, 561,207, 356,574, 136,267 78,136,2
销售 72.05 740.89 562.70 503.61 ,009.35 37.28
商品零 6,257,850 299,254, 5,783,46 266,690, 474,389 32,563,5
售 .18 232.77 0.43 652.89 .75 79.88
国内贸 154,070,6 105,083, 139,648, 101,189, 14,421, 3,893,30
易 40.63 162.03 837.56 859.24 803.07 2.79
出口贸 415,234,1 150,665, 381,682, 132,938, 33,551, 17,727,1
易 22.01 529.05 280.15 422.34 841.86 06.71
仓储 16,988,72 5,597,48 4,810,91 1,271,04 12,177, 4,326,44
5.02 1.47 3.36 0.97 811.66 0.50
工程及 14,561,72 39,688,7 10,302,2 28,130,7 4,259,5 11,557,9
劳务 5.77 87.57 18.80 92.03 06.97 95.54
合计 1,304,587 1,034,99 1,103,43 886,795, 201,152 148,204,
,635.66 9,933.78 5,273.00 271.08 ,362.66 662.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本期主营业务收入较上年度增加 269,587,701.88 元，增加的比例为26.05%，增加的主要原因包括：一是本期合并山东泰和东新股份有限公司、苏州天丰新型建材有限责任公司1-6月的收入，而上年同期只合并了山东泰和东新股份有限公司5-6月的收入，苏州天丰新型建材有限责任公司4-6月的收入；二是母公司经营规模扩大，主营业务收入增加所致。
本公司向前5名客户销售的收入及所占比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
金额 比例 金额 比例
106,128,033.20 8.13% 88,105,860.26 8.51%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 1,865,599.57 1,056,295.79
消费税 14,386.46 1,403.48
城市建设维护税 890,210.91 702,056.40
教育费附加 469,367.81 347,860.01
工程代征个人所得税 14,017.20
堤围费 1,377.89
资源税 7,929.40
价格调控金 7,343.16
合计 3,262,303.00 2,115,545.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
2006年1 2005年1 2006年1- 2005年1 2006年1 2005年1
-6月 -6月 6月 -6月 -6月 -6月
房屋出租 1,548,5 984,460 1,067,20 958,747 481,311 25,712.
15.24 .75 3.29 .91 .95 84
运输及劳务 653,083 549,140 298,437. 282,815 354,646 266,325
收入 .99 .54 39 .00 .60 .54
销售外购商 4,793,6 5,707,0 4,154,57 5,036,5 639,027 670,505
品 04.77 52.25 7.54 47.17 .23 .08
销售外购原 21,598, 1678908 19345829 15,468, 2,252,7 1,320,8
料 565.17 9.66 .44 227.45 35.73 62.21
技术转让费 21,000. 1,050.0 19,950.
收入 00 0 00
代理及广告 562,292 22,010, 70,223.1 2,440,6 492,069 19,569,
等 .78 039.81 3 85.48 .65 354.33
其他 7,977,9 1,847,2 7,986,81 -22,222 -8,852. 1,869,4
57.50 01.80 0.11 .38 61 24.18
合计 37,134, 47,907, 32,923,0 24,165, 4,210,9 23,742,
019.45 984.81 80.90 850.63 38.55 134.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 47,527,445.47 23,321,386.34
减：利息收入 8,189,809.13 4,606,386.03
汇兑损失 845,229.48 72,815.02
减：汇兑收益 2,344,540.42 110.54
其他 975,826.40 763,799.54
合计 38,814,151.80 19,551,504.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本期财务费用较上年同期增长 19,262,647.47 元，增加的比例为98.52%，增加原因主要如下：
（1）母公司上年资本化的长期借款利息，本年度计入当期损益；
（3）本年度合并了控股子公司-山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司2006年1-6月的财务费用，而上年同期仅合并了5-6月的财务费用所致。
38、投资收益
（1）公司投资收益组成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 15,863,754.59 11,722,054.35
其中：权益法核算的投资收益 15,333,754.59 11,422,054.35
成本法核算的投资收益 530,000.00 300,000.00
减：股权投资差额摊销 2,202,216.78 72,858.24
短期投资跌价准备 -320,000.00 614,121.02
股权转让收益 12,503.19
基金投资收益 403,794.87 -7,972.50
合计 14,385,332.68 11,039,605.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股权投资收益的明细单位组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 所占比例 2006年1-6月 2005年1-6月
郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% 2,345,943.4 512,862.26
5
武汉理工光科股份有限公司 20.00% 180,711.76 505,406.81
北京新材料孵化器有限公司 60.00% -82,985.11 -28,119.28
烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 46,482.44 328,764.17
北京绿创环保设备股份有限公 10.00% 300,000.00
司
山东美林卫浴有限公司 20.00% 614,747.04 -1,055,471.9
8
南京金榜房地产开发有限公司 22.83% 2,030.40 40,664.75
深圳百安居装饰建材有限公司 35.00% 11,461,428. 10,850,000.0
42 0
北京百安居装饰建材有限公司 17.00% 530,000.00
东莞市北新家居装饰设计工程 85.00% 316,535.75
有限公司
UnitedSuntechCraft,Inc. 60.00% 60,791.08
泰安市金盾建材有限公司 40.00% 388,069.36 267,947.62
合计 15,863,754. 11,722,054.3
59 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额摊销情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 摊销期限 2006年1-6月 2005年1-6月
郯城新兴新装饰材料有限公司 10年 266,015.00
北京新型建筑材料设计院有限 10年 56,192.82 -56,192.82
公司
北新集团巴布亚新几内亚有限 10年 21,368.10 -21,368.09
公司
深圳北新贸易有限公司 10年 -7,894.86 7,894.86
UnitedSuntechCraft,Inc. 10年 3,192.18 -3,192.19
成都西南北新建材有限公司 10年 27,115.05
北京北新晨龙装饰工程有限公 10年 12,111.31
司
江阴泰山石膏建材有限公司 10年 165,472.89
邳州泰和建材有限责任公司 10年 1,825.41
山东泰和东新股份有限公司 10年 975,558.65
苏州天丰新型建筑材料有限责 10年 681,260.23
任公司
合计 2,202,216.7 -72,858.24
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、补贴收入
（1）公司补贴收入组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
产品免增值税收入*1 36,128,104.71 16,936,527.21
出口商品贴息收入*2 449,425.16 742,020.34
合计 36,577,529.87 17,678,547.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1、产品免增值税收入系公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字[1996]20号”文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国家税务局及分、子公司所在地税务主管部门批准的本期矿棉吸音板、石膏板销售收入免征的增值税。
* 2、公司控股的子公司-北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局、深圳市财政局联合下发的“深贸字[2001]68号”文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》的通知精神，对其2006年上半年度实现的一般现汇出口贸易收汇按人民币0.03元/美元的标准计算的财政贴息收入。
（2）公司本期补贴收入比上年同期增加 18,898,982.32 元，增加的比例为 106.90%，增加的主要原因：一是本期合并了控股子公司-山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司1-6月的补贴收入，而上年同期仅合并了5-6月的补贴收入；二是本期母公司的免税产品收入增加。
40、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款净收入 252,775.00 478,020.06
处理固定资产净收益 121,910.38 207,151.76
其他 196,023.26 104,620.16
合计 570,708.64 789,791.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
固定资产清理净损失 321,450.88 64,872.90
罚款、滞纳金支出 93,742.18 50,309.22
捐赠支出 1,141,000.00 42,303.38
固定资产盘亏 227,642.46
其他 96,356.10 108,257.59
合计 1,652,549.16 493,385.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表主要项目注释
1、短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
投资金额 跌价准 投资净值 投资金 跌价准 投资净值
备 额 备
基金投资 4,700,00 4,700,000 5,000,0 320,00 4,680,00
0.00 .00 00.00 0.00 0.00
合计 4,700,00 4,700,000 5,000,0 320,00 4,680,00
0.00 .00 00.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、 应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 原因 2006.6.30 2005.12.31
山东美林卫浴有限公司 应收未收的股 5,007,337.35
利
郯城新兴装饰有限公司 应收未收的股 2,409,239.42
利
北新物流有限公司 应收未收的股 16,000,000.00 16,000,000.00
利
合计 16,000,000.00 23,416,576.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收帐款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比 坏帐准 净额 金额 比 坏帐 净额
例 备 例 准备
一年 211,789 85. 2,117, 209,671 124,790 76. 1,247 123,542
以内 ,527.68 47% 895.28 ,632.40 ,512.23 49% ,905. ,607.11
12
一年 26,493, 10. 1,324, 25,168, 29,648, 18. 1,482 28,166,
至二 236.83 69% 661.84 574.99 580.96 17% ,429. 151.91
年 05
二年 5,604,7 2.2 560,47 5,044,2 5,631,6 3.4 563,1 5,068,5
至三 74.20 6% 7.42 96.78 72.96 5% 67.30 05.66
年
三年 3,900,1 1.5 1,170, 2,730,1 3,078,2 1.8 923,4 2,154,7
以上 83.94 8% 055.18 28.76 36.06 9% 70.82 65.24
合计 247,787 100 5,173, 242,614 163,149 100 4,216 158,932
,722.65 .00 089.72 ,632.93 ,002.21 .00 ,972. ,029.92
% % 29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”的第8款。
（2）截至2006年6月30日，母公司应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的往来款项。
（3）母公司应收帐款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
55,782,031.23 22.51% 41,810,477.21 25.63%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款
（1）帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比 坏帐准 净额 金额 比 坏帐准 净额
例 备 例 备
一年 28,527, 53. 285,27 28,242, 21,787 47. 217,87 21,569,
以内 519.85 78% 5.20 244.65 ,463.7 39% 4.64 589.07
1
一年 23,181, 43. 1,159, 22,022, 23,950 52. 1,197, 22,753,
至二 321.41 70% 066.07 255.34 ,930.8 10% 546.54 384.35
年 9
二年 1,100,6 2.0 110,06 990,572 230,46 0.5 23,046 207,417
至三 36.60 8% 3.66 .94 3.48 0% .35 .13
年
三年 231,239 0.4 69,371 161,867 6,456. 0.0 1,936. 4,519.4
以上 .44 4% .83 .61 32 1% 90 2
合计 53,040, 100 1,623, 51,416, 45,975 100 1,440, 44,534,
717.30 .00 776.76 940.54 ,314.4 .00 404.43 909.97
% 0 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项“公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”的第8款。
（2）截至2006年6月30日，母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（3）母公司其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
48,202,752.40 90.88% 45,383,290.50 98.71%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期股权投资
（1）长期股权投资组成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
投资金额 跌价 投资净值 投资金额 跌价 投资净值
准备 准备
其他股权投资 917,484, 917,484,9 867,812, 867,812,
918.51 18.51 899.98 899.98
其中：股权投 34,913,5 34,913,57 33,871,8 33,871,8
资差额 71.45 1.45 66.71 66.71
合计 917,484, 917,484,9 867,812, 0.00 867,812,
918.51 18.51 899.98 899.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资本期增减变动如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2005.12 本年增加 本年减少 2006.6.30
.31
北新建塑有限公司 51,223, -2,381,10 48,842,68
782.90 2.27 0.63
郯城新兴新装饰材料有限公 74,387, 2,345,943 266,015. 76,467,41
司 485.19 .45 00 3.64
成都西南北新建材有限公司 674,082 13,975.20 27,115.0 660,942.9
.83 5 8
武汉理工光科股份有限公司 11,241, 180,711.7 62,857.3 11,358,85
000.12 6 0 4.58
北新物流有限公司 255,230 16,492,48 271,722,9
,463.58 4.78 48.36
北京绿创环保设备股份有限 8,670,0 8,670,000
公司 00.00 .00
北京天地东方超硬材料有限 4,500,0 4,500,000
责任公司 00.00 .00
北京新材料孵化器有限公司 3,243,7 -82,985.1 3,160,725
10.24 1 .13
烁光特晶科技发展有限公司 23,590, 46,482.44 23,636,71
229.47 1.91
北新房屋有限公司 118,408 -2,621,09 115,787,3
,409.05 0.64 18.41
中投信用担保有限公司 10,000, 10,000,00
000.00 0.00
山东美林卫浴有限公司 10,150, 614,747.0 10,765,08
342.72 4 9.76
南京金榜房地产开发有限公 59,682, 2,030.40 59,684,57
司 544.84 5.24
北京北新晨龙装饰工程有限 7,783,0 -532,501. 12,111.3 7,238,410
公司 23.71 96 1 .44
北新科技发展有限公司 2,730,9 2,730,988
88.07 .07
江津泰山石膏建材有限公司 3,000,0 2,750,000 5,750,000
00.00 .00 .00
中国联合水泥有限责任公司 54,830, 54,830,57
571.39 1.39
山东泰和东新股份有限公司 142,652 14,014,06 975,558. 155,690,6
,188.42 7.74 65 97.51
苏州天丰新型建筑材料有限 23,749, 8,391,589 3,685,21 28,455,85
责任公司 480.70 .49 1.48 8.71
邳州泰和建材有限责任公司 1,292,8 347,000.6 186.27 1,639,618
03.78 5 .16
湖北泰山建材有限公司 771,792 119,720.6 891,513.5
.97 2 9
宁波北新建材有限公司 15,000,00 15,000,00
0.00 0.00
合计 867,812 54,701,07 5,029,05 917,484,9
,899.98 3.59 5.06 18.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
A、股权投资差额本期增减变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2005.12.3 本年增加 本年摊销 2006.6.30
1
郯城新兴新装饰材料有限 2,394,135 266,015.0 2,128,120.
公司 .00 0 00
成都西南北新建材有限公 456,436.7 27,115.05 429,321.69
司 4
北京北新晨龙装饰工程有 204,075.6 12,111.31 191,964.29
限公司 0
山东泰和东新股份有限公 18,210,42 975,558.6 17,234,869
司 8.14 5 .49
苏州天丰新型建筑材料有 12,603,31 3,003,95 681,260.2 14,926,005
限责任公司 4.26 1.25 3 .28
邳州泰和建材有限责任公 3,476.97 186.27 3,290.70
司
合计 33,871,86 3,003,95 1,962,246 34,913,571
6.71 1.25 .51 .45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、股权投资差额的其他资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 摊销 初始金 累计摊销 2006.6. 形成原因
期限 额 30
郯城新兴新装饰材料有 10年 5,320,3 3,192,18 2,128,1 收购股权
限公司 00.00 0.00 20.00 差价
成都西南北新建材有限 10年 542,301 112,979. 429,321 收购股权
公司 .08 39 .69 差价
北京北新晨龙装饰工程 10年 242,226 50,261.9 191,964 收购股权
有限公司 .23 4 .29 差价
山东泰和东新股份有限 10年 19,511, 2,276,30 17,234, 收购股权
公司 173.02 3.53 869.49 差价
苏州天丰新型建筑材料 10年 16,629, 1,703,15 14,926, 收购股权
有限责任公司 155.84 0.56 005.28 差价
邳州泰和建材有限责任 10年 3,725.3 434.62 3,290.7 收购股权
公司 2 0 差价
合计 42,248, 7,335,31 34,913,
881.49 0.04 571.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他股权投资资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 投资 初始投资 累计权益 2006.6.3
年限 比例 金额 增加 0
北新建塑有限公司 20年 55.00 55,000,00 -6,157,31 48,842,6
% 0.00 9.37 80.63
郯城新兴新装饰材料有 20年 29.20 33,345,07 40,994,21 74,339,2
限公司 % 6.13 7.51 93.64
成都西南北新建材有限 20年 97.00 18,958.87 212,662.4 231,621.
公司 % 2 29
武汉理工光科股份有限 20年 20.00 8,749,531 2,609,323 11,358,8
公司 % .56 .02 54.58
北新物流有限公司 49年 80.00 173,823,3 97,899,60 271,722,
% 48.30 0.06 948.36
北京绿创环保设备股份 长期 10.00 8,670,000 8,670,00
有限公司 % .00 0.00
北京天地东方超硬材料 长期 15.00 4,500,000 4,500,00
有限责任公司 % .00 0.00
北京新材料孵化器有限 20年 60.00 3,185,771 -25,046.4 3,160,72
公司 % .56 3 5.13
烁光特晶科技发展有限 50年 41.00 20,547,69 3,089,021 23,636,7
公司 % 0.39 .52 11.91
北新房屋有限公司 20年 64.00 128,000,0 -12,212,6 115,787,
% 00.00 81.59 318.41
中投信用担保有限公司 20年 1.00% 10,000,00 10,000,0
0.00 00.00
山东美林卫浴有限公司 30年 20.00 13,172,58 -2,407,49 10,765,0
% 9.54 9.78 89.76
南京金榜房地产开发有 37年 22.83 52,653,60 7,030,969 59,684,5
限公司 % 5.40 .84 75.24
北京北新晨龙装饰工程 长期 99.00 7,495,577 -449,131. 7,046,44
有限公司 % .61 46 6.15
北新科技发展有限公司 22年 5.00% 2,730,988 2,730,98
.07 8.07
江津泰山石膏建材有限 无限 20.00 5,750,000 5,750,00
公司 期 % .00 0.00
中国联合水泥有限责任 50年 9.90% 54,830,57 54,830,5
公司 1.39 71.39
山东泰和东新股份有限 无限 42.00 98,846,11 39,659,71 138,505,
公司 期 % 4.33 3.69 828.02
苏州天丰新型建筑材料 10年 88.00 10,370,84 3,159,009 13,529,8
有限责任公司 % 4.16 .27 53.43
邳州泰和建材有限责任 15年 5.00% 746,274.6 890,052.7 1,636,32
公司 8 8 7.46
湖北泰山建材有限公司 无限 5.00% 775,000.0 66,513.59 841,513.
期 0 59
宁波北新建材有限公司 100.0 15,000,00 15,000,0
0% 0.00 00.00
合计 708,211,9 174,359,4 882,571,
41.99 05.07 347.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）截至2006年6月30日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资减值准备。
6、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 20,255,122.52 12,049,578.28
减：利息收入 1,871,290.17 1,331,632.82
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 131,732.62 25,711.55
合计 18,515,564.97 10,743,657.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
（1）公司投资收益组成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 28,484,178.34 10,100,266.35
其中：权益法核算的投资收益 28,484,178.34 9,800,266.35
成本法核算的投资收益 300,000.00
长期股权投资转让收益 12,503.19
减：股权投资差额摊销 1,962,246.51
短期投资跌价准备 -320,000.00 530,000.00
合计 26,841,931.83 9,582,769.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股权投资收益的明细单位组成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 所占比例 2006年1-6月 2005年1-6月
北新建塑有限公司 55.00% -2,381,102. -2,018,950.
27 11
北新塑管有限公司 60.00% -714,271.43
北京北新建材商贸有限公司 80.00% 9,968,237.7
9
北新物流有限公司 80.00% 16,492,484. -891,653.53
78
成都西南北新建材有限公司 97.00% 13,975.20 96,447.97
郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% 2,345,943.4 512,862.26
5
武汉理工光科股份有限公司 20.00% 180,711.76 505,406.81
北京新材料孵化器有限公司 60.00% -82,985.11 -28,119.28
烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 46,482.44 328,764.17
北新房屋有限公司 64.00% -2,621,090. -2,590,991.
64 40
北京绿创环保设备股份有限公司 10.00% 300,000.00
山东美林卫浴有限公司 20.00% 614,747.04 -1,055,471.
98
南京金榜房地产开发有限公司 22.83% 2,030.40 40,664.75
北京北新晨龙装饰工程有限公司 99.00% -532,501.96 -19,575.94
北京新型建筑材料总厂储运公司 100.00% -19,063.72
北京筑根技术公司 100.00% 10,012.13
北京龙之星建材设备公司 100.00% 4,059.44
山东泰和东新股份有限公司 42.00% 13,601,123. 5,645,426.1
74 4
苏州天丰新型建筑材料有限责任 75.00% 387,638.24 26,482.28
公司
邳州泰和建材有限责任公司 5.00% 347,000.65
湖北泰山建材有限公司 5.00% 69,720.62
合计 28,484,178. 10,100,266.
34 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
除注释四（1）所示控股子公司外，存在控制关系的关联方情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与公 经济 法人
地址 司关 性质 代表
系
中国建材股份 北京 新型建筑材料及制品、新型房 控股 股份 宋志
有限公司 市 屋、水泥及制品、复合材料及 股东 有限 平
制品的技术研发、生产和销售 公司
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（金额单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.6.30
中国建材股份有限 138,776.00 68,394.00 207,170.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.6.30
金额 比例 金 比 金额 比例 金额 比
额 例 例
中国建材股份有限 34,700 60.3 4,563 7.93 30,137 52.
公司 .00 3% .00 % .00 40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系
除注释四（2）所示联营公司外不存在控制关系的关联方如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份的股东
北新建材(集团)有限公司石家庄分公 北新建材（集团）有限公司的分公司
司
北新建材(集团)有限公司郑州分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司
北新建材(集团)有限公司济南分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司
北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司
天津开发区北新建材有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
保定筑根新材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北新建材(集团)有限公司厦门销售中 北新建材（集团）有限公司的子公司
心
北京北新建材商贸有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北京北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北新塑管有限公司 北新建材（集团）有限公司的参股子
公司
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 北新建材（集团）有限公司的子公司
北新澳大利亚有限公司 北新建材（集团）有限公司的分支机
构
北新国际有限公司 北新建材（集团）有限公司的分支机
构
珠江建材实业有限公司 中国建筑材料集团公司的子公司
中新集团工程咨询公司 中国建筑材料集团公司的子公司
中新建材工业杭州设计院 中国建筑材料集团公司的子公司
建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团公司的孙子公司
日本国新日本制铁株式会社 控股子公司-北新房屋的股东
北京化二股份有限公司 控股子公司-北新建塑的股东
泰安市国有资产经营有限公司 控股子公司-山东泰和的股东
严煜 控股子公司-苏州天丰的股东
深圳清创实业有限公司 控股孙子公司-北新装饰的股东
加拿大潘太平洋公司 控股孙子公司-泰立珠宝的股东
秦皇岛华瀛磷酸有限公司 控股孙子公司-秦皇岛泰山的股东
北新科技发展有限公司广州分公司 参股子公司-北新科技的分公司
深圳北新家居装饰设计有限公司莞城 控股孙子公司-北新装饰的分支机构
分公司
泰安市金盾建材有限公司供销部 参股孙子公司-金盾建材的分支机构
泰安市金盾建材有限公司供销部二部 参股孙子公司-金盾建材的分支机构
中国玻纤股份有限公司 受同一控股股东-中国建材股份控制
江阴联华化工建材有限公司 与控股子公司-苏州天丰同一法人代
表
苏州天欧贸易有限公司 与控股子公司-苏州天丰同一法人代
表
北京第二机床厂 北新建材（集团）有限公司子公司的
股东
郯城新兴新装饰材料有限公司 参股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联方名称 2005.12.3 2006.6.30 帐龄分析 欠款性
1 质
应收帐款
北新建材(集团)有限公司 7,474,181 4,080,244. 一年至二 销货款
.60 05 年
北新建材(集团)有限公司 3,800,314 3,670,929. 一年至二 销货款
郑州分公司 .40 01 年
北新塑管有限公司 2,487,518 3,421,235. 一年以内 劳务费
.21 88
北新建材(集团）有限公司 328,079.2 1,005,137. 一年以内 销货款
济南分公司 7 52
建材轻机集团北新机械有 100,000.00 一年以内
限公司
深圳百安居装饰建材有限 602,932.1 495,841.16 一年以内 销货款
公司 9
北新科技发展有限公司 11,391,17 6,350,424. 一年以内 销货款
2.93 58
北京捷瑞信门窗有限公司 1,698,748 1,698,748. 一年以内 销货款
.80 79
保定筑根新材公司 569,559.1 978,881.22 一年至二 销货款
4 年
北京北新家园物业管理有 97,564.63 63,532.77 一年以内 销货款
限公司
北京百安居装饰建材有限 950,415.5 1,781,209. 一年至二 销货款
公司 8 73 年
北京新材料孵化器有限公 18,611.10
司
北京新型材料建筑设计研 762,600.0 762,600.00 一年以内 销货款
究院有限公司 0
北新房地产经纪有限公司 1,000,000
.00
天津开发区北新建材有限 3,182,552 3,201,067. 一年至二 销货款
公司 .35 47 年
北新建材(集团)有限公司 271,389.1 271,389.17 一年至二 销货款
石家庄分公司 7 年
北京北新建材商贸有限公 3,900.00 33,588.71 一年以内 销货款
司
北新国际有限公司 13,940,49
0.06
北新澳大利亚有限公司 14,340,55 14,449,683 一年至二 销货款
6.78 .68 年
UnitedSuntechCraft,Inc. 3,776,378 5,110,377. 一年至二 销货款
.36 62 年
加拿大潘太平洋公司 15,708.21
北新建材有限公司厦门销 437,697.10 一年以内 销货款
售中心
合计 66,712,67 47,912,588
2.78 .46
预付帐款
北新塑管有限公司 1,110.07 1,110.07 一年至二 采购材
年 料
深圳百安居装饰建材有限 111,771.5
公司 2
北新科技发展有限公司 79,333.00 7,600.00 一年以内 采购材
料
北京新型材料建筑设计研 100,000.0 100,000.00 一年至二 设计费
究院有限公司 0 年
北京北新建材商贸有限公 10,080.00
司
郯城新兴新装饰材料有限 1,443,810
公司 .02
北京化二股份有限公司 72,478.62 1,169,471. 一年以内 采购材
42 料
北新建材(集团)有限公司 832,511.3 594,037.67 一年以内 采购材
3 料
北京北新家园物业管理有 134,262.53 一年以内 劳务费
限公司
江阴联华化工建材有限公 300,000.00 一年以内 采购材
司 料
合计 2,651,094 2,306,481.
.56 69
其他应收款
深圳北新房地产经纪有限 648,795.0
公司 1
北京新型材料建筑设计研 50,679.21
究院有限公司
UNITEDSUNTECHCRAFTINC. 5,808.34
深圳北新家居装饰设计有 224,531.3
限公司莞城分公司 1
江津泰山石膏建材有限公 2,796,610
司 .59
衡水泰山石膏建材有限责 2,515,309
任公司 .75
云南泰山石膏建材有限公 2,154,409
司 .00
宁波泰山石膏制品有限公 4,420.00
司
泰安市国有资产经营有限 396,852.5
公司 6
泰安市金盾建材有限公司 23,435.82
供销部
北京捷瑞信门窗有限公司 89,581.14 一年以内 往来款
项
合计 8,820,851 89,581.14
.59
应付帐款
北新国际有限公司 79,674.17
中新集团工程咨询公司 8,200.00 8,200.00 一年至二 咨询费
年
深圳百安居装饰建材有限 4,205.10 471,023.63 一年以内 货款
公司
北新建材（集团）有限公 1,133,592 2,787,554. 一年至二 货款
司 .80 50 年
建材轻机集团北新机械有 1,787,049 798,958.84 一年至二 货款
限公司 .24 年
北京筑根北新建材销售中 7,841.30 7,841.30 三年至四 货款
心 年
北京北新家园物业管理有 28,670.28 21,109.69 一年至二 物业费
限公司 年
北京北新建材商贸有限公 54,598.71 54,748.71 一年至二 货款
司 年
北新科技发展有限公司 412,463.5
1
北新科技发展有限公司广 66,435.86
州分公司
江阴联华化工建材有限公 21,892.50
司
秦皇岛华瀛磷酸有限公司 1,176,978
.51
苏州天欧贸易有限公司 27,674.60 一年以内 货款
合计 4,781,601 4,177,111.
.98 27
预收帐款
建材轻机集团北新机械有 23,000.00 一年至二 货款
限公司 年
北新塑管有限公司 106,910.4 110,076.69 一年以内 货款
5
北新建材(集团)有限公司 239,636.8 122,969.75 一年以内 货款
郑州分公司 5
北京百安居装饰建材有限 98,839.75 98,839.75 一年以内 货款
公司
北京筑根北新建材销售中 7,500.00 7,500.00 一年至二 货款
心 年
北新建材有限公司厦门销 473,441.4 一年以内 货款
售中心 7
北京烁光特晶科技有限公 26,305.00 26,305.00 三年至四 货款
司 年
北新科技发展有限公司 1,900,000. 一年以内 货款
00
合计 975,633.5 2,265,691.
2 19
其他应付款
北新建材(集团)有限公司 2,426,133
.86
北京北新家园物业管理有 15,270.15
限公司
北京北新建材商贸有限公 39,304.82
司
珠江建材实业公司 26,235.52
深圳清创实业有限公司 2,800.00
中新建材工业杭州设计院 94,900.00
中国建材股份有限公司 2,505,120 292,210,00 一年以内 往来款
.00 0.00 项
严煜 2,502,869
.12
新疆天山建材集团有限责 10,799.50
任公司
泰安市金盾建材有限公司 269,160.0
供销部二部 6
合计 7,892,593 292,210,00
.03 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联交易
（1）销售商品（或产品）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 定价原则 2006年1-6 2005年度
月
北京捷瑞信门窗有限公 销售商品 市场定价 1,383,417
司 .22
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 21,286,87 22,682,73
司 0.46 5.56
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 992,937.7 5,594,150
司济南分公司 6 .12
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 1,298,101 10,304,63
司郑州分公司 .03 1.72
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 15,878.77 1,388,519
司石家庄销售分公司 .11
北新建材(集团)有限公 销售商品 市场定价 1,304,060
司厦门销售中心 .07
北京百安居装饰建材有 销售商品 市场定价 3,271,935
限公司 .94
深圳百安居装饰建材有 销售商品 市场定价 2,281,219 4,418,179
限公司 .91 .06
北新科技发展有限公司 销售商品 市场定价 1,038.04
北新国际有限公司 销售商品 市场定价 9,501,927
.44
北新澳大利亚有限公司 销售商品 市场定价 2,530,138 15,361,59
.66 9.24
UnitedSuntechCraft,In 销售商品 市场定价 3,115,572
c. .51
天津开发区北新建材有 销售商品 市场定价 8,926,324
限公司 .79
保定筑根新材公司 销售商品 市场定价 2,263,470 5,277,606
.95 .84
加拿大潘太平洋公司 销售商品 市场定价 149,284.4
0
北新建材(集团)有限公 销售原材 市场定价 117,122.6 343,169.5
司 料 2 9
北京北新建材商贸有限 销售原材 市场定价 44,295.16 57,998.19
公司 料
北京新材料孵化器有限 销售原材 市场定价 2,640.07 5,739.84
公司 料
北新塑管有限公司 销售原材 市场定价 26,661.59 35,405.47
料
北京北新家园物业管理 销售原材 市场定价 27,428.39 57,299.13
有限公司 料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）采购材料（或商品）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 定价原 2006年1-6 2005年度
则 月
郯城新兴新装饰材料有限 采购护面纸 市场定 796,211.
公司 价 80
北京化二股份有限公司 购买聚氯乙 市场定 13,038,33 47,799,2
烯 价 4.41 98.31
北新建材(集团)有限公司 采购材料 市场定 384,603.6 4,168,81
价 1 4.97
北京北新建材商贸有限公 采购材料 市场定 272,162.3 383,309.
司 价 9 54
天津开发区北新建材有限 采购材料 市场定 115,998.
公司 价 70
建材轻机集团北新机械有 采购设备 市场定 4,083,000 13,809,7
限公司 价 .00 35.01
北新塑管有限公司 购买材料 市场定 33,740.26 60,687.1
价 0
江阴联华化工建材有限公 购买商品 市场定 1,544,01
司 价 8.70
苏州天欧贸易有限公司 购买商品 市场定 534,243.5 1,123,53
价 6 7.56
泰安市金盾建材有限公司 购买材料 市场定 10,240,5
价 22.41
泰安市金盾建材有限公司 购置设备 市场定 665,000.
价 00
泰安市金盾建材有限公司 购买材料 市场定 8,630,40
供销经营部 价 2.99
山东奥宝化工集团有限公 购买材料 市场定 1,056,613
司 价 .17
秦皇岛华瀛磷酸有限公司 购买材料 市场定 826,434.4
价 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）接受或提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 定价原 2006年1-6 2005年度
则 月
建材轻机集团北新机械 委托加工 协议定 313,504.
有限公司 价 62
北新建材（集团）有限 委托加工 协议定 86,172.8
公司 价 6
深圳百安居装饰建材有 仓储收入 协议定 5,521,747 10,761,0
限公司 价 .37 25.00
建材轻机集团北新机械 设备租赁收入 协议定 350,285.
有限公司 价 00
北新塑管有限公司 房屋租赁 协议定 1,050,00
价 0.00
北京北新家园物业管理 接受物业管理 协议定 3,015,231 4,334,65
有限公司 服务 价 .82 1.72
北新建材(集团)有限公 提供水、电、 市场定 106,009.5 369,522.
司 汽 价 0 86
北京北新家园物业管理 提供水、电、 市场定 284,414.6 591,553.
有限公司 汽 价 2 56
北京北新建材商贸有限 提供水、电、 市场定 11,366.52 35,787.6
公司 汽 价 6
北京新材料孵化器有限 提供水、电、 市场定 38,520.00 65,878.9
公司 汽 价 4
北新塑管有限公司 提供水、电、 市场定 784,445.0 1,191,14
汽 价 6 8.56
北京捷瑞信门窗有限公 提供水、电、 市场定 7,212.30
司 汽 价
北新建材（集团）有限 提供运输、装 协议定 44,181.68 27,346.1
公司 卸服务 价 3
北京北新建材商贸有限 提供运输、装 协议定 27,266.10 45,185.2
公司 卸服务 价 9
北新塑管有限公司 提供运输、装 协议定 32,760.00 99,960.0
卸服务 价 0
北京北新家园物业管理 提供运输、装 协议定 2,849.88 6,134.79
有限公司 卸服务 价
北京新型材料建筑设计 支付设计费 协议定 1,550,00
研究院有限公司 价 0.00
杭州设计院 设计费 协议定 120,000.0 1,214,90
价 0 0.00
北新建材（集团）有限 广交会展览费 28,625.0
公司 用 0
秦皇岛华瀛磷酸有限公 土地租赁 协议定 269,496.0
司 价 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项及承诺事项
1、截至2006年6月30日，本公司签订的综合授信合同情况如下：
（1）根据2005年10月26日公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行签订的《授信协议》规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2005年10月26日至2006年10月25日期间向本公司提供人民币 5,000 万元的授信额度，此合同由控股股东-中国建材股份有限公司提供担保。
（2）根据2005年9月26日公司与深圳发展银行北京知春路支行签订的《综合授信额度合同》规定，深圳发展银行北京知春路支行于2005年9月26日至2006年9月26日期间为本公司提供金额为人民币 5,000 万元的授信额度。
（3）根据2006年4月17日公司与中国银行北京市昌平区支行签订的《授信额度协议》规定，中国银行北京市昌平区支行在2006年4月17日至2007年4月17日期间向本公司提供总额为人民币 10,000 万元的授信额度，其中：短期借款为5,000万元、开立银行承兑汇票额度为5,000万元。
（4）根据2006年5月8日公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行签订的《授信协议》规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2006年5月8日至2007年5月7日期间向本公司提供总额为人民币 5,000 万元的授信额度。
（5）根据2006年3月3日公司与中国民生银行西坝河支行签订的《综合授信合同》规定，中国民生银行西坝河支行于2006年3月3日至2007年3月3日期间向本公司提供总额为人民币 12,000 万元的授信额度，其中：短期借款为7,000万元、开立银行承兑汇票额度为5,000万元。
（6）根据2005年9月5日公司与中国光大银行新源支行签订的《综合授信协议》规定，中国光大银行新源支行于2005年9月5日至2006年9月5日期间向本公司提供总额为人民币 10,000 万元的授信额度，其中：短期借款3,000万元、开立银行承兑汇票额度为6,000万元、保函1,000万元。
（7）根据2006年4月12日公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国农业银行深圳市分行签订的《最高额综合授信合同》规定，中国农业银行深圳市分行为北新物流有限公司提供最高额不超过人民币 6,000 万元的综合融资额度，期限为一年。此合同由本公司提供担保。
（8）根据2006年5月11日公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国建设银行深圳市分行签订的《综合融资额度合同》规定，中国建设银行深圳市分行为北新物流有限公司提供最高额不超过人民币 25,000 万元的综合融资额度，期限为一年。此合同金额中的20,000万元本公司担保；其余5,000万元由本公司的母公司—中国建材股份有限公司提供担保。
（9）根据2006年6月2日公司控股的子公司-北新物流有限公司与深圳市商业银行福星支行签订的《综合授信额度合同》规定，深圳市商业银行福星支行为北新物流有限公司提供最高额不超过人民币 16,000 万元的综合融资额度，期限为2006年6月02日-2007年9月01日。此合同由本公司提供担保。
(10) 根据2006年5月22日公司控股的子公司-北新物流有限公司与广东发展银行深圳市中海支行签订的《综合授信额度合同》规定，广东发展银行深圳市中海支行为北新物流有限公司提供最高额不超过人民币 7,500 万元的综合融资额度，期限为一年。此合同由本公司提供担保。
2、截至2006年6月30日，公司对外担保情况如下：
（1）根据2006年4月12日公司与中国农业银行深圳市分行签订的《最高额综合授信合同》规定，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与中国农业银行深圳市分行约定的最高额不超过人民币 6,000 万元人民币借款提供连带保证责任，担保的期限为一年。
（2）根据2006年5月11日公司与中国建设银行深圳市分行签订的《综合融资额度合同》规定，控股子公司-北新物流有限公司与中国建设银行深圳市分行约定的最高额不超过人民币 25,000 万元借款中，本公司为其提供最高额不超过人民币 20,000 万元的借款提供连带保证责任，其余5,000万元由本公司的母公司—中国建材股份有限公司提供担保，期限为一年。
（3）根据2006年6月2日公司与深圳市商业银行福星支行签订的《综合授信额度合同》规定，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与深圳市商业银行福星支行约定的最高额 16,000 万元人民币借款提供连带保证责任，担保的期限为2006年6月02日-2007年9月01日。
（4）根据2006年5月22日公司与广东发展银行深圳市中海支行签订的《综合授信额度合同》规定，本公司为控股子公司-北新物流有限公司与广东发展银行深圳市中海支行约定的最高额 7,500 万元人民币借款提供连带保证责任，期限为一年。
（5）根据2006年2月10日公司与兴业银行济南分行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与兴业银行济南分行约定的最高额 2,000 万元人民币借款提供连带保证责任，期限为一年。
（6）根据2006年2月10日公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行约定的最高额 3,360 万元人民币借款提供连带保证责任，期限为一年。
（7）根据2006年2月10日公司与中国银行股份有限公司泰安分行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行约定的最高额 9,000 万元人民币借款提供连带保证责任，期限为一年。
（8）根据2006年2月9日公司与中信银行济南分行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中信银行济南分行约定的最高额 3,000 万元人民币借款提供连带保证责任，期限为一年。
（9）根据2006年2月11日公司与交通银行泰安分行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与交通银行泰安分行约定的最高额 6,000 万元人民币借款提供连带保证责任，期限为一年。
（10）根据2006年2月15日公司与中国农业银行泰安分行签订的《最高额保证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行泰安分行约定的最高额 11,500 万元人民币借款提供连带保证责任，期限为一年。
（11）根据2006年2月23日公司与上海浦东发展银行济南分行签订的《短期贷款保证合同》规定，本公司为控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行泰安分行约定的最高额 3,000 万元人民币借款提供连带保证责任，期限为一年。
（12）根据2005年8月31日公司与中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行签订的《担保合同》规定，本公司为控股子公司-苏州天丰新型建筑材料有限责任公司在中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行借入的人民币 1,000 万元借款提供连带责任担保，担保的期限为本公司履行债务期满之日起二年。
（13）根据2006年4月12日公司控股的孙子公司-北新贸易有限公司与中国农业银行深圳市深南支行签订的《借款合同》规定，中国农业银行深圳市分行为北新物流有限公司提供人民币 400 万元的借款，期限为一年。此合同由本公司与本公司的控股子公司-北新物流有限公司提供连带担保。
（14）根据2005年9月12日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行江阴市支行签订的《保证合同》规定，山东泰和为其所属的控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在中国农业银行江阴市支行的人民币借款 1,000万元（借款期限自2005年9月12日至2007年12月30日）提供连带责任担保，担保期间为借款合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年。
（15）根据2005年9月12日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行江阴市支行签订的《保证合同》规定，山东泰和为其所属的控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在中国农业银行江阴市支行的人民币借款 1,655 万元（100万元借款期限自2005年9月12日至2006年9月29日；1,555万元借款期限自2005年9月12日至2008年3月30日)提供连带责任担保，担保期间为借款合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年。
（16）根据2006年3月27日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与交通银行秦皇岛分行签订的《保证合同》规定，山东泰和为其所属的控股子公司-秦皇岛泰山建材有限公司在交通银行秦皇岛分行的人民币借款 1,500 万元（500万元借款期限自2006年3月28日至2007年3月28日；500万元借款期限自2006年4月25日至2007年4月24日；500万元借款期限自2006年6月26日至2007年6月25日）提供连带责任保证，担保期间为从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日经过两年。
(17) 根据2006年3月30日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银行股份有限公司江阴申港支行签订的《保证合同》规定，山东泰和为其所属的控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在中国银行股份有限公司江阴申港支行的人民币借款 2,000 万元（1,000万元借款期限自2006年3月30日至2007年2月28日；1,000万元借款期限自2006年3月30日至2007年3月30日）提供连带责任担保，担保期间为从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日起经过两年。
（18）根据2006年3月17日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行签订的《保证合同》规定，山东泰和为其所属的控股子公司-江津泰山石膏建材有限公司在中国建设银行股份有限公司江津支行的人民币借款 3000万元（100万元借款期限自2006年3月17日至2007年12月30日；100万元借款期限自2006年3月17日至2008年12月30日；800万元借款期限自2006年3月17日至2009年12月30日；1,000万元借款期限自2006年3月17日至2010年11月30日；1,000万元借款期限自2006年3月17日至2011年3月16日）提供连带责任担保，担保期间自保证合同生效之日起至借款合同项下的债务履行期限届满之日后两年止。
3、截至2006年6月30日，本公司发生抵押或质押情况如下：
（1）2003年12月31日，控股子公司－山东泰和东新股份有限公司与中国农业银行泰安市分行签订《最高额抵押合同》，根据高合同规定，将位于泰安市泰山大街265号的房产（建筑面积为5,730.57平米，房产证号为“泰房权证泰字第112903号”）及土地（使用面积为3,590.90平米，土地使用权证号为“泰土国用（2003）第0341号”）作价为1,960.00万元抵押给该行，作为山东泰和在该行人民币借款1,000万元的保证，抵押期限截至2006年12月1日止。
（2）根据2005年10月17日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国建设银行股份有限公司泰安青年路支行签订《最高额抵押合同》规定，山东泰和将位于泰安市岱岳区大汶口的两宗土地（土地权属证书及编号为“泰土国用（2004）第D-0062号”和“泰土国用（2004）第D-0061号”）分别作价为 571.30 万元和 870.20 万元抵押给该行，作为其在该行的人民币借款 1,000 万元的保证。
（3）根据2005年11月29日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于泰安市本公司工业园区的机器设备作价3,176.50万元抵押给该行，作为其在该行的人民币借款 1,500 万元的保证，抵押期限截至2006年10月24日止。
（4）根据2005年11月29日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行宁阳县支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于泰安市本公司工业园区的机器设备作价3,104.90万元抵押给该行，作为其在该行的人民币借款 1,500 万元的保证，抵押期限截至2006年11月24日止。
（5）根据2006年1月26日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于本公司的机器设备作价2,610.60万元抵押给该行，作为其在该行的人民币借款 1,300 万元的保证，抵押期限截至2007年1月25日止。
（6）根据2006年3月31日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于本公司的机器设备作价2,154.40万元抵押给该行，作为其在该行的人民币借款 930 万元的保证，抵押期限截至2007年3月28日止。
（7）根据2006年6月30日本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订《抵押合同》规定，山东泰和将位于本公司的机器设备作价2,820.97万元抵押给该行，作为其在该行的人民币借款 1,200万元的保证，抵押期限截至2007年6月18日止。
（8）根据2005年9月12日江阴泰山石膏建材有限公司与中国农业银行江阴市支行签订《抵押合同》规定，江阴泰山石膏建材有限公司将位于江阴市申港镇于门村的土地使用权（土地使用权的权证为“澄土国用（2004）第012794号”）作价18,802,936.00元抵押给该行，作为公司在该行的人民币借款1,000万元的保证，抵押期限截至2007年12月30日止。
（9）根据2006年6月1日公司控股的子公司-北新物流有限公司与中国农业银行深圳市分行签订的《抵押合同》规定，其将北新家居中心（房产证号：深房地字第2000303405号，暂作价人民币贰亿柒仟柒佰万元整）抵押给该行，作为其在该行壹亿柒仟万人民币贷款的抵押物。
（10）根据本公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司与中国农业银行深圳市分行签订的《权利质押合同》规定，其将存放在该行的定期存单质押给该行，作为其在该行371,076.82美元短期借款的质押物。
（11）根据本公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司2005年12月1日、2005年12月13日与招商银行深圳市罗湖支行签订的《权利质押合同》规定，其将存放在该行金额为811万元的定期存单质押给该行，作为其在该行1,002,391.51美元短期借款的质押物。
（12）根据本公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司2005年9月21日与中国工商银行深圳市深东支行签订的《权利质押合同》规定，其将存放在该行金额为370万元的定期存单质押给该行，作为其在该行447,770.96美元短期借款的质押物。
4、截至2006年6月30日，本公司发生的重要的资产租赁事项如下：
（1）根据2004年6月15日本公司控股的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司与秦皇岛华瀛磷酸有限公司签订的《土地租赁合同书》规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇岛华瀛磷酸有限公司位于秦皇岛港城大街东段华瀛磷酸有限公司院内的土地作为生产经营场所，年租金为53.8992万元，租赁期间为2003年8月至2032年4月18日。
（2）根据2000年7月8日本公司的控股子公司-山东泰和与山西省潞城水泥厂签订的《财产租赁合同》规定，山东泰和租赁山西省潞城水泥厂合法拥有的厂房等生产设施作为山东泰和潞城分公司的生产设备、厂房、厂地等，年租赁费为人民币100万元，租赁期限至2006年12月31日止。
（3）根据本公司控股的孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司与江苏省邳州石膏板厂签订的《财产租赁合同书》规定，邳州泰和建材有限责任公司在2002年7月1日起至2022年6月30日期间租赁江苏省邳州石膏板厂年产600万平方米的纸面石膏板生产设备、厂房、部分场地等，年租金为80万元。
（4）本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2002年6月与深圳百安居装饰建材有限公司签订了房屋租赁合同，根据合同规定，将北新物流合法拥有的、座落于深圳市罗湖区宝安北路4008号的物业（北新物流深圳配送中心）租赁给深圳百安居装饰建材有限公司使用，该物业占地面积为20,504 平方米，房屋建筑物面积 23,414.04 平方米，合同租赁期限为20年。
（5）根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2004年9月3日与深圳市深嘉信实业发展有限公司签订的《房地产租赁合同》的规定，北新物流将位于深圳市罗湖区翠竹路1181号3层（翠竹商住楼A座）面积为1,050.93平方米的房产租赁给深圳市深嘉信实业发展有限公司，月租金为人民币40,000元，租赁期自2004年10月25日起至2007年10月24日止。
（6）根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2005年7月26日与上海申新（集团）有限公司和深圳易好家商业连锁有限公司签订的协议书规定，深圳易好家商业连锁有限公司将上海申新（集团）有限公所拥有的位于上海市宝山区大华西侧、大华二路南侧建筑面积约5500平米的物业转租给北新物流，月租金为人民币 33元/平方米，租赁期限为20年。
根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2005年10月15日与上海锐尔经贸有限公司签订的《上海市房地产租赁合同》的规定，北新物流将上述位于上海市宝山区真华路950号面积为 6,113平方米的承租房转租给上海锐尔经贸有限公司，月租金为人民币 251,433.87 元，租赁期自2005年8月1日起至2025年6月20日止。
（7）根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2005年11月5日与锦江麦德龙现购自运有限公司签订的《物业租赁合同》的规定，北新物流将位于深圳市罗湖区保安北路4008号北新物流（深圳）中央配送中心（二期）面积为10,981.47平方米的房产租赁给该公司，月租金为人民币45元/平方米，租赁期为20年。
（8）根据本公司控股的子公司-北新物流有限公司于2004年5月9日与深圳市好百年家居有限公司签订的《物业租赁合同》的规定，北新物流将位于深圳市罗湖区保安北路4008号北新物流（深圳）中央配送中心（二期）面积为 17,809.85 平方米的房产租赁给该公司，月租金为人民币 52.50元/平方米，租赁期为20年。
（9）根据2005年9月1日本公司与北新塑管有限公司签订的《房屋租赁协议》规定，本公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路16号的动力矿棉涂料车间建筑面积为3,187平米的房屋（房产证号为“京房权证海国更字第02288号”房屋所有权证）租赁给北新塑管有限公司使用，租赁期限为2005年9月1日至2007年8月31日，房屋年租金为 1,046,930.00 元。
5、本公司无需说明的其他重大的或有事项，亦无其他需说明的重大的承诺事项。
(九)资产负债表日后事项
1、根据2006年2月28日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中信银行济南分行签订的《人民币借款合同》规定，山东泰和东新股份有限公司在该行的借款人民币 1,500万元已于2006年7月28日到期，东新公司已于借款到期日归还了借款。
2、根据2006年7月25日本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行签订的《人民币借款合同（中/长期）》规定，山东泰和东新股份有限公司在该行借款人民币2,600万元，借款期限自2006年7月25日至2009年7月20日。
3、 2006年7月20日，控股子公司－山东泰和东新股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行签订《抵押合同》，根据合同规定，将44856.7M2 土地使用权(土地使用权证号为泰土国用（2004）第D-0061号) 及其地上房产（房权证号为泰房权证泰字第130127号、泰房权证泰字第130128号、泰房权证泰字第130132号）；29446M2 土地使用权(土地使用权证号为泰土国用（2004）第D-0062号)及其地上房产（房权证号为泰房权证泰字第130131号、泰房权证泰字第130133号）；743M2 土地使用权(土地使用权证号为泰土国用（2003）字第0045号)及其地上房产（房权证号为泰房权证泰字第130792号）共作价6128.08万元抵押给该行，作为山东泰和在该行人民币借款2,600万元的保证，抵押期限截至2009年7月20日止。
4、根据2006年7月20日公司与北京银行股份有限公司万寿路支行签订的《综合授信合同》规定，北京银行股份有限公司万寿路支行在2006年7月20日至2008年7月20日期间向本公司提供人民币 5,000 万元的授信额度。
5、根据2006年7月17日公司与中信银行总行营业部签订的《人民币额度贷款合同》规定，中信银行总行营业部在2006年7月17日至2007年7月17日期间向本公司提供人民币 5,000 万元的授信额度。
(十)其他重要事项
1、根据2006年6月16日公司与自然人严煜先生签订的《股权转让协议》规定：本公司出资500万元收购严煜先生持有的苏州天丰新型建筑材料有限责任公司13%的股权，该股权收购事宜已于本期完成。
2、公司非经常性损益项目列示如下：
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明细项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票、基金投资收益 403,794.87 -7,972.50
股权投资差额摊销 -2,202,216.78 -72,858.24
长期股权投资转让收益 12,503.19
长、短期投资减值准备计提额 -614,121.02
计提的各项减值准备转回额 320,000.00 740,348.11
营业外收支净额 -1,081,840.52 296,406.43
财政贴息收入 3,941,889.16
合计 1,381,626.73 354,305.97
减：少数股权损益影响额 1,020,683.39 -26,540.44
减：所得税影响数额 977,171.85 120,664.02
非经常性损益净额 -616,228.51 260,182.39
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3、本公司无需说明的其他重要事项。
第八节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的2006年中期报告正本和摘要；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、公司章程；
五、其他相关资料。
董事长：曹江林
北新集团建材股份有限公司董事会
二零零六年八月十四日