北新集团建材股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定名称
中文名称：北新集团建材股份有限公司
英文名称：Beijing New Building Material
Public limited Company
公司英文名称缩写：BNBMPLC
2、公司注册地址：北京市海淀区西三旗环岛东路南
公司办公及通讯地址：北京市海淀区西三旗环岛东路南
北新集团建材股份有限公司
邮政编码：100085
3、公司法定代表人：宋志平
4、公司负责信息披露事务机构：证券部
联系人：龚长德、常张利
电话（Tel）：010－62913831－2818
传真（Fax）：010－62912658
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：北新建材
公司股票代码：0786
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司本年度实现利润总额10,326.52万元，其中主营业务利润9,377.03万元、其他业务利润190.29万元、投资收益543.78万元、营业外收支净额215.42万元。
2、公司近三年会计数据及财务指标：
单位:人民币元
指标项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入
300,961,377.85 267,234,956.00 235,275,550.00
净利润 93,477,567.56 49,088,518.00 44,081,141.00
总资产 702,915,333.46 251,737,492.85 135,746,369.00
股东权益 461,016,642.26 150,908,018.76 72,890,492.00
摊薄 加权
每股收益
0.603 0.686 0.45 0.40
每股净资产
2.974 3.384 1.37 0.66
净资产收益率(％)
20.3 20.276 33 60
调整后的每股净资产
2.92
注：扣除发行利息的财务指标
单位:人民币元
项 目 扣除发行利息收入 加权计算指标
计算的财务指标
净利润 91,323,438.47
每股收益 0.59 0.67
净资产收益率(％) 20 29.85
每股净资产 2.96 3.37
调整后的每股净资产 2.91 2.91
加权每股收益=净利润/(年初普通股股份总数×5＋年度末普通股股份总数×7)/12
加权每股净资产=年度末股东权益/(年初普通股股份总数×5＋年度末普通股股份总数×7)/12
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权净资产收益率=净利润/(年度末股东权益＋年度初股东权益)/2×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－ 待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数
1995年股东权益为未经评估值
3、年度内股东权益变动情况
单位:人民币元
项 目 股 本 资本公积
盈余公积 其中:公益金 合计
期初数 110,000,000.00 40,908,018.76
150,908,018.76
本期增加 45,000,000.00 212,299,402.25
52,809,221.25 6,830,922.13 310,108,623.50
本期减少
期末数 155,000,000.00 253,207,421.01
52,809,221.25 6,830,922.13 461,016,642.26
注:1.期末股本比期初增加4,500万股，系由于1997年5月20日向社 会公开发行股票所致；
2.期末资本公积比期初增加212,299,402.25元，系由于股票溢价 扣除发行费用部分计入；
3.期末盈余公积金比期初增加52,809,221.25元，系从本年实现利润中按10％提取。
三、股本变动情况及股东情况介绍
1、股本变动情况：
数量单位：万股
本次变动增减（＋，－）
期初数 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 11,000 11,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 11,000 11,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 11,000 11,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 4,500 4,500 4,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4,500 4,500 4,500
三、股份总数 11,000 4,500 4,500 15,500
公司在报告期内无引起本公司股份总数变动的情况。
2、股东情况介绍(单位:股)
（1）前10名股东持股情况（1997年12月31日）
股 东 名 称 年末持股数 占总股本比例（％）
北新建材（集团）有限公司 110,000,000 70.97
山东证券公司 738,370 0.48
施 云 695,050 0.45
钟维年 531,000 0.34
李 凤 310,000 0.20
尚志云 300,000 0.19
臧联宝 298,100 0.19
海南泰克实业有限公司 250,000 0.16
刘 莉 247,865 0.16
陈锁云 226,900 0.15
（2）报告期末股东总数为28,273个，公司职工股除14名高级管理 人员所持7.1万股仍冻结外,其余442.9万股经深圳证券交易所批准于12 月8日上市流通。截止12月31日共计可流通交易股数为4,492.9万股。
（3）本公司国有法人股股东北新建材(集团)有限公司是国家1979 年投资兴建的国内规模最大的新型建筑材料生产基地，法定代表人宋志平。公司主要从事新型建筑材料、装饰材料及配套产品、机械设备、金属房屋的技术开发、制造、销售、技术服务，并兼营销售金属材料、木材、煤炭、建筑机械、汽车配件、五金交电化工和汽车货运、仓储服务等。北新建材（集团）有限公司所持11,000万股股份无质押情况。
3、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
宋志平 董事长 6,000 6,000
李谊民 董事、总经理 5,000 5,000
李鸿兴 董事 5,000 5,000
于广宽 董事 5,000 5,000
芦金山 董事 5,000 5,000
龚长德 董事、董事会秘书 5,000 5,000
张乃岭 董事 5,000 5,000
白明文 监事、召集人 5,000 5,000
崔利君 监事 5,000 5,000
周继明 监事 5,000 5,000
张文民 副总经理 5,000 5,000
包文春 副总经理 5,000 5,000
邓玉庭 副总经理 5,000 5,000
周 桓 副总经理 5,000 5,000
四、公司募集资金使用情况
1、本公司承诺投资项目与实际投资项目无变化。
单位：万元
承诺投资项目
承诺投资额 实际投资额 说 明
1) 收购2000万
16,270.00 14,035.67 其中：公司以12,932.07万元
平方米纸面石膏
收购石膏板二线工程，续建投
板生产线
入1,103.6万元。当年产生效
益768万元。
2) 合资2500万
5,600.00 560.00
项目正处在筹建期，实际投资
平方米纸面石膏
数为第一批到位资金，5,040
板生产线
万元将在1998年投入。
3) 收购隆尧石膏
240.00 267.86
公司以267.86万元收购,该项
有限责任公司40％
目于1997年11月28日竣工，尚
股权
未产生效益。
4) 收购新鲁南纸
1,950.00 2,090.03
公司以2090.03万元收购,当
业有限公司30％股
年产生效益543.78万元。
权
5) 新建800万平
20,540.00 4,716.29
项目正在建设，已完成项目进
方米矿棉吸音板
度的22％。1998年7月竣工前预
生产线
计投入15,823.71万元。
6) 新建400万平
4,976.00
该项目初步设计已经国家批
方米GRC外墙板生
准，1998年筹资建设。
产线
2、公司向社会公众实际募集资金25,725.98万元，上述投资项目，共使用募集资金21,669.85万元，剩余部分存放银行，1998年继续使用 。
五、重要事项
1、年度内股东大会情况：
本公司于1997年5月30日在北新建材(集团)有限公司多功能厅举行 创立大会暨第一次股东大会。出席大会的股东人数为20人,代表股份11,009.6万股,占本公司总股份15,500万股的71.03％。符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定,会议有效,与会股东经过认真审议,通过了以 下决议:
(1)通过公司筹办情况的报告。
(2)通过公司章程。
(3)投票选举宋志平、李谊民、李鸿兴、于广宽、芦金山、龚长德 、张乃岭七人为公司董事, 组成公司第一届董事会。
(4)投票选举白明文、崔利君和公司职工推选的代表周继明三人为 公司监事, 组成公司第一届监事会。
(5)通过公司社会公众股在深圳证券交易所上市的议案。
2、年度内董事会会议情况
本年度公司董事会共召开两次董事会和一次董事会临时会议。
第一次董事会于1997年5月30日上午在北新建材(集团)有限公司三 楼会议室召开。根据《中华人民共和国公司法》和《北新集团建材股份有限公司章程》选举宋志平同志为董事长,聘任李谊民同志为总经理,并由李谊民同志提名聘任张文民、包文春、周桓、邓玉庭为副总经理,并 委任龚长德同志为董事会秘书。
第二次董事会于1997年8月20日上午在北新建材(集团)有限公司三 楼会议室召开。通过了如下决议：
(1)收购北新建材(集团)有限公司在建的2000万平方米纸面石膏板 生产线的议案；
(2)收购北新建材(集团)有限公司拥有“山东新鲁南纸业有限公司 ”30％股权的议案；
(3)收购北新建材(集团)有限公司拥有“隆尧石膏有限责任公司”40％股权的议案；
(4) 审议通过《1997年度中期报告》。
经董事长提议,第一次董事会临时会议于1997年11月21日上午在北 新建材(集团)有限公司三楼会议室召开。会议审议通过了公司职工股于 1997年12月8日上市的决议。
3、年度内监事会会议情况
本年度公司监事会共召开了一次监事会会议。
1997年5月30日下午在北新建材(集团)有限公司三楼会议室召开监 事会。会议根据《中华人民共和国公司法》和《北新集团建材股份有限公司章程》选举白明文同志为监事会召集人。
4、根据招股说明书所披露承诺的收购北新建材(集团)有限公司的 三个项目，公司已收购完成。以资产评估事务所评估净资产12,932.07 万元，一次性现金支付方式收购“2000万平方米纸面石膏板生产线”。公司以267.86万元一次性现金收购隆尧石膏有限责任公司40％股权、以2,090.03万元一次性现金收购新鲁南纸业公司30％股权。
5、其他重要事项；
(1)公司招股说明书刊登在1997年5月17日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《中国建材报》上。5月20日采用上网定价 方式通过深圳证券交易所向社会公开发行4050万股人民币普通股,并向 公司职工配售职工股450万股,每股面值1元,发行价5.93元。扣除发行各项费用9,590,225.00元, 实际募集资金257,259,775.00元。
(2)公司股票上市公告书刊登于6月4日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》上。4,050万社会公众股于6月6日在深圳证券 交易所挂牌交易,股票简称“北新建材”,证券代码“0786”。公司职工股450万股已于12月8日经深圳证券交易所批准上市流通。
6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、利润预测与实际完成差异的说明
单位:人民币元
项 目 97年预测数 97年实际数 差异主要原因
一、主营业务收入 295,150,000.00 300,961,377.85 收购生产线产生效益,高于预期
减:营业成本 190,720,000.00 182,374,157.93 原材料价格下降,内部挖潜降耗
销售费用 12,000,000.00 10,853,435.26 改善包装,降低销售成本
管理费用 26,060,000.00 17,680,635.68 精细管理,费用细化并控制
财务费用 5,690,000.00 －6,619,750.08 贷款利率下降,利用暂时闲
置资金定存取得利息收入
营业税金及附加 2,290,000.00 2,902,604.93
二、主营业务利润 58,390,000.00 93,770,294.13
加:其他业务利润 3,500,000.00 1,902,902.56
投资收益 5,437,849.50 对外投资当年产生效益
营业外收支净额 －500,000.00 2,154,179.29
三、利润总额 61,390,000.00 103,265,225.48
减:所得税 9,208,500.00 9,787,657.92 所得税减免50％
四、净利润 52,181,500.00 93,477,567.56
8、 监事会对公司本年利润预测与实际完成差异的说明
公司今年面临激烈的市场竞争，经过公司全体员工的努力，全面优质地完成了生产经营任务,实现利润总额10,326.52万元,超出预计的68.21％。一方面公司新上项目使产品产销量扩大,增加了销售收入,对外投资当年取得投资收益；另一方面,公司内部挖潜,精细管理,使管理费用 、销售费用、生产成本得到降低,运用暂时闲置资金,减少了财务费用支出。公司财务报表经中华会计师事务所注册会计师审计,客观公正地反 映了1997年度企业的财务状况、经营成果和资金变动情况,符合《企业 会计准则》和《企业财务通则》。
9、本年度利润分配预案：
1997年公司实现利润10,326.52万元、净利润9,347.76万元，根据 《前期利润分配的决议》,1997年1－5月份实现的净利润2,516.84万元 归发起人享有。 董事会根据国家有关法规和《公司章程》相关条款， 提出以下分配方案：
（1）提取10％法定公积金683.09万元；
（2）提取10％法定公益金683.09万元；
（3）提取任意盈余公积金3,914.74万元。
（4）按公司目前总股本15,500万股为基数，每10股派送1元现金( 含税)，共送出1,550万元；
上述方案经股东大会通过后方可实施。
六、财务报告
一、审计意见:本公司财务报告经中华会计师事务所注册会计师谢 佳扬、马森林审计,并出具无保留意见的审计报告(中华股审字[98]第009号 )
二、会计报表
会计报表附注
(一)公司简介
北新集团建材股份有限公司(以下简称“北新建材”)经国家建筑材料工业局“建材生产发[1997]9号”文及国家体改委“体改生[1997]48 号”文批准,由国有独资公司北新建材(集团)有限公司(以下简称“集团公司”)独家发起,经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号 ”和“证监发字[1997]224号”文批准,北新建材于1997年5月20日向社 会公众公开发行人民币普通股(A股)股票4,500万股,并于同年6月6日在 深圳证券交易所挂牌上市交易。
北新建材于1997年5月30日成立并在北京市工商行政管理局注册营 业执照,注册号为11510134(2－2)，注册资本15,500万元。
北新建材位于北京市新技术产业开发试验区内,生产经营轻质建筑 材料的技术开发、制造和销售,主要产品有纸面石膏板、轻钢龙骨制品,年生产能力分别为: 纸面石膏板4,000万平方米; 轻钢龙骨15,000吨。
(二)主要会计政策
1.会计制度：集团公司会计核算执行财政部颁发的《企业会计准则》及《工业企业会计制度》;北新建材自1997年5月30日起会计核算执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
2.会计期间:北新建材会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3.记帐原则和记价基础:北新建材以权责发生制为记帐原则,采用历史成本为计价基础。
4.记帐本位币:北新建材会计核算以人民币为记帐本位币。
5.外币折算方法：北新建材外币业务均按当月一日的人民币市场汇价折合为人民币记帐,并按期末（各月末和年末）的人民币市场汇价进 行调整,调整差异计入当期损益。
6.存货：
(1)北新建材的存货主要包括原材料、产成品、半成品、包装物、 低值易耗品等。
(2)存货计价方法：产成品入库时按计划成本计价，与实际成本的 差额计入产品成本差异，其他各类存货均以取得时的实际成本计价；发出存货时，产成品按月分摊产品成本差异，将计划成本还原为实际成本， 其他存货均以加权平均成本计算。
(3)低值易耗品、包装物采用五五摊销法。
7.长期投资及合并会计报表:
(1)长期投资的核算方法为:长期投资占被投资单位权益20％以下, 对被投资单位的经营管理没有重大影响力的,采用成本法核算;其他情况下,采用权益法核算。
(2)合并会计报表范围:占被投资单位权益50％以上(不含50％)或其他被本公司所控制的被投资单位,纳入合并会计报表的合并范围。
8.固定资产及其折旧：
(1)固定资产以使用年限在一年以上，单位价值2,000元以上为标 准确定，按取得时的实际成本计价。
(2)固定资产折旧以原值扣除3％残值率及预计使用年限采用直线法分类计提。
(3)各类固定资产使用年限，净残值率、年折旧率如
下：
类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 35 3％ 2.77％
机器设备 10 3％ 9.70％
运输工具 8 3％ 12.13％
其 他 10 3％ 9.70％
9.在建工程：在建工程按各项工程所发生的实际支出核算;工程完 工交付使用后,结转工程成本,计入固定资产。
10.递延资产：本科目核算公司的开办费、用电增容费等摊销期限 为五年。
11.坏帐准备:北新建材按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
12.税项:
(1)企业所得税:北新建材1997年1月至5月依从于集团公司作为高新技术企业，其所得税按应纳税所得额的15％计缴;1997年5月30日,股份 公司成立后,根据北京市新技术产业开发试验区新准字第GF1170号批准 证书,北新建材属新技术企业,根据北京市国家税务局京国税(1994）068号文件规定，经海淀区国家税务局批准,北新建材自1997年6月1日至1999年12月31日,其所得税按应纳税所得额的7.5％计缴。
(2)流转税及附加:北新建材流转税及附加包括增值税、城市维护建设税及教育费附加。北新建材被认定为增值税的一般纳税人,增值税适 用税率为17％和13％;城市维护建设税按增值税税额的7％计缴;教育费 附加按增值税税额的3％计缴。
(3)其他税项:北新建材其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等,这些税项依据有关税务法规的规定计缴。
13.收入确认:北新建材于发出商品、提供劳务,同时收讫价款或者 取得索取价款的凭据时,确认营业收入的实现。
14.利润分配:北新建材根据税后利润的10％提取法定盈余公积金;5％－10％提取法定公益金。计提法定公积金后，根据股东大会决议计提任意盈余公积金及分配股利。
(三) 会计报表项目注释（金额单位：元）
1、短期投资
项 目 金 额 期末市价
债券投资（97）4 5,006,500 6,152,500
债券投资（97）1 50,000,000 50,651,466
合 计 55,006,500 56,803,966
2、应收帐款
帐龄分析：
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内的款项 59,747,667 47,896,781
1－2年的款项 3,780,482 5,009,145
2－3年的款项 2,250,705 1,741,615
3年以上的款项 2,135,707 3,281,978
合 计 67,914,561 57,929,519
应收帐款增加主要是销售规模增长所致。应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款
帐龄分析：
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内的款项 15,670,474 139,504
其他应收款中无占总额10％以上非关联单位的欠款。
4、待摊费用
明细项目列示如下：
项 目 1997.12.31 1996.12.31
1998年报刊费用 35,106
待扣期初进项税 3,014,391
合计 35,106 3,014,391
待摊费用比年初减少，主要是期初待摊进项税金减少。
5、待处理流动资产净损失
类 别 1997.12.31 1996.12.31
待报废备件 55,711 0
6、长期投资
主要为其他投资明细列示如下 ：
被投资单位 投资期限 投资金额 投资比例 备注
山东新鲁南纸业公司 20年 26,338,150 30％ 权益法
河北隆尧石膏公司 30年 2,678,600 40％ 权益法
山东枣庄齐鲁建材公司 30年 5,600,000 70％ 筹建期
合计 34,616,750
山东新鲁南纸业有限公司投资本年度增加投资收益5,437,850元。
7、在建工程
明细项目列示如下：
工程名称 预算数 本期增加数 期末数 工程进度
石膏板器材楼
8,210,163 2,678,366 2,678,366 20％
龙骨T－Bar项目
300,000 25,300 25,300 9％
龙骨减速机项目
42,000 42,000 42,000 100％
矿棉吸音板生产线
187,582,100 43,567,155 43,981,155 22％
其他
842,000 1,684 1,684
合计
46,297,855
在建工程均系本年新增项目。矿棉吸音板生产线计划用募集资金和金融机构贷款建设。年度内资本化利息1,784,017元。其他项目均为自 筹资金。
8、递延资产
项目 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限
用电增容费 4,239,000 4,239,000 10年
石膏板热力 238,368 131,729 106,638 2年
厂房大修费
开办费 1,512,727 151,273 1,361,454 5年
合计 5,990,095 283,002 5,707,092
9、投资收益
项目 其他投资收益 1997年合计 1996年合计
成本法 权益法
短期投资
长期投资 5,437,850 5,437,850 0
合计 5,437,850 5,437,850 0
为山东新鲁南纸业有限公司分得收益。
(四)关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方
集团公司为北新建材的独家发起人，是经国家建材局1984年批准成立的国有独资公司，主营“龙”牌建筑装饰材料，营业执照号码为11424886，注册资本185,550,000元,法定代表人宋志平。该公司持有北新建材股份110,000,000股，占总股本的70.97％。
2、集团公司与北新建材在正常业务过程中发生的重大交易列示如 下：
业务交易 金 额 说明或依据
销售产成品
36,298,454 3,551,707平方米，市价
收购新鲁南纸业有限公司
20,900,300 与所持权益比例分额1,950万
元,多出资140万 元
收购隆尧石膏有限责任公司
2,678,600 与所持权益比例分额168万
元,多出资99.86万元
租赁集团土地
587,519 《土地租赁合同》
使用商标
585,333
《商标使用权协议》
使用水电汽等
10,366,993 《综合服务协议》
收购石膏板二线工程
129,320,700 中介机构评估
合 计
200,737,899
(五) 资本承诺
北新建材至1997年12月31日止,已签定矿棉吸音板工程和设备协议 、合同，尚未付款的金额为7,318万元。
(六) 或有负债
北新建材目前尚无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有债项。
(七) 结算日后帐目
北新建材并无编制1997年12月31 日后的任何经审计的帐目。
七、公司的其他有关资料
1、本公司于1997年5月30日在北京市工商行政管理局首次注册登记。
2、营业执照注册号:11510134(2－2)
3、税务登记号:633797400
4、报告期内主承销机构:南方证券有限公司
5、报告期内本公司聘请的会计师事务所为中华会计师事务所
办公地点为:北京市阜外大街四川大厦
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告正 本；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本；
4、报告期内本公司的《招股说明书》、《上市公告书》；
5、由股东大会决议通过的公司章程。
北新集团建材股份有限公司
1998年3月17日
