北新集团建材股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本报告摘自年报年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
公司简介
1、公司法定名称:北新集团建材股份有限公司
公司英文名称:Beijing New Building Material Public Limited Company
公司英文名称缩写:BNBMPLC
2、公司法定代表人:宋志平
3、公司董事会秘书:龚长德
公司负责信息披露事务机构:证券部
联系人:龚长德、常张利
电话:010-82913831-2818
传真:010-82912658
电子信箱:gcd@bnbm.com.cn
czl@bnbm.com.cn
4、公司注册地址:北京市海淀区西三旗环岛东路南
公司办公及通讯地址:北京市海淀区西三旗环岛东路南
北新集团建材股份有限公司
邮政编码:100096
公司网址:http://www.bnbm.com.cn
公司电子信箱:bnbm@public3.bta.net.cn
5、公司信息披露报刊名称:《中国证券报》
登载公司年报的互联网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
公司股票简称:北新建材
公司股票代码:0786会计数据和业务数据摘要
一、 公司本年度会计数据 单位: 人民币元
利润总额 70,431,432.53
净利润 64,120,875.08
扣除非经常性损益后的净利润 59,570,875.08
主营业务利润 88,456,841.20
其他业务利润 9,253,867.62
营业利润 55,723,296.63
投资收益 10,313,465.66
补贴收入 4,403,318.93
营业外收支净额 -8,648.69
经营活动产生的现金流量净额 44,384,760.18
现金及现金等价物净增加额 -159,233,608.47
注: "扣除非经常性损益后的净利润" 中扣除项目为矿棉吸音板项目贴息, 涉及金额: 455万元。
二、公司近三年财务指标 单位:人民币元
追溯调整后
指标项目 1999年度 1998年度 1997年度
主营业务收入 468949211.37 307570839.11 300961377.85
净利润 64120875.08 80511139.88 92008152.75
总资产 1101111435.52 1041410342.95 701445918.15
股东权益 740182813.44 701586291.59 459547227.45
摊薄每股收益 0.246 0.464 0.594
加权每股收益 0.286 0.504 0.675
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.229 0.464 0.594
每股净资产 2.844 4.044 2.965
调整后的每股净资产 2.785 3.998 2.908
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.171 0.363
净资产收益率(％) 8.66 11.48 20.02
追溯调整前
指标项目 1999年度 1998年度 1997年度
主营业务收入 468949211.37 307570839.11 300961377.85
净利润 64120875.08 81049604.86 93477567.56
总资产 1101111435.52 996136930.31 702915333.46
股东权益 740182813.44 703594171.38 461016642.26
摊薄每股收益 0.246 0.467 0.603
加权每股收益 0.286 0.508 0.686
每股净资产 2.844 4.055 2.974
调整后的每股净资产 2.785 4.01 2.92
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.171 0.363
净资产收益率(％) 8.66 11.52 20.3
注: 主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末月份数÷12]
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
三、 报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
173500000.00 396235345.27 68617566.25 14735094.50 63233380.07 701586291.59
本期增加
86750000.00 13324821.79 6412087.51 64120875.08 164195696.87
本期减少 52050000.00
73549175.02 125599175.02
期末数
260250000.00 344185345.27 81942388.04 21147182.01 53805080.13 740182813.44
变动原因
每10股送2 公积金转增股本 利润提取和控 利润提取
转增3股 股子公司退税 和分配股利后
扣除提取两金
剩余利润
股东情况介绍
1、截止1999年12月31日, 公司股东总数为56,259户,其中董事、监事及高级管理人员14人。
2、前10名股东持股情况 单位:股
股东名称 年末持股数 占总股本比例(％)
北新建材(集团)有限公司 172,500,000 66.28
普惠证券投资基金 1,500,027 0.58
周 凯 588,000 0.23
天津开发区点石装饰有限公司 401,695 0.15
罗洪昌 358,465 0.14
普丰证券投资基金 316,600 0.12
李志群 300,000 0.11
财政南京 300,000 0.11
刘 丹 249,000 0.10
王小英 237,400 0.09
以上股东间无关联情况。
3、持有本公司10％(含10％)以上股份的法人股东情况简介
本公司国有法人股股东北新建材(集团) 有限公司是国家1979 年投资兴建的国内规模最大的新型建筑材料生产企业,法定代表人宋志平。 公司主要从事新型建筑材料、装饰材料及配套产品、机械设备、 金属房屋的技术开发、制造、销售、技术服务, 并兼营销售金属材料、木材、煤炭、建筑机械、汽车配件、 五金交电化工和汽车货运、仓储服务等。
北新建材(集团)有限公司所持17,250 万股股份无质押情况。
4、本报告期内控股股东未变更。
股东大会简介
一、股东大会情况
公司报告期内召开了1998年度股东大会。
根据公司第一届董事会第六次会议决议, 公司于1999年4月14日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登召开1998 年度股东大会的公告, 1998 年度股东大会于1999年5月18日上午在北新集团会议厅举行, 大会由董事长宋志平先生主持。出席会议的股东及授权代表共21人, 共代表股份115,140,158股, 占公司总股本17,350万股的66.36％, 符合《公司法》和本公司章程的规定, 本次股东大会投票表决通过的决议经北京市公诚律师事务所现场见证,决议合法有效。 经大会审议以记名投票表决方式通过如下决议:
(1)审议通过了《1998年度董事会工作报告》。
(2)审议通过了《1998年度监事会工作报告》。
(3)审议通过了《1998年财务决算报告》。
(4)审议通过了《1998年度利润分配方案》。
经深圳中天会计师事务所审计,1998 年公司实现净利润8,051.11万元,根据《公司章程》有关规定, 提出以下分配方案:提取10％法定公积金805.11万元; 提取10％法定公益金805.11万元;股东可分配利润6,323. 33万元,占税后利润的80％,以1998年末总股本17,350 万股为基数,每10股送2股, 剩余利润结转下一年度分配。
(5)审议通过了《 1998 年度资本公积金转增股本预案》。
提取资本公积金5,205万元转增股本5,205万股, 以1998年末总股本17,350万股为基数, 每10股转增3股, 每股面值1元。
董事会报告
一、公司经营情况
1999年, 公司围绕“强化营销拓市场, 完善机制严管理,加速技改求发展, 多创效益保业绩”的经营方针开展工作, 在市场竞争非常激烈的情况下, 深入推进“成本质量年”和“四个千方百计”(即千方百计确保产品的质量, 千方百计增加花色品种, 千方百计降低成本 ,千方百计搞好服务)活动, 强化员工竞争意识, 完善各项内部管理机制, 进一步增强了公司在市场中的竞争能力。全年共实现利润总额70,431,432.53元。
公司董事会严格执行股东大会决议,规范运作, 信息披露全面。
1、公司在行业中的地位
本公司位于北京中关村科技园区。 以本公司为核心企业的控股母公司北新建材(集团)有限公司是国家512户重点国有企业之一。公司从95 年至今一直名列北京新技术产业开发实验区20强,99年荣获第五强。 根据建材装饰行业协会资料显示,本公司主导产品石膏板99 年市场占有率为30％,多年来一直处于行业领先地位。
2、公司主营业务范围及其经营状况
(1)公司主营业务包括: 新型建筑材料、新型墙体材料、新型房屋、化学建材、 装饰装修材料及配套产品的技术开发、制造、销售和技术服务。
(2)1999年, 全体员工在公司董事会的领导下, 公司主营业务收入比去年增长52％, 并主要围绕以下几方面开展了工作:
a、开展技术创新, 依靠新技术、新产品增加公司效益
公司为满足石膏板出口美国的需要, 对原有生产装备进行技术改造, 使产品质量和规格满足客户的需要;为增加矿棉吸音板的花色品种, 对原有生产工艺以及配方进行革新改造,有五种产品技术获得专利, 取得了产品在市场竞争中的优势。
b、 推行现代化管理,增加企业竞争活力
公司1999年在连续多年获得ISO9002质量认证体系的基础上,1999年又顺利通过了复检,开展了ISO14001 环境管理体系认证的规范活动;同时公司导入了“ERP”企业资源计划系统管理。 公司开展了以提高劳动效率和最大限度地降低劳动力成本为目的的劳动组织整合, 对原有劳动组合、作业班次进行了优化整合, 使公司管理步入科学化、规范化, 为公司以后良性发展建立了坚实的基础。
c、 巩固产品市场占有率,积极开拓海外市场
公司在国内需求不足、生产能力相对过剩的情况下,积极开拓海外市场,使公司的主导产品打入了国际市场,相对扩大了公司产品的市场。
(3)分行业的主营业务收入和利润构成
单位: 人民币元
行业 主营业务收入 主营业务利润
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
新型建材
468949211.27 307570839.11 88456841.20 90271979.20
(4)占公司主营业务收入或主营利润10％以上的产品包括: 纸面石膏板、轻钢龙骨、建筑塑料型材。
3、公司主要控股子公司经营情况
(1) 北新建塑有限公司
本公司出资5500 万元与北京化二股份有限公司合资成立, 公司注册资本1亿元人民币, 本公司拥有股权55％,
该公司主要从事建筑塑料及塑钢门窗的生产经营, 报告期内实现主营业务收入7076万元,实现利润总额606. 84万元。
(2) 北新塑管有限公司
本公司出资3000万元与北京第二机床厂合资成立 ,公司注册资本5000万元人民币, 本公司拥有股权60％ ,公司主营PVC管材、管件, 目前正在进行设备安装, 预计2000年上半年开始生产。
(3) 北京中新房地产开发有限公司
本公司出资800万元,拥有该公司80％股权, 公司注册资本1000万元人民币, 主营房地产项目开发, 报告期内未产生收益。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)新型建材产品符合国家的产业政策,但由于传统观念和使用习惯的影响, 市场对新型建材的接受度还不够理想, 致使目前生产新型材料的有限生产能力不能充分发挥作用。 公司将对新型建筑材料应用方面做更深入的研究开发工作,大力宣传新型建材的优越性能, 引导市场需求,扩大新型建材的市场发展。
(2) 公司新建设的几个新产品项目尚未达到实际生产能力,市场宣传推广工作尚需做大量的工作, 如增加产品花色品种、应用宣传等, 尽快满足市场对新产品的需求。
(3) 加强产品品牌宣传力度, 发挥“龙”牌建材的品牌优势,扩大产品市场占有率。另外, 充分利用公司的知名度和品牌优势,应用OEM方式扩大产品配套能力和经营规模。
(4) 公司目前主营收入主要来自制造业。 作为高科技企业,公司应加大技术转让收入的力度。新年度中,公司将优化技术资源, 开展新型建材成套设备的销售和技术转让,这也将成为公司新的增长点。
二、公司财务状况
项 目 1999年(元) 1998年(元) 增减(％)
总资产 1,101,111,435.52 1,041,410,342.95 5.73
股东权益 740,182,813.44 701,586,291.59 5.50
长期负债 72,000,000.00 120,000,000.00 -40
主营业务利润 88,456,841.20 90,271,979.20 -2.01
净利润 64,120,875.08 80,511,139.88 -20.36
变动情况原因:
总资产:年度内未分配利润增加所致。
股东权益:年度内计提公积金及未分配利润增加所致。
长期负债:年度内偿还长期借款。
主营业务利润:主产品遇恶性价格竞争所致。
净利润:营业利润下降所致。
三、公司投资情况
1、 公司于1997年5月20日发行4500万人民币普通股(A股), 扣除发行费用后共募集资金25,725.98万元。 募集资金延续到本报告期内的项目为800万平方米矿棉吸音板生产线,具体情况如下:
实际投资项目完成情况及收益情况: 单位:万元
项目名称
承诺 实际 报告期内 项目进度及本
投资额 投资额 投资额 报告期内收益
1、收购2000万平方米纸面石膏板生产线
16270 14035.67 完成380
2、合资2500万平方米纸面石膏板生产线
5600.00 560.00 收回投资560.00
3、收购隆尧石膏有限责任公司40％股权
240.00 267.86 完成3.98
4、收购新鲁南纸业有限公司30％股权
1950.00 2090.03 完成555
5、新建800万平方米矿棉吸音板生产线
20540.00 20500.09 2443.71 1999年底完成,预
计2000年产生效益
以上项目共用募集资金24,893.65万元,剩余资金832.33万元用于补充流动资金。
注: 根据国家经济贸易委员会“国经贸投资[ 1999]147号文”《关于撤消部分技术改造项目的通知》,本公司原计划合资的2500 万平方米纸面石膏板项目经北新集团齐鲁建材有限公司第二次股东大会审议并通过了撤消建设该项目的决议, 本公司已报中国证监会备案,须本年度股东大会审议通过此项议案。
2、 公司于1998年9月向社会公众配售股份1,350 万股, 扣除发行费用后, 共募集资金11,652.79万元。承诺投资项目与实际投资项目一致, 募集资金延续到本报告期内的项目有年产2万吨高档涂料技改项目和年产400 万平方米GRC外墙板技改项目。具体情况如下:
实际投资项目完成情况及收益情况: 单位:万元
项目名称 承诺投资额 实际 报告期内 项目进度及本
投资额 投资额 报告期内收益
1、年产20万M2塑钢门
窗6000吨型材项目
4,982.00 5,500.00 已完工投入使用,产
生效益333.76万元。
2、年产2万吨高档涂料技改项目
4,860.00 3,538.93 3,064.48 预计2000年产生效益
3、年产400万平方米GRC
4,976.00 1,754.98 1,754.98 预计2000年产生效益
外墙板技改项目
以上项目共用募集资金10,793.91万元, 剩余资金858.88万元,占所募集资金总额的比例为1.25％, 暂存放于银行,继续用于承诺项目建设投资。
3、 报告期内非募集资金投资项目
北新塑管有限公司:该公司为本公司与北京第二机床厂合资成立,注册资本5000万元,本公司拥有股权 60％,本报告期内已完成投资3000万元。 目前正在进行设备安装, 预计2000年上半年开始生产。
四、宏观政策变化
加入WTO将给建材行业带来重大机遇,它将改变人们对新型建材的使用观念和促进新型建材市场的健康发展,公司将充分利用这一机遇,发挥本公司的技术、 品牌和规模等优势,提高市场占有率和销量。
本公司属新技术企业, 按照北京市国家税务局京国税(1994)068号文件规定及京国税二[1998]104 号文《关于北新集团建材股份有限公司减半征收企业所得税的批复》,本公司自1997年6月1日至1999年12月31 日所得税按应纳税所得额的7.5％计缴,自2000年1月1日起所得税按应纳税所得额的15％计缴, 本公司利用废渣生产的岩棉、矿棉板产品继续免征所得税。
五、新年度业务发展计划
2000 年公司将充分把握高科技和互连网新经济形态带来的机遇,并利用地处中关村科技园区的优势, 使公司业务从新型建材向新材料、高科技和新业态拓展, 实现公司科技转型和产业升级, 把公司发展成为集新型建材、新材料、 电子商务及智能建筑技术和相关产品的四位一体的高科技公司。
1、 继续加大新型建材及住宅产业化的工作力度
巩固名牌产品的市场占有率,加大新产品推广力度,加快涂料、GRC、塑管等新项目的进展,发挥品牌及技术专长优势,全力推进住宅产业化进程。
2、 依托中关村科技园区的政策优势, 靠新出强,发展高科技新材料
北新建材在2000 年将充分发挥作为新材料开发基地的功能,紧紧围绕国家新材料产业发展的总体规划, 依托其信息优势、技术优势和人才优势,大规模、 高起点地挺进新材料的开发和生产领域。 公司在未来将重点开发包括太阳能光伏电池等新能源材料、非线性晶体、 光功能MA晶体、合成云母制品、 声表面波器件用人造水晶等电子信息新材料以及其他环境材料等在军工、 民用两大领域具有广泛应用的高附加值产品, 提高公司产品的科技含量,实现产品结构的调整和升级改造。
3、 全力建设中国建材商务总网
公司在2000年围绕 “中国建材商务总网”的建设和运营,依托公司雄厚的资金实力、 国家建材局信息中心的技术、信息优势、 以及中国建材工业协会和中国建材市场协会的管理和市场优势, 将该网建成我国建材行业最大的BtoB模式的电子商务平台。通过网站的运营, 一方面将公司的核心业务架构在网络平台之上, 对公司已在全国建立的完整的销售网络进行系统升级, 创造更多的业务契机,有效降低营运成本; 另一方面向国内外客户提供网上信息服务、网上交易、 网下产品配送等一条龙服务,拓展公司崭新的业务面。同时, 针对建材行业电子商务最为关键的物流配送问题, 公司拟拆巨资建立辐射全国的、可以为多个网络提供服务的物流配送中心,实现网络和配送的有机统一, 使之成为公司的战略性的利润增长点。
4、 开展建筑智能业务,研发生产相关产品
充分依托公司在住宅产业化和工业自动化控制方面的优势,并积极与科研院校及相关企业合作, 发展智能建筑相关技术开发, 适应市场的智能小区和智能建筑产品。
六、董事、监事、高管人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持 年末持 年内
股数 股数 股份
增加
宋志平 男 43 董事长 1997.6-2000.7 7800 11700 3900
李谊民 男 45 董事、总经理 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
李鸿兴 男 52 董事 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
于广宽 男 43 董事 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
芦金山 男 48 董事、副
总经理 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
龚长德 男 50 董事、董秘 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
张乃岭 男 45 董事、副
总经理 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
白明文 男 54 监事、召集人 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
崔丽君 39 监事 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
周继明 男 37 监事 1997.6-2000.7 6500 9750 3250
张文民 男 副总经理 6500 9750 3250
包文春 男 副总经理 6500 9750 3250
周 桓 男 副总经理 6500 9750 3250
邓玉庭 男 副总经理 6500 9750 3250
年度股份增加原因均为本公司1998 年度利润分配每10股送2股, 每10股转增3股所致。
董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为76万元, 有10人在本公司领取报酬, 在本公司领取报酬的人员中, 年度报酬在10万元的1人, 在8至10万元的7 人, 在4至6万元之间的2人。
董事宋志平、李鸿兴、于广宽, 监事白明文不在本公司领取酬薪。
(1) 报告期内, 颜德龙同志因工作变动辞去副总经理职务, 因工作需要, 聘任芦金山、 张乃岭同志为副总经理, 公司董事、监事无变更。
七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经深圳中天会计师事务所审计,公司1999 年实现利润总额70,431,432.53元, 税后利润64,120,875.08元 ,根据《公司章程》的规定, 提取10％法定公积金6, 412,087.51元, 提取10％法定公益金6,412,087.51元, 加上年初未分配利润63,233,380.07元, 可供股东分配利润为114,530,080.13元,扣除已实施的1998年度每10股送2股红股的利润分配方案分出利润34,700,000.00元后,尚余79,830,080.13元。本年度利润分配预案为每10股派1 元现金(含税), 共派发现金股利26,025,000.00元,剩余53,805,080.13元结转下年度分配。
本年度不进行送股也不进行资本公积金转增股本。
以上方案须经公司1999 年度股东大会审议通过后实施。
八、其他报告事项
公司指定信息披露报刊为《中国证券报》。
监事会报告
公司第一届监事会第三次会议于1999年3月23日上午在北新建材(集团)有限公司三楼会议室召开,应到监事3人,实到3人,会议由监事会召集人白明文同志主持。审议通过了《 1998 年度监事会工作报告》。 决议公告于1999年3月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
本届监事会列席了报告期内历次董事会和参加了股东大会。
1999年本公司监事会及全体监事依据国家现行法律、法规和公司章程,在股东大会的授权下, 认真履行监督职责,认为:
1、 公司董事会成员和高级管理人员能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》依法经营, 开拓进取,勇于探索创新,面对激烈的市场竞争, 与公司员工齐心协力,紧紧围绕“强化营销拓市场, 完善机制严管理,加速技改求发展, 多创效益保业绩”的经营方针开展工作,深入推进“成本质量年”和“四个千方百计”活动, 加强各项内部管理工作, 建立了较为完善的内控制度,扎扎实实地开展生产经营各项工作, 较好地完成了全年工作目标。
2、 公司董事、 经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或公司利益的行为。
3、公司董事会审议通过的“四项资产减值准备和损失处理的内控制度”和“关于计提资产减值准备的报告”决议程序合法, 依据充分。还认真审核了1999 年公司资产负债表、损益表、利润分配方案, 认为会计报表属实, 利润分配方案既有利于公司的长远发展, 也有利于股东的切身利益。
4、深圳中天会计师事务所为公司出具的无保留意见审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
5、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
6、公司的关联交易公平, 未损害上市公司的利益。
重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司控股股东、公司董事、总经理、董事会秘书均未变更。
4、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项: 详见财务报告附注。
6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上三分开,
做到了人员独立、资产完整、财务独立。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
8、报告期内公司无改聘、解聘会计师事务所的情况。
9、报告期内公司无重大担保、租赁经营、委托经营合同。
10、报告期内公司未更改名称和股票简称。
财审报字(2000)第C149号
审计报告
北新集团建材股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司一九九九年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止一九九九年度公司及合并的利润表和一九九九年度的公司及合并现金流量表.这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 .在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九 年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 深圳 二OOO年三月十三日
北新集团建材股份有限公司
会计报表注释一九九九年度
单位:人民币元
注释一.公司简介
北新集团建材股份有限公司(以下简称“北新建材”)经国家建筑材料工业局“建材生产发[1997]9号”文及国家体改委“体改生[1997]48号”文批准, 由国有独资公司北新建材(集团)有限公司(以下简称“集团公司”) 独家发起,经中国证券监督管理委员会“证监发字[ 1997]223号”和“证监发字[1997]224号”文批准,向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票.于1997年5月30日注册成立,并在北京市工商行政管理局领取营业执照,注册号为11510134(2-2).
北新建材位于北京市新技术产业开发区内.主营业务包括:新型建材,装饰材料及配套产品,机械设备, 金属房屋的技术开发,制造,销售,技术服务;销售金属材料,木材,煤炭,建筑机械,汽车配件,五金交电化工;仓储服务.
注释二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定.
2.会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币.
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定.
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生当月一日人民币市场汇价折合为人民币记账.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款.
本公司的坏账核算采用备抵法.
本公司的坏账准备采用账龄分析法,对账龄在一年以内的账款(包括应收账款和其他应收款)余额提取1％的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的账款余额,提取5％的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的账款余额, 提取10％的坏账准备;对账龄在三年以上的账款余额, 提取30％的坏账准备.
8.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等. 本期宣告发放的股利作为股票投资收益;债券投资收益到债券转让或到期兑付时予以确认.
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.在期末以成本与市价孰低计价,并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失.
9.存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、自制半成品、 产成品、低值易耗品、包装物、外购商品等七大类.
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法. 产成品入库按计划成本计价, 与实际成本的差额计入产品成本差异,其他各类存货入库按实际成本计价;产成品发出按计划成本计价并在月末分摊产品成本差异, 将计划成本还原为实际成本,其他存货发出以加权平均成本计算.
低值易耗品和包装物采用五.五摊销法摊销.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备. 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
10.长期投资核算方法
1)长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的, 按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本.
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算.年末时, 对差额按合同规定的投资年限进行摊销.
c.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定.
放弃非现金资产公允价值,或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目.
d.收益确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的, 在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值.
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响, 按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50 ％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、 费用和利润等份额计入合并会计报表.
2)长期债权投资
投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销.摊销方法为直线法.
收益确认方法是:债券投资按期计算应收利息. 计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益.其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益.
3)长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备.
年末,本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回.
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a. 固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35或25年 2.77％或3.88％
机器设备 8-15年 6.47-12.13％
运输工具 8年 12.13％
其他设备 8年 12.13％
母公司对机器设备按12年计提,本年新纳入合并的子公司北新建塑有限公司按8-15年计提.
12.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是: 在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率.
13.其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
a. 开办费:在公司开始生产经营后分5 年平均摊销
b. 长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销.其他项目分5年平均摊销
15.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务 :按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
16.利润分配
经董事会建议,1999年度的净利润预分配比例是: 提取法定盈余公积金为10％;提取公益金10％; 可供股东分配利润80％.本年末暂按每10股派1元现金.股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的利润分配方案调整.
17.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
18.合并会计报表编制方法
合并会计报表原则是:对母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表.
方法是以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益, 对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、 利润等亦按所占比例份额予以合并.
19.会计政策和会计估计的变更
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定 , 从1999年月1月1日起改变如下会计政策:
(1) 坏账准备原按应收账款余额的5‰计提, 现改按账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况和现金流量等情况,规定的提取比例为: 一年以内的应收款项( 包括应收账款和其他应收款),按其余额的1％计提;愈期1-2 年的应收款项,按其余额的5％计提;愈期2-3年的, 按其余额的10％计提;愈期3年以上的应收款项,按其余额的30％计提。
(2) 期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备.
(3) 期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价.
(4) 期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备.
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数:利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列. 上述会计政策变更的累积影响数为2,007,879.79元,全部为因坏账准备计提方法变更的累积影响数.由于会计政策变更,调减1998 年度的净利润538,464.98 元;调减1999年年初留存收益2,007, 879.79元,其中,未分配利润调减了1,606,303.83 元,盈余公积调减了401,575.96元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了1,175,531.85元.
注释三.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工、装修配适用增值税,税率为17％和13％;根据北京国税局批复, 利用废渣生产的岩棉、矿棉板产品免征增值税.
一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％.
附加的城市维护建设税税率为7％,教育费附加为 3％.
所得税:本公司属新技术企业, 领取北京市新技术产业开发试验区新准字第GF1170号批准证书, 按照北京市国家税务局京国税( 1994) 068 号文件规定及京国税二[1998]104号文《关于北新集团建材股份有限公司减半征收企业所得税的批复》,本公司自1997年6月1日至 1999年12月31日所得税按应纳税所得额的7.5％计缴. 同时根据北京市海淀区国税局批复, 本公司利用废渣生产的岩棉、矿棉板产品免征所得税五年.
其中本公司纳入合并范围的子公司北新建塑有限公司是位于北京市海淀区高新技术产业开发区内的高新技术企业,享受开发区优惠政策,所得税率为15％,经北京市国家税务局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》[94]京国税068号文件及京国税二[99]379号文批准 , 依法自1999年1月1日至2001年12月31 日止享有免三年所得税之优惠规定.按开发区的规定,公司按15 ％的税率将计提所得税部分转入“盈余公积-免税基金”.
房产税、车船使用税、印花税等税项,依据有关税收法规的规定计缴.
注释四.控股子公司及联营企业
1.本年度纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表
注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
北京中新房地产开发有限公司 北京市 李鸿兴 10000000.00 8000000.00 80％ 房地产项目开发
北新建塑有限公司 北京市 李谊民 100000000.00 55000000.00 55％ 建筑塑料的生产经营
以上子公司上年处于筹建期,未纳入合并范围,本年已正式运行,故本年纳入合并范围,并按追溯法调整.
2.本年度未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
实际投资额 持股比例 主营业务
北新塑管有限公司 北京市 王志伟 50000000.00 30000000.00 60％ 金属塑料管材管件的
制造,安装,技术开发,
咨询,销售等
北新塑管有限公司本年度处于筹建期,故本年未纳入合并范围.
3. 联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
山东新鲁南纸业 山东省郯城县 佟克本 65000000.00
有限公司
19500000.00 30％ 生产销售护面纸板,
瓦楞原纸,薄牛罗卡纸
北新集团隆尧石膏 河北省隆尧县 沈金林 6000000.00
有限责任公司
2400000.00 40％ 石膏开采,石膏制品开
发,制造销售。
成都西南北新建材 四川省成都市 段孟娟 500000.00
有限公司
150000.00 30％ 销售建筑材料,装饰装
修材料及配套产品。
注释五.合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 币种 原币余额 折合率
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
现 金 人民币 29064.35 15486.18
银行存款 人民币 145645893.49 266594961.84
日 元 2306860.64
小 计 145645893.49 268901882.48
其他货币资金 人民币 3268817.32 39259074.97
合 计 148943775.16 308176383.63
变动原因:本年度本公司的合并子公司北新建塑有限公司投资增加固定资产等资产.
2.短期投资和短期投资跌价准备
类 别 1999.12.31 1998.12.31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
债券投资 ___ ___ 50,000,000.00 ___
变动原因:本年度收回投资.
3.应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
RMB
江西朝阳机械厂
1999.5.28 2000.2.28 100,000.00
北京慕先达建筑材料有限责任公司
1999.9.13 2000.3.13 565,018.58
苏州华汇新中港公司 1999.7.12 2000.1.12 35,000.00
沈阳金龙新型建材有限公司
1999.9.15 2000.1.20 200,000.00
合 计 900,018.58
上述应收票据中无已贴现、抵押的票据.
4.应收股利
类 别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
长期股权投资股利
——采用权益法核算公司 7,299,750.00 4,862,250.00
5.应收账款
账 龄
1999.12.31 金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
1998.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
一年以内 88057445.88 80.60 867492.20
82148607.38 83.89 807851.07
一年以上二年以内 10540896.26 9.65 468869.81
8046097.65 8.22 402304.88
二年以上三年以内 6994321.72 6.40 699432.17
5562601.15 5.68 556260.12
三年以上者 3660639.97 3.35 1098191.99
2167994.53 2.21 650398.36
合 计 109253303.83 100 3133986.17 97925300.71 100 2416814.43
应收账款中持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款情况和其他关联公司欠款见注释七(三).
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
成都西南北新建材有限公司 6708093.27 99年 货款
北新建材(集团)有限公司四大销售中心
4461851.95 99年 货款
南京石林商场 3733111.80 99年 货款
北京筑根北新建材销售中心 3614230.29 99年 货款
昆明信大贸易有限公司 2137518.23 99年 货款
6.其他应收款
账 龄
1999.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
1998.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
一年以内 1941766.42 38.30 17239.38
3768504.88 96.69 67419.27
一年以上二年以内 3123886.82 61.61 144286.28
129101.82 3.31 6455.09
二年以上三年以内 4611.00 0.09 461.10
合 计 5070264.24 100 161986.76 3897606.70 100 73874.36
其他应收款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款. 其他关联公司欠款见注释七(三).
欠款金额前两名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
北新集团隆尧石膏有限责任公司 2,804,482.40 99年 暂借款
中国科技国际信托公司 284,750.00 98年 暂借款
7.预付账款
账 龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
RMB RMB
一年以内 4,484,651.27 82.33 4,536,366.38 75.56
一年以上二年以内 680.49 0.01 116,430.11 1.94
二年以上三年以内 1,570.53 0.03 960,403.16 16.00
三年以上者 960,503.16 17.63 390,100.00 6.50
合 计 5,447,405.45 100 6,003,299.64 100
预付账款中持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位和其他关联公司欠款见注释七(三),欠款金额前两名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
北新建材(集团)有限公司 2,270,118.00 99年 预付工程款
本溪钢铁公司销售处 1.667,683.69 99年 预付货款
其中预付北新建材(集团) 有限公司款项为控股子公司北新建塑有限公司预付的工程款.
8.坏账准备说明
本公司原来按应收账款年末余额的0.5％计提坏账准备,本年度坏账准备按应收账款与其他应收款的年末余额之和计提,情况如下:
(1)对账龄在一年以内的账款余额,提取1％的坏账准备;
(2)对账龄在一年以上两年以内的账款余额,提取5％的坏账准备;
(3)对账龄在两年以上三年以内的账款余额,提取 10％的坏账准备;
(4)对账龄在三年以上的账款余额,提取30 ％的坏账准备.
本公司一年以内的应收款项回收状况良好,基本不存在出现坏账的情况 ,故本公司将一年以内的应收款项按1％计提坏账准备.
本公司按追溯法进行调整,至1997年底补计提坏账准备1,469,414.81元,1998年补提坏账准备538,464.98元.
9.存货及存货跌价准备
项 目 1999.12.31 1998.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 24,995,821.43 ___ 15,312,743.34 ___
在产品 3,930,892.31 ___ 3,184,270.37 ___
产成品 39,432,185.34 ___ 12,811,472.27 ___
低值易耗品 9,265,077.16 ___ 10,020,781.13 ___
包装物 3,201,556.77 ___ 3,776,873.77 ___
外购商品 4,822,310.59 ___ 4,039,750.93 ___
自制半成品 2,272,041.34 ___ ___ ___
合 计 87,919,884.94 ___ 49,145,891.81 ___
上述存货可变现净值的确定依据是:按期末存货的最近销售或购买平均价格,减去变现时可能需要的税金及直接费用.
变动原因:本年度本公司新列入合并范围的控股子公司北新建塑有限公司投产,存货增加.
10.待摊费用
类 别 1999.1.1 本期增加 本期摊销 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
装修费 8,723.00 216,500.00 194,722.99 30,500.01
其他 ___ 5,200.00 5,070.00 130.00
合 计 8,723.00 221,700.00 199,792.99 30,630.01
11.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称
期初数 期末数
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
其他股权投资
33948312.53 ___ 33383288.59 5600000.00 61731601.12 股权投资差额
1599598.00 ___ ___ 79302.00 1520296.00 合 计
35547910.53 ___ 33383288.59 5679302.00 63251897.12 本年度本公司根据有关决议收回对北新建材齐鲁有限公司RMB5,600,000.00元的投资. 新增对北新塑管有限公司RMB30,000,000.00元投资.
(2)其他股权投资
被投资公司名称 本年权益 累计权益
投资 持股 原投资金额 调整额 调整额 期末余额
期限 比例 RMB RMB RMB RMB
山东新鲁南纸业有限公司
20年 30％ 19500000.00 3122158.14 9468559.00 28968559.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司
30年 40％ 2400000.00 39782.29 (8306.04) 2391693.96
成都西南北新建材有限公司
20年 30％ 150000.00 1348.16 1348.16 151348.16
北新塑管有限公司
20年 60％ 30000000.00 ____ ___ 30000000.00
北新家园物业管理有限公司
20％ 220000.00 ____ ___ 220000.00
合 计 52270000.00 3163288.59 9461601.12 61731601.12
(3)股权投资差额
被投资公司名称
在被投资公司
投资成本 权益中所占金额 股权投资差额 形成原因 摊销年限
RMB RMB RMB
摊销金额 期末余额
RMB RMB
山东新鲁南纸业有限公司
20900300.00 19500000.00 1400300.00 收购股权差价 20年
70015.00 1260270.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司
2678600.00 2400000.00 278600.00 收购股权差价 30年
9287.00 260026.00
合 计
23578900.00 1678900.00
79302.00 1520296.00
12.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1999.1.1 本期增加 本期减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物
114029365.71 72708543.83 ___ 186737909.54
机器设备 308234742.17 213561479.11 ___ 521796221.28
运输工具 9280334.35 1471753.63 103867.26 10648220.72
其他设备 5215331.60 1207752.09 26000.00 6397083.69
合 计 436759773.83 288949528.66 129867.26 725579435.23
累计折旧
房屋建筑物
33638294.93 2919982.91 ___ 36558277.84
机器设备 117199215.47 20955114.97 ___ 138154330.44
运输工具 1307916.22 1162771.43 67158.26 2403529.39
其他设备 914235.80 638833.83 21090.89 1531978.74
合 计 153059662.42 25676703.14 88249.15 178648116.41
净 值 283700111.41 546931318.82
上述固定资产中, 含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币 246,598,224.24元.
变动原因:本年度本公司矿棉吸音板生产线投入使用,控股子公司北新建塑有限公司6000吨型材与20 万平方米门窗生产线投产使用.
13.工程物资
项 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
库存材料 ___ 901,234.21
14.在建工程
工程项目名称 本期转入 其他
期初数 本期增加 固定资产 减少数 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
资金来源 项目进度
石膏板器材楼
9442511.50 284982.33 9727493.83
自筹资金 100％
矿棉吸音板生产线
180563788.97 19265352.73 199829141.70 ___ ___ 募股资金及贷款 100％
建筑乳胶涂料生产线
4744492.84 30644796.26 ___ ___ 35389289.10 配股资金 80％
粒状棉设备
1442379.00 19150263.07 ___ ___ 20592642.07 自筹资金 100％
建塑一期工程
____ 86950737.50 48261694.90 ____ 38689042.60
GRC外墙板项目
____ 17549782.12 ____ ____ 17549782.12 配股资金 60％
其他零星工程
293451.81 8906948.18 3823289.05 ____ 5377110.94 自筹资金 54-95％
合 计
196486624.12 182752862.19 261641619.48 ____ 117597866.83
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币13,852,048.57 元,本期增加的资本化利息金额为人民币8,623,621.00 元, 本期转入固定资产的资本化利息金额为人民币22,475,669.57元,期末数中不含有资本化利息.上述资本化利息全部属于矿棉吸音板生产线项目.
变动原因: 本年度本公司矿棉吸音板生产线投入使用.
15.其他资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 1767630.83 ____ 433880.12 1333750.71
长期待摊费用
4163094.50 6794205.18 529756.92 10427542.76
合计 5930725.33 6794205.18 963637.04 11761293.47
变动原因:本年度新增矿棉吸音板生产线转入的用电增容费。
16.短期借款
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
担保借款 105,000,000.00 123,000,000.00
信用借款 39,000,000.00 ____
合 计 144,000,000.00 123,000,000.00
17.应付账款
应付账款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位款项.
其他关联公司往来见注释七(三).
18.预收账款
预收账款期末余额中无欠付持本公司5％(含％)以上股份的股东单位欠款项.
19.应交税金
税 种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
增值税 2,174,334.67 (404,078.53)
营业税 249,828.05 ___
城市维护建设税 182,003.97 ___
企业所得税 1,073,718.61 1,931,776.26
合 计 3,679,885.30 1,527,697.73
20.其他应付款
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5％(含 5％)以上股份的股东单位款项.
21.预提费用
预提费用项目 1999.12.31 1998.12.31 年末结存余额的原因
RMB RMB
石膏板工程费 80,462.67 145,000.00 尚未结算费用
矿棉板项目验收费 70,000.00 ___ 尚未结算费用
合 计 150,462.67 145,000.00
22.长期借款
借款单位
1999.12.31
本位币 借款期限 月利率 借款条件
RMB
1998.12.31
本位币 借款条件
RMB
中国工商银行海淀支行
72000000.00 1997.8-2006.12 5.175‰-6.375‰ 担保 120000000.00 担保
变动原因:本公司本年归还长期借款7,000. 00万元,新借入借款2,200.00万元.
23.股本
本期增减变动
项目 期初数 (转送股) 期末数
RMB RMB RMB
一.尚未流通股份:
发起人股份
115000000.00 57500000.00 172500000.00
其中:
境内法人持有股份
115000000.00 57500000.00 172500000.00
尚未流通股份合计
115000000.00 57500000.00 172500000.00
二.已流通股份
境内上市的人民币普通股
58500000.00 29250000.00 87750000.00
已流通股份合计
58500000.00 29250000.00 87750000.00
三.股份总数 173500000.00 86750000.00 260250000.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币2.84元。
以上实收股本业经深圳中天会计师事务所验证。
24.资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 396195718.26 ___ 52050000.00 344145718.26
其他 39627.01 ___ ___ 39627.01
合 计 396235345.27 ___ 52050000.00 344185345.27
变动原因:本年本公司实施1998年分配方案, 每10股送2股转3股,减少资本公积5,205.00万元.
25.盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积
14735.094.62 6412087.51 ___ 21147182.13
法定公益金 14735094.63 6412087.51 ___ 21147182.14
任意盈余公积 39147377.00 500646.77 ___ 39648023.77
合 计 68617566.25 13324821.79 ___ 81942388.04
本期增加为利润分配产生12,824,175.02元; 任意盈余公积的增加是因为合并子公司北新建塑有限公司计提所得税后形成的“盈余公积-免税基金”500,646.77元,具体见注释三.
26.未分配利润
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
年初未分配利润
63233380.07 ____ ____ 63233380.07
本年净利润转入
____ 64120875.08 ____ 64120875.08
利润分配
____ ____ 73549175.02 (73549175.02)
合 计
63233380.07 64120875.08 73549175.02 53805080.13
有关利润分配比例情况如下:
经董事会建议,1999年度的净利润预分配比例是: 提取法定盈余公积金为10％;提取公益金10％; 可供股东分配利润80 ％,派发普通股现金股利每10股1元, 股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整.
期初未分配利润变动1,606,303.83元,原因为: 根据董事会决议对97-98年补提坏账准备.
本公司1999年按股东大会决议正式实施1998 年分配方案每10股送2股转3股,减少未分配利润34,700,000. 00元.按1999年度预分配方案, 分派现金股利减少未分配利润26,025,000.00元,其余减少数为计提的盈余公积.
27.其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
销售外购商品
15846737.33 14058140.22 ____ 1788597.11 739777.65
销售外购原料
4167422.27 2849600.09 ____ 1317822.18 392061.23
运输及劳务
21166.43 ____ ____ 21166.43 (519491.99)
技术转让
6482838.00 ____ 356556.10 6126281.90 1692867.50
合 计
26518164.03 16907740.31 356556.10 9253867.62 2305214.39
变动原因:本年度本公司贸易利润增加及技术转让收益增加,具体见注释七(二).
28.财务费用
项 目 1999年度 1998年度
RMB RMB
利息支出 9,614,945.39 7,522,107.81
减:利息收入 6,591,286.93 11,786,516.18
汇兑损失 ___ ___
减:汇兑收益 ___ 269,335.85
其他 15,109.00 13,418.20
合 计 3,038,767.46 (4,520,326.02)
29.补贴收入
收入项目 1999年度 1998年度
RMB RMB
生产免税产品补贴收入 4,403,318.93 2,221,426.62
此补贴收入为本公司根据财政部、 国家税务总局财税字[1996]20号文的规定,经北京市海淀区税务分局核准,利用工业废渣生产的岩棉及吸音板产品免征的增值税.
30.投资收益
项 目 1999年度 1998年度
RMB RMB
债权投资收益 4,791,979.07 4,562,004.93
联营公司分配来的利润 2,437,500.00 4,862,250.00
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减 3,163,288.59 860,463.03
股权投资差额摊销 (79,302.00) (79,302.00)
合 计 10,313,465.66 10,205,415.96
31.营业外收入
收入项目 1999年度 1998年度
RMB RMB
罚款净收入 6,997.81 2,713.46
无法支付而转入的应付款 10,204.55 449.51
结转申购新股冻结资金利息 ___ 2,154,129.08
其他 5,544.33 20,216.00
合 计 22,746.69 2,177,508.05
32.其他与经营活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
收回往来 4,383,574.22 ____
收回备用金 782,827.03 ____
支付制造费用及期间费用 ____ 21,276,645.85
其他 3,430,107.80 ____
合 计 8,596,509.05 21,276,645.85
33.其他与筹资活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
矿棉吸音板项目贷款贴息 4,550,000.00 ___
34.分行业资料
项 目 营业收入(RMB) 营业成本(RMB)
(按行业分类)
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
营业毛利(RMB)
1999年度 1998年度
工业企业
468949211.27 307570839.11 378295001.75 215120943.95 90654209.52 115587220.00
注释六.母公司会计报表主要项目注释
1.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称
期初数 期末数
金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
其他股权投资
96948312.53 ___ 35551919.24 5600000.00 126900231.77 股权投资差额
1599598.00 ___ ____ 79302.00 1520296.00 合 计
98547910.53 ___ 35551919.24 5679302.00 128420527.77 (2)其他股权投资
被投资单位名称
投资 占被投资单位 减值
期限 注册资本比例 投资金额 准备 期末余额
RMB RMB RMB RMB
山东新鲁南纸业有限公司
20年 30％ 19500000.00 ___ 28968559.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司
30年 40％ 2400000.00 ___ 2391693.96
成都西南北新建材有限公司
20年 30％ 150000.00 ___ 151348.16
北京中新房地产开发有限公司
20年 80％ 8000000.00 ___ 7050985.50
北新建塑有限公司
50年 55％ 55000000.00 ___ 58337645.15
北新塑管有限公司
20年 60％ 30000000.00 ___ 30000000.00
合 计 115050000.00 ___ 126900231.77
(3)股权投资差额
被投资公司名称
在被投资公司
投资成本 权益中所占金额 股权投资差额 形成原因 摊销年限
RMB RMB RMB
摊销金额 期末余额
RMB RMB
山东新鲁南纸业有限公司
20900300.00 19500000.00 1400300.00 收购股权差价 20年
70015.00 1260270.00
北新集团隆尧石膏有限责任公司
2678600.00 2400000.00 278600.00 收购股权差价 30年
9287.00 260026.00
合 计
23578900.00 1678900.00
79302.00 1520296.00
2.投资收益
项 目 1999年度 1998年度
RMB RMB
债权投资收益 4,791,979.07 4,562,004.93
非控股公司分配来的利润 2,437,500.00 4,862,250.00
股权投资差额摊销 (79,302.00) (79,302.00)
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减 5,051,272.47 860,463.03
合 计 12,201,449.54 10,205,415.96
3.主营业务收入
项 目 1999年度 1998年度
(按业务种类) RMB RMB
产品销售 402,298,338.72 307,570,839.11
变动原因:本年本公司销售规模扩大.
4.主营业务成本
项 目 1999年度 1998年度
(按业务种类) RMB RMB
产品销售 321,772,355.08 215,120,943.95
变动原因: 本年本公司由于销售规模扩大而相应结转的产品销售成本增加.
5.母公司投资总额占净资产的比例
截至年末,本公司短期投资和长期投资账面价值合计人民币128,420,527.77元,占本公司年末净资产的比例为17.35％.
注释七.关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1. 与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地
与本公司关系 主营业务
北新建材(集团)有限公司 国有独资 宋志平 北京市 母公司 新型建筑材料,装饰材料及配套产
品等的技术开发、制造、销售。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
北新建材(集团)有限公司
185554388.96 185554388.96
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
年初数 本年增加数 年末数
金额RMB 百分比％ 金额RMB 百分比％ 金额RMB 百分比％
北新建材(集团)有限公司
115000000.00 66.28 57500000.00 66.28 172500000.00 66.28
2.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
山东新鲁南纸业有限公司 联营公司
北新集团隆尧石膏有限责任公司 联营公司
成都西南北新建材有限公司 联营公司
北京新型建材厂济南销售公司 联属公司
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 联属公司
大连筑根新型建材公司 联属公司
北京筑根北新建材销售中心 联属公司
北新集团储运公司 联属公司
万思达科技开发公司 联属公司
北京筑根技术公司 联属公司
北京筑根建筑化学品有限公司 联属公司
北京化二股份有限公司 控股子公司之少数股东
(二)关联交易
1.采购货物
本公司1999年度及1998 年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
山东新鲁南纸业有限公司 56,232,589.14 52,348,768.87
北新集团隆尧石膏有限责任公司 7,125,803.87 2,141,310.26
北新集团储运公司 ____ 1,905,409.79
北京化二股份有限公司 41,627,765.50 ____
合 计 104,986,158.51 56,395,488.92
定价政策:按市场独立交易的价格确定.
2.销售货物
本公司1999年度及1998 年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1999年度
RMB RMB
北新建材(集团)有限公司 10,879,431.52 30,040,955.58
北京新型建材厂济南销售公司 7,306,894.46 4,568,568.37
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 1,292,681.09 2,484,666.54
大连筑根新型建材公司 3,538,433.69 4,978,843.41
北京筑根北新建材销售中心 7,513,299.84 10,564,540.96
成都西南北新建材有限公司 8,917,163.31 7,212,183.97
合 计 39,447,903.91 59,849,758.83
定价政策:按市场独立交易的价格确定.
3.其他关联事项
本公司1999年度及1998年度与北新建材(集团) 有限公司及其他关联公司发生的其他关联交易有关明细资料如下:
交易内容 1999年度 1998年度
RMB RMB
1. 北新建材(集团)有限公司
支付水电汽费 17,078,494.60 9,939,745.30
支付土地使用费 1,007,175.00 1,007,175.00
支付商标使用费 1,000,000.00 1,000,000.00
销售原材料 3,763,151.02 5,826,599.97
2.万思达科技开发公司 ___
收取技术转让费 1,000,000.00
3.北京筑根技术公司
收取技术转让费 3,302,838.00 ___
支付GRC工程款 2,488,000.00 ___
4.北京筑根建筑化学品有限公司 ___
收取技术转让费 2,180,000.00
定价政策:水电汽费按成本加合理费用的协议价格确定.原材料按市场独立交易的价格确定.土地,商标使用费及技术转让费按双方协议价格确认.工程款按合同造价或双方确认价格确认.
(三).关联往来
关联方应收应付款项余额如下:
项目
1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
应收账款:
北京新型建材厂济南销售公司 1,917,979.49 977,979.40
合肥皖龙新型建筑材料联营公司 714,614.36 796,986.35
大连筑根新型建材公司 1,757,788.15 1,900,814.54
北京筑根北新建材销售中心 3,614,230.29 3,405,835.55
成都西南北新建材有限公司 6,708,093.27 5,957,659.46
北新建材(集团)有限公司四大销售中心
4,461,851.95 ___
其他应收款:
北新建材(集团)有限公司 ___ 924,646.52
北新集团隆尧石膏有限责任公司 2,804,482.40 2,000,330.00
预付账款
北新建材(集团)有限公司 2,270,118.00
应付账款:
山东新鲁南纸业有限公司 1,442,704.14 4,096,038.54
北新集团储运公司 ___ 250,785.00
万思达科技开发公司 ___ 1,130,248.60
北京化二股份有限公司 5,710,057.54 ___
注释八.承诺事项
(1) 本公司自1997年6月至2047年5月按每年人民币1,007,175.00元,向北新建材(集团)有限公司支付土地使用费.
(2) 本公司自1997年6月至2007年5 月按每年人民币100万元,向北新建材(集团)有限公司,支付“龙牌”商标使用费
注释九.或有事项
本公司报告期内无重大或有事项.
注释十.资产抵押说明本公司报告期内无任何抵押资产.
注释十一.资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司报告期内资产负债表日后事项中无重大的非调整事项.备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本;
2、载有企业负责人亲笔签字并盖章的财务报告正本;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、 报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登的本公司年度报告、中期报告和公告的正本原件;
5、 公司章程。
北新集团建材股份有限公司 二000年三月二十五日
合并资产负债表
编制单位:北新集团建材股份有限公司 单位:人民币元
资产类 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 148,943,775.16 308,176,383.63
短期投资 50,000,000.00
减:短期投资
跌价准备短期
投资净额 50,000,000.00
应收票据 900,018.58 1,314,970.65
应收股利 7,299,750.00 4,862,250.00
应收账款 109,253,303.83 97,925,300.71
其他应收款 5,070,264.24 3,897,606.70
减:坏账准备 3,295,972.93 2,490,688.79
应收款项净额 111,027,595.14 99,332,218.62
预付账款 5,447,405.45 6,003,299.64
存货 87,919,884.94 49,145,891.81
减:存货跌价准备
存货净额 87,919,884.94 49,145,891.81
待摊费用 30,630.01 8,723.00
流动资产合计 361,569,059.28 518,843,737.35
长期投资:
长期股权投资 63,251,897.12 5,547,910.53
减:长期投资减值准备
长期投资净额 63,251,897.12 35,547,910.53
其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示)
1,520,296.00 1,599,598.00
固定资产:
固定资产原值 725,579,435.23 436,759,773.83
减:累计折旧 178,648,116.41 153,059,662.42
固定资产净值 546,931,318.82 283,700,111.41
工程物资 901,234.21
在建工程 117,597,866.83 196,486,624.12
固定资产合计 664,529,185.65 481,087,969.74
无形资产及其他资产
无形资产
开办费 1,333,750.71 1,767,630.83
长期待摊费用 10,427,542.76 4,163,094.50
无形资产及其他资产合计 11,761,293.47 5,930,725.33
资产总计 1,101,111,435.52 1,041,410,342.95
负债和股东权益 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动负债:
短期借款 144,000,000.00 123,000,000.00
应付账款 39,085,155.50 13,326,191.90
预收账款 6,296,949.87 8,263,054.86
应付工资 6,161,382.86 6,420,496.39
应付福利费 4,660,159.76 2,925,659.00
应付股利 26,025,000.00
应交税金 3,679,885.30 1,527,697.73
其他应交款 78,120.50
其他应付款 9,297,958.66 17,215,951.48
预提费用 150,462.67 145,000.00
流动负债合计 239,435,075.12 172,824,051.36
长期负债:
长期借款 72,000,000.00 120,000,000.00
负债合计 311,435,075.12 292,824,051.36
少数股东权益 49,493,546.96 47,000,000.00
股东权益:
股本 260,250,000.00 173,500,000.00
资本公积 344,185,345.27 396,235,345.27
盈余公积 81,942,388.04 68,617,566.25
其中:公益金 21,147,182.01 14,735,094.50
未分配利润 53,805,080.13 63,233.380.07
外币报表折算差额股东权益合计
740,182,813.44 701,586,291.59
负债及股东权益总计 1,101,111,435.52 1,041,410,342.95
合并利润及利润分配表
编制
