北新集团建材股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
公司简介
1、公司法定名称:北新集团建材股份有限公司
公司英文名称:Beijing New Building Material Public Limited Company
公司英文名称缩写:BNBMPLC
2、公司法定代表人:宋志平
3、公司董事会秘书:龚长德
公司负责信息披露事务机构:证券部
联系人:龚长德、常张利
电话:010-82913831-2818
传真:010-82912658
4、公司注册地址:北京市海淀区西三旗环岛东路南
公司办公及通讯地址:北京市海淀区西三旗环岛东路南
北新集团建材股份有限公司
邮政编码:100096
公司电子信箱:bnbm@public3.bta.net.cn
5、公司年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:北新建材
公司股票代码:0786
会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度会计数据单位:人民币元
利润总额 86669944.61
净利润 81049604.86
主营业务利润 90271979.20
其他业务利润 2305214.39
投资收益 10205415.96
补贴收入 2221426.62
营业外收支净额 2177503.56
经营活动产生的现金流量净额 62961846.50
现金及现金等物价净增加额 30555806.11
二、公司近三年财务指标单位:人民币元
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 307570839.11 300961378.00 267234956.00
净利润 81049604.86 93477568.00 49088518.00
总资产 996136930.31 702915334.00 251737492.85
股东权益 703594171.38 461016643.00 150908018.76
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益 0.467 0.508 0.603 0.686 0.45
每股净资产 4.055 2.974 3.384 1.37
净资产收益率(％) 11.52 14.96 20.32 0.276 33
调整后的每股净资产 4.01 2.92
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至期末月份数÷12]
加权平均净资产收益率=净利润÷[期初净资产+期末净资产)÷2+配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
三、年度内股东权益变动情况单位:人民币元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
155000000.00 253207421.00 52809222.00 6830922.00
461016643.00
本期增加
18500000.00 143027924.27 16209920.21 8104960.48 64839683.90
242577528.38
本期减少
期末数
173500000.00 396235345.27 69019142.21 14935882.48 64839683.90
703594171.38
变动原因
配股增加 配股增加 利润提取 利润提取 年度利润提取
公积金和公益
金后的余额
股本变动及股东情况介绍
一、股本变动及股东情况
1、报告期内股本变动情况表数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 11000 500 500 11500
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
11000 500 500 11500
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
11000 500 500 11500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 4500 1350 1350 5850
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
4500 1850 1850 5850
三、股份总数 15500 1850 17350 17350
2、股票发行与上市情况
(1)经国家体制改革委员会“体改生[1997]48号”文、国家建筑材料工业局“建材生产发[1997]9号”文和中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号”及“证监发字[1997]224号”文批准,北新集团建材股份有限公司于1997年5月20日上网发行人民币普通股4,500万股(其中含公司职工股450万股),发行价5.93元,并于同年6月6日在深圳证券交易所挂牌交易。公司职工股除高级管理人员所持7.1万股仍冻结外,其余442.9万股经深圳证券交易所批准于12月8日上市流通。
(2)公司于1998年4月20日召开的1997年度股东大会逐项审议表决通过的配股方案,经北京市证券监督管理委员会“京证监文[1998]30号
”文初审同意,并获中国证券监督管理委员会“证监上字[1998]95号”文批准实施,本次配股按10:3的比例配售,配股价格为每股人民币9.00元。国有法人股股东北新建材(集团)有限公司以其实物资产认购应配股份3,300万股中的500万股,其余部分放弃;向社会公众股股东配售1,350万股。北京兴华会计师事务所出具(98)京会兴字第261号文验资报告,此次获配的社会公众股1,350万股,扣除高管人员获配的2.13万股暂时冻结外,公众股获配股份于1998年9月29日上市流通,配股后的股本总额为人民币17,350万元。
二、股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数为42,483户,其中董事、监事
及高级管理人员14人。
2、前10名股东持股情况单位:股
股东名称 年末持股数 占总股本比例(％)
北新建材(集团)有限公司 115000000 66.28
施云 585000 0.34
北京清华通力机电设备有限公司 432900 0.25
尚志云 416940 0.24
周凯 411786 0.24
宁波证券有限公司第二营业部 364500 0.21
深圳新江南投资有限公司 361000 0.21
侯硕方 296400 0.17
中信天津证券业务部 292400 0.17
程润秋 264000 0.15
3、持有本公司10％(含10％)以上股份的法人股东情况简介
本公司国有法人股股东北新建材(集团)有限公司是国家1979年投资兴建的国内规模最大的新型建筑材料生产企业,法定代表人宋志平。公司主要从事新型建筑材料、装饰材料及配套产品、机械设备、金属房屋的技术开发、制造、销售、技术服务,并兼营销售金属材料、木材、煤炭、建筑机械、汽车配件、五金交电化工和汽车货运、仓储服务等。
北新建材(集团)有限公司所持11,500万股股份无质押情况。
4、本报告期内控股股东未变更。
5、现任董事、监事及高管人员持股情况单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 年内股份增加 变动原因
宋志平 董事长 6000 7800 1800 配股
李谊民 董事、总经理
5000 6500 1500 配股
李鸿兴 董事 5000 6500 1500 配股
于广宽 董事 5000 6500 1500 配股
芦金山 董事 5000 6500 1500 配股
龚长德 董事、董秘
5000 6500 1500 配股
张乃岭 董事 5000 6500 1500 配股
白明文 监事、召集人
5000 6500 1500 配股
崔丽君 监事 5000 6500 1500 配股
周继明 监事 5000 6500 1500 配股
张文民 副总经理 5000 6500 1500 配股
包文春 副总经理 5000 6500 1500 配股
周 桓 副总经理 5000 6500 1500 配股
邓玉庭 副总经理 5000 6500 1500 配股
颜德龙 副总经理 0 0 0
注:副总经理颜德龙先生是在公司第一届董事会第五次会议上由总经理提名聘任的,未持有公司股份。
股东大会简介
一、股东大会情况
公司报告期内共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。
1、1997年度股东大会
根据公司第一届董事会第三次会议决议,公司于1998年3月17日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登召开1997年度股东大会的公告,并于1998年4月20日上午9:00在北新建材(集团)有限公司多功能厅召开。大会由董事长宋志平先生主持,出席股东(或授权代表)共37人,共代表股份110,553,900股,占公司总股本15,500万股的71.33％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会投票表决通过的决议经北京市公诚律师事务所现场见证,决议合法有效。经大会审议以记名投票表决方式通过如下决议:
(1)审议并通过《1997年度董事会工作报告》;
(2)审议并通过监事会工作报告;
(3)审议并通过《1997年度财务决算和1998年度财务预算方案》;
(4)审议并通过《1997年度利润分配预案》(具体内容详见董事会公告);
(5)审议并通过公司《1998年度增资配股预案》(具体内容详见董事会公告);
(6)审议并通过按《上市公司章程指引》要求修改的《公司章程》;
(7)审议并通过《提请股东大会授权董事会行使按公司年初净资产的10％以内的投资决策权的议案》。
2、1998年临时股东大会
根据公司第一届董事会第五次会议决议,公司于1998年11月10日在《中国证券报》上刊登召开1998年第一次临时股东大会的公告(通讯表决方式),并于1998年12月11日上午召开1998年第一次临时股东大会(通讯表决方式),本次会议共收到表决票16份,其中有效表决票16份,代表股份115092800股,占公司总股本17350万股的66.34％,符合《公司法
》和《公司章程》的有关规定。本次会议采取记名投票表决方式通过了“关于聘请深圳中华会计师事务所(现更名为深圳中天会计师事务所)为本公司审计机构”的议案,其中同意票115092300股,占收到有效表决票代表股份的99.99％;反对票500股,占收到有效表决票代表股份的0.01％;弃权0股。
二、公司董事、监事情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期(年) 年报酬额(元)
宋志平 董事长
男 42 3年 未在本公司领取
李谊民 董事、总经理
男 44 3年 50000
李鸿兴 董事 男 51 3年 未在本公司领取
于广宽 董事 男 42 3年 未在本公司领取
芦金山 董事 男 47 3年 40000
龚长德 董事、董事会秘书
男 49 3年 未在本公司领取
张乃岭 董事 男 44 3年 40000
白明文 监事 会召集人
男 53 3年 未在本公司领取
崔丽君 监事 女 38 3年 30000
周继明 监事 男 36 3年 30000
董事会报告
1、董事会工作报告
公司董事会在市场竞争非常激烈的情况下,严格执行股东大会决议,规范运作,信息披露全面,积极开展工作及时做出决策,实现利润总额86,669.944.61元。年度内共召开了三次董事会会议。
1)北新集团建材股份有限公司第一届董事会第三次会议于1998年3月12日上午在北新建材(集团)有限公司三楼会议室召开,出席会议的董事应到7人,实到7人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议经过审议通过以下决议:
(1)审议通过了《1997年度董事会工作报告》;
(2)审议通过了《总经理业务报告》;
(3)审议通过了公司《1997年度报告及年度报告摘要》;
(4)审议通过了《1997年度财务决算和1998年度财务预算方案》;
(5)审议通过了《1997年度利润分配预案》;
(6)审议通过了公司《1998年度增资配股预案》;
(7)审议通过根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》,提请股东大会审议。
(8)提请股东大会《授权董事会行使按公司年初净资产的10％以内的投资决策权的议案》;
(9)审议通过了《关于召开1997年年度股东大会的议案》定于1998年4月20日召开1997年年度股东大会。
2)北新集团建材股份有限公司第一届董事会第四次会议于1998年8月11日上午在北新建材(集团)有限公司三楼会议室召开,出席会议的董事应到7人,实到7人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,公司监事、副总经理列席了会议。会议由董事长宋志平主持。会议经过认真审议,一致通过以下决议:
(1)公司上半年工作总结及下半年工作计划;
(2)公司1998年《中期报告》;
(3)公司1998年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
3)北新集团建材股份有限公司第一届董事会第五次会议于1998年11月6日下午在北新建材(集团)有限公司三楼会议室召开,出席会议的董事应到7人,实到6人。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议经过表决通过以下决议:
(1)审议通过《关于北新集团建材股份有限公司与北京化二股份有限公司合资组建北新建塑有限公司的议案》;
(2)审议通过投资800万元人民币控股北京中新房地产开发有限公司的议案;
(3)审议通过聘请深圳中华会计师事务所(现更名为深圳中天会计师事务所)为本公司新的审计机构;
(4)经总经理李谊民同志提名,聘任颜德龙同志为本公司副总经理;
(5)审议通过《召开1998年第一次临时股东大会的议案》;
(6)审议通过了关于暂缓建设与山东枣庄合资建设2500万平方米石膏板生产线的议案。
2、公司其他高级管理人员情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期(年) 年报酬额(元)
李谊民 总经理 男 44 3年 50000
张文民 副总经理 男 52 3年 40000
包文春 副总经理 男 44 3年 40000
周桓副 总经理 男 44 3年 40000
邓玉庭 副总经理 男 44 3年 40000
颜德龙 副总经理 男 49 3年 40000
颜德龙同志简历:
颜德龙,男,1949年生,大专学历,工程师,历任北新建材(集团)有限公司构件厂厂长,岩棉厂厂长。
3、本次利润分配预案。
经深圳中天会计师事务所审计,公司1998年实现利润总额86,669,944.61元,税后利润81,049,604.86元,根据《公司章程》的规定,提取10％法定公积金8,104,960.48元,提取10％法定公益金8,104,960.48元,可供股东分配利润为64,839,683.90元。
1998年度公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案为:
以1998年12月31日公司总股本17,350万股为基数,每10股送2股红股,剩余利润滚存下一年度;
提取资本公积金5,205万元转增股本5,205万股,按公司目前总股本17,350万股为基数,每10股转增3股,每股面值1元。
以上预案须经股东大会表决通过并报有关部门审议通过后实施。
4、报告期内利润分配方案的执行情况及配股方案的实施情况
(1)公司1997年度利润分配方案经1997年度股东大会审议通过,1997年公司实现净利润9347.76万元。其中1997年1月到1997年5月实现净利润2516.83万元,根据北新建材(集团)有限公司1997年4月18日关于《前期利润分配的决议》由发起人享有。6月至12月公司实现净利润6830.92万元,由全体股东享有。提取10％法定公积金683.09万元,提取10％法定公益金683.09万元,股东可分配利润5464.74万元。按公司1997年12月31日总股本15500万股为基数每10股派发现金红利1.00元(含税),扣税后按每10股派0.80元,共送出1550万元,剩余利润3914.74万元全部提为任意盈余公积金。股权登记日为1998年6月15日,除息日为1998年6月16日。
(2)公司于1998年4月20日召开的1997年度股东大会逐项审议表决通过的配股方案,经北京市证券监督管理委员会“京证监文[1998]30号
”文初审同意,并获中国证券监督管理委员会“证监上字[1998]95号”文批准实施,本次配股按10:3的比例配售,配股价格为每股人民币9.00元。国有法人股股东北新建材(集团)有限公司以其实物资产认购应配股份3,300万股中的500万股,其余部分放弃;向社会公众股股东配售1,350万股。股权登记日为1998年8月20日,除权日为1998年8月21日。北京兴华会计师事务所出具(98)京会兴字第261号文验资报告,此次获配的社会公众股1,350万股(其中高管人员获配的2.13万股暂时冻结)于1998年9月29日上市流通,配股后的股本总额为人民币17,350万元。
监事会报告
公司第一届监事会第二次会议于1998年3月12日上午在北新建材(集团)有限公司三楼会议室召开,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人白明文同志主持。审议通过了《1997年度监事会工作报告》。
本届监事会列席了报告期内历次董事会和参加了股东大会。
1998年本公司监事会及全体监事依据国家现行法律、法规和公司章程,在股东大会的授权下,认真履行职责,通过列席董事会会议,认为公司董事会成员和高级管理人员能够按照《公司法》和《公司章程》依法经营,开拓进取,勇于探索创新,面对激烈的市场竞争,与公司员工齐心协力,积极推进“优质服务”和“整体成本领先”两项管理工程,加强各项内部管理工作,建立新的企业机制,加快推进新项目建设,扎扎实实地开展生产经营各项工作,较好地完成了全年工作目标。
公司顺利完成98年度配股工作,配股所募集的资金已按配股说明书披露的投资项目进行投入,塑钢门窗项目建设顺利,并已投入试运行,高档乳胶涂料项目已完成部分土建进度,GRC外墙板项目正在谈判中。
本届监事会还认真审核了董事会审议通过的1998年公司资产负债表、损益表、利润分配方案,认为会计报表属实,利润分配方案既有利于公司的长远发展,也有利于股东的切身利益。
深圳中天会计师事务所为公司出具了无保留意见审计报告。
业务报告
一、报告期内公司经营情况
1、公司主营业务情况
公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、新型房屋、化学建材、装饰装修材料及配套产品的技术开发、制造、销售和技术服务等。主要产品有纸面石膏板、轻钢龙骨制品、岩棉制品和矿棉制品等新型建筑材料。其中纸面石膏板和轻钢龙骨98年营业额占当年主营业务收入的比重分别为62％和22％。在公司董事会的领导下,经理班子带领全体员工克服困难,奋力拼搏,保证了“龙”牌纸面石膏板在国内市场30％以上占有率的目标,轻钢龙骨制品销售量比去年增长了21.5％,全年实现主营业务收入307,570,839.11元,比去年增长2.20％,主营业务利润90,271,979.20元,比去年下降21.97％。利润下降的主要原因是主产品纸面石膏板的价格自98年初以来,由于外商投资石膏板企业为抢占市场以亏损价格争夺市场,致使我公司产品的销价不断下调而减少了利润,其它产品市场情况尚好。
2、公司财务状况
项目 1998年(元) 1997年(元) 增减(％)
总资产 996136930.31 702915334.00 +41.72
股东权益 703594171.38 461016643.00 +52.62
长期负债 120000000.00 120000000.00 0
主营业务利润 90271979.20 115684615.00 -21.97
净利润 81049604.86 93477568.00 -13.30
变动情况原因:
(1)总资产的增加主要体现在固定资产的增加和在建工程项目的投入增加。
(2)股东权益的增加主要原因是98年实施配股后股本和公积金的增加,以及98年新增利润的增加。
(3)主营业务利润的减少主要原因为纸面石膏板市场竞争激烈,产品价格下滑导致。
(4)净利润的减少是因为公司主营产品纸面石膏板市场价格下滑所致。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
98年公司主产品纸面石膏板市场竞争非常激烈,由于外商投资石膏板企业为抢占市场以亏损价格争夺市场,致使我公司产品的销价不断下调而减少了利润。
解决方案:
(1)根据国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会“计价格〖1998〗2330号”文发布《关于制止低价倾销工业品的不正当价格行为的规定》和加强行业价格自律的通知,石膏板行业协会将采取有力措施实行行业价格自律,规范产品市场。
(2)公司积极开展各项管理工程,达到进一步降低生产成本和提高产品质量的目的,提高产品竞争力。
(3)建立市场快速反应机制,适时调整经营策略,巩固老产品和扩大新产品市场占有率。
(4)强化产品售后服务,增强用户对“龙”牌产品的信心。
二、公司投资情况
1、公司于1997年5月20日发行4500万人民币普通股(A股),扣除发行费用后共募集资金25,725.98万元。具体情况如下:
实际投资项目完成情况及收益情况:单位:万元
项目名称
承诺投资额 97年度 98年度 剩余资金及 项目收益
投资额 投资额 完成情况
1、收购2000万平方米纸面石膏板生产线
16270 14035.67 已完成 取得收益
500.00
2、合资2500万平方米纸面石膏板生产线
5600.00 560.00 暂缓建设
详见备注
3、收购隆尧石膏有限责任公司40％股权
240.00 267.86 已完成 尚未获取收益
4、收购新鲁南纸业有限公司30％股权
1950.00 2090.03 已完成 取得收益
572.00
5、新建800万平方米矿棉吸音板生产线
20540.00 4716.29 13556.58 项目基本 已有产品
其中银行 建设完工 投放市场
贷款 12000
以上项目共用募集资金23,226.43万元,剩余资金2499.55万元存放于银行。
备注:因纸面石膏板的市场供求关系发生较大变化,合资的北新集团齐鲁建材有限公司董事会为避免因重复建设致使投资形成新的过剩生产能力而造成投资损失,作出了暂缓建设该项目的决议,故本公司未在98年追加投入。
2、公司于1998年9月向社会公众配售1,350万股,扣除发行费用后,共募集资金11,650万元。承诺投资项目与实际投资项目一致,具体情况如下:
实际投资项目完成情况及收益情况:单位:万元
项目名称
承诺投资额 98年度 剩余资金及 项目收益
投资额 完成情况
1、年产20万M2塑钢门窗6000吨型材项目
4,982 5500 与北京化二合资组建北
新建塑有限公司
2、年产2万吨高档涂料技改项目
4,860 548.85 厂房结构已完工
3、年产400万平方米GRC外墙板技改项目
4,976 仍在谈判中未进行投资
以上项目共用募集资金6,048.85万元,剩余资金5,551.15万元存放于银行。继续用于承诺项目建设投资。
注:98年本公司配股说明书承诺投资的年产20万M2塑钢门窗6000吨型材项目与北京化二股份有限公司合资设立北新建塑有限公司后,该项目在原设计规模基础上增加到年产40万M2塑钢门窗20000吨型材的生产能力,北新建塑有限公司已于98年12月注册设立,部分设备已投入试运行,产品已投放市场。
3、报告期内非募集资金投资项目
(1)石膏板厂办公器材楼项目投入资金9,012,511.50元,工程进度已完成该项目的96％。
(2)根据第一届董事会第五次会议决议,投资800万元控股北京中新房地产开发有限公司80％股权,利用公司现有新型建材产品资源,发展新型住宅以及房地产开发。
三、1999年工作计划
1999年公司将围绕“强化营销拓市场,完善机制严管理,加速技改求发展,多创效益保业绩”的经营方针开展各项工作,在迈向新世纪的最后一年对公司将是机遇大于挑战的一年,国家扩大内需的政策在98年下半年对公司已有所拉动,97年和98年严酷的竞争也使不少质次价低且对市场和价格体系起消极作用的弱小竞争对手退出了市场,这为北新建材的竞争提供了有利空间。
1、强化市场营销工作,努力开拓新老产品市场
99年市场和营销工作仍是各项工作的重点,在巩固原有产品市场的同时,把握国家扩大内需和发展居民住宅的机遇,大力进行纸面石膏板在民用住宅领域的市场开发,抓紧矿棉吸声板多品种规格的产品开发,以满足市场需求,不断扩大新老产品市场。
2、开展四个千方百计,进一步推动两项工程
1999年我们要继续深入推进优质服务和整体成本领先两项工程,并围绕这两项工程开展四个千方百计活动,即千方百计确保产品的质量,千方百计增加花色品种,千方百计降低成本,千方百计搞好服务,通过此项活动增强公司整体竞争能力。
3、加快新项目建设,培育新的利润增长点
99年确保2万吨高档环保涂料项目如期竣工和矿棉吸音板项目的全面竣工验收,积极支持北新建塑有限公司的塑钢门窗项目的建设和市场推广,以满足北京及周边地区的市场需求。积极稳妥地促使北京中新房地产开发有限公司围绕本公司住宅产业化战略开发新型住宅市场,为公司培育新的利润增长点。
重大事件
一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、重大关联交易事项:详见财务报告附注。
三、报告期内公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
四、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
经1998年第一次临时股东大会(通讯表决方式)审议通过,本公司聘请深圳中华会计师事务所(现更名为深圳中天会计师事务所)为本公司新的审计机构。
五、报告期内公司无重大担保、租赁经营、委托经营合同。
六、报告期内公司未更改名称和股票简称。
七、其他重要事项:
本公司计算机主要用于信息管理系统和工业控制,计算机2000年问题对公司影响不大,通过本公司技术人员可以解决,资金需求量不大。
财务报告
一、审计报告
深圳中天会计师事务所注册会计师蒋贤山、徐林文出具了无保留意见的审计报告股审报字(1999)第B134号
二、会计报表(附后)
三、北新集团建材股份有限公司
会计报表附注
一九九八年度
附注1.公司简介 单位:人民币元
北新集团建材股份有限公司(以下简称“北新建材”)经国家建筑材料工业局
“建材生产发[1997]9号”文及国家体改委“体改生[1997]48号”文批准,由国有独资公司北新建材(集团)有限公司(以下简称“集团公司”)独家发起,经中国证券监督管理委员会“证监发字[1997]223号”和“证监发字[1997]224号”文批准,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票.并于1997年5月30日注册成立并在北京市工商行政管理局领取营业执照,注册号为11510134(2-2)。
北新建材位于北京市新技术产业开发区内.主营业务包括:新型建材,装饰材料及配套产品,机械设备,金属房屋的技术开发,制造,销售,技术服务;销售金属材料,木材,煤炭,建筑机械,汽车配件,五金交电化工;仓储服务。
附注2.重要会计政策
本会计报表所载会计信息系根据本公司下列会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》制定。
(1)会计期间
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)合并会计报表编制方法
本公司尚无纳入合并范围的子公司。
未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
北新集团齐鲁建材有限公司
山东省 李谊民 32,000,000.00 5,600,000.00 70％ 生产经营
枣庄市 纸面石膏板
及石膏深加
工产品
北京中新房地产开发有限公司
北京市 李鸿兴 10,000,000.00 8,000,000.00 80％ 房地产项目
开发
北新建塑有限公司
北京市 李谊民 100,000,000.00 55,000,000.00 55％ 塑料材料的
生产经营
上述子公司因对本公司财务状况及经营业绩无重要影响而未纳入合并会计报表范围,其中:
①北新集团齐鲁建材有限公司目前正处于缓建期。
②北京中新房地产开发有限公司及北新建塑有限公司98年12月成立,目前正处于筹建期。
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。
(4)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生当月一日人民币市场汇价折合为人民币记帐.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
(5)现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
(6)坏帐核算方法
坏帐确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰提取。
(7)短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资及其他投资.本期宣告发放的股利作为股票投资收益;债券投资收益到债券转让或到期兑付时予以确认。
短期投资以实际成本计价(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息)。
(8)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、外购商品等六大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,产成品入库按计划成本计价,与实际成本的差额计入产品成本差异,其他各类存货入库按实际成本计价;产成品发出按计划成本计价并在月末分摊产品成本差异,将计划成本还原为实际成本,其他存货发出以加权平均成本计算。
低值易耗品和包装物采用五.五摊销法摊销。
(9)长期投资核算方法
①长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时,对差额按合同规定的投资年限进行摊销。
c.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、费用和利润等份额计入合并会计报表。
联营公司的有关情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
山东新鲁南纸业有限公司
山东省 佟克本 65,000,000.00 19,500,000.00 30％ 生产销售扩
郯城县 面纸板,瓦楞
原纸,薄牛罗
卡纸
北新集团隆尧石膏有限责任公司
河北省 沈金林 6,000,000.00 2,400,000.00 40％ 石膏开采,
隆尧县 石膏制品开
发,制造销售
成都西南北新建材有限公司
四川省 段孟娟 500,000.00 150,000.00 30％ 销售建筑材
成都市 料,装饰装修
材料及配套
产品
(10)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35或25年 2.77％或3.88％
机器设备 12年 8.08％
运输工具 8年 12.13％
其他设备 8年 12.13％
(11)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。
(12)其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
a.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销.其他项目分5年平均摊销
(13)收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
(14)利润分配
经董事会建议,1998年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10％;提取公益金10％;可供股东分配利润80％,其中:按每10股派送2股之比例派送股票股利,剩余作为未分配利润,股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整。
(15)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
附注3.货币资金
种类
币种 原币余额 折合率 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
(1)现金人民币 14108.47 16211.00
(2)银行存款人民币 155525030.03 103774426.00
日元
32165265.00 0.0717 2306860.64 -
小计 157831890.67 103774426.00
(3)其他货币资金人民币 39259074.97 57662719.00
合计 197105074.11 166549268.00
附注4.短期投资
类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
债券投资 50000000.00 55006500.00
附注5.应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
RMB
大同晋龙新型装饰公司
1998.9.8 1999.3.7 200,000.00 未被抵押
湖南邵阳第二纺织机械厂
1998.10.5 1999.1.5 20,000.00 未被抵押
北京静安物业公司
1998.12.10 1999.6.10 494,970.65 未被抵押
苏州华江新中港公司
1998.10.4 1999.4.4 100,000.00 未被抵押
烟台正海电子网板有限公司
1998.11.4 1999.4.16 500,000.00 未被抵押
合计 1314970.65
附注6.应收股利
类别 1998.12.31. 1997.12.31
RMB RMB
长期股权投资股利
———采用权益法核算公司 4862250.00 -
附注7.应收帐款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 80785107.38 59747667.00
一年以上二年以内 8046097.65 3780482.00
二年以上三年以内 5562601.15 2250705.00
三年以上者 2167994.53 2135707.00
合计 96561800.71 67914561.00
应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
附注8.预付帐款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 4536366.38 (110760.00)
一年以上二年以内 116430.11 1342922.00
二年以上三年以内 960403.16 -
三年以上者 390100.00 914216.00
合计 6003299.64 2146378.00
预付货款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
附注9.其他应收款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 6741927.07 15670474.00
一年以上二年以内 129101.82 -
合计 6871028.89 15670474.00
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注36说明。
附注10.存货
类别 1998.12.31 1997.12.31
金额RMB 金额RMB
原材料 15312743.34 15171544.00
在产品 3184270.37 1948479.00
产成品 12811472.27 16320000.00
低值易耗品 10015221.13 9286321.00
包装物 3776873.77 -
外购商品 4039750.93 -
合计 49140331.81 42726344.00
附注11.待摊费用
待摊费用项目
原始余额 1997.12.31 本期增加 本期摊销 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB RMB
98年报刊费
35106.00 35106.00 - 35106.00 -
附注12.待处理流动资产净损失
项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
待报废备件 - 55711.00
附注13.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称 1998.12.31 1998.12.31
RMB RMB
其他股权投资 96948312.53 34616750.00
股权投资差额 1599598.00 -
合计 98547910.53 34616750.00
(2)其他股权投资
被投资公司名称 本年权益 累计权益
投资期限 持股比例 原投资金额 调整额 调整额 期末余额
RMB RMB RMB RMB
山东新鲁南纸业有限公司
20年 30％ 19500000.00 908551.36 6346400.86
25846400.86
北新集团隆尧石膏有限责任公司
30年 40％ 2400000.00 (48088.33) (48088.33)
2351911.67
北新集团齐鲁建材有限公司
30年 70％ 5600000.00 - - 5600000.00
成都西南北新建材有限公司
20年 30％ 150000.00 - - 150000.00
北京中新房地产开发有限公司
20年 80％ 8000000.00 - - 8000000.00
北新建塑有限公司
50年 55％ 55000000.00 - - 55000000.00
合计 90650000.00 860463.03 6298312.53
96948312.53
(3)股权投资差额
在被投资公司
被投资公司名称
投资成本 权益中所 股权投 形成原因 摊销年限
占金额 资差额
RMB RMB RMB
摊销金额 期末余额
RMB RMB
山东新鲁南纸业有限公司
20900300.00 19500000.00 1400300.00 收购股权差价 20年
70015.00 1330285.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司
2678600.00 2400000.00 278600.00 收购股权差价 30年
9287.00 269313.00
合计 23578900.00 1678900.00
79302.00 1599598.00
附注14.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 84512041.00 29517324.56 - 114029365.56
机器设备 270483056.00 35919626.32 - 306402682.32
运输工具 10546780.00 2638554.35 4018000.00 9167334.35
其他设备 6891712.00 253889.60 142000.00 7003601.60
合计 372433589.00 68329394.83 4160000.00 436602983.83
累计折旧
房屋建筑物 23644181.00 9994113.93 - 33638294.93
机器设备 77867073.00 36785375.45 - 114652448.45
运输工具 1535718.00 1748235.25 2016681.42 1267271.83
其他设备 2857749.00 584008.02 - 3441757.02
合计 105904721.00 49111732.65 2016681.42 152999772.23
净值 266528868.00 283603211.60
上述固定资产中含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币4630144.78元。
附注15.工程物资
项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
库存材料 901234.21 -
附注16.在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 工程进度
固定资产
RMB RMB RMB RMB
石膏板器材楼
2661716.00 7180795.50 400000.00 9442511.50 自筹资金 96％
矿棉吸音板生产线
43567155.00 136996633.97 - 180563788.97 募股资金及
金融机构贷款 95％
废石膏板处理间工程
856.00 445963.60 446819.60 - 自筹资金 100％
4号龙骨机
- 266797.85 266797.85 - 自筹资金 100％
石膏板屋面保温工程
- 1050000.00 1050000.00 - 自资资金 100％
建筑乳胶涂料生产线
- 4744492.84 - 4744492.84 配股资金 5％
T-Bar龙骨工程
- 276000.00 276000.00 - 自筹资金 100％
岩棉厂办公室工程
- 1498433.15 1498433.15 - 自筹资金 100％
生产辅助用房工程
- 450000.00 450000.00 - 自筹资金 100％
粒状棉设备
- 1442379.00 - 1442379.00 自筹资金 4％
其他零星工程
68128.00 467417.99 242094.18 293451.81 自筹资金
60％-80％
合计 46297855.00 154818913.90 4630144.78
196486624.12
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币1784,017.33元,本期增加的资本化的利息金额为人民币12,068,031.24元,期末数中含有的资本化利息金额为人民币13,852,048.57元。
附注17.其他资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 1361454.00 - 302545.46 1058908.54
长期待摊费用 4345638.00 - 182543.50 4163094.50
合计 5707092.00 - 485088.96 5222003.04
附注18.短期借款
借款类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
担保借款 123000000.00 64200000.00
附注19.应付帐款
应付帐款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
附注20.预收帐款
预收货款期末余额中无欠付持本公司5％(含％)以上股份的股东单位欠款。
附注21.应交税金
税种 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
增值税 (404078.53) 1121141.00
城市维护税 - 79162.00
企业所得税 1931776.26 5346186.00
合计 1527697.73 6546489.00
本公司适用的主要税种和税率如下:
(1)企业所得税:本公司属新技术企业,领取北京市新技术产业开发试验区新准字第GF1170号批准证书,按照北京市国家税务局京国税(1994)068号文件规定及京国税二[1998]104号文《关于北新集团建材股份有限公司减半征收企业所得税的批复》,本公司自1997年6月1日至1999年12月31日所得税按应纳税所得额的7.5％计缴.同时根据北京市海淀区国税局批复,本公司利用废渣生产的岩棉、矿棉板产品免征所得税。
(2)流转税及附加:本公司产品销售适用增值税,增值税税率为17％和13％;根据北京国税局批复,利用废渣生产的岩棉、矿棉板产品免征增值税,城市维护建设税按增值税税额的7％计缴;教育费附加按增值税税额的3％计缴。
(3)其他税项:本公司其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等,这此税项依据有关税收法规的规定计缴。
附注22.其他应付款
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
附注23.预提费用
预提费用项目
1998.12.31 1997.12.31 年末结存余额的原因
RMB RMB
利息收入 - (2567286.00)
石膏板工程费 145000.00 180000.00 待付后期结算费用
新股冻结资金 - 2154129.00
合计 145000.00 (233157.00)
附注24.长期借款
借款单位
1998.12.31 1997.12.31
本位币 借款期限 月利率 借款条件 本位币 借款条件
RMB RMB
中国工商银行海淀支行
120000000.00 1997.8-2002.8 6.375‰ 担保 120000000.00 担保
附注25.股本
本期增减变动
项目 期初数 配股 期末数
RMB RMB RMB
一.尚未流通股份:
发起人股份 110000000.00 5000000.00 115000000.00
其中:
境内法人持有股份 110000000.00 5000000.00 115000000.00
尚未流通股份合计 110000000 5000000.00 115000000.00
二.已流通股份
境内上市的人民币
普通股 45000000.00 13500000.00 58500000.00
已流通股份合计 45000000.00 13500000.00 58500000.00
三.股份总数 155000000.00 18500000.00 173500000.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币4.06元。
以上实收股本业经北京市兴华会计师事务所验证。
经中国证券监督管理委员会“证监上字[1998]95号文”批准,本公司于1998年8月以每股价格人民币9.00元向全体股东配售股份,实际配售股份1,850万股,其中:法人股500万股,境内上市的人民币普通股1,350万股。
附注26.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股票溢价 253167794.00 143027924.26 - 396195718.26
其他 39627.01 - - 39627.01
合计 253207421.01 143027924.26 - 396235345.27
本期增加的股本溢价为98年中期配股(详见附注25)募集资金中股票溢价部分扣除相关筹资费用后计算而得。
其他为新股申购成功的投资者在资金冻结期间的利息收入。
附注27.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 6830922.12 8104960.48 - 14935882.60
法定公益金 6830922.13 8104960.48 - 14935882.61
任意盈余公积 39147377.00 - - 39147377.00
合计 52809221.25 16209920.96 - 69019142.21
本期增加数为利润分配产生。
附注28.未分配利润
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
本期净利润转入 - 81049604.86 - 81049604.86
利润分配 - - 16209920.96
(1620920.96)
合计 - 81049604.86
16209920.96 64839683.90
有关利润分配比例详见附注2(14)
附注29.其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB
销售外购商品
15813813.48 15074035.83 739777.65 1902903.00
销售外购原料
21810128.14 21418066.91 392061.23 -
运输及劳务
294442.70 813934.69 (519491.99) -
其他
3812376.76 2119509.26 1692867.50 -
合计
41730761.08 39425546.69 2305214.39 1902903.00
附注30.财务费用
项目 1998年度 1997年度
RMB RMB
利息支出 7522107.81 6042744.00
减:利息收入 11786516.18 12662494.00
汇兑损失 -
减:汇兑收益 269335.85 -
其他 13418.20 -
合计 (4520326.02) (6619750.00)
附注31.补贴收入
收入项目 1998年度 1997年度
RMB RMB
生产免税产品补贴收入 2221426.62 -
上列补贴收入为根据财政部、国家税务总局财税字[1996]20号文的规定,经北京市海淀区税务分局核准,本公司利用工业废渣生产的岩棉及吸音板产品免征的增值税。
附注32.投资收益
项目 1998年度 1997年度
RMB RMB
债权投资收益 4562004.93 -
非控股公司分配来的利润 4862250.00 5437850.00
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 860463.03 -
股权投资差额摊销 (79302.00) -
合计 10205415.96 5437850.00
附注33.营业外收入
收入项目 1998年度 1997年度
RMB RMB
罚款净收入 2713.46 -
无法支付而转入的应付款 449.51 -
结转申购新股冻结资金利息 2154129.08 2154129.00
其他 20216.00 50.00
合计 2177508.05 2154179.00
附注34.其他与经营活动有关的现金
项目 收入 支出
RMB RMB
收回代垫费 3226675.95 -
收到集团往来 4847603.81 -
收回备用金 827989.88 -
支付制造费用及期间费用 - 16221853.44
其他 23378.97 -
合计 8925648.61 16221853.44
附注35.分行业资料
项目
(按行业分类)
营业收入 营业成本 营业毛利
1998 1997 1998 1997 1998 1997
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
工业企业
307570839.11 300961378.00 215120943.95 182374158.00
92449895.16 118587220.00
附注36.关联公司主要交易
一.关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称
经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
北新建材(集团)有限公司
国有独资 宋志平 北京市 母公司 新型建筑材料
,装饰材料及配
套产品等的技
术开发、制造
、销售。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
北新建材(集团)有限公司
185554388.96 - - 185554388.96
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
年初数 本年增加数 年末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％
北新建材(集团)有限公司
110000000.00 70.96％ 5000000.00 - 115000000.00 66.28％
二.关联交易
(一)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
山东新鲁南纸业有限公司 联营公司
北新集团隆尧石膏有限责任公司 联营公司
成都西南北新建材有限公司 联营公司
北京新型建材厂济南销售公司 同一母公司之子公司
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 同一母公司之子公司
大连筑根新型建材公司 同一母公司之子公司
北京筑根北新建材销售中心 同一母公司之子公司
北新集团储运公司 同一母公司之子公司
万思达科技开发公司 同一母公司之子公司
(二)采购货物
本公司1998年度及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
山东新鲁南纸业有限公司 52348768.87 53173724.39
北新集团隆尧石膏有限责任公司 2141310.26 -
北新集团储运公司 1905409.79 -
合计 56395488.92 53173724.39
定价政策:按市场独立交易的价格确定。
(三)销售货物
本公司1998年度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
北新建材(集团)有限公司 30040955.58 36298454.00
北京新型建材厂济南销售公司 4568568.37 2983392.20
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 2484666.54 1462364.09
大连筑根新型建材公司 4978843.41 6997407.50
北京筑根北新建材销售中心 10564540.96 9314628.50
成都西南北新建材有限公司 7212183.97 -
合计 59849758.83 57056246.29
定价政策:按市场独立交易的价格确定。
(四)其他关联事项
本公司1998年度及1997年度与北新建材(集团)有限公司发生的其他关联交易有关明细资料如下:
交易内容 1998年度 1997年度
RMB RMB
支付水电汽费 9939745.30 10366993.00
支付土地使用费 1007175.00 587519.00
支付商标使用费 1000000.00 585333.00
销售原材料 5826599.97 10928573.70
定价政策:水电汽费按成本加合理费用的协议价格确定.原材料按市场独立交易的价格确定。
(五)关联方应收应付款项余额事项
项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
应收帐款:
北京新型建材厂济南销售公司 977979.40 447246.57
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 796986.35 342843.42
大连筑根新型建材公司 1900814.54 2775023.6
北京筑根北新建材销售中心 3405835.55 499341.70
成都西南北新建材有限公司 5957659.46 -
其他应收款:
北新建材(集团)有限公司 924646.52 7365499.39
北新集团隆尧石膏有限责任公司 2000330.00 800000.00
北新建塑有限公司 3182373.44 -
应付帐款:
山东新鲁南纸业有限公司 4096038.54 11723110.00
北新集团储运公司 250785.00 307222.00
万思达科技开发公司 1130248.60 -
附注37.承诺事项
(1)本公司自1997年6月至2047年5月按每年人民币1,007,175.00元,向北新建材(集团)有限公司支付土地使用费。
(2)本公司自1997年6月至2007年5月按每年人民币100万元,向北新建材(集团)有限公司,支付“龙牌”商标使用费。
(3)截至1998年12月31日本公司已签订合同但尚未支付之工程款计1,403万元。
附注38.或有事项
截止1998年12月31日,本公司为北新建材(集团)有限公司银行借款人民币2,000万元提供担保。
附注39.资产抵押说明
本公司无任何抵押资产
附注40.期后事项
本公司于1999年3月23日召开董事会通过98年利润分配预案,即按10送2之比例派送股票股利,按10转3之比例由资本公积金转增股本,该方案在正式实施前不在会计报表中做出相应反映。
附注41.报表项目变动说明
项目名称 变动金额 变动率 变动原因
应收帐款 28647239.71 42.18％ 四季度产品及材料销
售较集中且增加了
岩棉及矿棉等新品(
新品促销回款期较长)
长期股权投资
63931160.53 184.68％ 98年12月投资5500万
元组建北新建塑有限
公司投资800万元组建
北新房地产开发有限
公司
在建工程 150188769.12 324.40％ 98年继续矿棉吸音板
生产线建设本期投入
资金14850万元.
累计折旧 47095051.23 44.47％ 本年度岩棉厂之净资
产作为配股资金注入
转入固定资产的累计
折旧为2938万元.
短期借款 58800000.00 91.58％ 市场竞争激烈企业所
需流动资金增加
资本公积 143027924.27 56.49％ 1998年8月配股股本溢
价
投资收益 4767565.96 87.67％ 本期债权投资收益456
万元
附注42.其他重大事项--会计制度的变更
本公司按《股份有限公司会计制度》的规定,对上年报表项目及数字进行了适当的重分类。
本公司未因会计制度的变更而改变主要会计政策,故会计制度的变更对本年度财务状况及经营成果无重大影响。
备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本;
2、载有企业负责人亲笔签字并盖章的财务报告正本;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、报告期内在《中国证券报》上刊登的本公司年度报告、中期报告和公告的正本原件;
5、公司章程。
北新集团建材股份有限公司
1999年3月26日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:北新集团建材股份有限公司 单位:人民币元
资产类 附注 1998.12.31RMB 1997.12.31RMB
流动资产:
货币资金 197105074.11 166549268.00
短期投资 450000000.00 55006500.00
应收票据 1314970.65
应收股利 4862250.00
应收帐款 96561800.71 67914561.00
减:坏帐准备 482809.00 339573.00
应收帐款净额 96078991.71 67574988.00
预付货款 6003299.64 2146378.00
其他应收款 6871028.89 15670474.00
存货 49140331.81 42726344.00
待摊费用 35106.00
待处理流动资产净损失 55711.00
流动资产合计 411375946.81 349764769.00
长期投资:
长期股权投资 98547910.53 34616750.00
固定资产:
固定资产原值 436602983.83 372433589.00
减:累计折旧 152999772.23 105904721.00
固定资产净值 283603211.60 266528868.00
工程物资 901234.21
在建工程 196486624.12 46297855.00
固定资产合计 480991069.93 312826723.00
无形资产及其他资产
开办费 1058908.54 1361454.00
长期待摊费用 4163094.50 4345638.00
无形资产及其他资产合计 5222003.04 5707092.00
资产总计 996136930.31 702915334.00
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 123000000.00 64200000.00
应付帐款 13326191.90 17347108.00
预收帐款 8263054.86 2312472.00
应付工资 6434929.39 6639748.00
应付福利费 2976572.71 693503.00
应付股利 15500000.00
应交税金 1527697.73 6546489.00
其他应交款 33927.00
其他应付款 16869312.34 8858601.00
预提费用 145000.00 (233157.00)
流动负债合计 172542758.93 121898691.00
长期负债:长期借款 120000000.00 120000000.00
股东权益:股本 173500000.00 155000000.00
资本公积 396235345.27 253207421.00
盈余公积 69019142.21 52809222.00
其中:公益金 14935882.48 6830922.00
未分配利润 64839683.90
股东权益合计 703594171.38 461016643.00
负债及股东权益总计 996136930.31 702915334.00
(所附注释系会计报表的组成部分)
利润及利润分配表
编制单位:北新集团建材股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 1998RMB 1997RMB
一.主营业务收入 5307570839.11 300961378.00
减:折扣与折让
主营业务收入净额 307570839.11 300961378.00
减:主营业务成本 215120943.95 182374158.00
主营业务税金及附加 2177915.96 2902605.00
二.主营业务利润 90271979.20 115684615.00
加:其他业务利润 2305214.39 1902903.00
减:营业费用 11936627.33 10853435.00
管理费用 13095293.81 17680636.00
财务费用 (4520326.02) (6619750.00)
三.营业利润 72065598.47 95673197.00
加:投资收益 10205415.96 5437850.00
补贴收入 2221426.62
营业外收入 2177508.05 2154179.00
减:营业外支出 4.49
四.利润总额 86669944.61 103265226.00
减:所得税 5620339.75 9787658.00
五.净利润 81049604.86 93477568.00
加:年初未分配利润
六.可供分配利润 81049604.86 93477568.00
减:提取法定盈余公积 8104960.48 6830922.00
提取法定公益金 8104960.48 6830922.00
七.可供股东分配的利润
64839683.90 79815724.00
减:提取任意盈余公积 39147378.00
应付普通股股利 40668346.00
八.未分配利润 64839683.90
(所附注释系会计报表的组成部分)
现金流量表
一九九八年度
编制单位:北新集团建材股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 金额
RMB
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 392847428.57
收取的租金
收到退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 8925648.61
现金流入小计 401773077.18
购买商品、接受劳务支付的现金 266587382.95
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21339007.68
支付的增值税款 22875451.00
支付的所得税款 9034748.53
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2752787.08
支付的其他与经营活动有关的现金 16221853.44
现金流出小计 338811230.68
经营活动产生的现金流量净额 62961846.50
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到现金 55006500.00
分得股利或利润所收到现金
取得存款利息收入所收到的现金
11786516.18
取得债券利息收入所收到的现金
4562005.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2001318.58
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 73356340.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额
144918197.04
权益性投资所支付的现金 63150000.00
债权性投资所支付的现金 50000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 258068197.04
投资活动产生的现金流量净额 (184711856.85)
三.筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 121500000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 168200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 289700000.00
偿还债务所支付的现金 109400000.00
发生筹资费用所支付的现金 4972075.73
分配股利或利润所支付的现金 15500000.00
偿付利息所支付的现金 7522107.81
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 137394183.54
筹资活动产生的现金流量净额 152305816.46
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 30555806.11
项目 金额
RMB
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务-以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 81049604.86
加:少数股东本期损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 143236.00
固定资产折旧 19730968.99
无形资产及其他资产摊销 485088.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 (4264408.37)
投资损失(减收益) (1020541596)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (6413987.81)
经营性应收项目的减少(减增加) (25019686.89)
经营性应付项目的增加(减减少) 8546619.25
待摊费用减少(减增加) 35106.00
预提费用增加(减减少) 378157.00
增值税增加净额(减减少) (1525219.53)
其他 21784.00
经营活动产生的现金流量净额 62961846.50
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 197105074.11
减:货币资金的期初余额 166549268.00
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 30555806.11
