北新集团建材股份有限公司2008年半年度报告

    

    

        

    

    目  录

    

    第一节	  重要提示………………………………………………………1

    第二节	  公司基本情况…………………………………………………1

    第三节	  股本变动和主要股东持股情况………………………………3

    第四节	  董事、监事、高级管理人员情况……………………………6

    第五节	  董事会报告……………………………………………………6

    第六节	  重要事项………………………………………………………12

    第七节	  财务报告（未经审计）………………………………………22

    第八节	  备查文件………………………………………………………90

    

        

    

    

    第一节  重要提示

    重要提示：

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    公司董事贾同春先生、张乃岭先生因公出差未能出席，委托董事王兵先生代为出席会议并行使表决权。

    公司董事长曹江林先生、财务负责人兼财务部经理杨艳军女士声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本报告的财务报告未经审计。

    

    第二节  公司基本情况

    

    

    一、公司法定中文名称：北新集团建材股份有限公司

    公司中文名称简称：北新建材

    	公司法定英文名称：

    	Beijing New Building Materials Public Limited Company

    	    公司英文名称缩写：BNBMPLC

    二、公司法定代表人：曹江林

    三、公司代理董事会秘书：杨艳军

    	    联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路16号

    	电话：010-82982818

    	传真：010-82915566

    电子信箱：yyj@bnbm.com.cn

    公司证券事务代表：杜鑫

    	    联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路16号

    	电话：010-82981786

    	传真：010-82982834

    	电子信箱：duxin@bnbm.com.cn

    四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲11号

    	公司办公地址：北京市海淀区三里河路甲11号中国建材大厦

    	邮政编码：100037

    	公司互联网网址：http://www.bnbm.com.cn

    公司电子信箱：bnbm@bnbm.com.cn

    	五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司证券部

    六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：北新建材        

    股票代码：000786

    	七、其他相关资料：

    	    公司首次注册日期：1997年5月30日

    	    注册地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南

    	    变更公司注册日期：2001年12月26日

    	    注册地点：北京市海淀区三里河路甲11号

    	    企业法人营业执照注册号：1100001510134

    	    税务登记号码：110108633797400

    	组织机构代码：63379740-0 

    	八、主要财务数据和指标

    	（一）主要财务数据和指标

    单位：人民币元

    	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产	4,779,021,022.08 	5,336,682,977.86	-10.45%

    所有者权益（或股东权益）	1,830,126,993.10 	1,740,678,559.96	5.14%

    每股净资产	3.182	3.026	5.14%

    	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润	155,204,833.59 	119,364,423.93 	30.03%

    利润总额	157,771,600.57 	121,051,624.85 	30.33%

    净利润	109,636,917.78 	75,003,369.13 	46.18%

    扣除非经常性损益后的净利润	   38,760,075.44	  50,881,783.97	-23.82%

    基本每股收益	0.191 	0.130  	46.18%

    稀释每股收益	0.191 	0.130	46.18%

    净资产收益率	5.99%	4.66%	1.33%

    经营活动产生的现金流量净额	14,501,217.51	-99,688,628.68	114.55%

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.025	-0.173 	114.55%

    说明：

    (1) 上述数据均以合并报表数填列或计算；

    (2) 上述所有者权益、净利润、扣除非经常性损益后的净利润、每股净资产、基本每股收益和稀释每股收益、净资产收益率等指标以归属于上市公司股东的数据填列。

    （二）非经常性损益项目

                 单位：人民币元

    非经常性损益项目	金额

    非流动资产处置损益	           -411,437.42 

    计入当期损益的政府补助	         4,336,928.00 

    债务重组损益	              55,546.00 

    股权转让收益	      92,868,605.13 

    除上述各项之外的其他营业外收支净额	       -1,414,269.60 

    所得税及少数股东损益影响数	-24,558,529.77

    合计	      70,876,842.34 

    	（三）利润表附表

    单位：人民币元

    报告期利润	净资产收益率	每股收益

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润	5.99%	6.14%	0.191 	0.191 

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 	2.12%	2.17%	0.067 	0.067 

    

    

    第三节  股本变动和主要股东持股情况

    

    一、股份变动情况表

       单位：股

    	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动后

    	数量	比例	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股4、外资持股　其中：境外法人持股　　境外自然人持股二、无限售条件股份1、人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他	272,759,470272,612,500146,970146,970302,390,530302,390,530	47.43%47.40%0.03%0.03%52.57%52.57%	-28,768,908-28,757,500-11,408-11,408+28,768,908+28,768,908	-28,768,908-28,757,500-11,408-11,408+28,768,908+28,768,908	243,990,562243,855,000135,562135,562331,159,438331,159,438	42.42%42.40%0.02%0.02%		57.58%57.58%

    三、股份总数	575,150,000	100%		575,150,000	100%

    二、股东情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    股东总数	102,919

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    中国建材股份有限公司 	国有股东	52.40	301,370,000	243,855,000	0

    中国民生银行股份有限公司-长信增利动态策略股票型证券投资基金	其他	0.52	2,991,739	0	未知

    金海莲	其他	0.15	870,000	0	未知

    何晓玲	其他	0.12	700,000	0	未知

    戴文伟	其他	0.11	659,963	0	未知

    祝去修	其他	0.11	658,000	0	未知

    张红	其他	0.10	565,770	0	未知

    童素芬	其他	0.09	528,152	0	未知

    杨敏	其他	0.08	479,280	0	未知

    张明玉	其他	0.08	461,900	0	未知

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    中国建材股份有限公司 	57,515,000	人民币普通股

    中国民生银行股份有限公司-长信增利动态策略股票型证券投资基金	2,991,739	人民币普通股

    金海莲	870,000	人民币普通股

    何晓玲	700,000	人民币普通股

    戴文伟	659,963	人民币普通股

    祝去修	658,000	人民币普通股

    张红	565,770	人民币普通股

    童素芬	528,152	人民币普通股

    杨敏	479,280	人民币普通股

    张明玉	461,900	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	公司前10名股东中，控股股东中国建材股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。

    注：持有公司5%以上（含5%）股份的股东为中国建材股份有限公司。

    2、有限售条件股份可上市交易时间

    单位：股

    时间	限售期满新增可上市交易股份数量	有限售条件股份数量余额	无限售条件股份数量余额	说明

    2009年6月29日	301,370,000	0	575,150,000	中国建材股份有限公司承诺：自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。在前项规定期满后的十二个月内，出售股份的数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

    3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件

    1	中国建材股份有限公司	301,370,000	2007年6月29日	28,757,500	自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。

    			2008年6月29日	57,515,000	

    			2009年6月29日	301,370,000	

    三、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。

    

    第四节  董事、监事及高级管理人员情况

    

    一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况

    姓名	职务	期初持股数（股）	期末持股数（股）	报告期内股份增减变动（股）	变动原因

    卢金山	副董事长	22,815	17,111	-5,704	二级市场卖出

    包文春	监事会主席	22,815	17,111	-5,704	二级市场卖出

    周  桓	副总经理	30,420	22,815	-7,605	二级市场卖出

    报告期内，公司其他董事、监事及高级管理人员持有公司股票无变动。

    公司董事、监事及高级管理人员未持有本公司的股票期权和被授予的限制性股票。

    二、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况

    经公司第三届董事会第三十六次临时会议审议通过，公司高级管理人员进行如下调整：

    因工作调动，贾建军先生辞去公司董事会秘书、副总经理职务。

    经董事长曹江林先生提名，指定公司副总经理、财务负责人杨艳军女士代行公司董事会秘书职责，陶铮先生协助其开展工作。

    

    第五节  董事会报告

    

    公司是我国最大的新型建材企业，主要从事新型建筑材料、新型墙体材料以及环保节能产品的技术开发、制造和销售。公司目前已形成三大主营业务：一是墙体及吊顶系统，即以石膏板、龙骨、矿棉板及配套产品构成的完整的墙体及吊顶系统解决方案；二是住宅部品及建筑节能系统，即以建筑节能为核心构成的门窗节能、采暖节能、保温节能、环保涂料等住宅部品业务系统；三是外墙屋面及多层房屋系统，即以金邦板为核心构成的纤维水泥外墙板系统、水泥屋面瓦系统及轻钢混合结构多层房屋系统。

    一、	报告期内公司经营情况

    （一）经营情况总结

    2008年上半年，公司围绕"强化主营业务、提高盈利能力、增强核心竞争力、扩大有质量的销售"的经营方针开展工作，按照"一体化、模式化、流程化、制度化、数字化"的"五化"管理模式要求，全面实施KPI关键业绩指标管理，稳步推进项目建设和生产经营管理工作，公司经营业绩比去年同期有了进一步的增长。报告期内，公司主要开展了以下工作。

    1、加强营销渠道建设，加大市场推广和重点标志性工程营销力度。

    报告期内，公司根据全国石膏板产业基地的建设情况，制订了石膏板两年渠道发展规划，加快了渠道经销商数量扩张速度，以为公司未来石膏板产能释放奠定营销基础；公司加强了与各大装饰装修公司、房地产商的战略合作，增强了石膏板等产品在行业客户、终端客户的直接销售力度；公司通过举行"龙之行"大型产品推广会和参加大型展会等方式，持续加强了品牌宣传和市场推广力度；公司继续加强对重点标志性工程的营销力度，"龙"牌石膏板、轻钢龙骨系列产品连续中标中国人寿总部大厦、济南奥体中心、广州电视塔（世界第一高塔）、上海港务大厦等工程，"龙"牌矿棉板吊顶体系成功中标济南奥体中心、大唐电力大楼、中国石油大厦、上海环球金融中心等工程，在标志性建筑上继续保持"龙"牌产品的一贯优势。

    2、加快全国产业基地建设，全面落实产业发展布局。

    报告期内，公司加快了全国石膏板产业基地建设。浙江宁海纸面石膏板生产线项目主体建设工程已基本完成，设备安装完毕，预计将于近期进行联动试生产；江苏太仓纸面石膏板生产线项目主体建设工程已基本完成，正在进行设备安装；广东肇庆、四川广安纸面石膏板生产线项目基础工程基本完成；辽宁铁岭、湖北武汉纸面石膏板生产线项目前期准备、勘探设计已基本完成，已全面开工。除石膏板产业基地建设外，江苏太仓年产3000吨、河北涿州年产5000吨轻钢龙骨生产线项目筹建工作已基本完成。

    3、扩大国际市场影响，拓展国际业务领域。

    报告期内，面对人民币持续升值、政府对出口产品开始征税、国际运输价格持续涨价等不利因素，公司坚持"突出产品质量和服务优势，产品质量定位高端，销售价格定位中上，不与国内小厂进行价格竞争"的自营产品出口策略，实现了公司产品国内国际市场定位一致的目标；公司加大了渠道拓展力度，新增了有价值有实力的经销商和大客户；公司矿棉板业务成功签约圣戈班，以OEM方式进入印度、泰国、菲律宾、马来西亚、越南等五个国家市场。

    4、加强品牌建设，提升公司形象。

    报告期内，公司加强了品牌知名度和美誉度的推广力度，通过平面媒体、网络媒体等多种宣传方式，进一步扩大了"龙"牌系列产品的社会影响力，提升了公司形象。2008年3月，公司"龙"牌纸面石膏板荣获国家工商总局授予的"中国驰名商标"称号，成为业内唯一通过国家认证和司法认定"双认定"的中国驰名商标。

    5、强化基础管理，提高管理水平。

    报告期内，公司组织完成了QES管理体系的第一次内审，对发现的问题逐项督导落实整改，且QES管理体系顺利通过中质协质量保证中心和摩迪公司的联合监督检查；公司入选中关村标准化示范区首批试点企业，成功组织承办了《纸面石膏板》国家标准和《纸面石膏板单位产量能源消耗限额》行业标准修订审定会；公司参加了北京市第五十二次QC小组成果发表会，散热器厂"减少室外风冷换热器受冻次数"等小组获得北京市优秀质量管理小组称号。

    6、加大技术创新力度，巩固核心技术优势。

    报告期内，公司建成了具有国内领先水平的国家级企业技术中心实验室，承担了国家发改委"国家级企业技术中心创新能力建设专项课题"等多个课题的研究；公司组织承办了中国建材技术中心北新建材分中心技术交流和规划研讨会；公司成功入选2008年"中关村百家创新型试点企业"。

    通过以上工作的开展，公司上半年的经营业绩有了进一步的增长。报告期内，公司实现营业利润155,204,833.59元，比上年同期增加30.03％；归属于公司普通股股东的净利润109,636,917.78元，比上年同期增加46.18％。

    （二）经营成果和财务状况的简要分析

    1、报告期内，公司主要经营成果和财务状况如下：

    单位：人民币元

    项目	报告期（1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（%）

    营业收入	1,122,823,958.80 	1,342,856,896.20 	-16.39%

    营业利润	155,204,833.59 	119,364,423.93 	30.03%

    净利润	109,636,917.78 	75,003,369.13 	46.18%

    现金及现金等价物净增加额	-160,170,806.65	-274,432,071.68	41.64%

    项目	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数增减（%）

    总资产	4,779,021,022.08 	5,336,682,977.86 	-10.45%

    股东权益	1,830,126,993.10 	1,740,678,559.96 	5.14%

    说明：上述净利润、股东权益以归属于上市公司股东的数据填列。

    2、原因分析：

    营业收入变化的主要原因是：公司制造业营业收入增长了18,687.69万元；公司出售原控股子公司中建材投资有限公司80％股权，减少合并营业收入37,235.79万元，导致合并营业收入下降。

    营业利润和净利润增长的主要原因是：公司制造业主营利润增加3,560.24万元；公司出售原控股子公司中建材投资有限公司80％股权产生股权转让收益。

    现金及现金等价物净增加额增长的主要原因是：公司出售原控股子公司中建材投资有限公司80％股权，合并范围减少所致。

    （三）主要经营指标

    1、分行业、分产品、分地区的主营业务情况

    ⑴报告期内，占营业收入10%以上（含10%）的行业情况如下：

    单位：人民币万元

    分行业	营业收入	营业成本	毛利率（％）	营业收入比上年同期增减(%)	营业成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增减(%)

    新型建材制造及销售	101,184.96	83,051.58	17.92%	22.65%	22.27%	0.26%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0元。

    ⑵报告期内，占营业收入10%以上（含10%）的产品情况如下：

    单位：人民币万元

    分产品	营业收入	营业成本	毛利率（％）	营业收入比上年同期增减(%)	营业成本比上年同期增减(%)	毛利率比上年同期增减(%)

    石膏板	68,809.84	52,994.71	22.98%	24.77%	28.99%	-2.53%

    ⑶报告期内，占营业收入10%以上（含10%）的地区情况如下：

    单位：人民币万元

    地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）

    国内	109,827.29	10.77%

    其中：北方大区	67,923.99	15.73%

    南方大区	31,163.65	-6.92%

    西部大区	10,739.65	53.94%

    国外	2,455.10	-93.01%

    合计	112,282.39	-16.39%

    2、报告期内公司主营业务及其结构、利润构成、主营业务盈利能力变化情况

    报告期内，公司转让所持有的中建材投资有限公司80%股权，本期未纳入合并会计报表范围，导致贸易收入在主营业务收入中所占比重较去年同期降低，而制造及销售收入在主营业务收入中所占比重较去年同期提高。

    报告期内，公司转让所持有的中建材投资有限公司80%股权，本期确认投资收益9,286.86万元，导致投资收益在利润构成中所占比重较去年同期提高。

    报告期内，公司主营业务盈利能力无变化。

    3、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    4、报告期内，公司不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况

    （四）公司在经营中遇到的问题、风险及应对措施

    受国家宏观经济形势影响，各种原燃材料、运输成本持续上涨，对制造成本形成一定影响；资源约束矛盾依然存在，煤、电、油、运供需情况可能对公司的快速发展产生一定的影响；新型建材市场竞争日益激烈。

    针对上述问题和风险，公司将采取以下措施：

    1、根据市场竞争情况，在不影响市场份额的情况下，积极采取调整价格政策，确保产品盈利水平。

    2、加快全国石膏板产业基地布局，最大限度地利用火力发电厂废弃物脱硫石膏，逐步替代天然石膏。

    3、加强成本管理，挖掘内部潜力，改进生产工艺降低单耗，通过管理创新和技术创新，开源节流降低成本。

    二、报告期内公司投资情况

    （一）募集资金使用情况

    报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。

    （二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况

    1、在江苏省苏州工业园投资建设的年产180万平米自装饰GRC外墙板生产线项目。该项目预算总投资为16,097万元，目前正在试运行，尚未产生收益。

    2、在浙江省宁波市投资建设的脱硫石膏综合利用年产3,000万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为11,466万元，目前正在建设中，尚未产生收益。

    3、在江苏省苏州市投资建设的年产60万平米纤维水泥瓦项目。该项目预算总投资为3,790万元，目前正在试运行，尚未产生收益。

    4、在江苏省太仓市投资建设的脱硫石膏综合利用年产3,000万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为16,301万元，目前正在建设中，尚未产生收益。

    5、在广东省肇庆市投资建设的脱硫石膏综合利用年产3,000万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为14,825万元，目前正在建设中，尚未产生收益。

    6、在湖北省武汉市投资建设的脱硫石膏综合利用年产3,000万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为15,303万元，目前正在建设中，尚未产生收益。

    7、在四川省广安市投资建设的脱硫石膏综合利用年产3,000万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为17,826万元，目前正在建设中，尚未产生收益。

    8、在辽宁省铁岭市投资建设的脱硫石膏综合利用年产3,000万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为14,969万元，目前正在建设中，尚未产生收益。

    其他投资情况见会计报表附注中的在建工程。

    三、公司下半年经营计划

    1.	加快项目建设进程，完善项目建设管理。对于已经批准建设的项目，公司将继续加快建设进度，实现多快好省，使石膏板的全国产业布局早日落到实处。

    2.	加强品牌建设，提升企业形象。目前，品牌建设已经成为推动公司发展的重要支撑战略之一。2008年下半年，公司力争在全国标志性工程、重点工程方面取得更大突破，进一步提升"龙"牌产品的品牌影响力。

    3.	加强营销能力建设，夯实细分市场。随着公司新建石膏板生产线产能的陆续释放，公司将进一步加强营销渠道建设，提高已有市场占有率，优先抢占潜力市场，为公司未来石膏板产能释放奠定营销基础。

    4.	扩大协同销售优势，提高赢利能力。公司将进一步扩大协同销售范围，提高协同销售有效度，在降低销售成本的基础上，全面提升销售业绩。

    5.	加强绩效考核，提高人力资源管理的科学性和有效性。公司将继续加强绩效考核体系建设，提高内部公平性，以最大程度地调动员工潜能。

    6.	加强技术创新管理，巩固技术领先地位。公司将全面构建以新产品开发为核心的技术创新管理体系，使技术创新成为公司的核心竞争力和利润增长的主要来源之一。

    7.	拓展国际业务领域，扩大国际市场影响。公司将继续锁定优势区域，开展针对性营销，提高"龙"牌产品在这些国家和地区的市场影响力；同时，公司将逐步展开对国外同类企业生产布局的全面考察，借鉴先进经验，促进公司早日实现国际化。

    

    第六节  重要事项

    

    一、公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会的有关规范性文件的原则和要求，从形式和实质上全面提升公司治理水平，目前公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求。

    报告期内，公司严格按照法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所相关规范性文件的最新规定，制定了《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》和《内部审计制度》，分别经公司第三届董事会第三十三次临时会议和第三届董事会第三十七次临时会议审议通过。

    2008年6月至7月，按照《北京证监局关于开展防止资金占用问题反弹和推进公司治理专项工作的通知》（京证公司发[2008]85号）要求，公司对2007年《公司治理整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了深入自查，形成了《公司治理整改情况说明》，并经公司第四届董事会第一次会议审议通过，于2008年7月23日刊登在巨潮资讯网上。

    二、公司2007年度利润分配方案的实施情况

    公司2007年度利润分配方案已经公司2008年4月16日召开的2007年度股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登在2008年4月17日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《证券日报》上。本次利润分配股权登记日为2008年6月12日, 除息日为2008年6月13日。此次派息公告刊登在2008年6月5日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《证券日报》上。

    报告期内公司未涉及股权激励方案。公司2008年中期无利润分配预案和公积金转增股本预案。

    三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的重大诉讼、仲裁事项。

    四、公司持有其他上市公司股权，参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融机构股权，以及参股拟上市公司等投资情况

    （一）报告期内，公司未进行证券投资，未持有其他上市公司股权。

    （二）参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融机构股权，以及参股拟上市公司等投资情况

    单位：人民币元

    所持对象名称	初始投资金额	持有数量（股）	占该公司股权比例	期末账面值	报告期损益	报告期所有者权益变动

    中投信用担保有限公司	10,000,000.00	10,000,000	1.00%	10,000,000.00	0	0

    合计	10,000,000.00	10,000,000	-	10,000,000.00	0	0

    

    五、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项

    2007年12月7日，公司与中国建材股份有限公司签署《股权转让协议》，公司将持有的中建材投资有限公司80%股权转让给中国建材股份有限公司。报告期内，该事项已全部完成。

    六、报告期内的重大关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联交易

    单位：人民币元

    关联方名称	交易内容	交易价格	交易金额	占同类交易金额的比例（%）

    北新建材(集团)有限公司	销售商品	市场定价	887,690.37	0.084%

    北新建材(集团)有限公司郑州分公司	销售商品	市场定价	11,448.00	0.001%

    保定筑根新材公司	销售商品	市场定价	18,488.20	0.002%

    北新家园物业管理有限公司　	销售商品	市场定价	1,151.28	0.0001%

    北京中建恒信国际贸易有限公司	销售商品	市场定价	944,725.75	0.090%

    北新建材(集团)有限公司	销售原材料	市场定价	44,795.00	0.27%

    北新塑管有限公司	销售原材料	市场定价	3,808.15	0.02%

    北新建材(集团)有限公司	采购材料	市场定价	1,358,925.89 	0.138%

    北新商贸有限公司	采购材料	市场定价	 19,237.07                	0.002%

    北新塑管有限公司	采购材料	市场定价	3,808.15	0.0004%

    建材轻机集团北新机械有限公司	购置设备	市场定价	9,548,900.00	2.78%

    北新家园物业管理有限公司	接受物业管理服务	协议定价	1,032,430.61	100.00%

    北新建材(集团)有限公司	提供水、电、汽	市场定价	143,253.00	3.28%

    北新家园物业管理有限公司	提供水、电、汽	市场定价	371,113.17	8.49%

    北新商贸有限公司	提供水、电、汽	市场定价	25,936.11	0.59%

    北新塑管有限公司	提供水、电、汽	市场定价	1,090,290.00	24.96%

    北新建材（集团）有限公司	提供运输、装卸服务	协议定价	12,125.30	0.33%

    北新商贸有限公司	提供运输、装卸服务	协议定价	50,866.00	1.37%

    北新塑管有限公司	提供运输、装卸服务	协议定价	36,600.00	0.99%

    中国建材股份有限公司	支付土地租赁费	协议定价	485,755.00	100.00%

    中国新型建筑材料工业杭州设计院	支付设计费	协议定价	3,710,000.00	100.00%

    （二）资产收购、出售的关联交易事项

    详见 第六节 重要事项 五、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。

    （三）非经营性关联债权债务往来情况

    单位：人民币万元

    关联方	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金

    	发生额	余额	发生额	余额

    北新建材(集团)有限公司	12.41	12.36	23.58	141.86

    中国建材股份有限公司	16.51	16.51	170.58	170.58

    北新家园物业管理有限公司	0.00	0.00	39.14	8.64

    合计	28.92	28.87	233.30	321.08

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额16.51万元，余额16.51万元。

    （四）其他重大关联交易情况

    2008年6月30日，公司全资子公司泰安市东联投资贸易有限公司（以下简称"泰安东联"）、控股子公司泰山石膏股份有限公司（以下简称"泰山石膏"）于与北京北新建材商贸有限公司（以下简称"北新商贸"）、山东泰和建材有限责任公司（以下简称"泰和建材"）、泰安市国有资产经营有限公司（以下简称"泰安国资"）在泰安市签署了《关于设立泰安泰和建筑装饰材料有限公司的出资协议书》（以下简称"《出资协议》"）。根据《出资协议》，泰安东联、泰山石膏与北新商贸、泰和建材、泰安国资共同投资设立泰安泰和建筑装饰材料有限公司（以下简称"泰和装饰"）（以下简称"本次对外投资"）。泰和装饰的注册资本为人民币3,500万元，其中，泰安东联以现金人民币1,015万元出资，出资比例为29%；泰山石膏以现金人民币1,050万元出资，出资比例为30%；北新商贸以现金人民币577.5万元出资，出资比例为16. 5%；泰和建材以现金人民币465.5万元出资，出资比例为13.3%；泰安国资以现金人民币392万元出资，出资比例为11.2%。

    北新商贸为公司控股股东中国建材股份有限公司的股东北新建材（集团）有限公司的控股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，本次对外投资构成关联交易。该事项已经公司第三届董事会第三十八次临时会议审议通过。截止报告期末，该事项尚在办理之中。

    （五）报告期内，公司其他关联交易事项见会计报表附注七。

    七、重大合同及其履行情况

    （一）报告期内，公司无重大交易、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项，也无以前期间发生但延续到报告期的此种情况。

    （二）重大担保事项  

    1、公司对外担保情况

    	单位：人民币万元

    公司对子公司的担保情况

    担保对象	担保类型	担保金额	担保期限

    太仓北新建材有限公司	连带责任担保	12,000.00	2007.11.02-2012.11.02

    苏州北新矿棉板有限公司	连带责任担保	2,000.00	2007.08.29-2008.08.29

    广安北新建材有限公司	连带责任担保	12,000.00	2008.04.03-2013.12.31

    泰山石膏股份有限公司	连带责任担保	5,850.00	2007.03.15-2008.03.15

    泰山石膏股份有限公司	连带责任担保	7,110.00	2007.08.30-2008.08.29

    泰山石膏股份有限公司	连带责任担保	26,500.00	2008.01.15-2009.01.14

    泰山石膏股份有限公司	连带责任担保	15,000.00	2008.05.27-2009.05.26

    泰山石膏股份有限公司	连带责任担保	3,000.00	2007.08.24-2008.08.24

    泰山石膏股份有限公司	连带责任担保	4,100.00	2007.08.28-2011.08.20

    泰山石膏股份有限公司	连带责任担保	14,000.00	2008.04.30-2011.04.29

    合 计		101,560.00	

    公司对外担保情况

    担保对象	担保类型	担保金额	担保期限

    中建材投资有限公司	连带责任担保	10,000.00	2007.08.15-2008.07.30

    中建材投资有限公司	连带责任担保	16,000.00	2007.08.20-2008.08.20

    合 计		26,000.00	

    2、报告期内，公司没有任何违规担保事项。

    3、截至2008年6月30日，公司对外担保总额为127,560万元，其中，公司对全资和控股子公司的担保总额为101,560万元；公司对控股股东及其关联方的担保总额为26,000万元，该担保为在转让中建材投资有限公司80％股权前为其提供的担保，担保到期后公司不再提供担保。公司对外担保总额占公司2008年6月30日合并会计报表归属于母公司所有者权益的69.70%。公司控股子公司对其控股子公司的担保总额为10,600万元。

    （三）报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况，也无以前期间发生但延续到报告期的此种情况。

    八、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发字[2005]120号）的精神和《公司章程》的规定，作为北新集团建材股份有限公司的独立董事，现就公司控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保事项发表专项说明及独立意见如下：

    1、截至2008年6月30日，公司控股股东及其关联方占用公司非经营性资金余额为28.87万元。自发现上述问题后，公司立即采取相关措施对上述非经营性资金占用进行了全部清理。目前，公司不存在非经营性资金占用问题。

    2、公司上市以来严格遵守《深交所股票上市规则》和120号文等有关规定，公司累计和报告期内没有任何违规担保事项。截至2008年6月30日，公司对外担保总额为127,560.00万元，其中，公司对全资和控股子公司的担保总额为101,560.00万元；公司对控股股东及其关联方的担保总额为26,000.00万元，该担保为在转让中建材投资有限公司80％股权前为其提供的担保，担保到期后公司不再提供担保。公司对外担保总额占公司2008年6月30日合并会计报表归属于母公司所有者权益的69.70%。公司控股子公司对其控股子公司的担保总额为10,600万元。同时，报告期内，公司严格按照《深交所股票上市规则》、《公司章程》和120号文的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务。

    九、承诺事项履行情况

    1、原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况

    2006年6月29日，公司股权分置改革正式完成。在股权分置改革过程中，原非流通股股东中国建材股份有限公司（以下简称"中国建材"）承诺：自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。

    中国建材为公司唯一持股5%以上的原非流通股股东。报告期内，中国建材严格履行了上述承诺。截止到报告期末，中国建材持有无限售条件流通股的数量为57,515,000股，占公司目前总股本的10%，持股数量无变动。

    2、2008年6月，按照中国证监会《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》和深圳证券交易所《股权分置改革工作备忘录第16号--解除限售》等有关规定，控股股东中国建材在第二次限售股份可上市流通时，就出售解除限售股计划作出以下承诺：

    ⑴中国建材在本次限售股份解除限售后六个月以内暂无通过深圳证券交易所竞价交易系统出售5%及以上解除限售流通股计划；

    ⑵如果未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持北新建材解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，中国建材将于第一次减持前两个交易日内通过北新建材对外披露出售提示性公告，披露内容包括拟出售的数量、时间、价格区间、减持原因等；

    ⑶中国建材在转让解除限售存量股份过程中，将严格遵守《公司法》、《证券法》以及中国证监会《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》等有关法律、法规及规范性文件的有关规定和信息披露要求。

    报告期内，中国建材严格履行了上述承诺。

    3、除上述承诺以外，公司和持有公司股份5%以上（含5％）的股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。

    十、公司半年度财务报告未经审计。

    十一、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚或证券交易所公开谴责的情况。

    十二、报告期内接待调研及采访情况

    接待时间	接待地点	接待方式	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料

    2008年01月01日至06月30日	公司本部	电话沟通	个人投资者	公司发展战略、生产经营情况

    2008年02月22日	公司本部	实地调研	瀚伦投资顾问（上海）有限公司投资经理	公司发展战略、生产经营情况，提供公司年度报告等公开资料

    2008年04月25日	公司本部	实地调研	华夏基金管理有限公司投资经理	

    2008年05月07日	公司本部	实地调研	中国国际金融有限公司研究员	

    十三、内部控制制度的建立及执行情况和社会责任的履行情况

    （一）内部控制制度的建立及执行情况

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《深交所股票上市规则》、《上市公司内控指引》以及《公司章程》等相关法律法规的要求，进一步完善了以对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制为核心的完整的内部控制体系，公司内控制度得到有效执行；公司制定了《董事会审计委员会年报工作规程》，明确规定了董事会审计委员会委员在年度报告编制和披露过程中的工作规程，保证了董事会对年度财务报告编制的监控和审计委员会对年度审计工作的有效监督；公司成立了内部审计部，制定了《内部审计制度》，审计部对董事会负责，独立承担监督检查内部控制制度执行情况、评价内部控制有效性、提出完善内部控制和纠正错弊的建议等工作。通过以上工作，公司较好地遵守了国家法律、法规、规章及其他相关规定，提高了公司经营的效益及效率，保障了公司资产的安全，确保了公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

    （二）社会责任的履行情况

    公司在加快发展提高经济效益的同时，一直非常关注和重视企业的社会责任。公司倡导"和谐"的企业文化，坚持把"实现相关利益主体的利益最大化"作为实现公司价值最大化的目标，力求企业与社会的和谐。报告期内，在促进企业与社会和谐、履行社会责任方面，公司重点开展了以下工作。

    1、报告期内，为全面落实北京市"十一五"期间的节能规划方案，加强能源管理，公司组织了能源管理知识培训，对重点耗能设备进行了测试，按时完成了能源审计报告，并按要求进行了全面自查。同时，公司每月组织一次能源检查，并组织开展了节能宣传周宣传活动。

    2、报告期内，根据北京市人民政府第十四阶段控制大气污染措施的要求，公司对环境因素和重要环境因素重新进行了排查，制定了《北新建材关于落实北京市第十四阶段大气污染措施的通告的实施方案》，每月按时完成环境统计月报表的上报工作并缴纳排污费，并针对烟尘、二氧化硫、粉尘、废水、噪声进行了全面监测。

    2008年6月，公司被国家环境保护部环境认证中心授予"2008年度政府绿色采购清单入选企业"。

    3、5·12汶川大地震发生后，公司积极参与抗震救灾募捐活动，党员群众情系灾区，踊跃捐款，由于在抗震救灾中的突出表现，公司被评为"中国建筑材料集团公司抗震救灾先进单位"。

    十四、报告期内公司其他重要事项信息披露索引

    披露时间	披露内容

    2008年2月19日	第三届董事会第三十二次临时会议决议公告；为控股子公司提供担保的公告。

    2008年3月22日	第三届董事会第三十三次临时会议决议公告；为控股子公司提供担保的公告；《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》；《独立董事年报工作制度》；《董事会审计委员会年报工作规程》。

    2008年3月25日	2007年年度报告；2007年年度报告摘要；2007年度审计报告；第三届董事会第十五次会议决议公告；第三届监事会第十三次会议决议公告；召开2007年度股东大会的通知；2007年度控股股东及其他关联方资金占用专项说明；2008年日常关联交易公告；独立董事关于公司2008年日常关联交易的独立意见；内部控制自我评估报告；内部控制审核报告。

    2008年4月4日	第三届董事会第三十四次临时会议决议公告；关于控股子公司泰山石膏股份有限公司为控股子公司提供担保的公告；关于召开2007年度股东大会的补充通知。

    2008年4月17日	2007年度股东大会决议公告；2007年度股东大会的法律意见书。

    2008年4月22日	业绩预告公告

    2008年4月24日	2008年第一季度报告；第三届董事会第三十五次临时会议决议公告；第三届监事会第四次临时会议决议公告。

    2008年5月17日	第三届董事会第三十六次临时会议决议公告

    2008年6月5日	2007年度派息公告

    2008年6月27日	解除股份限售的提示性公告

    2008年6月28日	第三届董事会第三十七次临时会议决议公告；《内部审计制度》。

    注：以上信息披露的刊登报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《证券日报》，刊登网站为巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

    

    

    

    

    

    

    

    第七节  财务报告（未经审计）

    （一）资产负债表

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                                            金额单位：人民币元

    资         产	附注	合并数	附注	母公司数

    		2008.06.30	2007.12.31		2008.06.30	2007.12.31

    流动资产：	　	　	　	　	　	　

    货币资金	五-01	393,639,644.52 	553,810,451.17 	　	158,385,120.42 	117,028,571.38 

    结算备付金	　	　	　	　	　	　

    拆出资金	　	　	　	　	　	　

    交易性金融资产	五-02	　	97,239,550.95 	　	　	　

    应收票据	五-03	19,902,893.82 	11,585,252.16 	　	19,902,893.82 	6,758,019.12 

    应收账款	五-04	432,876,765.80 	390,198,802.16 	六-01	258,366,670.30 	128,522,055.19 

    预付款项	五-05	304,003,120.50 	351,380,222.10 	　	67,753,102.18 	54,682,711.78 

    应收保费	　	　	　	　	　	　

    应收分保账款	　	　	　	　	　	　

    应收分保合同准备金	　	　	　	　	　	　

    应收利息	　	　	　	　	　	　

    应收股利	五-06	　	9,264,000.00 	　	　	140,510,125.00 

    其他应收款	五-07	112,226,326.99 	219,214,158.12 	六-02	334,501,505.70 	309,726,936.53 

    买入返售金融资产	　	　	　	　	　	　

    存货	五-08	494,115,894.37 	504,933,962.34 	　	222,269,903.02 	222,594,760.14 

    一年内到期的非流动资产	　	　	　	　	　	　

    其他流动资产	五-09	152,209.00 	50,000.02 	　	　	　

    流动资产合计	　	1,756,916,855.00 	2,137,676,399.02 	　	1,061,179,195.44 	979,823,179.14 

    非流动资产：	　	　	　	　	　	　

    发放贷款及垫款	　	　	　	　	　	　

    可供出售金融资产	　	　	　	　	　	　

    持有至到期投资	　	　	　	　	　	　

    长期应收款	　	　	　	　	　	　

    长期股权投资	五-10	222,564,685.67 	282,788,770.28 	六-03	892,755,869.77 	1,065,440,080.76 

    投资性房地产	五-11	　	272,844,430.47 	　	　	　

    固定资产	五-12	1,759,582,723.49 	1,835,441,400.87 	　	989,610,417.63 	1,018,576,319.53 

    在建工程	五-13	718,583,532.96 	472,816,557.94 	　	90,157,294.91 	57,986,107.62 

    工程物资	　	6,284,522.92 	　	　	　	　

    固定资产清理	　	　	　	　	　	　

    生产性生物资产	　	　	　	　	　	　

    油气资产	　	　	　	　	　	　

    无形资产	五-14	247,976,180.90 	262,262,199.99 	　	150,435,156.26 	139,808,585.00 

    开发支出	　	　	　	　	　	　

    商誉	五-15	23,628,472.28 	23,628,472.28 	　	　	　

    长期待摊费用	五-16	5,301,541.24 	6,112,364.93 	　	953,346.60 	1,271,128.80 

    递延所得税资产	五-17	12,570,362.58 	15,828,343.52 	　	6,800,084.68 	4,870,467.72 

    其他非流动资产	五-18	25,612,145.04 	27,284,038.56 	　	　	　

    非流动资产合计	　	3,022,104,167.08 	3,199,006,578.84 	　	2,130,712,169.85 	2,287,952,689.43 

    资产总计	　	4,779,021,022.08 	5,336,682,977.86 	　	3,191,891,365.29 	3,267,775,868.57 

    单位负责人：曹江林                        财务负责人：杨艳军                        制表人：董辉

    （一）资产负债表（续）

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                                              金额单位：人民币元

    负债和股东权益	附注	合并数	附注	母公司数

    		2008.06.30	2007.12.31		2008.06.30	2007.12.31

    流动负债：	　	　	　	　	　	　

    短期借款	五-21	1,227,260,000.00 	1,536,810,035.60 	　	552,060,000.00 	822,060,000.00 

    向中央银行借款	　	　	　	　	　	　

    吸收存款及同业存放	　	　	　	　	　	　

    拆入资金	　	　	　	　	　	　

    交易性金融负债	　	　	　	　	　	　

    应付票据	五-22	90,422,417.29 	219,651,445.16 	　	87,922,417.29 	90,422,845.16 

    应付账款	五-23	290,607,817.22 	330,275,107.51 	　	115,343,133.02 	87,766,847.60 

    预收款项	五-24	75,461,157.12 	105,971,861.52 	　	26,203,542.05 	12,186,760.93 

    卖出回购金融资产款	　	　	　	　	　	　

    应付手续费及佣金	　	　	　	　	　	　

    应付职工薪酬	五-25	27,417,895.33 	41,992,757.02 	　	15,078,973.01 	17,826,193.33 

    应交税费	五-26	31,191,103.22 	37,241,671.23 	　	30,911,268.37 	13,065,576.55 

    应付利息	五-27	1,110,852.50 	1,317,971.16 	　	240,030.00 	260,889.75 

    其他应付款	五-28	89,065,386.08 	110,383,338.69 	　	216,777,218.81 	97,871,610.42 

    一年内到期的非流动负债	　	　	38,550,000.00 	　	　	23,000,000.00 

    其他流动负债	五-29	7,787,500.00 	9,727,500.00 	　	　	　

    流动负债合计	　	1,840,324,128.76 	2,431,921,687.89 	　	1,044,536,582.55 	1,164,460,723.74 

    非流动负债：	　	　	　	　	　	　

    长期借款	五-30	781,000,000.00 	799,500,000.00 	　	464,000,000.00 	524,000,000.00 

    应付债券	　	　	　	　	　	　

    长期应付款	五-31	23,608,314.24 	23,894,735.94 	　	　	　

    专项应付款	　	　	　	　	　	　

    预计负债	　	　	　	　	　	　

    递延所得税负债	五-32	3,596,790.05 	6,711,948.57 	　	　	　

    其他非流动负债	　	　	　	　	　	　

    非流动负债合计	　	808,205,104.29 	830,106,684.51 	　	464,000,000.00 	524,000,000.00 

    负债合计	　	2,648,529,233.05 	3,262,028,372.40 	　	1,508,536,582.55 	1,688,460,723.74 

    股东权益：	　	　	　	　	　	　

    股本	五-33	575,150,000.00 	575,150,000.00 	　	575,150,000.00 	575,150,000.00 

    资本公积	五-34	489,581,784.38 	489,572,828.32 	　	488,900,477.52 	488,893,313.47 

    减：库存股	　	　	　	　	　	　

    盈余公积	五-35	269,534,720.01 	293,541,973.55 	　	233,301,396.21 	233,301,396.21 

    一般风险准备	　	　	　	　	　	　

    未分配利润	五-36	495,860,488.71 	382,346,567.39 	　	386,002,909.01 	281,970,435.15 

    外币报表折算差额	　	　	67,190.70 	　	　	　

    归属于母公司所有者权益合计	　	1,830,126,993.10 	1,740,678,559.96 	　	1,683,354,782.74 	1,579,315,144.83 

    少数股东权益	五-37	300,364,795.93 	333,976,045.50 	　	　	　

    股东权益合计	　	2,130,491,789.03 	2,074,654,605.46 	　	1,683,354,782.74 	1,579,315,144.83 

    负债和股东权益总计	　	4,779,021,022.08 	5,336,682,977.86 	　	3,191,891,365.29 	3,267,775,868.57 

    单位负责人：曹江林                        财务负责人：杨艳军                        制表人：董辉

    （二）利润表

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                                              金额单位：人民币元

    项         目	附注	合并数	附注	母公司数

    		2008年1-6月	2007年1-6月		2008年1-6月	2007年1-6月

    一、营业总收入	　	1,122,823,958.80 	1,342,856,896.20 	　	480,348,681.43 	389,108,487.29 

    其中：营业收入	五-38	1,122,823,958.80 	1,342,856,896.20 	　	480,348,681.43 	389,108,487.29 

    二、营业总成本	　	1,064,618,245.02 	1,273,240,221.18 	　	467,680,127.93 	361,842,687.76 

    其中：营业成本	五-38	885,508,013.35 	1,106,528,771.08 	　	377,091,285.82 	314,199,347.28 

    营业税金及附加	五-39	2,545,872.98 	2,672,506.93 	　	1,215,478.32 	804,870.26 

    销售费用	　	70,436,490.78 	67,682,727.66 	　	32,114,453.55 	18,038,139.87 

    管理费用	　	63,081,228.79 	64,777,664.14 	　	27,580,383.19 	21,800,948.47 

    财务费用	五-40	36,063,201.27 	28,008,178.83 	六-04	16,220,417.26 	6,848,982.20 

    资产减值损失	五-41	6,983,437.85 	3,570,372.54 	　	13,458,109.79 	150,399.68 

    加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）	五-42	　	37,020,000.00 	　	　	　

    投资收益（损失以"-"号填列）	五-43	96,999,119.81 	12,727,748.91 	六-05	140,338,852.16 	-1,982,067.33 

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益	　	4,130,514.68 	12,167,721.27 	　	-238,679.64 	-1,982,067.33 

    汇兑收益（损失以"-"号填列）	　	　	　	　	　	　

    三、营业利润（亏损以"-"号填列）	　	155,204,833.59 	119,364,423.93 	　	153,007,405.66 	25,283,732.20 

    加：营业外收入	五-44	4,619,178.66 	2,294,417.68 	　	408,144.01 	801,861.07 

    减：营业外支出	五-45	2,052,411.68 	607,216.76 	　	959,088.43 	278,580.30 

    其中：非流动资产处置损失	　	498,921.43 	406,121.26 	　	11,701.43 	258,514.37 

    四、利润总额（亏损总额以"-"号填列）	　	157,771,600.57 	121,051,624.85 	　	152,456,461.24 	25,807,012.97 

    减：所得税费用	五-46	33,563,429.76 	18,651,999.50 	　	28,293,737.38 	3,633,515.90 

    五、净利润（净亏损以"-"号填列）	　	124,208,170.81 	102,399,625.35 	　	124,162,723.86 	22,173,497.07 

    少数股东损益	　	14,571,253.03 	27,396,256.22 	　	　	　

    六、每股收益：	　	　	　	　	　	　

    （一）基本每股收益	五-47	0.191 	0.130 	　	0.216 	0.039 

    （二）稀释每股收益	五-47	0.191 	0.130 	　	0.216 	0.039 

    单位负责人：曹江林                        财务负责人：杨艳军                        制表人：董辉

    

    （三）合并现金流量表

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                                              金额单位：人民币元

    项        目	附注	2008年1-6月	2007年1-6月

    一、经营活动产生的现金流量：	　	　	　

    销售商品、提供劳务收到的现金	　	1,123,037,130.79	1,344,568,022.04

    收到的税费返还	　	7,294,602.88	23,835,195.65

    收到其他与经营活动有关的现金	　	76,556,878.99	68,476,465.70

    经营活动现金流入小计	　	1,206,888,612.66	1,436,879,683.39

    购买商品、接受劳务支付的现金	　	964,351,065.78	1,058,689,298.08

    支付给职工以及为职工支付的现金	　	102,097,126.05	95,649,041.22

    支付的各项税费	　	49,528,937.87	74,791,195.66

    支付其他与经营活动有关的现金	　	76,410,265.45	307,438,777.11

    经营活动现金流出小计	　	1,192,387,395.15 	1,536,568,312.07

    经营活动产生的现金流量净额	　	14,501,217.51 	-99,688,628.68

    二、投资活动产生的现金流量：	　	　	　

    收回投资收到的现金	　		　

    取得投资收益收到的现金	　	150,588,926.67	17,712,647.42

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	　	181,500.00	1,964,228.85

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	　	100,426,391.90　	　

    收到其他与投资活动有关的现金	　	　	　

    投资活动现金流入小计	　	251,196,818.57	19,676,876.27

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	　	368,056,176.94 	202,796,998.91

    投资支付的现金	　	2,441,305.80	51,883,276.72

    质押贷款净增加额	　	　	　

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	　	　	　

    支付其他与投资活动有关的现金	　		　

    投资活动现金流出小计	　	370,497,482.74 	254,680,275.63

    投资活动产生的现金流量净额	　	-119,300,664.17 	-235,003,399.36

    三、筹资活动产生的现金流量：	　	　	　

    吸收投资收到的现金	　	8,950,000.00	3,600,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	　	8,950,000.00	3,600,000.00

    取得借款收到的现金	　	1,062,300,000.00	1,146,852,800.00

    发行债券收到的现金	　	　	　

    收到其他与筹资活动有关的现金	　	　	　

    筹资活动现金流入小计	　	1,071,250,000.00	1,150,452,800.00

    偿还债务支付的现金	　	1,045,850,000.00	975,432,751.15

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	　	80,770,385.50	114,761,459.21

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	　	7,413,032.83	　

    支付其他与筹资活动有关的现金	　	0.00	　

    筹资活动现金流出小计	　	1,126,620,385.50	1,090,194,210.36

    筹资活动产生的现金流量净额	　	-55,370,385.50	60,258,589.64

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	　	-974.49	1,366.72

    五、现金及现金等价物净增加额	　	-160,170,806.65	-274,432,071.68

    加：期初现金及现金等价物余额	　	553,810,451.17	679,855,107.96

    六、期末现金及现金等价物余额	　	393,639,644.52	405,423,036.28

    单位负责人：曹江林                        财务负责人：杨艳军                        制表人：董辉

    

    （三）母公司现金流量表

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                                              金额单位：人民币元

    项        目	附注	2008年1-6月	2007年1-6月

    一、经营活动产生的现金流量：	　	　	　

    销售商品、提供劳务收到的现金	　	427,445,027.51	383,313,797.99

    收到的税费返还	　	6,186.21	1,091,047.76

    收到其他与经营活动有关的现金	　	104,474,371.81 	126,899,348.90

    经营活动现金流入小计	　	531,925,585.53	511,304,194.65

    购买商品、接受劳务支付的现金	　	390,124,390.52	348,305,613.75

    支付给职工以及为职工支付的现金	　	55,330,719.91	45,856,054.03

    支付的各项税费	　	30,881,570.49	20,120,416.18

    支付其他与经营活动有关的现金	　	21,644,488.82	35,724,183.05

    经营活动现金流出小计	　	497,981,169.74	450,006,267.01

    经营活动产生的现金流量净额	　	33,944,415.79	61,297,927.64

    二、投资活动产生的现金流量：	　		

    收回投资收到的现金	　		　

    取得投资收益收到的现金	　	188,219,051.67	　

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	　	123,500.00	1,863,228.85

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	　	265,411,073.33　	　

    收到其他与投资活动有关的现金	　	　	　

    投资活动现金流入小计	　	453,753,625.00	1,863,228.85

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	　	42,533,282.46	13,622,311.63

    投资支付的现金	　	89,772.80	48,506,547.00

    质押贷款净增加额	　	　	　

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	　	　	　

    支付其他与投资活动有关的现金	　	　	　

    投资活动现金流出小计	　	42,623,055.26 	62,128,858.63

    投资活动产生的现金流量净额	　	411,130,569.74 	-60,265,629.78

    三、筹资活动产生的现金流量：	　		

    吸收投资收到的现金	　		

    其中：子公司吸收少数股东投资受到的现金	　		

    取得借款收到的现金	　	484,000,000.00	604,000,000.00

    发行债券收到的现金	　	　	　

    收到其他与筹资活动有关的现金	　	　	　

    筹资活动现金流入小计	　	484,000,000.00	604,000,000.00

    偿还债务支付的现金	　	837,000,000.00	547,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金	　	50,718,436.49	68,454,012.96

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	　	　	　

    支付其他与筹资活动有关的现金	　	　	　

    筹资活动现金流出小计	　	887,718,436.49	615,454,012.96

    筹资活动产生的现金流量净额	　	-403,718,436.49	-11,454,012.96

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	　	　	69.03

    五、现金及现金等价物净增加额	　	41,356,549.04	-10,421,646.07

    加：期初现金及现金等价物余额	　	117,028,571.38	49,124,219.73

    六、期末现金及现金等价物余额	　	158,385,120.42	38,702,573.66

    单位负责人：曹江林                        财务负责人：杨艳军                        制表人：董辉

    

    （四）股东权益变动表

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                                                                                                                              金额单位：人民币元

    项  目	2008年1-6月

    	归属于母公司的权益	少数股东权益	股东权益合计

    	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年末余额	575,150,000.00 	489,572,828.32 	　	293,541,973.55 	　	382,346,567.39 	67,190.70 	333,976,045.50 	2,074,654,605.46 

    加：会计政策变更	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    前期差错更正	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额	575,150,000.00 	489,572,828.32 	　	293,541,973.55 	　	382,346,567.39 	67,190.70 	333,976,045.50 	2,074,654,605.46 

    三、本年增减变动金额（减少以"-"）表示	　	8,956.06 	　	-24,007,253.54 	　	113,513,921.32 	-67,190.70 	-33,611,249.57 	55,837,183.57 

    （一）本年净利润	　	　	　	　	　	109,636,917.78 	　	14,571,253.03 	124,208,170.81 

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	　	　	　	　	　	-67,190.70 	0.00 	-67,190.70 

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　	0.00 	　	　	　	　	　	　	　

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　	　	　	　	　	　	-67,190.70 	　	-67,190.70 

    上述（一）和（二）小计	　	0.00 	　	　	　	109,636,917.78 	-67,190.70 	14,571,253.03 	124,140,980.11 

    （三）所有者投入和减少资本	　	8,956.06 	　	　	　	　	　	-40,769,469.77 	-40,760,513.71 

    1、所有者投资资本	　	　	　	　	　	　	　	-28,815,462.05 	-28,815,462.05 

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    3、其他	　	8,956.06 	　	　	　	　	　	-11,954,007.72 	-11,945,051.66 

    （四）本年利润分配	　	0.00 	　	-24,007,253.54 	　	3,877,003.54 	　	-7,413,032.83 	-27,543,282.83 

    1、提取盈余公积	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    2、提取一般风险准备	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    3、对所有者（或股东）的分配	　	　	　	　	　	-20,130,250.00 	　	-7,413,032.83 	-27,543,282.83 

    4、其他	　	　	　	-24,007,253.54 	　	24,007,253.54 	　	　	　

    （五）所有者权益内部结转	　	0.00 	　	　	　	　	　	0.00 	0.00 

    1、资本公积转增资本（或股本）	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    2、盈余公积转增资本（或股本）	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    3、盈余公积弥补亏损	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    4、其他	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    四、本年末余额	575,150,000.00 	489,581,784.38 	　	269,534,720.01 	　	495,860,488.71 	0.00 	300,364,795.93 	2,130,491,789.03 

    单位负责人：曹江林                                                 财务负责人：杨艳军                                                         制表人：董辉

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    （四）股东权益变动表（续）

    编制单位：北新集团建材股份有限公司                                                                                                                           金额单位：人民币元

    项  目	2007年

    	归属于母公司的权益	少数股东权益	股东权益合计

    	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他		

    一、上年末余额	575,150,000.00 	491,880,079.08 	　	274,464,374.24 	　	234,731,748.21 	-1,900,068.28 	349,534,317.37 	1,923,860,450.62 

    加：会计政策变更	　	-2,307,250.76 	　	-21,044,278.35	　	31,683,682.50 	3,402,328.81	1,017,180.44 	　  12,751,662.64

    前期差错更正	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    二、本年年初余额	575,150,000.00 	489,572,828.32 	　	253,420,095.89 	　	266,415,430.71 	1,502,260.53 	350,551,497.81	1,936,612,113.26 

    三、本年增减变动金额（减少以"-"）表示	　		　	40,121,877.66 	　	115,931,136.68 	-1,435,069.83 	-16,575,452.31 	138,042,492.20 

    （一）本年净利润	　		　	　	　	202,065,014.34 	　	52,630,128.79 	254,695,143.13 

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　		　		　		-1,435,069.83 	-3,337,479.63 	-4,772,549.46 

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　	　	　	　	　	　	　	　	

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    4、其他	　		　		　		-1,435,069.83 	-3,337,479.63 	-4,772,549.46 

    上述（一）和（二）小计	　		　		　	202,065,014.34 	-1,435,069.83 	49,292,649.16 	249,922,593.67 

    （三）所有者投入和减少资本	　		　	　	　	　	　	-19,885,726.47 	-19,885,726.47 

    1、所有者投资资本	　	　	　	　	　	　	　		

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　	　	　	　	　	　	　	　	

    3、其他	　	　	　	　	　	　	　	-19,885,726.47 	-19,885,726.47 

    （四）本年利润分配	　		　	40,121,877.66 	　	-86,133,877.66 	　	-45,982,375.00 	-91,994,375.00 

    1、提取盈余公积	　	　	　	40,121,877.66 	　	-40,121,877.66	　	　	　

    2、提取一般风险准备	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    3、对所有者（或股东）的分配	　	　	　	　	　	-46,012,000.00 	　	-45,982,375.00 	-91,994,375.00 

    4、其他	　	　	　	　	　	　	　	　	　

    （五）所有者权益内部结转	　		　	　	　	　	　		0.00 

    1、资本公积转增资本（或股本）	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    2、盈余公积转增资本（或股本）	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    3、盈余公积弥补亏损	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    4、其他	　	　	　	　	　	　	　	　	0.00 

    四、本年末余额	575,150,000.00 	489,572,828.32 	　	293,541,973.55 	　	382,346,567.39 	67,190.70 	333,976,045.50 	2,074,654,605.46 

    单位负责人：曹江林                                                 财务负责人：杨艳军                                                         制表人：董辉

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    北新集团建材股份有限公司

    2008年半年度会计报表附注

    

    

    一、公司基本情况

    （一）历史沿革

    北新集团建材股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是于1997年5月经国家建材工业局以"建材生产发[1997] 9 号"文及国家经济体制改革委员会以"体改生[1997] 48 号"文批准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司，公司的注册地址位于北京市海淀区三里河路甲11号，注册资本为人民币伍亿柒仟伍佰壹拾伍万股（每股面值人民币1.00元，下同），企业法人营业执照号为第1100001510134号。1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称"北新建材"。

    公司设立时，发起人投入的股本为11,000万股；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会"证监发字[1997]223号"和"证监发字[1997]224号"文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 4,500 万股；1998年8月，经北京市证券监督管理委员会"京证监文[1998]30号"文和中国证券监督管理委员"证监上字[1998]95号"文批准，公司以总股本15,500万股为基数按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份1,850万股；1999年5月，公司按照法定程序决议通过，以总股本17,350万股为基数，用资本公积按照10：3的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本8,675万股；2000年8月，经北京市证券监管办事处"京证监文[2000]64号"文和中国证券监督管理委员会"证监公司字[2000]102号"文批准，公司以总股本26,025万股为基数，按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份2,732.5万股；2002年6月，公司按照法定程序决议通过，以总股本28,757.5万股为基数，用资本公积按照10：8的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本28,757.5万股。经过上述股份变更事项后，公司股本合计为57,515万股。

    根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1月4日下发的"国资产权[2004]1204号"文批复同意，本公司原控股股东-北新建材（集团）有限公司将其持有本公司60.33%的股权（34,700万股）无偿划转给中国建材股份有限公司（原名为"中国建筑材料及设备进出口公司"），从而使中国建材股份有限公司成为本公司的控股股东。

    根据公司于2006年6月16日召开的股权分置相关股东会议审议通过的《北新集团建材股份有限公司股权分置改革方案》的规定，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额228,150,000股为基数、按照10:2的比例向流通股股东送股，公司的实际控制人向流通股股东每10股送现金3.83元。该送股方案实施后，公司尚未流通的股份变为有限售条件的流通股股份，股份总数仍为 575,150,000 股，原非流通股成为有限售条件的股份并由347,000,000股减少为301,370,000股，无限售条件的流通股股份由228,150,000股增加为 273,780,000 股。

    1997年6月23日，公司经北京市有关部门认定为"新技术企业"，并颁发了《北京市新技术产业开发试验区新技术企业》证书（批准证书为 "新准字第GFH0015号"）。

    （二）行业性质

    公司所属行业为轻质建筑材料制造业。

    （三）经营范围

    公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料房屋的技术开发、技术服务、技术咨询、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和"三来一补"业务等。

    （四）主要产品或提供的劳务

    公司生产的主要产品和提供的劳务包括：纸面石膏板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、矿棉吸音板、散热器、五金件等。

    二、会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    公司基于以下编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的规定和要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）等规定，公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。

    3、会计期间

    公司以公历1月1日至12月31日为一个会计期间。

    4、记账本位币

    公司记账本位币为人民币。

    5、计量属性

    公司资产计量原则采用历史成本法，资产按购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按购置资产时所付出的对价的公允价值计量。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

    6、现金等价物的确认标准

    公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。

    7、发生外币交易时及资产负债表日的折算和汇兑损益处理的方法

    公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

    期末，公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除"未分配利润"外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示"汇率变动对现金及现金等价物的影响" 项目反映。

    由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示"外币报表折算差额"项目反映。

    8、金融资产和金融负债的分类、确认与计量方法

    （1）金融资产及金融负债的分类

    公司金融资产在初始确认时划分为下列四类：

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项；d、可供出售金融资产。

    公司金融负债在初始确认时划分为下列两类：

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。

    （2）金融工具的确认依据和计量方法

    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的终止确认：a、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；b、该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。

    公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。

    交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。

    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    a、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。

    b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

    （4）减值测试方法和减值准备计提方法

    a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

    债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    （5）金融资产转移的确认依据和计量方法

    A、公司金融资产转移的确认

    公司金融资产转移，包括下列两种情形：a、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；b、将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。

    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。

    B、公司金融资产转移的计量

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    9、应收账款坏账准备的确认标准、计提方法

    公司坏账确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；（2）债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项；（3）因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回，报经公司董事会批准后列作坏账的应收款项。

    应收款项坏账准备的计提方法：

    在资产负债表日，公司对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备，具体如下：

    账  龄	1年以内	1-2年	2-3年	3-4年	4-5年	5年以上

    计提比例	1%	7%	20%	40%	70%	100%

    10、存货核算的方法

    公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等，在产品包括建造合同成本。

    公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

    公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；公司本部生产的产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成本的差额单独计入"产品成本差异"科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本的同时还要分摊相应的"产品成本差异"，将计划成本还原为实际成本；外埠分公司、子公司生产产成品按实际成本计价入库；低值易耗品采用"五·五"摊销法进行摊销。

    期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    11、投资性房地产的核算方法

    公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。

    （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。

    公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。

    公司在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量的，对房屋建筑物按月计提折旧。折旧采用直线法计算，并按各类房屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，使用年限40年，年折旧率2.38%。土地使用权自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的，还应扣除已计提的减值准备累计金额。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应超过10 年。有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值与账面减值的差额计入公司当期损益。

    期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    12、固定资产的核算方法

    （1）固定资产确认标准为：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，本公司予以确认：

    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    ②该固定资产的成本可以可靠地计量。

    （2）固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。

    （3）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下：

    项   目	折旧年限	预计净残值率	年折旧率

    房屋及建筑物	40年	5%	2.38%

    机器设备	10-18年	5%	5.28-9.50%

    电子设备	8年	5%	11.88%

    运输工具	10年	5%	9.50%

    其他设备	8年	5%	11.88%

    已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。

    13、在建工程的核算方法

    在建工程按照分为施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。

    公司自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包方式的工程按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出亦计入工程成本。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。

    公司所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。

    14、无形资产计价和摊销方法

    公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号－借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过10年确认。

    公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。但下列情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

    对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

    15、资产减值的核算方法

    公司需于每期期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失记入当期损益，同时计提减值准备。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值较高者确定。

    资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。

    公司固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、长期股权投资减值准备和商誉减值准备的计提方法如下：

    （1）固定资产减值准备的计提方法

    期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备：

    a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

    b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

    c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

    d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

    e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

    （2）在建工程减值准备的计提。

    期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备：

    a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；

    b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；

    c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形；

    d、对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。

    （3）长期股权投资减值准备

    公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准备。

    （4）商誉减值准备的计提方法

    公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

    16、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及相关减值准备的计提依据

    资产组产生的主要现金流入独立于其他资产组的现金流入的依据是该资产组能否独立产生现金流入，如：公司的某一生产线或业务部门等，如果能够独立于其他部门或单位等形成收入、产生现金流入，或者其形成的收入或现金流入绝大部分独立于其他部门或者单位、且属于可认定的最小资产组合的，通常将该生产线或业务部门等认定为一个资产组。公司将该资产组产生的现金流入作为独立于其他资产或资产组的现金流入。

    资产组的减值准备的计提依据是该资产组的可收回金额低于资产组的账面价值的差额计提。

    资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。

    资产组的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的价值分摊金额。

    17、长期股权投资的核算方法

    （1）长期股权投资的初始计量

    a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。

    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，购买方以在购买日为取得对购买方的控制权而付出的资产、发生和承担的负债和发行的权益性证券的公允价值以及为合并而发生的各项直接相关费用之和作为合并成本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被合并单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为商誉；合并成本小于享有被合并单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为当期损益。

    b、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号－非货币性资产交换》确定。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号－债务重组》确定。

    （2）长期股权投资的后续计量

    a、公司对下列长期股权投资采用成本法核算：

    持股在50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权投资；

    持股在20%（含20%）以下或虽高于20%但不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润则确认为当期投资收益。

    b、公司对持股在20%以上（含20%）的或不足20%但具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。

    c、处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    18、借款费用的核算方法

    公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资而取得的投资收益后的金额，确认为专门借款利息费用的资本化金额。

    为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按照符合资本化条件的累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。

    符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    19、股份支付的核算方法

    公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。

    以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。

    上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则采用估值技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：

    a、期权的行权价格；

    b、期权的有效期；

    c、标的股份的现行价格；

    d、股价预计波动率；

    e、股份的预计股利；

    f、期权有效期内的无风险利率。

    20、收入的确认方法

    公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而取得的收入等。

    商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：

    （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。

    工程施工合同收入的确认：公司对于合同项目以完工百分比法确认收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。

    提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入实现。

    让渡资产使用权而取得的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。

    21、建造合同

    公司有关建造合同收入的确认请参见第25项"收入确认原则"。当建筑工程施工项目合约的最终结果能可靠地计量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日的完工比例确认为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时预期将发生的损失确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时确认为费用。

    公司在建合同成本主要指在建建筑工程施工项目发生的直接费用、间接费用和机械使用费等。公司在建合同成本于资产负债表日的金额包括已发生的合同成本及按照完工百分比法确认合同损益扣除工程结算款后的净额于资产或负债列示。

    22、确认递延所得税的依据

    公司所得税采用资产负债表债务法进行所得税核算。

    公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。

    23、商誉的核算方法

    公司商誉是在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本区别下列情况确定：

    （1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    （3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用应当计入企业合并成本。

    （4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。

    24、合并报表的编制方法

    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；

    （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

    （3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

    （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计政策、会计期间进行调整并保持一致。

    25、职工薪酬的核算方法

    公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，解除劳动关系给予的补偿以及其他与获得职工提供服务相关的支出等。

    公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。

    公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、医疗保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。

    根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。

    26、政府补助的核算方法

    公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者投入的资本。

    公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期费用。

    公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    27、预计负债的核算方法

    公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：

    （1） 该义务是公司承担的现时义务；

    （2） 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；

    （3） 该义务的金额能够可靠计量。

    预计负债按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

    三、税项

    1、公司本年度执行的法定税率

    税种	计税依据	税率

    增值税	产品、商品销售收入及工业性加工、修理及装配劳务收入	17%、6%

    增值税	购进的燃料（煤）转让收入和供气收入	13%

    增值税	母公司、全资子公司-苏州北新矿棉板有限公司的出口收入	免抵退

    增值税       * 1	母公司及控股的分、子公司-下花园分公司、山东枣庄分公司、涿州分公司、泰山石膏股份有限公司、及公司控股的孙子公司泰安市纸面石膏板有限公司、秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、、泰山石膏有限公司、湖北泰山石膏建材有限公司、泰山石膏(重庆)有限公司、泰山石膏股份有限公司潞城分公司、泰山石膏股份有限公司泰和分公司、泰山石膏(衡水)有限公司等利用工业废渣生产的岩棉、粒状棉、矿棉板和利用脱硫石膏及磷石膏生产的纸面石膏板销售的收入	免征/减半征收/先征后返

    营业税	装修装饰工程劳务收入、运输劳务收入等	3%

    营业税	代理及广告收入、仓储收入、租赁收入以及其他劳务收入	5%

    城市建设维护税*2	应交增值税、营业税额	1%、5%、7%

    教育费附加   * 2	应交增值税、营业税额	3%

    企业所得税   * 3	控股孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司、秦皇岛泰山建材有限公司的应纳税所得额	免征

    企业所得税   * 4	控股孙子公司-泰山石膏(重庆)有限公司的应纳税所得额	15%

    企业所得税   * 5	海南分公司的应纳税所得额	18%

    企业所得税	本公司除海南分公司外的所有分公司以及本公司控股的子公司-成都西南北新建材有限公司、苏州北新矿棉板有限公司、太仓北新建材有限公司、宁波北新建材有限公司、肇庆北新建材有限公司、广安北新建材有限公司、湖北北新建材有限公司、成都北新建材有限公司、苏州北新建材有限公司、北京北新晨龙装饰工程有限公司、北京新材料孵化器有限公司、泰安市东联投资贸易有限公司、北新建塑有限公司及全资孙子公司北京捷瑞信门窗有限公司、泰山石膏股份有限公司、泰山石膏股份有限公司潞城分公司及控股的孙子公司-泰安市纸面石膏板有限公司、泰安泰立珠宝有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司等企业的应纳税所得额	25%

    2、公司本年度所得税税率变化和税率优惠政策及批文

    * 1、根据财政部、国家税务总局1996年2月16日"财税字[1996]20号"文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神，并经北京市国家税务局批复同意，本公司生产的矿棉吸音板、石膏板实现的销售收入本年度免征增值税。本公司所属的下花园分公司生产的岩棉和粒状棉产品被认定为资源综合利用产品，2008年度执行免征增值税的税收优惠政策；本公司所属的山东枣庄分公司经山东省枣庄市国家税务局"枣国税流批字[2008]07号"文批准，2008年度执行增值税减半征收税收优惠政策；本公司所属的涿州分公司经河北省涿州市国家税务局批准，2008年度对涿州分公司生产的石膏板产品免征增值税。

    本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司及其所属分、子公司秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、湖北泰山石膏建材有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司、邳州泰和建材有限责任公司、泰山石膏股份有限公司潞城分公司、泰山石膏(重庆)有限公司、泰山石膏(衡水)有限公司等分别经山东省泰安市国家税务局"泰国税流批字[2007]2号"文、河北省秦皇岛经济技术开发区国家税务局"秦开国税免告字[2006]第21号"文、山东省安丘市国家税务局"潍国税流批字[2007]015号"文、荆门市掇刀区国家税务局"荆掇国税函[2006]8号"文、江苏省江阴市国家税务局"（2006）澄国税（综）字第6-3号"文、江苏省邳州市国家税务局2005年12月13日"徐邳国税优检字[2005]第 5 号"文、山西省国家税务局 "晋国税函[2007]236号"文、重庆市资源综合利用认定委员会"渝资证字[2006]第65号文和衡水市桃城区国家税务局"衡桃国税发[2007]8号"文批准或确认，上述公司利用脱硫石膏或磷石膏生产的符合资源综合利用免税条件的普通纸面石膏板在2008年度内执行免征增值税的税收优惠政策；根据财税[2001]198号文件规定，经山东省泰安市国家税务局"泰国税流批字[2008]5号"文批准，泰山石膏股份有限公司所属子公司-泰安市泰山纸面石膏板有限公司的两条单产2000万平方米的生产线生产的纸面石膏板在2008年度执行减半征收增值税的税收优惠政策；根据财税[2001]198号文件规定，经山东省泰安市国家税务局"泰国税流批字[2008]18号"文批准，泰山石膏股份有限公司所属分公司-泰山石膏股有限公司泰和分公司的两条单产2000万平方米的生产线生产的纸面石膏板在2008年度执行减半征收增值税的税收优惠政策。

    * 2、本公司控股的子公司-北新房屋有限公司和公司控股的孙子公司-泰安泰立珠宝有限公司系中外合资经营企业，根据国家的相关规定免征城市建设维护税和教育费附加。

    * 3、根据江苏省徐州市国家税务局于2005年1月7日下发的《企业所得税减免批复》（文号为："徐国发所减字（2005）4号"）批复，公司控股的孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司于2004年至2008年期间生产的纸面石膏板产品免征企业所得税。根据秦皇岛开发区国家税务局于2004年8月23日下发的《关于秦皇岛泰山建材有限公司享受有关税收政策问题的批复》（文号为"秦开发国税发[2004]79号"）的精神，公司控股的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司于2004年至2008年期间享受免征企业所得税的税收优惠政策。

    * 4、根据重庆市江津区国家税务局于2008年06月10日下发的《减、免税批复通知书》（文号为"江津国税减[2008]123号"），公司的控股子公司-泰山石膏(重庆)有限公司符合西部大开发税收优惠政策，享受2007年-2010年度减按15%税率。

    * 5、根据国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知国发[2007]39号，自2008年1月1日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，本公司所属的海南分公司2008年执行18%的企业所得税率。

    四、企业合并及合并财务报表

    1、截至2008年06月30日，受公司控制的子公司情况如下：

    控制的公司名称	注册地址	注册资本	业务性质	本公司合计持股比例	本公司合计拥有的表决权比例

    北新建塑有限公司	北京市	RMB10,000万	塑钢型材生产经营	55.00%	55.00%

    北新房屋有限公司	北京市	RMB20,000万	工厂化房屋生产	64.00%	64.00%

    成都西南北新建材有限公司      * 1   	四川成都市	RMB50.00万	建材产品经销	100.00%	100.00%

    北京北新晨龙装饰工程有限公司  * 1	北京市	RMB700万	建筑装饰装修	100.00%	100.00%

    北京新材料孵化器有限公司	北京市	RMB500万	高科技企业培育	60.00%	60.00%

    泰山石膏股份有限公司          * 2	山东泰安市	RMB15,562.50万	石膏板的制造销售	42.00%	42.00%

    苏州北新矿棉板有限公司        	江苏苏州市	RMB2,000万	矿棉板的生产销售	100.00%	100.00%

    太仓北新建材有限公司	江苏太仓市	RMB6,000万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    成都北新建材有限公司	四川成都市	RMB100万	龙骨产品生产销售	100.00%	100.00%

    宁波北新建材有限公司	浙江宁波市	RMB1,500万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    泰安市东联投资贸易有限公司	山东泰安市	RMB3,579.375万	投资业务	100.00%	100.00%

    肇庆北新建材有限公司	广东肇庆市	RMB2,000万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    广安北新建材有限公司	四川广安市	RMB1,500万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    湖北北新建材有限公司	湖北武汉市	RMB1,500万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    苏州北新建材有限公司	江苏苏州市	RMB8,000万	墙体材料制造销售	100.00%	100.00%

    邳州泰和建材有限责任公司     * 3	江苏邳州市	RMB1,000万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    秦皇岛泰山建材有限公司        * 3	河北秦皇岛	RMB1,500万	石膏板的制造销售	70.00%	70.00%

    湖北泰山建材有限公司          * 3	湖北荆门市	RMB1,500万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    泰安泰立珠宝有限公司          * 3	山东泰安市	RMB60万	生产碧玉雕刻工艺品	70.00%	70.00%

    徐州法斯特建材有限责任公司    * 3	江苏徐州市	RMB1,880万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    潍坊奥泰石膏有限公司          * 3	山东安丘市	RMB1,000万	石膏板的制造销售	75.00%	75.00%

    江阴泰山石膏建材有限公司      * 3	江苏江阴市	USD580万	石膏板的制造销售	97.50%	97.50%

    泰山石膏(重庆)有限公司        * 3	重庆江津市	RMB2,875万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    泰山石膏(衡水)有限公司        * 3	河北衡水市	RMB500万	石膏粉的制造销售	100.00%	100.00%

    泰安市泰山纸面石膏板有限公司  * 3	山东泰安市	RMB2,200万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    阜新泰山石膏建材有限公司      * 3	辽宁阜新市	RMB2,000万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    泰山石膏(温州)有限公司        * 3	浙江乐清市	RMB770万	石膏板的制造销售	64.94%	64.94%

    河北泰山华澳建材有限公司      * 3	河北平山县	RMB2,000万	石膏板的制造销售	70.00%	70.00%

    泰山石膏(河南)有限公司        * 3	河南师偃市	RMB1,000万	石膏板的制造销售	100.00%	100.00%

    泰山石膏(湘潭)有限公司        * 3	湖南湘潭市	RMB1,200万	石膏板的制造销售	70.00%	70.00%

    泰山石膏(铜陵)有限公司         * 3	安徽铜陵市	RMB1000万	石膏板的制造销售	65%	65%

    泰山石膏(包头)有限公司         * 3	内蒙包头市	RMB500万	石膏板的制造销售	65%	65%

    泰安泰山环保建材有限公司      * 3	山东泰安市	RMB400万	装饰石膏板的制造销售	75%	75%

    泰安市泰和广告有限公司        * 3	山东泰安市	RMB50万	广告设计与发布	100%	100%

    北京捷瑞信门窗有限公司        * 4	北京市	RMB500万	建筑门窗生产经营	100.00%	100.00%

    * 1、公司于2008年4月购买北新建材（集团）有限公司持有的成都西南北新建材有限公司、北京北新晨龙装饰工程有限公司3％、1％股权，成都西南北新建材有限公司、北京北新晨龙装饰工程有限公司自此成为我公司的全资子公司。

    * 2、泰山石膏股份有限公司系由本公司及本公司的全资子公司-泰安市东联投资贸易有限公司共同持股的控股子公司，其中：本公司持有的股份为42%，泰安市东联投资贸易有限公司持有泰山石膏股份有限公司的股份为23%，本公司实际持有泰山石膏股份有限公司的股份为65%。

    * 3、泰安市泰山纸面石膏板有限公司、徐州法斯特建材有限责任公司、阜新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏(河南)有限公司（原名：河南泰山石膏建材有限公司，2008年5月更为现名）、泰山石膏(衡水)有限公司（原名：衡水泰山石膏建材有限公司，2008年5月更为现名）、泰安市泰和广告有限公司等6家公司系本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司的全资子公司；河北泰山华澳建材有限公司、邳州泰和建材有限责任公司、秦皇岛泰山建材有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰安泰立珠宝有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司、泰山石膏(重庆)有限公司（原名：江津泰山石膏建材有限公司，2008年6月更为现名）、泰山石膏(温州)有限公司（原名：浙江温州泰山石膏建材有限公司，2008年5月更为现名）、泰山石膏(湘潭)有限公司（原名：湖南泰山石膏建材有限公司，2008年6月更为现名）、泰山石膏(铜陵)有限公司、泰山石膏(包头)有限公司、泰安泰山环保建材有限公司等13家公司则是泰山石膏股份有限公司的控股子公司，其中：邳州泰和建材有限责任公司、湖北泰山建材有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司和泰山石膏(重庆)有限公司系本公司与本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司共同持股的孙子公司，本公司拥有上述四家公司的股权比例分别为5%、5%、30%和20%，泰山石膏股份有限公司拥有上述四家公司的股权比例分别为95%、95%、67.50%和80%。

    * 4、北京捷瑞信门窗有限公司系本公司控股的子公司-北新建塑有限公司的全资子公司。

    2、控股子公司的其他相关资料如下：

    控制的公司名称	经营期限	经营范围	企业性质	法人代表

    北新建塑有限公司	20年	建筑塑料的生产经营。	有限责任公司	邹云翔

    北新房屋有限公司	25年	研究开发、生产新型建材；设计、制造、加工高档环保型装饰装修材料及住宅设备；提供自产产品的技术服务；销售自产产品。	中外合资企业	曹江林

    成都西南北新建材有限公司	30年	销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品。	有限责任公司	段孟娟

    北京北新晨龙装饰工程有限公司	20年	建筑装饰装修，零售民营建材、建筑材料等。	有限责任公司	邹云翔

    北京新材料孵化器有限公司	20年	技术开发,技术转让,技术咨询,技术服务,销售本公司开发后的产品等。	有限责任公司	王  兵

    泰山石膏股份有限公司	无期限	纸面石膏板、石膏制品、石材、轻钢龙骨等。	股份有限公司	贾同春

    苏州北新矿棉板有限公司	10年	制造、销售矿棉及矿棉吸音天花板等。	有限责任公司	严煜

    太仓北新建材有限公司	50年	生产、加工、销售纸面石膏板；经销金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品（不含危险品）、木材、五金交电、水暖管件、轻工材料、建筑机械；环保节能产品研发及技术转让。	有限责任公司	张乃岭

    成都北新建材有限公司	30年	新型环保轻质建筑材料制造、销售。	有限责任公司	张乃岭

    宁波北新建材有限公司	30年	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料制造、加工。	有限责任公司	张乃岭

    泰安市东联投资贸易有限公司	30年	对建材行业企业投资；建筑材料、装饰材料、家电五金、塑料制品、玉米淀粉、玉米胶、石膏制品、磷石膏、护面纸销售；废品收购。	有限责任公司	王  兵

    肇庆北新建材有限公司	无期限	生产、销售:新型建筑材料、建筑装饰材料及配套产品。	有限责任公司	张乃岭

    广安北新建材有限公司	1年	企业处于筹建期。	有限责任公司	张乃岭

    湖北北新建材有限公司	50年	石膏板、新型建筑材料、建筑装饰材料及配套产品的制造、销售。	有限责任公司	张乃岭

    苏州北新建材有限公司	30年	自装饰GRC外墙保温板、矿棉吸音板、轻钢龙骨、纤维增强水泥瓦的生产、销售和售后服务；研发、销售：金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品（危险品除外）、木材、矿产品（涉及国家专项规定的，取得专项许可手续后经营）、五金交电、水暖管材、建筑机械设备、环保节能产品、新型墙体材料，并提供相关的技术服务、技术咨询、技术培训；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。	有限责任公司	张乃岭

    邳州泰和建材有限责任公司	15年	纸面石膏板、石膏粉及石膏制品加工、销售。	有限责任公司	贾同春

    秦皇岛泰山建材有限公司	30年	纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块及石膏制品。	有限责任公司	贾同春

    湖北泰山建材有限公司	无期限	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。	有限责任公司	贾同春

    泰安泰立珠宝有限公司	10年	生产碧玉雕刻工艺品、碧玉首饰制品等。	中外合资企业	贾同春

    徐州法斯特建材有限责任公司	50年	纸面石膏板制造销售；建筑材料销售等。	有限责任公司	贾同春

    潍坊奥泰石膏有限公司	30年	生产销售纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块等。	有限责任公司	贾同春

    江阴泰山石膏建材有限公司	20年	生产轻质高强多功能墙体材料等。	有限责任公司	贾同春

    泰山石膏(重庆)有限公司	无期限	生产、销售：纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料。	有限责任公司	贾同春

    泰山石膏(衡水)有限公司   	30年	生产销售石膏粉、石膏制品、轻钢结构等。	有限责任公司	贾同春

    泰安市泰山纸面石膏板有限公司	30年	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料的生产、销售；进出口贸易。	有限责任公司	彭世亮

    阜新泰山石膏建材有限公司	30年	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料的生产、销售。	有限责任公司	贾同春

    泰山石膏(温州)有限公司    	10年	纸面石膏板生产；石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料销售。	有限责任公司	贾同春

    河北泰山华澳建材有限公司	30年	纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块、石膏制品、建筑用金属制品的生产、销售。	有限责任公司	贾同春

    泰山石膏(河南)有限公司	5年	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料（不含硅酮胶）的生产及销售。	有限责任公司	贾同春

    泰山石膏(湘潭)有限公司  	无期限	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨及其他新型建筑材料、装饰材料的生产及销售。	有限责任公司	贾同春

    泰山石膏(铜陵)有限公司	无期限	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨及新型建筑材料、装饰材料的生产及销售。	有限责任公司	贾同春

    泰安市泰和广告有限公司	无期限	广告设计、制作与安装；广告发布；企业管理咨询；企业策划咨询、服务；展览展示会务服务；广告灯箱制作、安装；各类媒体投放	有限责任公司	彭文龙

    泰山石膏(包头)有限公司	无期限	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨及新型建筑材料、装饰材料的生产及销售。	有限责任公司	贾同春

    泰安泰山环保建材有限公司	12年	装饰石膏板（防火石膏板、防水石膏板）、石膏制品、轻钢龙骨及其配件、新型建筑材料、装饰材料的生产销售。	有限责任公司	贾同春

    北京捷瑞信门窗有限公司	10年	建筑门窗的生产经营。	有限责任公司	邹云翔

    3、公司本年度合并财务报表编制范围变动情况及其影响

    与上年度相比，公司2008年纳入合并会计报表编制范围的控股公司新增加了本年度新成立的泰山石膏(铜陵)有限公司、泰山石膏(包头)有限公司、泰安市泰和广告有限公司、泰安泰山环保建材有限公司等 4 家孙子公司的财务报表，因股权转让减少的中建材投资有限公司的财务报表。

    五、财务报表项目附注

    1、货币资金

    （1）组成情况如下：

    项   目	2008.06.30	2007.12.31

    现  金	1,285,427.20 	3,883,489.55 

    银行存款	380,016,577.24 	528,107,434.03 

    其他货币资金	12,337,640.08 	21,819,527.59 

    合   计	393,639,644.52	553,810,451.17

    （2）货币资金期末余额中，无被冻结及查封的款项。

    2、交易性金融资产

    （1）交易性金融资产组成情况如下：

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    股票投资		97,239,550.95

    基金投资		

    合  计		97,239,550.95

    （2）交易性金融资产期末比上年年末减少97,239,550.95元，主要是由于本公司转让原控股子公司-中建材投资有限公司80％股权，合并范围减少所致。

    3、应收票据

    （1）应收票据组成情况如下：

    票据种类	数量	2008.06.30	2007.12.31

    银行承兑汇票	135张	19,902,893.82	11,585,252.16

    合    计		19,902,893.82	11,585,252.16

    （2）应收票据期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应收票据。

    4、应收账款

    （1）账龄分析如下：

    账   龄	2008.06.30	2007.12.31

    	  金   额	比例	坏账准备	净额	  金   额	比例	坏账准备	净额

    一年以内	371,956,866.97	80.08%	3,719,568.69	368,237,298.28	304,121,023.55	72.17%	3,041,210.23	301,079,813.32

    一年至二年	31,902,028.41	6.87%	2,233,142.00	29,668,886.41	50,434,484.80	11.97%	3,530,413.93	46,904,070.87

    二年至三年	32,705,286.58	7.04%	6,541,057.30	26,164,229.28	43,027,977.07	10.21%	8,605,595.40	34,422,381.67

    三年至四年	10,404,089.03	2.24%	4,161,635.61	6,242,453.42	8,492,493.70	2.02%	3,396,997.47	5,095,496.23

    四年至五年	8,546,328.02	1.84%	5,982,429.61	2,563,898.41	8,990,133.54	2.13%	6,293,093.47	2,697,040.07

    五年以上	8,958,877.84	1.93%	8,958,877.84		6,340,543.13	1.50%	6,340,543.13	

    合   计	464,473,476.85	100.00%	31,596,711.05	432,876,765.80	421,406,655.79	100.00%	31,207,853.63	390,198,802.16

    （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    项       目	2008.06.30	2007.12.31

    	应收账款	比例	坏账准备	应收账款	比例	坏账准备

    单项金额较大或符合重要性原则	52,654,406.81	11.34%	1,272,522.95	89,235,016.46	21.18%	3,356,441.57

    单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大	181,354,095.50	39.04%	9,705,770.65	161,584,030.74	38.34%	8,864,108.66

    其他不重大的	230,464,974.54	49.62%	20,618,417.45	170,587,608.59	40.48%	18,987,303.40

    合      计	464,473,476.85	100.00%	31,596,711.05	421,406,655.79	100.00%	31,207,853.63

    （3）应收账款期末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    （4）应收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    金额	比例	金额	比例

    29,056,179.61	6.26%	52,244,238.48	12.40%

    5、预付账款

    （1）账龄分析如下：

    账   龄	2008.06.30	2007.12.31

    	  金   额	 比 例	  金   额	 比 例

    一年以内	279,344,708.68	91.89%	311,777,845.16	88.73%

    一年至二年	21,931,432.52	7.21%	26,459,685.09	7.53%

    二年至三年	2,310,532.48	0.76%	12,230,556.05	3.48%

    三年至四年	137,342.52	0.05%	769,848.19	0.22%

    四年至五年	91,178.11	0.03%	23,237.11	0.01%

    五年以上	187,926.19	0.06%	119,050.50	0.03%

    合   计	304,003,120.50	100.00%	351,380,222.10	100.00%

    （2）预付账款期末余额中，无预付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。

    （3）预付账款期末余额中，欠款时间超过一年的金额为 24,658,411.82元，无大额、异常的预付款项。  

    （4）预付账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预付账款总额的比例如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    金额	比例	金额	比例

    68,211,315.89	22.44%	97,759,393.34	27.82%

    6、	应收股利

    单位名称	原   因	2008.06.30	2007.12.31

    北京瑞丰投资管理有限公司	应收未收的股利		9,264,000.00

    合   计			9,264,000.00

    应收股利期末比上年年末减少9,264,000.00元，主要是由于本公司转让原控股子公司-中建材投资有限公司80％股权，合并范围减少所致。

    

    7、其他应收款

    （1）账龄分析如下：

    账   龄	2008.06.30	2007.12.31

    	  金   额	比例	坏账准备	净额	  金   额	比例	坏账准备	净额

    一年以内	98,840,319.12	84.42%	988,403.19	97,851,915.93	211,758,804.65	94.20%	2,117,588.04	209,641,216.61

    一年至二年	12,708,710.04	10.85%	889,609.69	11,819,100.35	5,550,134.50	2.47%	388,509.41	5,161,625.09

    二年至三年	1,303,186.20	1.11%	260,637.24	1,042,548.96	4,587,358.39	2.04%	917,471.67	3,669,886.72

    三年至四年	2,057,089.71	1.77%	822,835.88	1,234,253.83	1,082,936.72	0.48%	433,174.68	649,762.04

    四年至五年	928,359.73	0.79%	649,851.81	278,507.92	305,558.86	0.14%	213,891.20	91,667.66

    五年以上	1,243,096.47	1.06%	1,243,096.47		1,495,814.29	0.67%	1,495,814.29	

    合   计	117,080,761.27	100.00%	4,854,434.28	112,226,326.99	224,780,607.41	100.00%	5,566,449.29	219,214,158.12

    （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    项       目	2008.06.30	2007.12.31

    	其他应收款	比例	坏账准备	其他应收款	比例	坏账准备

    单项金额较大或符合重要性原则	70,618,840.70	60.32%	1,191,852.64	138,291,409.97	61.52%	1,382,914.10

    单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大	20,350,193.91	17.38%	360,460.52	16,131,475.50	7.18%	200,695.04

    其他不重大的	26,111,726.66	22.30%	3,302,121.12	70,357,721.94	31.30%	3,982,840.15

    合      计	117,080,761.27	100.00%	4,854,434.28	224,780,607.41	100.00%	5,566,449.29

    （3）其他应收款中的应收补贴款明细如下：

    项  目	2008.06.30	2007.12.31	备  注

    应收出口退税款		15,673,658.05	

    民族用品生产贴息	  89,224.00	     1,217,560.00	

    合  计	89,224.00	16,891,218.05	

    （4）其他应收款期末余额中，应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下：

    股东单位名称	2008.06.30	欠款时间	欠款原因

    中国建材股份有限公司	165,141.60	一年以内	代垫费用

    合  计	165,141.60		

    （5）其他应收款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    金额	比例	金额	比例

    61,458,027.00	52.49%	139,817,751.92	62.20%

    8、存货及存货跌价准备

    （1）存货及存货跌价准备组成情况如下：

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	金额	跌价准备	净值	金额	跌价准备	净值

    在途材料	91,957.95		91,957.95	334,602.30		334,602.30

    原材料	231,401,967.37	172,035.30	231,229,932.07	183,401,604.34	172,597.84	183,229,006.50

    在产品	27,342,340.75		27,342,340.75	13,356,405.92		13,356,405.92

    包装物	7,498,018.16		7,498,018.16	6,065,353.56		6,065,353.56

    低值易耗品	4,171,946.01		4,171,946.01	3,349,355.39		3,349,355.39

    产成品	142,213,938.96	1,201,668.94	141,012,270.02	170,272,428.38	1,201,668.94	169,070,759.44

    委托加工材料	94,250.94		94,250.94	39,254.23		39,254.23

    外购商品	455,542.70		455,542.70	1,160,989.92		1,160,989.92

    自制半成品	21,591,630.70		21,591,630.70	15,209,295.46		15,209,295.46

    工程施工	47,349,809.36		47,349,809.36	44,948,352.52		44,948,352.52

    库存商品	13,278,195.69		13,278,195.69	68,170,587.10		68,170,587.10

    受托加工物资	0.02		0.02			

    合  计	495,489,598.61	1,373,704.24	494,115,894.37	506,308,229.12	1,374,266.78	504,933,962.34

    （2）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截至2008年06月30日，公司存货中计提存货跌价准备情况如下：

    存货项目	2007.12.31	本年增加	本年转回	其他减少数	2008.06.30

    原材料	172,597.84			562.54	172,035.30

    产成品	1,201,668.94				1,201,668.94

    合计	1,374,266.78			562.54	1,373,704.24

    9、其他流动资产

    费用类别	2007.12.31	本年增加	本年摊销	2008.06.30

    房屋租赁费	50,000.02	100,000.00	50,000.02	100,000.00

    其他		83,577.00	31,368.00	52,209.00

    合计	50,000.02	183,577.00	81,368.02	152,209.00

    10、长期股权投资

    （1）长期股权投资组成情况如下：

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	投资金额	减值准备	投资净值	投资金额	减值准备	投资净值

    其他股权投资	227,444,982.68	4,880,297.01	222,564,685.67	288,698,186.43	5,909,416.15	282,788,770.28

    其中：对子公司的投资						

    对合营企业投资	201,468,994.61 	1,500,000.00	199,968,994.61	252,722,198.36	1,500,000.00	251,222,198.36

    对其他企业投资	25,975,988.07	3,380,297.01	22,595,691.06	35,975,988.07	4,409,416.15	31,566,571.92

    合  计	227,444,982.68	4,880,297.01	222,564,685.67	288,698,186.43	5,909,416.15	282,788,770.28

    （2）对合营企业及其他企业股权投资本年增减变动如下：

    被投资单位名称	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    中投信用担保有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00

    武汉理工光科股份有限公司	13,180,131.01	589,715.62		13,769,846.63

    北京绿创环保设备股份有限公司	8,670,000.00			8,670,000.00

    北京天地东方超硬材料有限责任公司	4,500,000.00			4,500,000.00

    烁光特晶科技有限公司	25,426,253.42	28,592.18		25,454,845.60

    华府房地产开发有限公司	60,565,988.22		702,286.57	59,863,701.65

    北新科技发展有限公司	2,730,988.07			2,730,988.07

    郯城新兴新装饰材料有限公司	75,686,120.93		154,700.87	75,531,420.06

    深圳百安居装饰建材有限公司公司	39,010,618.50		39,010,618.50	

    大象创业投资有限公司	10,000,000.00		10,000,000.00	

    北京百安居装饰建材有限公司	3,583,565.15		3,583,565.15	

    北京瑞丰投资管理有限公司	15,141,067.78		15,141,067.78	

    北京新型材料建筑设计研究院有限公司	1,500,000.00	1,204,108.79		2,704,108.79

    泰安市金盾建材有限公司	4,420,474.17	1,580,603.70		6,001,077.87

    泰安市泰和盛源工贸有限责任公司	75,000.00			75,000.00

    新疆天山建材石膏制品有限责任公司	552,722.14			552,722.14

    陕西泰山石膏建材有限公司	6,861,109.30	693,041.58		7,554,150.88

    云南泰山石膏建材有限公司	6,794,147.74	2,374,059.96		9,168,207.70

    北京住博会科技发展有限公司		868,913.29		868,913.29

    合  计	288,698,186.43	7,339,035.12	68,592,238.87	227,444,982.68

    （3）长期投资减值准备计提的情况如下：

    被投资单位名称	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    北京天地东方超硬材料有限责任公司	3,160,661.84			3,160,661.84

    北新科技发展有限公司	106,285.11			106,285.11

    中投信用担保有限公司	58,505.62			58,505.62

    大象创业投资有限公司	1,029,119.14		1,029,119.14	

    北京新型材料建筑设计研究院有限公司	1,500,000.00			1,500,000.00

    泰安市泰和盛源工贸有限责任公司	54,844.44			54,844.44

    合   计	5,909,416.15		1,029,119.14	4,880,297.01

    （4）对合营企业及其他企业股权投资权益变化情况如下：

    被投资单位名称	经营年限	投资比例	初始投资金额	累计权益增加	2008.06.30

    中投信用担保有限公司	20年	1.00%	10,000,000.00		10,000,000.00

    武汉理工光科股份有限公司	20年	20.00%	8,749,531.56	5,020,315.07	13,769,846.63

    北京绿创环保设备股份有限公司	长期	10.00%	8,670,000.00		8,670,000.00

    北京天地东方超硬材料有限责任公司	长期	15.00%	4,500,000.00		4,500,000.00

    烁光特晶科技有限公司	50年	41.00%	20,547,690.39	4,907,155.21	25,454,845.60

    华府房地产开发有限公司	37年	29.677%	52,653,605.40	7,210,096.25	59,863,701.65

    北新科技发展有限公司	22年	5.00%	2,730,988.07 		2,730,988.07

    郯城新兴新装饰材料有限公司	11年	29.20%	33,345,076.13	42,186,343.93	75,531,420.06

    泰安市金盾建材有限公司	无期限	40.00%	1,963,620.38	4,037,457.49	6,001,077.87

    泰安市泰和盛源工贸有限责任公司	10年	15.00%	75,000.00		75,000.00

    新疆天山建材石膏制品有限责任公司	3年	40.00%	5,000,000.00	-4,447,277.86	552,722.14

    北京新型材料建筑设计研究院有限公司	50年	47.53%	2,851,533.00	-147,424.21	2,704,108.79

    陕西泰山石膏建材有限公司	无期限	35.00%	7,000,000.00	554,150.88	7,554,150.88

    云南泰山石膏建材有限公司	30年	35.00%	6,794,147.74	2,374,059.96	9,168,207.70

    北京住博会科技发展有限公司		50.00%	1,000,000.00	-131,086.71	868,913.29

    合  计			165,881,192.67	61,563,790.01	227,444,982.68

    （5）对合营企业及其他企业股权投资的有关信息：

    ① 公司合营企业及其他企业基本情况（单位：万元）：

    被投资企业名称	注册地址	经营范围	注册资本	本公司合计持股比例	本公司合计享有的表决权比例

    中投信用担保有限公司	北京市	信用担保、企业贷款担保等。	RMB100,000	1.00%	1.00%

    武汉理工光科股份有限公司	湖北武汉市	仪器、仪表及其它器件生产销售。	RMB2,500	20.00%	20.00%

    北京绿创环保设备股份有限公司	北京市	组装内燃机污染控制、环保等，销售自产产品。	RMB8,693.99	10.00%	10.00%

    北京天地东方超硬材料有限责任公司	北京市	生产经营超硬材料及制品、专用设备及辅件。	RMB3,000	15.00%	15.00%

    烁光特晶科技有限公司	北京市	特种晶体材料的开发、生产和销售。	RMB5,000	41.00%	41.00%

    华府房地产开发有限公司	江苏南京市	房地产开发；商品房、建筑材料、装饰材料、建筑机械及设备的销售；室内装修。	RMB15,714.57	29.677%	29.677%

    北新科技发展有限公司	广东深圳市	国内商业、物资供销业，进出口业务等。	RMB5,000	5.00%	5.00%

    郯城新兴新装饰材料有限公司	山东郯城县	生产新型建筑材料及装饰材料用纸等，销售自产产品。	RMB10,801.55	29.20%	29.20%

    泰安市金盾建材有限公司	山东泰安市	石膏制品、轻钢龙骨、塑料制品等生产、销售。	RMB500	40.00%	40.00%

    泰安市泰和盛源工贸有限责任公司	山东泰安市	建筑材料、钢材、化工产品等销售。	RMB50	15.00%	15.00%

    新疆天山建材石膏制品有限责任公司	乌鲁木齐市	石膏制品的销售、石膏产品的研制及开发。	RMB1,250	40.00%	40.00%

    北京新型材料建筑设计研究院有限公司 *1	北京市	工业与民用建筑设计、建材工业工程监理。	RMB200	47.53%	47.53%

    陕西泰山石膏建材有限公司	陕西渭南市	纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料的生产、销售。	RMB1,000	35.00%	35.00%

    云南泰山石膏建材有限公司	云南易门县	轻质建筑材料制造、销售。	RMB1,000	35.00%	35.00%

    北京住博会科技发展有限公司   * 2	北京市	技术推广服务、承办展览展示、会议服务、信息咨询；销售建材。	RMB600.00	50.00%	50.00%

    ② 公司合营企业及其他企业财务信息：

    被投资企业名称	期末资产总额	期末净资产总额	本期营业收入总额	本期净利润

    武汉理工光科股份有限公司	144,470,313.30	68,849,233.17	30,127,098.78	2,948,578.10

    烁光特晶科技有限公司	80,523,585.29	62,084,989.27	15,823,381.49	69,737.03

    华府房地产开发有限公司	287,027,232.96   	  200,365,336.46		  -2,366,433.84

    郯城新兴新装饰材料有限公司	627,787,779.57	254,114,161.17	202,114,717.18	-529,797.50

    泰安市金盾建材有限公司	68,407,196.14	15,002,694.67	44,755,108.73	3,951,509.24

    北京新型材料建筑设计研究院有限公司	3,408,767.60	-364,914.01	1,925,050.00	-686,268.72

    云南泰山石膏建材有限公司	68,527,742.66	26,194,879.13	25,910,562.13	6,783,028.45

    陕西泰山石膏建材有限公司	60,694,468.65	21,583,288.22	27,215,659.72	1,980,118.80

    北京住博会科技发展有限公司	1,827,218.58	1,737,826.58		-262,173.42

    *1 2008年3月22日，北新建材（集团）有限公司、公司控股子公司－北新房屋有限公司及泰安市东联投资贸易有限公司签订了对北京新型材料建筑设计研究院有限公司的《增资扩股协议》，根据协议约定，增资后泰安东联投资贸易有限公司持股比例为22.53％，北新房屋有限公司持股比例为25％，北新建材（集团）有限公司持股比例为52.47％。本公司合计持股比例为47.53％。

    *2 北京住博会科技发展有限公司系公司控股子公司－泰安市东联投资贸易有限公司与北京凯威房地产经纪有限公司于2008年合营建立的公司，双方各持股50％。本公司合计持股比例为50.00％。

    11、投资性房地产

    （1）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下:

    项  目	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    一、原价合计	302,251,645.19		302,251,645.19	

    1、房屋、建筑物	265,958,534.19 		265,958,534.19 	

    2、土地使用权	36,293,111.00 		36,293,111.00 	

    二、累计折旧和累计摊销合计	29,407,214.72 		29,407,214.72 	

    1、房屋、建筑物	24,568,133.12 		24,568,133.12 	

    2、土地使用权	4,839,081.60 		4,839,081.60 	

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计				

    1、房屋、建筑物				

    2、土地使用权				

    四、投资性房地产账面价值合计	272,844,430.47 		272,844,430.47 	

    1、房屋、建筑物	241,390,401.07		241,390,401.07	

    2、土地使用权	31,454,029.40		31,454,029.40	

    （2）投资性房地产期末比上年年末减少272,844,430.47元，主要是由于本公司转让原控股子公司-中建材投资有限公司80％股权，合并范围减少所致。

    12、固定资产及累计折旧

    （1）本年增减变动情况： 

    项  目	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    一、原价合计	2,475,709,252.00	18,464,505.71	60,383,403.11	2,433,790,354.60

    其中：房屋及建筑物	832,279,592.65	1,711,349.31	29,518,524.75	804,472,417.21

    机器设备	1,485,607,007.50	11,048,406.59	8,524,014.43	1,488,131,399.66

    运输设备	91,498,231.20	3,034,548.42	12,241,987.18	82,290,792.44

    电子设备及其他设备	66,324,420.65	2,670,201.39	10,098,876.75	58,895,745.29 

    二、累计折旧	633,572,386.85	50,227,688.00	16,287,908.02	667,512,166.83 

    其中：房屋及建筑物	140,357,155.37	9,595,780.81 	3,486,318.87 	146,466,617.31 

    机器设备	418,151,426.46	35,160,721.80	1,506,302.33	451,805,845.93 

    运输设备	44,316,190.79	2,694,823.93	5,778,164.60	41,232,850.12 

    电子设备及其他设备	30,747,614.23	2,776,361.46 	5,517,122.22 	28,006,853.47 

    三、固定资产减值准备累计金额合计	6,695,464.28 			6,695,464.28 

    其中：房屋及建筑物	3,125,713.21 	　	　	3,125,713.21 

    机器设备	2,691,891.90 	　	　	2,691,891.90 

    运输设备	623,802.58 	　	　	623,802.58 

    电子设备及其他设备	254,056.59 	　	　	254,056.59 

    四、固定资产账面价值合计	1,835,441,400.87 	-31,763,182.29 	44,095,495.09 	1,759,582,723.49 

    其中：房屋及建筑物	688,796,724.07 	-7,884,431.50 	26,032,205.88 	654,880,086.69

    机器设备	1,064,763,689.14 	-24,112,315.21 	7,017,712.10 	1,033,633,661.83 

    运输设备	46,558,237.83 	339,724.49 	6,463,822.58 	40,434,139.74 

    电子设备及其他设备	35,322,749.83 	-106,160.07 	4,581,754.53 	30,634,835.23 

    注：截至2008年06月30日，公司使用权受到限制的固定资产的情况详见本财务报表附注五的第20项，用于抵押借款的固定资产情况详见本财务报表附注八"或有及承诺事项"第3款的相关内容。

    （2）公司固定资产原价本年减少60,383,403.11元，主要是由于本公司转让原控股子公司-中建材投资有限公司80%的股权，合并范围减少所致。

    （3）固定资产减值准备计提情况如下：

    项目	2007.12.31	本年计提	本年减少	2008.06.30

    房屋及建筑物	3,125,713.21 	　	　	3,125,713.21 

    机器设备	2,691,891.90 	　		2,691,891.90 

    运输工具	623,802.58 	　		623,802.58 

    电子设备及其他设备	254,056.59 	　		254,056.59 

    合计	6,695,464.28	　		6,695,464.28

    13、在建工程

    （1）工程增减变动情况如下：

    工程名称	2007.12.31	本年增加	本年转入固定资产数	本年其他减少数	2008.06.30

    技改技措 	6,014,109.86	6,216,241.26	1,778,671.74	56,000.00	10,395,679.38

    苏州水泥瓦项目 	25,398,023.01	1,573,428.39		207,347.16	26,764,104.24

    苏州工业园区项目 	177,353,022.13	6,947,931.45		218.87	184,300,734.71

    石膏板四线项目（涿州） 	281,160.79	156,435.10	156,266.00		281,329.89

    下花园二线改造 	1,364,068.85	38,400.00	305,263.00		1,097,205.85

    枣庄脱硫石膏改造项目 	2,104,376.74	575,074.94		62,400.00	2,617,051.68

    苏州矿棉板成型流水线 	2,228,531.00	10,000.00			2,238,531.00

    苏州矿棉板零星工程	484,820.00				484,820.00

    太仓北新石膏板项目 	56,205,095.62	16,987,412.6		1,056.00	73,191,452.22

    宁波北新石膏板项目 	55,668,770.42	20,320,679.01			75,989,449.43

    广安北新石膏板项目 	1,982,135.80	13,179,076.63			15,161,212.43

    武汉北新石膏板项目 	546,908.50	2,737,992.68			3,284,901.18

    肇庆北新石膏板项目 	9,861,104.08	33,695,597.00		4,125.00	43,552,576.08

    铁岭石膏板项目		24,301,670.61		106,572.00	24,195,098.61

    山西潞城生产线改造项目 	5,549,271.90	26,928.38			5,576,200.28

    江津泰山石膏板生产线项目 	4,081,866.59	1,181,571.77			5,263,438.36

    泰山石膏公司零星工程项目	4,833,610.08	8,284,354.91	244,803.79		12,873,161.20

    阜新泰山石膏板生产线项目 	51,114,994.36	28,195,098.31	176,157.00	4,013,293.85	75,120,641.82

    河北华澳石膏板生产线项目	11,506,056.81	48,275,269.92			59,781,326.73

    泰山石膏综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工艺改造 	21,188,326.78	10,027,097.04			31,215,423.82

    河南泰山石膏板生产线项目 	600,000.00	61,824.82			661,824.82

    湖南泰山石膏板生产线项目 	1,114,888.85	7,159,563.44			8,274,452.29

    江阴泰山制粉三期工程项目 	8,608,459.32	3,885,316.37			12,493,775.69

    温州泰山石膏板生产线项目 	21,657,330.83	18,685,195.47			40,342,526.30

    衡水泰山二期制粉工程项目 	1,839,495.72	478,198.16			2,317,693.88

    铜陵泰山石膏板生产线项目 		91,248.00			91,248.00

    包头泰山石膏板生产线项目		1,017,673.07			1,017,673.07

    中建投零星工程	1,230,129.90			1,230,129.90	

    合计	472,816,557.94	254,109,279.33	2,661,161.53	5,681,142.78	718,583,532.96

    （2）工程其他资料如下：

    工程名称	预算数	资金来源	工程投入占预算的比例

    太仓北新石膏板项目 	16,301万元	自筹资金	44.90%

    宁波北新石膏板项目 	11,466万元	自筹资金	66.27%

    广安北新石膏板项目 	17,826万元	自筹资金	8.51%

    武汉北新石膏板项目 	15,303万元	自筹资金	2.15%

    肇庆北新石膏板项目 	14,825万元	自筹资金	29.38%

    铁岭石膏板项目	14,969万元	自筹资金	16.16%

    水泥瓦项目	3,790万元	自筹资金	70.62%

    苏州工业园区	44,519万元	自筹资金	41.40%

    山西潞城生产线改造项目 	1,100万元	自筹资金	50.69%

    阜新泰山石膏板生产线项目 	20,000万元	自筹资金	37.56%

    河北华澳石膏板生产线项目	8,000万元	自筹资金	74.72%

    泰山石膏综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工艺改造 	5,000万元	自筹资金	62.43%

    河南泰山石膏板生产线项目 	18,000万元	自筹资金	0.37%

    湖南泰山石膏板生产线项目 	6,250万元	自筹资金	13.24%

    江阴泰山制粉三期工程 	1,200万元	自筹资金	104.11%

    衡水泰山二期制粉工程 	275万元	自筹资金	84.28%

    铜陵泰山石膏板生产线项目 	9,891万元	自筹资金	0.09%

    包头泰山石膏板生产线项目	6,198万元	自筹资金	1.64%

    温州泰山石膏板生产线项目 	4,500万元	自筹资金	89.65%

    （3）公司在建工程项目的期末余额中，借款利息资本化情况如下：

    工程名称	2007.12.31	本年增加	本年转固	其他减少数	2008.06.30

    苏州工业园区项目	19,229,579.83	3,874,822.02			23,104,401.85

    水泥瓦项目	2,221,734.64	924,493.50			3,146,228.14

    阜新泰山石膏板生产线项目 		1,432,693.75			1,432,693.75

    太仓北新石膏板项目	281,137.50	2,514,398.63			2,795,536.13

    宁波北新石膏板项目 		2,317,002.49			2,317,002.49

    广安北新石膏板项目 		1,015,172.22			1,015,172.22

    武汉北新石膏板项目 		276,206.39			276,206.39

    肇庆北新石膏板项目 		820,795.30			820,795.30

    铁岭石膏板项目 		243,289.13			243,289.13

    合   计	21,732,451.97	13,418,873.43			35,151,325.40

    （4）截至2008年06月30日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减值准备。

    14、无形资产

    （1）增减变动情况如下：

    项  目	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    一、原价合计	283,891,499.49 	63,951,675.00 	77,382,574.17 	270,460,600.32 

    国家建材局信息中心相关资产	5,400,000.00			5,400,000.00

    软件系统（北新贸易中臻信）	35,000.00		35,000.00	

    软件系统（北新贸易中臻信）	30,000.00		30,000.00	

    软件系统（北新贸易）	26,880.00		26,880.00	

    软件系统（中建投）	14,800.00		14,800.00	

    软件系统（苏州矿棉板）	34,500.00			34,500.00

    软件系统（苏州矿棉板）	18,000.00			18,000.00

    软件系统（采暖）	140,000.00			140,000.00

    用友软件（五金）	171,656.00			171,656.00

    CAD软件（北新房屋）	74,000.00			74,000.00

    CAD软件（北新房屋）	320,000.00			320,000.00

    软件（北新房屋）	9,860.00			9,860.00

    快速计算机软件（北新房屋）	107,000.00			107,000.00

    客户管理软件（北新房屋）	15,000.00			15,000.00

    KC型结构房屋技术（北新房屋）	3,096,121.64			3,096,121.64

    涂料技术（涂料）	1,351,498.35			1,351,498.35

    调色系统（涂料）	80,000.00			80,000.00

    土地使用权（巴新公司）	1,824,400.58		1,824,400.58	

    土地使用权（巴新公司）	6,061,565.83		6,061,565.83	

    土地使用权（巴新公司）	5,046,539.01		5,046,539.01	

    土地使用权（中建投）	62,240,222.00		62,240,222.00	

    土地使用权（涿州）	16,000,128.00			16,000,128.00

    土地使用权（下花园）	220,800.00			220,800.00

    土地使用权（枣庄分公司）	5,698,900.70			5,698,900.70

    土地使用权（苏州分公司）	114,514,321.59			114,514,321.59

    土地使用权（江阴泰山）	9,503,564.70			9,503,564.70

    土地使用权（江阴泰山）	6,526,122.20			6,526,122.20

    土地使用权（潍坊奥泰）	2,266,859.80			2,266,859.80

    土地使用权（湖北泰山）	2,953,408.22			2,953,408.22

    土地使用权（徐州法斯特）	4,220,000.00			4,220,000.00

    土地使用权（江津泰山）	8,671,985.67			8,671,985.67

    泰山大街商业服务业用地	3,359,560.88 			3,359,560.88 

    泰山大街住宅用地	4,313,382.32			4,313,382.32

    大汶口工业用地	2,487,982.55			2,487,982.55

    大汶口工业用地	3,790,272.70			3,790,272.70

    商标使用权	11,164,000.00			11,164,000.00

    土地使用权(河南偃师）		16,035,275.00 	　	16,035,275.00 

    非专利技术		250,000.00 	　	250,000.00 

    商标使用权（北新美国）	2,103,166.75		2,103,166.75	

    CAD软件		266,400.00 	　	266,400.00 

    广安土地使用权		12,600,000.00 	　	12,600,000.00 

    土地使用权（太仓）		26,200,000.00 	　	26,200,000.00 

    土地使用权（宁海）		8,600,000.00 	　	8,600,000.00 

    二、累计摊销额合计	21,629,299.50 	3,243,136.38 	2,388,016.46 	22,484,419.42 

    国家建材局信息中心相关资产	5,400,000.00			5,400,000.00

    软件系统（北新贸易中臻信）	6,416.67		6,416.67	

    软件系统（北新贸易中臻信）	8,500.00		8,500.00	

    软件系统（北新贸易）	13,888.00		13,888.00	

    软件系统（中建投）	14,800.00		14,800.00	

    软件系统（苏州矿棉板）	24,916.60	5,749.98 	　	30,666.58 

    软件系统（苏州矿棉板）	4,500.00	3,000.00 	　	7,500.00 

    软件系统（采暖）	100,333.21	13,999.98 	　	114,333.19 

    用友软件（五金）	126,000.00	18,000.00 	　	144,000.00 

    CAD软件（北新房屋）	40,700.14	7,400.04 	　	48,100.18 

    CAD软件（北新房屋）	32,000.00	31,999.98 	　	63,999.98 

    软件（北新房屋）	4,519.17	2,464.98 	　	6,984.15 

    快速计算机软件（北新房屋）	10,700.00	10,699.98 	　	21,399.98 

    客户管理软件（北新房屋）	1,500.00	1,500.00 	　	3,000.00 

    KC型结构房屋技术（北新房屋）	1,395,328.88	162,528.90 	　	1,557,857.78 

    涂料技术（涂料）	985,467.80	84,468.66 	　	1,069,936.46 

    调色系统（涂料）	67,999.83	7,999.98 	　	75,999.81 

    土地使用权（巴新公司）	265,162.76		265,162.76	

    土地使用权（巴新公司）	451,543.51		451,543.51	

    土地使用权（巴新公司）	261,682.25		261,682.25	

    土地使用权（中建投）	726,135.90		726,135.90	

    土地使用权（涿州）	1,624,525.47	160,001.28 	　	1,784,526.75 

    土地使用权（下花园）	13,799.88	2,299.98 	　	16,099.86 

    土地使用权（枣庄分公司）	257,689.38	59,466.78 	　	317,156.16 

    土地使用权（苏州分公司）	2,449,504.21	1,224,752.10 	　	3,674,256.31 

    土地使用权（江阴泰山）	525,653.58	39,381.04 	　	565,034.62 

    土地使用权（江阴泰山）	161,166.43	119,645.28 	　	280,811.71 

    土地使用权（潍坊奥泰）	98,230.60	22,668.60 	　	120,899.20 

    土地使用权（湖北泰山）	213,903.81	29,534.10 	　	243,437.91 

    土地使用权（徐州法斯特）	351,666.88	42,199.98 	　	393,866.86 

    土地使用权（江津泰山）	361,332.74	86,719.86 	　	448,052.60 

    泰山大街商业服务业用地	324,047.32 	41,994.46 	　	366,041.78 

    泰山大街住宅用地	268,201.76	36,496.07 	　	304,697.83 

    大汶口工业用地	194,257.38	36,276.39 	　	230,533.77 

    大汶口工业用地	295,938.11	30,447.55 	　	326,385.66 

    商标使用权	3,907,399.86	558,199.98 	　	4,465,599.84 

    土地使用权(河南偃师）		26,725.46 	　	26,725.46 

    非专利技术		5,208.33 	　	5,208.33 

    商标使用权（北新美国）	639,887.37		639,887.37	

    CAD软件		26,640.00 	　	26,640.00 

    广安土地使用权		84,000.00 	　	84,000.00 

    土地使用权（太仓）		174,666.68 	　	174,666.68 

    土地使用权（宁海）		85,999.98	　	85,999.98 

    三、无形资产减值准备累计金额合计				

    四、无形资产账面价值合计	262,262,199.99 	66,339,691.46 	80,625,710.55 	247,976,180.90 

    国家建材局信息中心相关资产				

    软件系统（北新贸易）	28,583.33	6,416.67 	35,000.00 	

    软件系统（北新贸易中臻信）	21,500.00	8,500.00 	30,000.00 	

    软件系统（北新贸易）	12,992.00	13,888.00 	26,880.00 	

    软件系统（中建投）		14,800.00 	14,800.00 	

    软件系统（苏州矿棉板）	9,583.40		5,749.98 	3,833.42 

    软件系统（苏州矿棉板）	13,500.00		3,000.00 	10,500.00 

    软件系统（采暖）	39,666.79		13,999.98 	25,666.81 

    用友软件（五金）	45,656.00		18,000.00 	27,656.00 

    CAD软件（北新房屋）	33,299.86		7,400.04 	25,899.82 

    CAD软件（北新房屋）	288,000.00		31,999.98 	256,000.02 

    软件（北新房屋）	5,340.83		2,464.98 	2,875.85 

    快速计算机软件（北新房屋）	96,300.00		10,699.98 	85,600.02 

    客户管理软件（北新房屋）	13,500.00		1,500.00 	12,000.00 

    KC型结构房屋技术（北新房屋）	1,700,792.76		162,528.90 	1,538,263.86 

    涂料技术（涂料）	366,030.55		84,468.66 	281,561.89 

    调色系统（涂料）	12,000.17		7,999.98 	4,000.19 

    土地使用权（巴新公司）	1,559,237.82	265,162.76 	1,824,400.58 	

    土地使用权（巴新公司）	5,610,022.32	451,543.51 	6,061,565.83 	

    土地使用权（巴新公司）	4,784,856.76	261,682.25 	5,046,539.01 	

    土地使用权（中建投）	61,514,086.10	726,135.90 	62,240,222.00 	

    土地使用权（涿州）	14,375,602.53		160,001.28 	14,215,601.25 

    土地使用权（下花园）	207,000.12		2,299.98 	204,700.14 

    土地使用权（枣庄分公司）	5,441,211.32		59,466.78 	5,381,744.54 

    土地使用权（苏州分公司）	112,064,817.38		1,224,752.10 	110,840,065.28 

    土地使用权（江阴泰山）	8,977,911.12		39,381.04 	8,938,530.08 

    土地使用权（江阴泰山）	6,364,955.77		119,645.28 	6,245,310.49 

    土地使用权（潍坊奥泰）	2,168,629.20		22,668.60 	2,145,960.60 

    土地使用权（湖北泰山）	2,739,504.41		29,534.10 	2,709,970.31 

    土地使用权（徐州法斯特）	3,868,333.12		42,199.98 	3,826,133.14 

    土地使用权（江津泰山）	8,310,652.93		86,719.86 	8,223,933.07 

    泰山大街商业服务业用地	3,035,513.56 		41,994.46 	2,993,519.10 

    泰山大街住宅用地	4,045,180.56		36,496.07 	4,008,684.49 

    大汶口工业用地	2,293,725.17		36,276.39 	2,257,448.78 

    大汶口工业用地	3,494,334.59		30,447.55 	3,463,887.04 

    商标使用权	7,256,600.14		558,199.98 	6,698,400.16 

    土地使用权(河南偃师）		16,035,275.00 	26,725.46 	16,008,549.54 

    非专利技术		250,000.00 	5,208.33 	244,791.67 

    商标使用权（北新美国）	1,463,279.38 	639,887.37 	2,103,166.75 	

    CAD软件		266,400.00 	26,640.00 	239,760.00 

    广安土地使用权		12,600,000.00 	84,000.00 	12,516,000.00 

    土地使用权（太仓）		26,200,000.00 	174,666.68 	26,025,333.32 

    土地使用权（宁海）		8,600,000.00 	85,999.98 	8,514,000.02 

    注：截至2008年06月30日，公司使用权受到限制的无形资产的情况详见本财务报表附注五的第20项，用于抵押借款的无形资产的情况详见本财务报表附注八"或有及承诺事项"第3款中的相关内容。

    （2）其他相关资料如下：

    种  类	取得方式	摊销期限	原值	累计摊销金额	2008.06.30	剩余摊销年限

    软件系统（苏州矿棉板）	市场购买	3年	34,500.00	30,666.58	3,833.42 	4个月

    软件系统（苏州矿棉板）	市场购买	3年	18,000.00	7,500.00 	10,500.00 	1年9个月

    软件系统（采暖）	市场购买	5年	140,000.00	114,333.19 	25,666.81 	11个月

    用友软件（五金）	市场购买	5年	171,656.00	144,000.00 	27,656.00 	1年

    CAD软件（北新房屋）	市场购买	5年	74,000.00	48,100.18 	25,899.82 	1年10个月

    CAD软件（北新房屋）	市场购买	5年	320,000.00	63,999.98 	256,000.02 	4年

    软件（北新房屋）	市场购买	2年	9,860.00	6,984.15 	2,875.85 	7个月

    快速计算机软件（北新房屋）	市场购买	5年	107,000.00	21,399.98 	85,600.02 	4年

    客户管理软件（北新房屋）	市场购买	5年	15,000.00	3,000.00 	12,000.00 	4年

    KC型结构房屋技术（北新房屋）	购买	10年	3,096,121.64	1,557,857.78 	1,538,263.86 	5年1个月

    涂料技术（涂料）	市场购买	8年	1,351,498.35	1,069,936.46 	281,561.89 	1年8个月

    调色系统（涂料）	市场购买	5年	80,000.00	75,999.81 	4,000.19 	3个月

    土地使用权（涿州）	购买	50年	16,000,128.00	1,784,526.75 	14,215,601.25 	46年1个月

    土地使用权（下花园）	购买	48年	220,800.00	16,099.86 	204,700.14 	44年6个月

    土地使用权（枣庄分公司）	购买	47年11个月	5,698,900.70	317,156.16 	5,381,744.54 	44年11个月

    土地使用权（苏州分公司）	购买	46年9个月	114,514,321.59	3,674,256.31 	110,840,065.28 	45年3个月

    土地使用权（江阴泰山）	购买	50年	9,503,564.70	565,034.62 	8,938,530.08 	46年3个月

    土地使用权（江阴泰山）	购买	50年	6,526,122.20	280,811.71 	6,245,310.49 	48年2个月

    土地使用权（潍坊奥泰）	购买	50年	2,266,859.80	120,899.20 	2,145,960.60 	48年4个月

    土地使用权（湖北泰山）	购买	50年	2,953,408.22	243,437.91 	2,709,970.31 	45年11个月

    土地使用权（徐州法斯特）	购买	50年	4,220,000.00	393,866.86 	3,826,133.14 	45年4个月

    土地使用权（江津泰山）	购买	50年	8,671,985.67	448,052.60 	8,223,933.07 	47年5个月　

    泰山大街商业服务业用地	股东投入	40年	3,359,560.88	366,041.78 	2,993,519.10 	35年

    泰山大街住宅用地	股东投入	70年	4,313,382.32	304,697.83 	4,008,684.49 	65年3个月

    大汶口工业用地	股东投入	50年	2,487,982.55	230,533.77 	2,257,448.78 	45年4个月

    大汶口工业用地	股东投入	50年	3,790,272.70	326,385.66 	3,463,887.04 	45年4个月

    商标使用权	购买	10年	11,164,000.00	4,465,599.84 	6,698,400.16 	6年

    土地使用权(河南偃师）	购买	50年	16,035,275.00 	26,725.46 	16,008,549.54 	49年11个月

    非专利技术	股东投入	12年	250,000.00 	5,208.33 	244,791.67 	11年9个月

    CAD软件	购买	5年	266,400.00 	26,640.00 	239,760.00 	4年6个月

    广安土地使用权	购买	50年	12,600,000.00 	84,000.00 	12,516,000.00 	49年8个月

    土地使用权（太仓）	购买	50年	26,200,000.00 	174,666.68 	26,025,333.32 	49年8个月

    土地使用权（宁海）	购买	50年	8,600,000.00 	85,999.98 	8,514,000.02 	49年6个月

    合  计			265,060,600.32 	17,084,419.42	247,976,180.90 	

    （3）截至2008年06月30日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计提无形资产减值准备。

    15、商誉

    （1）商誉组成情况如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    商誉金额	计提的减值准备	商誉净值	商誉金额	计提的减值准备	商誉净值

    23,844,458.55	215,986.27	23,628,472.28	24,291,616.81	663,144.53	23,628,472.28

    （1）商誉增减变动情况如下：

    项  目	产生原因	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    公司收购泰山石膏股权	支付的对价高于评估公允价	1,059,851.29			1,059,851.29

    公司收购苏州矿棉板股权	支付的对价高于评估公允价	12,341,995.96			12,341,995.96

    公司收购邳州泰和股权	支付的对价高于账面净资产	3,725.32			3,725.32

    公司收购泰安东联股权	支付的对价高于评估公允价	6,798,609.98			6,798,609.98

    公司泰山收购江阴股权	支付的对价高于评估公允价	3,309,457.75			3,309,457.75

    中建投收购北新美国股权	支付的对价高于账面净资产	51,074.44		51,074.44	

    北新贸易收购北新装饰股权	支付的对价高于账面净资产	396,083.82		396,083.82	

    北新建塑收购捷瑞信股权	支付的对价高于账面净资产	298,035.42			298,035.42

    泰山石膏收购邳州泰和股权	支付的对价高于账面净资产	32,782.83			32,782.83

    合  计		24,291,616.81		447,158.26	23,844,458.55

    （2）商誉减值准备计提情况

    种  类	计提原因及方法	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    中建投收购北新美国股权	公司亏损，账面净资产低于投	51,074.44		51,074.44	

    北新贸易收购北新装饰股权	资成本，投资成本高于预计可	396,083.82		396,083.82	

    北新建塑收购捷瑞信股权	收回金额部分	215,986.27			215,986.27

    合  计		663,144.53		447,158.26	215,986.27

    16、长期待摊费用

    种  类	原值	2007.12.31	本期增加	本期摊销	其他减少	累计摊销金额	2008.06.30	剩余摊销年限

    矿棉板用电增容费	6,355,644.00	1,271,128.80	　	317,782.20		5,402,297.40	953,346.60	1年6个月

    TSW技术培训费	4,296,919.06	2,584,773.94	　	215,397.84		1,927,542.96	2,369,376.10	5年6个月

    商品策划费	2,042,313.50	835,507.64	　	208,876.86		1,415,682.72	626,630.78	1年7个月

    模具(北新建塑)	920,940.17	736,752.13	　	46,047.01		230,235.05	690,705.12	7年6个月

    咨询费（孵化器）	100,000.00	67,499.74		2,500.02		35,000.28	64,999.72	13年

    郑州营业房使用权	920,000.00	616,702.68		  20,219.76		323,517.08	596,482.92	14年8个月

    合   计	14,635,816.73	6,112,364.93		810,823.69		9,334,275.49	5,301,541.24	

    17、递延所得税资产

    项  目	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    1、坏账准备	6,512,967.39	1,630,337.20	1,321,038.81	6,822,265.78

    其中：应收账款	5,196,108.62	1,338,620.70	886,548.50	5,648,180.82

    其他应收款	1,316,858.77	291,716.50	434,490.31	1,174,084.96

    2、存货跌价准备	223,399.80		140.63	223,259.17

    3、长期股权投资准备				

    4、固定资产减值准备	1,089,018.98		19,858.20	1,069,160.78

    5、无形资产减值准备	742,500.00		742,500.00	

    6、长期股权投资减值准备	697,770.45		185,241.45	512,529.00

    7、合并商誉减值	78,613.49		80,488.49	-1,875.00

    8、开办费摊销	70,175.03		46,783.30	23,391.73

    9、其他长期待摊费用摊销	21,305.62	32,597.80	7,768.38	46,135.04

    10、长期股权投差额摊销	1,443,510.26		76,925.13	1,366,585.13

    11、计提未发的年薪及销售提成奖	3,800,000.00		2,728,089.24	1,071,910.76

    12、合并抵销产生的递延所得税资产	1,149,082.50	287,917.69		1,437,000.19

    合   计	15,828,343.52	1,950,852.69	5,208,833.63	12,570,362.58

    18、其他非流动资产

    （1）其他非流动资产增减情况如下：

    项  目	2007.12.31	本年增加	本年摊销	2008.06.30

    企业合并产生的不可确指资产 * 1	20,129,941.15		1,184,114.19	18,945,826.96

    企业合并产生的不可确指资产 * 2	7,154,097.41		487,779.33	6,666,318.08

    合  计	27,284,038.56		1,671,893.52	25,612,145.04

    * 1、该资产系公司于2006年度收购泰安市东联投资贸易有限公司100%的股权时，按照评估价值确定公允价格高于股权确权时该公司账面净资产份额的差额，由于评估公允价值采用的方法为收益法，不能按组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其归入本项目反映并按照直线法进行摊销。

    * 2、该资产系公司所属子公司-泰安市东联投资贸易有限公司购买泰山石膏的股权时，该公司支付的收购价款高于股权确权时泰山石膏账面净资产份额的差额，泰安市东联投资贸易有限公司对该股权采用权益法核算，在确认相关的投资收益时并按原剩余期限摊销股权投资差额。本公司在合并泰安东联时不能按资产组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其归入本项目反映。

    （2）与其他非流动资产相关的信息如下：

    种  类	摊销期限	原值	累计摊销金额	2008.06.30	剩余摊销年限

    企业合并产生的不可确指资产 * 1	10年	23,682,283.71	4,736,456.75 	18,945,826.96	8年

    企业合并产生的不可确指资产 * 2	10年	9,755,586.51	3,089,268.43 	6,666,318.08	6年11个月

    合  计		33,437,870.22	7,825,725.18 	25,612,145.04	

    19、资产减值准备

    项  目	2007.12.31	本年计提	本年减少	2008.06.30

    			转回	转销	

    一、坏账准备	36,774,302.92	8,238,152.49	1,254,714.64	7,306,595.44	36,451,145.33

    二、存货跌价准备	1,374,266.78			562.54 	1,373,704.24 

    三、可供出售金融资产准备					

    四、持有至到期投资减值准备					

    五、长期股权投资减值准备	5,909,416.15			1,029,119.14 	4,880,297.01 

    六、投资性房地产减值准备					

    七、固定资产减值准备	6,695,464.28				6,695,464.28 

    八、工程物资减值准备					

    九、在建工程减值准备					

    十、生产性生物资产减值准备					

    十一、油气资产减值准备					

    十二、无形资产减值准备					

    十三、商誉减值准备	663,144.53			447,158.26 	215,986.27 

    十四、其他					

    合  计	51,416,594.66	8,238,152.49	1,254,714.64	8,783,435.38	49,616,597.13

    20、所有权受到限制的资产

    使用权受到限制的资产类别	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    一、用于抵押担保的资产	537,064,854.43	83,139,035.64	375,939,240.67	244,264,649.40

    1、房屋建筑物	299,020,614.05	9,116,548.97	241,390,401.07	66,746,761.95

    2、土地使用权	54,466,601.08		31,454,029.40	23,012,571.68

    3、机器设备	164,331,178.66	74,022,486.67	85,913,165.56	152,440,499.77

    4、运输设备	5,030,139.00		2,965,323.00	2,064,816.00

    5、其他设备	10,543,085.04		10,543,085.04	

    6、定期存单	3,673,236.60		3,673,236.60	

    二、其他原因造成所有权受到限制的资产	　	　	　	　

    合   计	537,064,854.43	83,139,035.64	375,939,240.67	244,264,649.40

    公司所有权受到限制的资产的具体情况详见本财务报表附注八"或有事项及承诺事项"第3款的相关内容。

    21、短期借款

    借款类别	2008.06.30	2007.12.31

    信用借款	260,000,000.00	530,000,000.00

    担保借款        * 1	      527,300,000.00 	606,000,000.00

    质押借款        * 2	39,000,000.00	3,550,035.60

    抵押借款        * 3	42,900,000.00	75,200,000.00

    委托借款        * 4	      292,060,000.00 	292,060,000.00

    担保/抵押借款   * 5	66,000,000.00	30,000,000.00

    合   计	1,227,260,000.00	1,536,810,035.60

    *1、上表列示的担保借款中:公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司的担保借款为 49,230万元，系由本公司提供连带责任担保；公司的控股孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司在交通银行股份有限公司秦皇岛分行的担保借款为 1,500 万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保；公司的控股子公司-苏州北新矿棉板有限公司的担保借款为 2,000 万元，系由本公司提供连带责任担保。

    *2、上表列示的质押借款系公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司在中国工商银行股份有限公司宁阳支行的借款，泰山石膏股份有限公司以对秦皇岛泰山建材有限公司、江阴泰山石膏建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司的应收帐款作为质押物，作为其借款的保证。质押物情况详见本附注第八项"或有事项及承诺事项"的第3款第（11）项。

    *3、上表列示的抵押借款中：公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司的抵押借款为2,340万元，全部为在中国工商银行股份有限公司宁阳支行的借款，泰山石膏股份有限公司以位于泰安市公司所属的部分机器设备作为抵押物,作为其借款保证；公司的控股孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公司在中国工商银行股份有限公司安丘支行的抵押借款为1,950万元，以潍坊奥泰石膏有限公司所属的土地使用权、部分房产及机器设备作为抵押物，作为其借款保证。抵押物情况详见本附注第八项"或有事项及承诺事项"中的第3款第（1）至（2）项、第（7）项。

    *4、上表列示的委托借款系母公司借入，委托放款的债权人为本公司的控股股东-中国建材股份有限公司，受托放款银行为中国光大银行股份有限公司北京新源支行。

    *5、上表列示的担保/抵押借款系公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司借入1,100万元，公司控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入5,500万元，其中：在中国工商银行股份有限公司宁阳支行的借款1,100万元，由本公司提供连带责任担保，并且将泰山石膏股份有限公司位于荆门市掇刀区的房地产(土地使用权证号"荆国用(2004)第01040500256号"、房产证号"荆门市房权证掇刀区字第10004700号""荆门市房权证掇刀区字第10004701号")抵押给该行；在中国农业银行江阴市支行的借款3,500万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保，并且将江阴泰山石膏建材有限公司的房地产（土地使用权证为"澄土国用（2004）第012794号"、房产证为"房权证澄字第fsg0002181号"） 及部分机器设备作为抵押物抵押给该行；在中国银行股份有限公司江阴申港支行的借款2,000万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保，并且将江阴泰山石膏建材有限公司的土地使用权（土地使用权证为"澄土国用（2006）第008534号、房产证为"房权证澄字第fsg0002222号"）抵押给该行。抵押物情况详见本附注第八项"或有事项及承诺事项"的第3款第（5）至(6)项及第（8）项、第（10）项。

    22、	应付票据，

    （1）应付票据组成情况如下：

    票据种类	数量	2008.06.30	2007.12.31

    银行承兑汇票	89张	90,422,417.29	219,651,445.16

    合    计		90,422,417.29	219,651,445.16

    （2）应付票据期末余额较上年末减少129,229,027.87 元，减少的比例为 58.83%，减少的主要原因系公司转让原持有的控股子公司-中建材投资有限公司80％股权，合并范围减少所致。

    （3）应付票据期末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据，亦无质押的应付票据。

    23、应付账款

    （1）账龄分析如下：

    账   龄	2008.06.30	2007.12.31

    	  金   额	 比 例	  金   额	 比 例

    一年以内	279,541,171.54	96.19%	301,325,831.51	91.23%

    一年至二年	4,976,742.31	1.71%	16,061,202.44	4.87%

    二年至三年	3,609,050.43	1.24%	11,101,541.62	3.36%

    三年至四年	966,915.55	0.33%	897,574.22	0.27%

    四年至五年	726,252.80	0.25%	137,759.84	0.04%

    五年以上	787,684.59	0.28%	751,197.88	0.23%

    合   计	290,607,817.22	100.00%	330,275,107.51	100.00%

    （2）应付账款期末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项如下：

    股东单位名称	2008.06.30	欠款时间	欠款原因

    中国建材股份有限公司	1,457,265.00	一年以内	租赁费

    合  计	1,457,265.00		

    （3）应付账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应付账款总额的比例如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    金额	比例	金额	比例

    30,211,994.84	10.40%	53,636,190.88	16.24%

    24、预收账款

    （1）账龄分析如下：

    账   龄	2008.06.30	2007.12.31

    	  金   额	 比 例	  金   额	 比 例

    一年以内	67,306,849.16	89.19%	94,235,830.39	88.93%

    一年至二年	3,620,173.05	4.80%	7,556,946.05	7.13%

    二年至三年	2,045,323.59	2.72%	1,526,962.85	1.44%

    三年至四年	522,174.16	0.69%	1,600,412.84	1.51%

    四年至五年	1,082,514.04	1.43%	326,193.32	0.31%

    五年以上	884,123.12	1.17%	725,516.07	0.68%

    合   计	75,461,157.12	100.00%	105,971,861.52	100.00%

    （2）预收账款期末余额中，账龄在一年以上的预收款项为8,154,307.96元，无异常的大额未结算款项。

    （3）预收账款期末余额中，无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

    （4）预收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收账款总额的比例如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    金额	比例	金额	比例

    16,685,293.79	22.11%	36,626,034.84	34.56%

    25、应付职工薪酬

    项  目	2007.12.31	本年增加	本年支付	2008.06.30

    一、工资、奖金津贴和补贴	18,177,065.50 	95,687,143.88 	94,831,332.58 	19,032,876.80 

    二、职工福利费		1,908,700.92 	1,908,700.92 	

    三、社会保险费	754,561.90 	8,641,076.81 	8,593,322.88 	802,315.83 

    其中：1、医疗保险费	135,044.88 	2,256,276.57 	2,208,869.64 	182,451.81 

    2、基本养老保险费	583,683.86 	5,092,898.44 	5,102,067.38 	574,514.92 

    3、年金缴费		6,094.71 	6,094.71 	

    4、失业保险费	27,250.36 	467,688.49 	470,197.44 	24,741.41 

    5、工伤保险费	5,882.80 	507,076.09 	500,876.24 	12,082.65 

    6、生育保险费	2,700.00 	311,042.51 	305,217.47 	8,525.04 

    7、国寿团体意外险				

    四、住房公积金	108,152.50 	3,973,668.08 	3,835,149.78 	246,670.80 

    五、工会经费和职工教育经费	6,751,714.39 	2,676,464.66 	2,092,147.15 	7,336,031.90 

    六、非货币性福利		53,568.00 	53,568.00 	

    七、因解除劳动关系给予的补贴		67,078.56 	67,078.56 	

    八、管理层年薪及奖金	16,201,262.73 		16,201,262.73 	

    其中：以现金结算的股份支付				

    合  计	41,992,757.02 	113,007,700.91 	127,582,562.60 	27,417,895.33 

    26、应交税费

    税   种	法定税率	2008.06.30	2007.12.31

    增值税	6.00%、13.00% 、17.00%	-2,033,760.95	515,390.37

    营业税	3.00%、5.00%	90,444.94	2,093,305.78

    城市建设维护税	1.00%、5.00%、7.00%	341,977.62	280,362.50

    企业所得税	15%、18%、25.00%	29,328,211.57	28,238,093.01

    个人所得税	超额累进	863,291.51	1,503,482.29

    房产税		77,608.55	633,476.14

    土地使用税		2,329,518.90	3,770,695.13

    土地增值税		-10,241.90	-10,241.90

    消费税		10,991.71	2,489.39

    印花税		43,824.58	91,188.43

    关税		0.00	-138,133.70

    教育费附加		134,203.22	259,046.04

    副食调控基金		3,486.10	1,327.05

    防洪费		11,547.37	

    堤围费			1,190.70

    合   计		31,191,103.22	37,241,671.23

    27、应付利息

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    应付短期借款利息	738,622.50	911,936.41

    应付长期借款利息	372,230.00	406,034.75

    合  计	1,110,852.50	1,317,971.16

    28、其他应付款

    （1）账龄分析如下：

    账   龄	2008.06.30	2007.12.31

    	  金   额	 比 例	  金   额	 比 例

    一年以内	65,624,897.94	73.68%	56,276,940.12	50.99%

    一年至二年	6,476,277.96	7.27%	15,010,041.44	13.60%

    二年至三年	6,217,406.78	6.98%	22,971,036.10	20.81%

    三年至四年	3,828,037.33	4.30%	5,875,240.61	5.32%

    四年至五年	4,454,396.89	5.00%	8,259,128.88	7.48%

    五年以上	2,464,369.18	2.77%	1,990,951.54	1.80%

    合   计	89,065,386.08	100.00%	110,383,338.69	100.00%

    （2）其他应付款期末余额中，应付持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项如下：

    股东单位名称	2008.06.30	欠款时间	欠款原因

    中国建材股份有限公司	1,705,760.37	一年以内	租赁费

    合  计	1,705,760.37		

    （3）其他应付款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    金额	比例	金额	比例

    13,424,963.42	15.07%	23,674,363.04	21.45%

    29、其他流动负债

    （1）其他流动负债组成情况如下：

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    递延收益	7,570,000.00	9,570,000.00

    场地租赁费	217,500.00	157,500.00

    合  计	7,787,500.00	9,727,500.00

    （2）递延收益明细项目如下：

    拨款单位	文号或合同号	款项性质	期末余额

    泰安市财政局	泰财建指[2007]43号	国家补助基本建设支出-综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板技术改造项目	3,800,000.00

    泰安市财政局	泰财建指[2007]108号	节能技术改造财政奖励资金-石膏板干燥机排湿蒸汽余热利用项目	3,770,000.00

    合   计			7,570,000.00

    30、长期借款

    借款单位	2008.06.30	借款期限	年利率%	借款条件

    中国建设银行北太平庄支行	150,000,000.00	2004.12.24-2009.12.23	6.966%	信用借款

    中国建设银行北太平庄支行	100,000,000.00	2006.12.21-2009.12.20	6.804%	信用借款

    上海浦东发展银行北京黄寺支行	27,000,000.00	2006.12.20-2009.12.19	5.670%	信用借款

    交通银行北京天坛支行	127,000,000.00	2007.09.12-2010.06.11	6.804%	信用借款

    交通银行北京天坛支行	50,000,000.00	2004.09.24-2009.09.24	5.022%	   担保借款 *1

    交通银行北京天坛支行	10,000,000.00	2006.12.20-2009.09.24	5.265%	   担保借款 *1

    中国建设银行江津支行	29,000,000.00	2006.03.17-2011.03.16	8.510%	   担保借款 *2 

    中国建设银行江津支行	6,000,000.00	2007.01.22-2010.01.21	7.560%	   担保借款 *2

    上海浦东发展银行苏州分行	30,000,000.00	2007.11.02-2012.11.02	6.996%	   担保借款 *3

    上海浦东发展银行苏州分行	50,000,000.00	2008.03.31-2012.11.02	6.996%	   担保借款 *3

    上海浦东发展银行苏州分行	10,000,000.00	2008.04.01-2012.11.02	6.996%	   担保借款 *3

    中国银行广安分行	50,000,000.00	2008.04.03-2014.04.03	7.439%	   担保借款 *3

    中国银行泰山分行	26,000,000.00	2006.07.25-2009.07.20	7.020%	   抵押借款 *4

    中国农业银行泰安分行	10,000,000.00	2007.01.04-2009.12.23	6.844%	   抵押借款 *5

    中国工商银行宁阳支行	10,000,000.00	2007.08.29-2009.08.20	7.200%	 担保/抵押借款*6

    中国工商银行宁阳支行	10,000,000.00	2007.08.29-2010.08.20	7.200%	 担保/抵押借款*6

    中国工商银行宁阳支行	10,000,000.00	2007.08.29-2011.08.19	7.380%	 担保/抵押借款*6

    中国工商银行宁阳支行	7,680,000.00	2008.04.30-2010.10.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	11,160,000.00	2008.04.30-2011.01.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	11,160,000.00	2008.04.30-2011.04.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	3,360,000.00	2008.05.14-2010.04.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	11,660,000.00	2008.05.14-2010.07.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	3,980,000.00	2008.05.14-2010.10.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	500,000.00	2008.05.14-2011.01.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	500,000.00	2008.05.04-2011.04.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	11,660,000.00	2008.05.30-2010.01.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	6,040,000.00	2008.05.30-2009.10.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    中国工商银行宁阳支行	8,300,000.00	2008.05.30-2010.04.29	7.560%	担保/抵押借款*7

    合   计	781,000,000.00			

    * 1、系母公司借入，由公司的控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保。

    * 2、由公司控股的孙子公司-泰山石膏(重庆)有限公司借入，由公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保。

    * 3、其中：上海浦东发展银行苏州分行的借款 9,000 万元系由公司控股的全资公司-太仓北新建材有限公司借入，由本公司提供连带责任担保；中国银行广安分行的借款5,000 万元系由公司控股的全资公司-广安北新建材有限公司借入，由本公司提供连带责任担保。

    * 4、由公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司借入，其中 2,000 万元借款以其位于泰安市的部分房产作为抵押物，另外 600 万元借款以其位于泰安市部分土地使用权作为抵押物。抵押物情况详见本附注第八项"或有事项及承诺事项"中的第3款第（3）项的相关内容。

    * 5、由公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司借入, 以泰山石膏股份有限公司位于泰安市房地产（房产证号"泰房权证泰字第112903号"、土地使用证号"泰土国用（2003）第0341号"）、土地使用权（土地使用证号"泰土国用（2003）第0341号"）作为抵押物。抵押物情况详见本附注第八项"或有事项及承诺事项"中的第3款第（4）项的相关内容。

    * 6、全部由公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司借入, 以泰山石膏股份有限公司位于荆门市掇刀区的房地产(土地使用权证号"荆国用(2004)第01040500256号"、房产证号"荆门市房权证掇刀区字第10004700号""荆门市房权证掇刀区字第10004701号")作为抵押物，由本公司提供连带责任担保。抵押物情况详见本附注第八项"或有事项及承诺事项"的第3款第（8）项。

    * 7、全部由公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司借入, 以泰山石膏股份有限公司位于阜新市海州区平西煤城路北侧的土地使用权(土地使用证号"阜新国用(2007)字第0020号")作为抵押抵押物，由本公司提供连带责任担保。抵押物情况详见本附注第八项"或有事项及承诺事项"的第3款第（9）项。

    31、长期应付款

    项目名称	应付原因	2008.06.30	2007.12.31

    提留费用	改制预留*	14,404,911.37	14,691,333.07

    一次性住房补贴	改制预留	7,877,312.07	7,877,312.07

    职工住房维修基金	尚未结算	418,681.50	418,681.50

    职工房改款	尚未结算	907,409.30	907,409.30

    合    计		23,608,314.24	23,894,735.94

    * 上述长期应付款系根据泰安市国有资产经营有限公司于2002年7月2日下发的《关于山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用的请示》并报经泰安市劳动和社会保障局同意，提取的应付尚未支付的原山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）改制中解决离退休、工伤、职业病、内退等人员的相关费用。

    32、递延所得税负债

    项  目	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    交易性金融资产的公允价值变动金额	2,995,882.98		2,995,882.98	

    股权投资差额	   28,421.57		   28,421.57	

    未使用福利费	3,316,325.19		90,853.97　	3,225,471.22

    企业合并	   371,318.83			   371,318.83

    合   计	6,711,948.57		3,115,158.52	3,596,790.05

    33、股本（单位：股）

    	2007.12.31	本次变动增减（＋，－）	2008.06.30

    		发行 新股	配股	送股	公积金转股	其他	小计	

    一、有限售条件的股份								

    1.发起人股份								

    其中：国家拥有股份								

    国有法人持有股份	272,612,500					-28,757,500	-28,757,500	243,855,000

    境内法人持有股份								

    外资法人持有股份								

    其他	146,970					-11,408	-11,408	135,562

    2.募集法人股								

    3.内部职工股								

    4.优先股或其他								

    有限售条件股份合计	272,759,470					-28,768,908	-28,768,908	243,990,562

    二、无限售条件股份								

    1.境内上市的人民币普通股	302,390,530					28,768,908	28,768,908	331,159,438

    2.境内上市的外资股								

    3.境外上市的外资股								

    4.其他								

    无限售条件股份合计	302,390,530					28,768,908	28,768,908	331,159,438

    三、股份总数	575,150,000							575,150,000

    公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认（验资报告文号为"(2002)京会兴验字第295号"）。

    34、资本公积 

    类  别	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    资本溢价	481,711,925.47	8,956.06		481,720,881.53

    其他资本公积	5,533,479.37			5,533,479.37

    原制度下资本公积转入	2,327,423.48			2,327,423.48

    合  计	489,572,828.32	8,956.06		489,581,784.38

    35、盈余公积 

    项   目	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    法定盈余公积	293,541,973.55		24,007,253.54	269,534,720.01

    合   计	293,541,973.55		24,007,253.54	269,534,720.01

    36、未分配利润

    本年度未分配利润变动情况	2008年1-6月	2007年度

    期初未分配利润	382,346,567.39	266,415,430.71

    加：本期净利润	124,208,170.81	254,695,143.13

    其他转入	24,007,253.54	

    减：少数股东损益	14,571,253.03	52,630,128.79

    提取法定盈余公积		40,121,877.66 

    提取法定公益金		

    提取任意盈余公积		

    应付普通股股利	20,130,250.00	46,012,000.00

    转作股本的普通股股利		

    期末未分配利润	495,860,488.71	382,346,567.39 

    37、少数股东权益

    股东名称	持股公司	比例	2007.12.31	本期增加	本期减少	2008.06.30

    北京东方石油化工有限公司	北新建塑	45.00%	28,186,394.81		3,078,194.49	25,108,200.32

    北新建材（集团）有限公司	北新房屋	11.00%	17,624,091.61		673,946.95	16,950,144.66

    日本国新日本制铁株式会社	北新房屋	10.00%	16,021,901.47		612,679.05	15,409,222.42

    日本国丰田自动车株式会社	北新房屋	7.50%	12,016,426.10		459,509.29	11,556,916.81

    日本国三菱商事株式会社	北新房屋	7.50%	12,016,426.11		459,509.29	11,556,916.82

    北新建材（集团）有限公司	晨龙装饰		76,519.98		76,519.98	

    北京科技大学	孵化器	20.00%	993,702.76		23,055.67	970,647.09

    北京新材料中心	孵化器	20.00%	993,702.76		23,055.67	970,647.09

    中国玻纤股份有限公司	中建投	20.00%	55,079,646.39		55,079,646.39	

    北新建材（集团）有限公司	成都西南		21,847.44		21,847.44	

    泰安市国有资产经营公司	泰山石膏	16.00%	75,734,890.24	8,084,458.16		83,819,348.40

    泰安市安信投资贸易有限公司 	泰山石膏	14.00%	66,268,028.96	7,073,900.88		73,341,929.84

    贾同春	泰山石膏	5.00%	23,667,153.20	2,526,393.18		26,193,546.38

    河北天人化工股份有限公司	秦皇岛泰山	20.00%	6,146,664.74	570,499.45	1,595,701.29	5,121,462.90

    秦皇岛华瀛磷酸有限公司	秦皇岛泰山	10.00%	3,073,332.36	285,249.72	797,850.64	2,560,731.44

    加拿大潘太平洋公司	泰立珠宝	30.00%	347,920.02	3,525.38		351,445.40

    山东奥宝化工有限公司	潍坊奥泰		8,088,210.78		8,088,210.78	

    山东泰和建材有限责任公司	潍坊奥泰	25%		4,607,370.28		4,607,370.28

    上海恒晟新型建材发展公司	江阴泰山	2.50%	3,565,802.10	243905.11		3,809,707.21

    石家庄华澳电力有限责任公司	河北泰山	30.00%	455,736.61	5,365,870.05		5,821,606.66

    湖南蓉劲环保科技开发股份有限公司	湖南泰山	30.00%	3,597,647.06		2,484.58	3,595,162.48

    山东泰和建材有限责任公司	温州泰山	35.06%		2,418,089.33		2,418,089.33

    山东泰和建材有限责任公司	包头泰山	35%		1,750,000.00		1,750,000.00

    山东泰和建材有限责任公司	铜陵泰山	35%		3,453,442.50		3,453,442.50

    山东泰和建材有限责任公司	泰山环保	25%		998,257.90	　	998,257.90

    合    计			333,976,045.50	37,380,961.94	70,992,211.50	300,364,795.93

    38、营业收入及成本

    （1）公司营业收入和营业成本组成情况如下：

    项     目	营业收入	营业成本	营业毛利

    	2008年1-6月	2007年1-6月	2008年1-6月	2007年1-6月	2008年1-6月	2007年1-6月

    主营业务：						

    制造及销售	1,011,849,566.93 	824,972,646.23	830,515,758.62	679,241,221.69	181,333,808.31 	145,731,424.54

    贸易	26,176,520.31	438,576,097.81	24,366,123.56	391,257,378.58	1,810,396.75 	47,318,719.23

    仓储		14,814,490.75		4,512,919.10		10,301,571.65

    装修装饰	10,467,619.86		9,929,510.22 		538,109.64 	

    工程及劳务	4,699,226.45	3,143,977.39	5,308,852.65 	10,909,988.42	-609,626.20 	-7,766,011.03

    小  计	1,053,192,933.55	1,281,507,212.18	870,120,245.05 	1,085,921,507.79	183,072,688.50 	195,585,704.39

    其他业务：						

    房屋出租	932,555.95	2,340,396.12	309,916.27 	1,314,206.83	622,639.68 	1,026,189.29

    运输及劳务	860,592.94 	1,914,564.10	926,301.58 	2,052,086.94	-65,708.64 	-137,522.84

    销售外购商品	5,586,186.05 	5,789,021.48	5,531,387.01 	4,888,088.60	54,799.04 	900,932.88

    销售外购原料	8,253,313.39 	12,119,452.92	7,915,321.78 	11,802,122.41	337,991.61 	317,330.51

    代理		1,440,114.40		74,885.96		1,365,228.44

    设备租赁		1,200.00				1,200.00

    其他	901,797.45 	701,987.31	704,841.66 	475,872.55	196,955.79 	226,114.76

    小  计	16,534,445.78	24,306,736.33	15,387,768.30	20,607,263.29	1,146,677.48 	3,699,473.04

    增值税免税 *	53,096,579.47	37,042,947.69			53,096,579.47 	37,042,947.69

    合    计	1,122,823,958.80	1,342,856,896.20	885,508,013.35	1,106,528,771.08	237,315,945.45 	236,328,125.12

    * 系公司根据财政部、国家税务总局1996年2月16日"财税字[1996]20号"文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国家税务局及相关分、子公司所在地税务主管部门批准本年度生产销售的岩棉、粒状棉、矿棉吸音板、石膏板销售收入依法免征的增值税部分。

    （2）本公司向前5名客户销售的收入及所占主营收入比例：

    2008年1-6月	2007年1-6月

    金额	比例	金额	比例

    142,836,724.46	13.56%	128,115,894.90	10.00%

    39、营业税金及附加

    项     目	2008年1-6月	2007年1-6月

    营业税	542,587.83	1,196,311.23

    城市建设维护税	1,306,215.33	761,275.64

    教育费附加	665,875.95	429,080.99

    消费税	31,193.87	9,267.27

    个人所得税		1,392.70

    堤围费		18,673.29

    价格调控金		18,754.53

    土地增值税		-10,241.90

    印花税		47.76

    工程代征企业所得税		1,193.74

    房产税		246,751.68 

    合    计	2,545,872.98	2,672,506.93

    40、财务费用

    项     目	2008年1-6月	2007年1-6月

    利息支出	36,200,257.97	44,674,940.47

    减：利息收入	1,238,885.44	16,273,338.61

    汇兑损失	179,028.19	1,832,056.52

    减：汇兑收益	130,799.76	2,282,464.93

    其他	1,053,600.31	56,985.38

    合    计	36,063,201.27	28,008,178.83

    41、资产减值损失

    项  目	2008年1-6月	2007年1-6月

    一、坏账损失	6,983,437.85 	6,020,372.54

    二、存货跌价损失		-2,450,000.00

    三、可供出售金融资产损失		

    四、持有至到期投资减值损失		

    五、长期股权投资减值损失		

    六、投资性房地产减值损失		

    七、固定资产减值损失		

    八、工程物资减值损失		

    九、在建工程减值损失		

    十、生产性生物资产减值损失		

    十一、油气资产减值损失		

    十二、无形资产减值损失		

    十三、商誉减值损失		

    十四、其他		

    合  计	6,983,437.85 	  3,570,372.54

    42、公允价值变动收益

    项  目	2008年1-6月	2007年1-6月

    交易性金融资产公允价值变动		37,020,000.00 

    合  计		37,020,000.00 

    公允价值变动损益本期比上年同期减少37,020,000.00元，主要是由于本公司转让原控股子公司－中建材投资有限公司80％股权，合并范围减少所致。

    43、投资收益

    （1）投资收益组成如下：

    项   目	2008年1-6月	2007年1-6月

    股权投资收益	4,130,514.68	12,167,721.27

    其中：权益法核算的投资收益	4,130,514.68	12,167,721.27

    成本法核算的投资收益		

    股票、国债投资收益		560,027.64

    股权转让收益	92,868,605.13	

    合   计	96,999,119.81	12,727,748.91

    公司本年1-6月取得的投资收益较上年同期增加84,271,370.90 元，增加的比例为 662.11%，增加的主要原因系公司转让原控股的子公司-中建材投资有限公司80％股权产生的收益所致。

    （2）股权投资收益的明细组成情况如下：

    被投资单位名称	所占比例	2008年1-6月	2007年1-6月

    郯城新兴新装饰材料有限公司	29.20%	-154,700.87	345,559.95

    武汉理工光纤股份有限公司	20.00%	589,715.62	250,638.02

    烁光特晶科技有限公司	41.00%	28,592.18	124,669.04

    华府房地产开发有限公司	22.83%	-702,286.57	-2,702,934.34

    深圳百安居装饰建材有限公司	35.00%		12,591,999.75

    北京瑞丰投资管理有限公司	20.00%		2,596,599.90

    陕西泰山石膏建材有限公司	35.00%	693,041.58	-22,087.35

    云南泰山石膏建材有限公司	35.00%	2,374,059.96	1,509,045.79

    北京百安居装饰建材有限公司	17.00%		-3,180,189.49

    新疆天山建材石膏制品有限责任公司	40.00%		

    泰安市金盾建材有限公司	40.00%	1,580,603.70	654,420.00

    山东美林卫浴有限公司	20.00%		

    北京绿创环保设备股份有限公司	10.00%		

    中投信用担保有限公司	1.00%		

    中国联合水泥集团有限公司	9.90%		

    北京住博会科技发展有限公司	50.00%	-131,086.71	

    北京新型材料建筑设计研究院 	47.53%	-147,424.21	

    合   计		4,130,514.68	12,167,721.27

    44、营业外收入

    项    目	2008年1-6月	2007年1-6月

    罚款收入	46,005.59	64,883.56

    无法支付的呆帐收入	20.00	110,797.66

    捐赠收入	15,000.00	5,000.00

    处置固定资产净收益	20,000.00	938,443.70

    政府补助收入                                     * 1	3,610,000.00	

    财政贴息                                         * 2	726,928.00       	

    出售无形资产收益	67,484.01	

    增值税税金返还		346,992.70

    债务重组收益	55,546.00	

    其他	78,195.06	828,300.06

    合    计	4,619,178.66	2,294,417.68

    * 1、政府补助明细项目如下：

    拨款单位	文号	款项内容	金额

    张家口市财政局	张财指标字[2007]460号	非金属矿渣熔化炉脱硫除尘建设项目款	250,000.00

    泰安市财政局	 泰财建指[2007]95号 	固体废弃物与化学品基本建设支出款	2,400,000.00    

    泰安市财政局	 泰财建指[2007]92号 	南水北调黄河以南段及省辖淮河流域生态补偿试点项目资金	500,000.00       

    苏州高新区财政局		节能及循环经济扶持项目款	450,000.00

    其他零星拨款			10,000.00

    * 2、根据国家民委、财政部和中国人民银行联合下发的《关于确定"十五"期间第二批少数民族特需用品定点生产企业的通知》（文号为"民委发[2004]11号"）的精神并经山东省民族事务委员会以"鲁民发[2004]号"文确认，公司的控股子公司-山东泰山石膏股份有限公司生产的纸面石膏板等产品被确定为少数民族特需产品定点生产企业。按照相关的政策规定，公司的控股子公司-山东泰山石膏股份有限公司2008年1-6月收到贷款贴息 726,928.00 元。

    45、营业外支出

    项    目	2008年1-6月	2007年1-6月

    固定资产清理净损失	498,921.43	406,121.26

    罚款、滞纳金支出	34,473.30	72,588.79

    捐赠支出	1,214,157.00	74,000.00

    固定资产盘亏		43,238.82

    其他	304,859.95	11,267.89

    合    计	2,052,411.68	607,216.76

    46、所得税费用

    类  别	2008年1-6月	2007年1-6月

    本年所得税费用	32,628,377.76	13,176,715.85

    递延所得税费用	935,052.00	5,475,283.65

    合    计	33,563,429.76	18,651,999.50

    47、每股收益

    根据中国证券监督管理委员会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

    报告期利润	2008年1-6月	2007年1-6月

    	净资产收益率%	每股收益（元/股）	净资产收益率%	每股收益（元/股）

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润	5.99	6.14	0.191	0.191	4.66	4.70	0.130	0.130

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.12	2.17	0.067	0.067	3.16	3.19	0.088	0.088

    基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。

    基本每股收益=归属于母公司普通股股东的合并净利润÷母公司发行在外的普通股加权平均数；

    发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回收时间÷报告期时间。

    稀释性每股收益=（净利润+当期已确认为费用的潜在普通股的利息±稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用）÷（计算基本每股收益时的普通股加权平均数+假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数）。

    增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数-行权价格×拟行权时转换的普通股股数÷当期普通股市场平均价格。

    48、现金流量表附注

    （1）现金流量表补充资料

    补充资料	2008年1-6月	2007年1-6月

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：		

    净利润	124,208,170.81 	102,399,625.35

    加：计提的资产减值准备	6,983,437.85 	3,570,372.54

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	50,227,688.00	52,733,304.09

    无形资产摊销	3,243,136.38 	2,672,675.59

    长期待摊费用摊销	810,823.69 	976,726.68

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"填列)	411,437.42 	-450,062.08

    固定资产报废损失（收益以"-"填列）		25,878.79

    公允价值变动损失（收益以"-"填列）		-37,020,000.00

    财务费用（收益以"-"填列）	43,881,887.06 	37,410,857.59

    投资损失（收益以"-"填列）	-96,999,119.81 	-12,727,748.91

    递延所得税资产减少（增加以"-"填列）	1,025,905.97 	19,783.65

    递延所得税负债增加（减少以"-"填列）	-90,853.97 	5,455,500.00

    存货的减少（增加以"-"填列）	-53,078,560.61 	-112,305,353.20

    经营性应收项目的减少（增加以"-"填列）	-75,871,616.59 	-164,676,777.27

    经营性应付项目的增加（减少以"-"填列）	8,076,987.79 	20,554,694.98

    其他	1,671,893.52 	1,671,893.52

    经营活动产生的现金流量净额	14,501,217.51	-99,688,628.68

    2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：		　

    债务转为资本		

    一年内到期的可转换公司债券		

    融资租入固定资产		

    3.现金及现金等价物净增加情况：		　

    现金的期末余额	393,639,644.52 	405,423,036.28

    减：现金的期初余额	553,810,451.17 	679,855,107.96

    加：现金等价物的期末余额		

    减：现金等价物的期初余额		

    现金及现金等价物净增加额	-160,170,806.65 	-274,432,071.68

    （2）取得或处置子公司及其他营业单位

    项目	金额

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	

    1、取得子公司及其他营业单位的价格	

    2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	

    3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	

    4、取得子公司的净资产	

    流动资产	

    非流动资产	

    流动负债	

    非流动负债	

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	

    1、处置子公司及其他营业单位的价格	265,411,073.33

    2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物	265,411,073.33

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物	164,984,681.43

    3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	100,426,391.90

    4、处置子公司的净资产	275,398,231.95 

    流动资产	742,778,101.02 

    非流动资产	455,156,059.34 

    流动负债	775,011,623.86 

    非流动负债	147,524,304.55 

    （3）现金和现金等价物

    补充资料	2008.06.30	2007.06.30

    一、现金	393,639,644.52	405,423,036.28

    其中：库存现金	1,285,427.20 	2,333,344.16

    可随时用于支付的银行存款	380,016,577.24 	320,195,814.84

    可随时用于支付的其他货币资金	12,337,640.08 	82,893,877.28

    可用于支付的存放中央银行存款		

    存放同业款项		

    拆放同业款项		

    二、现金等价物		

    其中：三个月到期的债券投资		

    三、期末现金及现金等价物余额	393,639,644.52	405,423,036.28

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物		

    六、母公司财务报表有关项目附注

    1、应收账款

    （1）账龄分析如下：

    账   龄	2008.06.30	2007.12.31

    	  金   额	比例	坏账准备	净额	  金   额	比例	坏账准备	净额

    一年以内	208,896,185.53	74.61%	2,088,961.86	206,807,223.67	78,884,356.29	54.16%	788,843.56	78,095,512.73

    一年至二年	27,744,714.19	9.91%	1,942,129.99	25,802,584.20	31,460,334.05	21.60%	2,202,223.38	29,258,110.67

    二年至三年	23,536,034.01	8.41%	4,707,206.80	18,828,827.21	18,041,440.41	12.39%	3,608,288.08	14,433,152.33

    三年至四年	8,763,496.72	3.13%	3,505,398.69	5,258,098.03	8,494,170.43	5.83%	3,397,668.17	5,096,502.26

    四年至五年	5,566,457.29	1.99%	3,896,520.10	1,669,937.19	5,462,590.67	3.75%	3,823,813.47	1,638,777.20

    五年以上	5,460,233.47	1.95%	5,460,233.47		3,303,909.68	2.27%	3,303,909.68	

    合   计	279,967,121.21	100%	21,600,450.91	258,366,670.30	145,646,801.53	100%	17,124,746.34	128,522,055.19

    （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    项       目	2008.06.30	2007.12.31

    	应收账款	比例	坏账准备	应收账款	比例	坏账准备

    单项金额较大或符合重要性原则	46,296,426.55	16.54%	1,185,437.56	13,239,477.32	9.09%	610,734.85

    单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大	139,252,902.98	49.74%	7,069,005.30	43,654,103.47	29.97%	3,775,720.54

    其他不重大的	94,417,791.68	33.72%	13,346,008.05	88,753,220.74	60.94%	12,738,290.95

    合      计	279,967,121.21	100.00%	21,600,450.91	145,646,801.53	100.00%	17,124,746.34

    （3）截至2008年06月30日，母公司应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的往来款项。

    （4）母公司应收账款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    金额	比例	金额	比例

    26,716,383.77	9.54%	18,275,516.77	12.55%

    2、其他应收款

    （1）	账龄分析如下：

    账   龄	2008.06.30	2007.12.31

    	  金   额	比例	坏账准备	净额	  金   额	比例	坏账准备	净额

    一年以内	203,043,237.51	58.52%	2,030,432.38	201,012,805.13	310,672,582.40	99.18%	3,106,725.82	307,565,856.58

    一年至二年	143,229,218.75	41.28%	10,026,045.31	133,203,173.44	1,828,342.59	0.58%	127,983.99	1,700,358.60

    二年至三年	98,326.82	0.03%	19,665.36	78,661.46	236,528.09	0.08%	47,305.62	189,222.47

    三年至四年	112,350.00	0.03%	44,940.00	67,410.00	452,078.21	0.14%	180,831.28	271,246.93

    四年至五年	464,852.22	0.13%	325,396.55	139,455.67	839.82	0.00%	587.87	251.95

    五年以上	50,456.25	0.01%	50,456.25		51,096.05	0.02%	51,096.05	

    合   计	346,998,441.55	100.00%	12,496,935.85	334,501,505.70	313,241,467.16	100.00%	3,514,530.63	309,726,936.53

    （2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下：

    项       目	2008.06.30	2007.12.31

    	其他应收款	比例	坏账准备	其他应收款	比例	坏账准备

    单项金额较大或符合重要性原则	331,344,620.00	95.49%	11,886,207.69	50,000,000.00	15.96%	500,000.00

    单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大	11,267,104.57	3.25%	112,671.05			

    其他不重大的	4,386,716.98	1.26%	498,057.11	263,241,467.16	84.04%	3,014,530.63

    合      计	346,998,441.55	100.00%	12,496,935.85	313,241,467.16	100.00%	3,514,530.63

    （3）截至2008年06月30日，母公司其他应收款余额中应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款如下：

    股东单位名称	2008.06.30	欠款时间	欠款原因

    中国建材股份有限公司	165,141.60	一年以内	代垫费用

    合  计	165,141.60		

    （4）母公司其他应收款期末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：

    2008.06.30	2007.12.31

    金额	比例	金额	比例

    53,332,075.00	15.37%	    289,159,647.63	92.31%

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资组成情况如下：

    项  目	2008.06.30	2007.12.31

    	投资金额	减值准备	投资净值	投资金额	减值准备	投资净值

    长期股权投资	896,081,322.34	3,325,452.57	892,755,869.77	1,068,765,533.33	3,325,452.57	1,065,440,080.76

    其中:对子公司的股权投资	695,560,520.33		695,560,520.33	868,006,051.68		868,006,051.68

    对合营企业的股权投资	174,619,813.94		174,619,813.94	174,858,493.58		174,858,493.58

    对其他企业的长期投资	25,900,988.07	3,325,452.57	22,575,535.50	25,900,988.07	3,325,452.57	22,575,535.50

    合  计	896,081,322.34	3,325,452.57	892,755,869.77	1,068,765,533.33	3,325,452.57	1,065,440,080.76

    （2）长期股权投资本期增减变动如下：

    被投资单位名称	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    北新建塑有限公司	55,000,000.00			55,000,000.00

    郯城新兴新装饰材料有限公司	75,686,120.93		154,700.87	75,531,420.06

    成都西南北新建材有限公司	18,958.87	21,264.06		40,222.93

    武汉理工光科股份有限公司	13,180,131.01	589,715.62		13,769,846.63

    中建材投资有限公司	172,542,468.20		172,542,468.20	

    北京绿创环保设备股份有限公司	8,670,000.00			8,670,000.00

    北京天地东方超硬材料有限责任公司	4,500,000.00			4,500,000.00

    北京新材料孵化器有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00

    烁光特晶科技有限公司	25,426,253.42	28,592.18		25,454,845.60

    北新房屋有限公司	128,000,000.00			128,000,000.00

    中投信用担保有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00

    南京金榜房地产开发有限公司				

    华府房地产开发有限公司	60,565,988.22		702,286.57	59,863,701.65

    北京北新晨龙装饰工程有限公司	7,495,577.61	75,672.79             		7,571,250.40

    北新科技发展有限公司	2,730,988.07			2,730,988.07

    江津泰山石膏建材有限公司	5,750,000.00			5,750,000.00

    泰山石膏股份有限公司	117,652,500.00			117,652,500.00

    苏州北新矿棉板有限公司	32,000,000.00			32,000,000.00

    邳州泰和建材有限责任公司	750,000.00			750,000.00

    湖北泰山建材有限公司	750,000.00			750,000.00

    宁波北新建材有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00

    成都北新建材有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00

    泰安市东联投资贸易有限公司	114,540,000.00			114,540,000.00

    太仓北新建材有限公司	60,000,000.00			60,000,000.00

    肇庆北新建材有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00

    广安北新建材有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00

    湖北北新建材有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00

    江阴泰山石膏建材有限公司	24,506,547.00			24,506,547.00

    苏州北新建材有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00

    合  计	1,068,765,533.33	715,244.65	173,399,455.64	896,081,322.34

    （3）长期投资减值准备计提的情况如下：

    被投资单位名称	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    北京天地东方超硬材料有限责任公司	3,160,661.84			3,160,661.84

    北新科技发展有限公司	106,285.11			106,285.11

    中投信用担保有限公司	58,505.62			58,505.62

    合   计	3,325,452.57			3,325,452.57

    （4）长期股权投资资料如下：

    被投资单位名称	经营年限	投资比例	初始投资金额	累计权益增加	2008.06.30

    北新建塑有限公司	20年	55.00%	55,000,000.00		55,000,000.00

    郯城新兴新装饰材料有限公司	20年	29.20%	33,345,076.13	42,186,343.93	75,531,420.06

    成都西南北新建材有限公司	30年	100.00%	40,222.93 		40,222.93 

    武汉理工光科股份有限公司	20年	20.00%	8,175,524.00	5,594,322.63	13,769,846.63

    北京绿创环保设备股份有限公司	长期	10.00%	8,670,000.00		8,670,000.00

    北京天地东方超硬材料有限责任公司	长期	15.00%	4,500,000.00		4,500,000.00

    北京新材料孵化器有限公司	20年	60.00%	3,000,000.00		3,000,000.00

    烁光特晶科技有限公司	50年	41.00%	20,547,690.39	4,907,155.21	25,454,845.60

    北新房屋有限公司	20年	64.00%	128,000,000.00		128,000,000.00

    中投信用担保有限公司	20年	1.00%	10,000,000.00		10,000,000.00

    华府房地产开发有限公司	37年	29.667%	61,975,318.43	-2,111,616.78	59,863,701.65

    北京北新晨龙装饰工程有限公司	长期	100.00%	7,571,250.40 		7,571,250.40 

    北新科技发展有限公司	22年	5.00%	2,730,988.07 		2,730,988.07 

    江津泰山石膏建材有限公司	无限期	20.00%	5,750,000.00		5,750,000.00

    泰山石膏股份有限公司	无限期	42.00%	117,652,500.00		117,652,500.00

    苏州北新矿棉板有限公司	10年	100.00%	32,000,000.00		32,000,000.00

    邳州泰和建材有限责任公司	15年	5.00%	750,000.00		750,000.00

    湖北泰山建材有限公司	无限期	5.00%	750,000.00		750,000.00

    宁波北新建材有限公司	30年	100.00%	15,000,000.00		15,000,000.00

    成都北新建材有限公司	30年	100.00%	1,000,000.00		1,000,000.00

    泰安市东联投资贸易有限公司	30年	100.00%	114,540,000.00		114,540,000.00

    太仓北新建材有限公司	50年	100.00%	60,000,000.00		60,000,000.00

    肇庆北新建材有限公司	50年	100.00%	20,000,000.00		20,000,000.00

    广安北新建材有限公司	50年	100.00%	15,000,000.00		15,000,000.00

    湖北北新建材有限公司	50年	100.00%	15,000,000.00		15,000,000.00

    江阴泰山石膏建材有限公司	50年	30.00%	24,506,547.00		24,506,547.00

    苏州北新建材有限公司	50年	100.00%	80,000,000.00		80,000,000.00

    合  计			845,505,117.35	50,576,204.99	896,081,322.34

    （5）截至2008年06月30日，公司其他股权投资未发现有减值之事项发生，故本期未计提长期投资减值准备。

    4、财务费用

    项     目	2008年1-6月	2007年1-6月

    利息支出	21,180,046.94	11,226,047.98

    减：利息收入	5,133,538.29	4,577,384.65

    汇兑损失	　	8,692.04

    减：汇兑收益	19,193.67	3,735.22

    其他	193,102.28	195,362.05

    合    计	16,220,417.26	6,848,982.20

    5、投资收益

    （1）投资收益组成如下：

    项   目	2008年1-6月	2007年1-6月

    股权投资收益	47,470,247.03	-1,982,067.33

    其中：权益法核算的投资收益	-238,679.64	-1,982,067.33

    成本法核算的投资收益	47,708,926.67	

    长期股权投资转让收益	92,868,605.13	

    合   计	140,338,852.16	-1,982,067.33

    （2）股权投资收益的明细单位组成如下：

    被投资单位名称	所占比例	2008年1-6月	2007年1-6月

    中建材投资有限公司		47,708,926.67	

    郯城新兴新装饰材料有限公司	29.20%	-154,700.87	345,559.95

    武汉理工光科股份有限公司	20.00%	589,715.62	250,638.02

    烁光特晶科技有限公司	41.00%	28,592.18	124,669.04

    华府房地产开发有限公司	29.667%	-702,286.57	-2,702,934.34

    合   计		47,470,247.03	-1,982,067.33

    七、关联方关系及交易

    1、本公司母公司及实际控制人的有关信息

    企业名称	注册地址	组织机构代码	主营业务	与公司关系	经济性质	法人代表

    中国建材股份有限公司	北京市海淀区三里河路甲11号	10000349-5	新型建筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及制品、复合材料及制品的技术研发、生产和销售等	控股股东	股份有限公司　	宋志平

    公司实际控制人为中国建筑材料集团公司，其成立于1984年1月3日，法定代表人为宋志平, 注册资本37.23亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路2号，主营建筑材料(含钢材、木材、只限于采购供应给本系统直属直供企事业单位)及其原辅材料、生产技术设备的研制、批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工；兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、信息服务。

    2、母公司对本公司的持股比例和表决权比例（单位：人民币万元）

    企业名称	2007.12.31	本年增加	本年减少	2008.06.30

    	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例

    中国建材股份有限公司	30,137.00	52.40%					30,137.00	52.40%

    3、本公司的子公司有关信息（单位：人民币万元）

    子公司名称	组织机构代码	本公司合计持股比例	本公司合计享有的表决权比例

    北新建塑有限公司	63371505-7	55.00%	55.00%

    北新房屋有限公司	72636296-7	64.00%	64.00%

    成都西南北新建材有限公司	70922860-0	100.00%	100.00%

    北京北新晨龙装饰工程有限公司	10195550-0	100.00%	100.00%

    北京新材料孵化器有限公司	72634017-8	60.00%	60.00%

    泰山石膏股份有限公司	72074387-3	42.00%	65.00%

    苏州北新矿棉板有限公司	73829657-3	100.00%	100.00%

    太仓北新建材有限公司	79650800-1	100.00%	100.00%

    成都北新建材有限公司	79003622-6	100.00%	100.00%

    宁波北新建材有限公司	78042527-9	100.00%	100.00%

    泰安市东联投资贸易有限公司	76002435-5	100.00%	100.00%

    肇庆北新建材有限公司	66500566-6	100.00%	100.00%

    广安北新建材有限公司	66536676-0	100.00%	100.00%

    湖北北新建材有限公司	66952032-3	100.00%	100.00%

    苏州北新建材有限公司	79830369-1	100.00%	100.00%

    4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系

    企业名称	与本公司关系

    北新建材（集团）有限公司	控股股东-中国建材股份的股东

    中国联合水泥集团有限公司	中国建材股份的全资子公司

    北新建材(集团)有限公司石家庄分公司	北新建材（集团）有限公司的分公司

    北新建材(集团)有限公司郑州分公司	北新建材（集团）有限公司的分公司

    北新建材(集团)有限公司济南分公司	北新建材（集团）有限公司的分公司

    北京筑根北新建材销售中心	北新建材（集团）有限公司的子公司

    天津市世纪北新建材销售公司	北新建材（集团）有限公司的子公司

    保定筑根新材公司	北新建材（集团）有限公司的子公司

    北新建材(集团)有限公司厦门销售中心	北新建材（集团）有限公司的子公司

    北新商贸有限公司	北新建材（集团）有限公司的子公司

    北新家园物业管理有限公司	北新建材（集团）有限公司的子公司

    中新集团工程咨询公司	中国建筑材料集团公司的子公司

    中建材集团进出口公司	中国建筑材料集团公司的子公司

    中国新型建筑材料工业杭州设计院	中国建筑材料集团公司的孙子公司

    建材轻机集团北新机械有限公司	中国建筑材料集团公司的孙子公司

    北京中建恒信国际贸易有限公司	中国建筑材料集团公司的孙子公司

    北新塑管有限公司	中国建筑材料集团公司的孙子公司

    北新科技发展有限公司广州分公司	参股子公司-北新科技的分公司

    泰安市国有资产经营有限公司	泰山石膏股份有限公司的另一股东

    泰安市金盾建材有限公司	参股孙子公司

    泰安市金盾建材有限公司供销部	参股孙子公司-金盾建材的分支机构

    北京新型材料建筑设计研究院有限公司	参股孙子公司

    云南泰山石膏建材有限公司	参股孙子公司

    陕西泰山石膏建材有限公司	参股孙子公司

    泰安市泰和盛源工贸有限责任公司	参股孙子公司

    北新科技发展有限公司	参股子公司

    烁光特晶科技有限公司	参股子公司

    北京绿创环保设备股份有限公司	参股子公司

    郯城新兴新装饰材料有限公司	参股子公司

    5、关联方应收应付款项余额

    项目及关联方名称	2008.06.30	2007.12.31	帐龄分析	欠款性质

    应收帐款				

    北新建材(集团)有限公司 	3,406,650.40      	3,304,192.06	一年以内	销货款

    北新建材(集团)有限公司郑州分公司	2,570,483.79	2,572,318.83	二年至三年	销货款

    北新塑管有限公司	7,514,612.71	6,630,450.71	一年至二年	销货款

    北新建材(集团）有限公司济南分公司	1,028,104.11	1,028,104.11	一年至二年	销货款

    深圳百安居装饰建材有限公司		47,034.65	一年以内	销货款

    北新科技发展有限公司	2,806,465.65	2,812,761.77	一年以内	销货款

    保定筑根新材公司	461,316.96	461,334.47	一年以内	销货款

    北新家园物业管理有限公司	58,154.37	97,151.26	一年以内	销货款

    北京百安居装饰建材有限公司		994,658.14	一年至二年	销货款

    天津市世纪北新建材销售公司	2,382,488.30	2,382,488.30	二年至三年	销货款

    北新建材(集团)有限公司石家庄分公司	200,608.17	200,608.17	二年至三年	销货款

    北新商贸有限公司	26,886.93	10,356.00	一年以内	销货款

    北新国际有限公司		32,664.09	一年以内	销货款

    北新澳大利亚有限公司		12,314,318.97	一年以内	销货款

    建材轻机集团北新机械有限公司	100,000.00	100,000.00	二年至三年	销货款

    北新建材有限公司厦门销售中心	51,408.50	51,408.50	一年至二年	销货款

    北京新型材料建筑设计研究院有限公司	762,600.00	462,600.00	二年至三年	设计费

    北京中建恒信国际贸易有限公司		91,661.66	一年以内	销货款

    中国建筑材料集团公司	160,053.12		一年以内	销货款

    合计	21,529,833.01	33,594,111.69		

    预付帐款				

    建材轻机集团北新机械有限公司 	4,070,580.00	107,430.00	一年以内	采购设备

    北新塑管有限公司	1,110.07	1,110.07	二年至三年	采购材料

    深圳百安居装饰建材有限公司		111,771.52	二年至三年	采购材料

    郯城新兴新装饰材料有限公司	733,090.13	892,090.13	二年至三年	采购材料

    泰安市泰和盛源工贸有限公司	28,666.87	28,666.87	五年以上	销货款

    北京新型材料建筑设计研究院有限公司	100,000.00	178,000.00	一年至二年	设计费

    北新家园物业有限公司	600,000.00		一年以内	物业费

    北新建材(集团)有限公司	284,269.16	284,917.16	二年至三年	采购材料

    合计	5,817,716.23	1,603,985.75		

    其他应收款				

    北新建材(集团)有限公司	123,564.31		一年以内	代垫费用

    中国建材股份有限公司	165,141.60		一年以内	代垫费用

    泰安市国有资产经营有限公司	52,077,075.00			

    合计	52,365,780.91			

    应付帐款				

    中新集团工程咨询公司	    8,200.00	      8,200.00	一年至二年	咨询费

    北新建材（集团）有限公司	1,361,368.05	490,930.05	二年至三年	货款

    建材轻机集团北新机械有限公司	130,000.00	   503,546.00	二年至三年	设备款

    北京筑根北新建材销售中心	7,841.30	   7,841.30	五年以上	货款

    北新家园物业有限公司	81,995.58	    122,019.04	一年以内	物业费

    北新商贸有限公司	54,598.71	     54,598.71	一年至二年	货款

    泰安市金盾建材有限公司		   889,200.00	一年以内	货款

    中国建材股份有限公司	1,457,265.00		一年以内	租赁费

    合计	3,101,268.64	2,076,335.10		

    预收帐款				

    北新塑管有限公司	4,369.40	4,369.40	一年以内	货款

    北京百安居装饰建材有限公司		98,839.75	二年至三年	货款

    北京筑根北新建材销售中心	  7,500.00	      7,500.00	三年至四年	货款

    北新建材（集团）有限公司厦门销售中心	  39,436.70	    39,436.70	一年至两年	货款

    深圳百安居装饰建材有限公司		     69,355.23	一年以内	货款

    北新建材（集团）有限公司	15,895.99	186,896.73   	一年以内	货款

    烁光特晶科技有限公司	26,305.00	26,305.00	五年以上	货款

    北京中建恒信国际贸易有限公司	1,233,572.08		一年以内	货款

    合计	1,327,079.17	432,702.81		

    其他应付款				

    北新建材(集团)有限公司	1,418,637.10	1,185,646.47	一年以内	往来款项

    北新家园物业管理有限公司	86,380.15	785,454.01	一年以内	往来款项

    中国建材股份有限公司	1,705,760.37		一年以内	租赁费

    合计	3,210,777.62	1,971,100.48		

    6、关联交易

    （1）销售产品（或商品）

    关联方名称	交易内容	定价原则	2008年1-6月	2007年度

    北新建材(集团)有限公司	销售商品	市场定价	887,690.37	  11,189,932.01

    北新建材(集团)有限公司济南分公司	销售商品	市场定价		   1,006,622.15

    北新建材(集团)有限公司郑州分公司	销售商品	市场定价	11,448.00	   3,120,103.78

    深圳百安居装饰建材有限公司	销售商品	市场定价		  3,786,374.54

    北新澳大利亚有限公司	销售商品	市场定价		 8,847,549.71

    保定筑根新材公司	销售商品	市场定价	18,488.20	   1,101,125.85

    北新塑管有限公司	销售商品	市场定价		    226,248.41

    北新家园物业管理有限公司　	销售商品	市场定价	1,151.28	    16,520.47

    北新商贸有限公司	销售商品	市场定价		    46,080.59

    北京中建恒信国际贸易有限公司	销售商品	市场定价	944,725.75	   866,076.24

    中建材集团进出口公司	销售商品	市场定价		 1,259,098.78

    陕西泰山石膏建材有限公司	销售商品	市场定价	992,164.80	 3,147,463.38

    云南泰山石膏建材有限公司	销售商品	市场定价	2,445,868.04	 5,868,753.60

    泰安市金盾建材有限公司	销售商品	市场定价	209,172.40	   222,064.52

    北新建材(集团)有限公司	销售原材料	市场定价	44,795.00	   2,533,908.65

    北新塑管有限公司	销售原材料	市场定价	3,808.15	

    云南泰山石膏建材有限公司	出售固定资产	 净值出售 		 1,500,000.00

    陕西泰山石膏建材有限公司	出售固定资产	 净值出售 		3,648,442.41

    （2）采购物资

    关联方名称	交易内容	定价原则	2008年1-6月	2007年度

    北新建材(集团)有限公司	采购材料	市场定价	1,358,925.89 	  259,782.64

    北新商贸有限公司	采购材料	市场定价	 19,237.07                	  844,537.58

    北新塑管有限公司	采购材料	市场定价	3,808.15	   97,128.25

    泰安市金盾建材有限公司	采购材料	市场定价	4,740,358.14	47,702,071.15

    建材轻机集团北新机械有限公司	购置设备	市场定价	9,548,900.00	3,981,600.00

    （3）接受或提供劳务

    关联方名称	交易内容	定价原则	2008年1-6月	2007年度

    北新建材（集团）有限公司	技术指导服务收入	协议定价		    18,616.74

    深圳百安居装饰建材有限公司	仓储收入	协议定价		11,320,583.40

    云南泰山石膏建材有限公司	商标使用收入	协议定价		   63,194.00

    陕西泰山石膏建材有限公司	商标使用收入	协议定价		   60,000.00

    北新塑管有限公司	房屋租赁收入	协议定价		 1,046,930.00

    泰安市金盾建材有限公司	房屋租赁收入	协议定价		   107,166.66

    泰安市金盾建材有限公司供销经营部	房屋租赁收入	协议定价		40,000.00

    北京瑞丰投资管理有限公司	资金占用费收入	6.57%		  244,555.00 

    北新家园物业管理有限公司	接受物业管理服务	协议定价	1,032,430.61	4,754,290.71

    北新建材(集团)有限公司	提供水、电、汽	市场定价	143,253.00	  231,336.40

    北新家园物业管理有限公司	提供水、电、汽	市场定价	371,113.17	  593,371.25

    北新商贸有限公司	提供水、电、汽	市场定价	25,936.11	   32,122.15

    北新塑管有限公司	提供水、电、汽	市场定价	1,090,290.00	1,687,054.72

    北新建材（集团）有限公司	提供运输、装卸服务	协议定价	12,125.30	    9,509.00

    北新商贸有限公司	提供运输、装卸服务	协议定价	50,866.00	   73,280.76

    北新塑管有限公司	提供运输、装卸服务	协议定价	36,600.00	   59,259.60

    中国建材股份有限公司	支付土地租赁费	协议定价	485,755.00	971,510.00

    中国联合水泥集团有限公司	支付资金占用费	6.48%下浮10%		874,800.00

    中国新型建筑材料工业杭州设计院	支付设计费	协议定价	3,710,000.00	2,800,000.00

    （4）其他

    根据公司于2007年12月27日与中国建材股份有限公司签订《关于中建材投资有限公司股权转让协议》的规定，公司将所持有的原控股子公司－中建材投资有限公司80％的股权转让给中国建材股份有限公司。截至本报告日，股权变更的工商登记手续已完成，公司收到全部股权转让价款，确认股权转让收益为9,286.86万元。

    八、或有事项及承诺事项

    1、截至2008年06月30日，本公司签订的综合授信合同情况如下：

    （1）根据公司与中国民生银行股份有限公司西坝河支行2008年4月25日签订的《综合授信协议》("公授信字第99012008295324号\贸融资字第99012008295324号") 规定，中国民生银行股份有限公司西坝河支行2008年4月25日至2009年4月25日期间为本公司提供最高额不超过人民币 15,000 万元的综合授信额度，其中：短期借款为 8,000 万元、开立银行承兑汇票额度为 7,000 万元。截至2008年06月30日，在该授信协议下本公司借款余额为10,000万元。

    （2）根据公司与深圳发展银行北京知春路支行于2008年4月17日签订的《综合授信额度合同》（"深发京知综字第20080416001号"）规定，深圳发展银行北京知春路支行在2008年4月17日至2009年4月17日期间为本公司提供金额为人民币 5,000 万元的授信额度。截至2008年06月30日，在该授信协议下本公司无借款余额。

    （3）根据公司与北京银行股份有限公司万寿路支行于2007年8月9日签订的《综合授信合同》（"第0028006号"）规定，北京银行股份有限公司万寿路支行在2007年8月9日至2009年8月9日期间向本公司提供总额为人民币 5,000 万元的授信额度。截至2008年06月30日，在该授信协议下本公司无借款余额。

    （4）根据公司与中国银行北京市昌平区支行于2008年6月26日签订的《授信额度协议》(2008年27SX字003号)规定，中国银行北京市昌平区支行在2008年6月26日至2009年6月26日期间提供总计为 10,000 万元的授信额度，其中：短期借款为 5,000 万元、开立银行承兑汇票额度为 5,000 万元。截至2008年06月30日，在该授信协议下本公司无借款余额。

    （5）根据公司与上海浦东发展银行北京分行黄寺支行于2007年8月1日签订的《融资额度协议》(91042007280204CD91042007800094)规定，上海浦东发展银行北京分行黄寺支行在2007年8月1日至2008年7月31日期间向本公司提供人民币 10,000 万元的授信额度。其中：短期贷款额度为 5,000 万元、开立银行承兑汇票额度为 5,000万元。截至2008年06月30日，在该授信协议下借款余额为 2,000 万元。

    （6）根据公司与中国光大银行北京新源支行于2008年1月31日签订的《综合授信协议》规定，中国光大银行北京新源支行在2008年1月31日至2009年1月30日期间向本公司提供人民币 10,000 万元的授信额度。截至2008年06月30日，在该授信协议下本公司无借款余额。

    （7）根据公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国光大银行济南分行于2007年8月24日签订的《综合授信协议》规定，中国光大银行济南分行在2007年8月24日至2008年8月23日期间向泰山石膏股份有限公司提供人民币 3,000 万元的授信额度。截至2008年06月30日，在该授信协议下借款余额为 3,000 万元。

    （8） 根据公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行于2008年4月8日签订的《授信额度协议》规定，中国银行股份有限公司泰安分行在2008年4月8日至2009年1月7日期间向泰山石膏股份有限公司提供人民币17,600万元和美元300万元的授信额度。截至2008年6月30日，在该授信协议下借款余额为 17,600万元。

    2、截至2008年06月30日，公司担保情况如下：

    （1）根据公司与中国农业银行深圳市分行于2007年8月15日签订的《最高额保证合同》规定，本公司为公司的原控股子公司-中建材投资有限公司在中国农业银行深圳市分行的壹亿元人民币综合授信项下的借款提供连带保证责任，期限为中建材投资有限公司与该行签订的"81905200700000171号" 《最高额综合授信合同》债务履行期限届满之日后两年止。同时，根据中建材投资有限公司与中国农业银行深圳市分行签订的《最高额保证合同》规定，中建材投资有限公司为其所属子公司-深圳北新贸易有限公司在该行上述综合授信额度内最高额不超过人民币叁仟万元的债务提供连带责任担保，期限为履行债务期限届满之日起二年止。截至2008年06月30日，该综合授信额度合同项下的借款余额为3,000万元。

    （2）根据公司与深圳平安银行深圳福星支行于2007年8月20日签订的《保证合同》规定，公司为公司的原控股子公司－中建材投资有限公司在深圳平安银行深圳福星支行的壹亿陆仟万元人民币借款提供连带保证责任，期限为中建材投资有限公司与该行签订的"深平银(福星)保字(2009)第（A110370700019）号"《综合授信额度合同》债务履行期限届满之日后两年止，截至2008年06月30日，该合同项下的借款余额为 12,500 万元。

    （3）根据公司与上海浦东发展银行苏州分行于2007年11月2日签订的"YB8901200728018901" 《保证合同》规定，本公司为公司的全资子公司-太仓北新建材有限公司在该行的人民币中长期贷款1.2亿元提供连带责任担保，保证期限为债务履行期届满之日后两年止。截至2008年06月30日，太仓北新建材有限公司在该行的长期借款金额为 9,000 万元。

    （4）根据公司与中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行于2007年8月29日签订的《最高额保证合同》规定，本公司为控股子公司-苏州北新矿棉板有限公司在中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行的人民币 2,000 万元借款提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期满之日起二年。

    （5）根据公司与中国银行广安分行于2008年4月1日签订的"2008年广中行保字001号" 《保证合同》规定，本公司为公司的全资子公司-广安北新建材有限公司在该行的人民币中长期贷款1.2亿元提供连带责任担保，保证期限为债务履行期届满之日后两年止。截至2008年06月30日，广安北新建材有限公司在该行的长期借款金额为 5,000 万元。

    （6）根据公司与交通银行泰安分行于2007年3月15日签订的"3791002007AM00000400号"《最高额保证合同》规定，本公司为公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行泰安分行约定的最高额人民币5,850万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为债务履行期限届满之日后两年止。截至2008年6月30日，泰山石膏股份有限公司与该行的短期借款金额为人民币 4,500 万元。

    （7）根据公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年8月30日签订的"2007年宁阳（保）字0008号"《最高额保证合同》规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行约定的最高额人民币7,110万元借款提供连带保证责任，担保的期限为每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。截至2008年06月30日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 4,730 万元。

    （8）根据公司与中国农业银行泰安市分行于2008年01月15日签订的"NO.37905200800000021号"《最高额保证合同》规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安龙泽支行约定的最高额不超过人民币 26,500 万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为债务人履行债务期限届满之日起二年。截至2008年06月30日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 24,000 万元。

    （9）根据公司与中国银行股份有限公司泰安分行于2008年5月26日签订的"2008年泰中银保字第0527号"《最高额保证合同》规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行约定的最高额不超过15,000万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日起两年。截至2008年6月30日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 13,000 万元。

    （10）根据公司与中国光大银行济南分行于2007年8月24日签订的"7698-07-6-134D号"《最高额保证合同》规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国光大银行济南分行签订的第"7698-07-6-134"号《综合授信协议》约定的综合授信额度最高本金余额人民币3,000万元提供连带责任担保，担保的期限为履行债务期限届满之日起二年。截至2008年6月30日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 3,000 万元。

    （11）根据公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年8月28日签订的"2007年（保）字000031号" 《保证合同》规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订的"2007年（宁阳）字0032号"金额为 4,100 万元的借款合同提供连带责任担保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。截至2008年06月30日，泰山石膏股份有限公司在该行的长期借款金额为人民币 3,000 万元, 短期借款金额为人民币 1,100 万元。

    （12）根据公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2008年3月21日签订的"2008年（保）字000022号" 《保证合同》规定，本公司为公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订的"2008年（宁阳）字00001号"金额为 14,000 万元的借款合同提供连带责任担保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。截至2008年6月30日，泰山石膏股份有限公司在该行的长期借款金额为人民币 7,600 万元。

    （13）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2007年12月24日签订的"32901200700024215号"《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的 1,000 万元短期流动资金贷款提供连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。

    （14）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司江阴申港支行于2007年11月28日签订的"G-208-85-D-2007-022号" 《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的人民币贷款 2,000 万元提供连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。

    （15）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行于2006年3月17日签订的"保1270（2006）201"《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其所属的控股子公司－泰山石膏(重庆)有限公司在该行的不超过人民币贷款3,000万元提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期届满之日后两年止。截至2008年6月30日，泰山石膏(重庆)有限公司在改行的借款余额为2,900万元。

    （16）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行于2007年1月22日签订的"保1230（2007）201"《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-泰山石膏(重庆)有限公司在该行的人民币贷款600万元提供连带责任担保，保证的期限为债务履行期届满之日后两年止。

    （17）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2008年4月9日签订的"32901200800005638号"《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的人民币1,000万元贷款提供连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。

    （18）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2008年4月17日签订的"32901200800006194号"《保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司在该银行的人民币1,500万元贷款提供连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。

    （19）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛分行于2008年3月10日签订的"HG2008最保字002号"《最高额保证合同》规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-秦皇岛泰山建材有限公司在该银行的人民币贷款1,500万元提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期届满之日起两年（秦皇岛泰山建材有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛分行签订的最高额借款合同授信期限为2008年2月3日至2009年2月3日）。

    3、截至2008年06月30日，本公司发生抵押或质押情况如下：

    （1）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年10月24日签订的"2007年宁阳（抵）字0052号"《抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市的31台（套）机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款 840 万元的保证,抵押期限截至2008年10月22日止。

    （2）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2007年10月24日签订的"2007年宁阳（抵）字0053号"《抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市的部分机器设备抵押给该行，作为其在该行的人民币贷款 1,500 万元的保证，抵押期限截至2008年10月22日止。

    （3）根据公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行泰安分行于2006年7月20日签订的"2006年泰中银抵字0708号" 《抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市城区蒿里山西侧C区的房产（建筑面积为2669.77平方米，房产证号为"泰房权证泰字第130792号"）、位于泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村的房产（建筑面积为11,390.38平方米，房产证号为"泰房权证泰字第130131号"）、位于泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村的房产（建筑面积为1546.64平方米，房产证号为"泰房权证泰字第130133号"）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为18,155.41平方米，房产证号为"泰房权证泰字第130132号"）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为1,517.76平方米，房产证号为"泰房权证泰字第130128号"）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为1,520.27平方米，房产证号为"泰房权证泰字第130127号"）共作价2,000 万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款 2,000 万元的保证，抵押期限至被担保债务偿清为止。

    根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行泰安分行于2006年7月20日签订的"2006年泰中银抵字0707号" 《抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市城区蒿里山西侧的土地使用权（面积743平方米，土地使用证号为"泰土国用（2003）字第0045号"）、位于泰安市岱岳区大汶口镇（面积29,446平方米，土地使用证号为"泰土国用（2004）字第D-0062号"）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周家院村（面积44,856.7平方米，土地使用证号为"泰土国用（2004）字第D-0061"）共作价 600 万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款 600 万元的保证，抵押期限至被担保债务偿清为止。

    截至2008年06月30日，泰山石膏股份有限公司与中国银行泰安分行的抵押借款余额为 2,600 万元。

    （4）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行于2006年12月25日签订的"37906200600001395号" 《最高额抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市泰山大街东段路北265号的房地产（房产证号"泰房权证泰字第112903号"、土地使用证号"泰土国用（2003）第0341号"）共作价 2,486 万元抵押给该行，作为其向该行自2006年12月25日起至2008年12月24日止形成的债务最高余额折合人民币 1,540 万元提供担保，抵押期限至被担保债务偿清为止。截至2008年06月30日，泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行的抵押借款余额为 1,000 万元。

    （5）根据公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司与中国农业银行江阴市支行于2007年12月14日签订的"32906200700015453号"《最高额抵押合同》规定，江阴泰山石膏建材有限公司将其位于江阴市申港镇移山路9号的房地产（土地使用权证为"澄土国用（2004）第012794号"、房产证为"房权证澄字第fsg0002181号"）作价 4,206.15万元抵押给该行，作为抵押权人自2007年12月14日起至2010年12月10日止与债务人办理约定的人民币及外币贷款的担保，担保的债权最高余额折合人民币 3,000 万元。截至2008年6月30日，公司的控股子公司-江阴泰山石膏建材有限公司与中国农业银行江阴市支行的房地产抵押借款余额为2,500万元。

    （6）根据公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司与中国银行股份有限公司江阴申港支行于2007年3月21日签订的"2007年申贷字0307号"《最高额抵押合同》规定，江阴泰山石膏建材有限公司将其位于江阴市申港镇于门村的土地使用权（土地使用权证为"澄土国用（2006）第008534号" 、房产证为"房权证澄字第fsg0002222号"）作价 800 万元抵押给该行，所担保的主债权为自2007年3月21日起至2010年3月20日止抵押权人与债务人之间已经签订或将要签订的多个主合同所产生的占用授信额度的全部债务，本金金额不超过等值人民币 800 万元。

    （7）根据公司的控股孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公司与中国工商银行股份有限公司安丘支行于2007年6月20日签订的"2007年抵字0042号"《最高额抵押合同》规定，2007年6月20日至2010年6月20日期间潍坊奥泰石膏有限公司与中国工商银行股份有限公司安丘支行签订的所有借款合同在人民币2,000万元最高贷款余额内，潍坊奥泰石膏有限公司将其位于安丘市经济技术开发区的土地使用权（土地使用权证为"安国用2005第0319号"）及所属的部分房产(房产证号"潍安房权证 市直自管字第001140号")、104台（套）机器设备抵押给该行，作为其向该行人民币贷款的保证。截至2008年06月30日，潍坊奥泰石膏有限公司在中国工商银行股份有限公司安丘支行的贷款余额为 1,950 万元。

    （8）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2008年2月24日签订的"2008年宁阳（抵）字01号"《抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将位于荆门市掇刀区的房地产(土地使用权证号"荆国用(2004)第01040500256号"、房产证号"荆门市房权证掇刀区字第10004700号""荆门市房权证掇刀区字第10004701号")抵押给该行，作为其在该行人民币贷款4,100万元的保证, 其中：长期借款金额为人民币 3,000 万元, 短期借款金额为人民币 1,100 万元。

    （9）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2008年1月28日签订的"2008年（抵）字00001号"《抵押合同》规定，泰山石膏股份有限公司将位于阜新市海州区平西煤城路北侧的土地使用权(土地证"阜新国用(2007)字第0020号土地证")抵押给该行，作为在该行人民币贷款7,600万元的部分保证。

    （10）根据公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司与中国农业银行江阴市支行于2008年4月9日签订的"32906200800003789号"《最高额抵押合同》规定，江阴泰山石膏建材有限公司部分设备作价7,127.86万元抵押给该行，作为抵押权人自2008年4月9日起至2010年4月8日止与债务人办理约定的人民币及外币贷款的担保，担保的债权最高余额折合人民币1,200万元。

    截至2008年6月30日，江阴泰山石膏建材有限公司与中国农业银行江阴市支行的设备抵押借款余额为1,000万元。

    （11）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2008年2月1日签订的"2008年(宁阳）字0008号"《国内保理业务合同》规定，泰山石膏股份有限公司将公司的控股孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司、秦皇岛泰山建材有限公司、潍坊奥泰石膏有限公司的应收帐款质押给该行，作为在该行的人民币贷款3,900万元的保证。

    4、截至2008年06月30日，本公司重要的资产租赁事项如下：

    （1）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与山西省潞城水泥厂于2005年9月29日签订的《山东泰和东新股份有限公司租赁潞城市水泥厂石膏板生产线的协议》规定，泰山石膏股份有限公司租赁山西省潞城水泥厂合法拥有的厂房等生产设施作为泰山石膏股份有限公司潞城分公司的生产设备、厂房、厂地等，租赁期限为2007年1月1日至2014年12月31日，年租赁费为人民币 70 万元。

    （2）根据公司的控股孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司于2004年6月15日与秦皇岛华瀛磷酸有限公司签订的《土地租赁合同书》规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇岛华瀛磷酸有限公司位于秦皇岛港城大街东段华瀛磷酸有限公司院内的土地作为生产经营场所，租赁期限为2003年8月至2032年4月18日，年租金为 53.8992 万元。

    （3）根据公司的控股孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司与江苏省邳州石膏板厂签订的《财产租赁合同书》规定，邳州泰和建材有限责任公司自2002年7月1日起至2022年6月30日期间租赁江苏省邳州石膏板厂年产600万平方米的纸面石膏板生产设备、厂房、部分场地等，年租金为 73.8万元。

    （4）根据公司的控股孙子公司-衡水泰山建材有限公司与河北衡丰发电有限责任公司签订的《租地协议》规定，衡水泰山建材有限公司自2006年1月1日至2015年12月31日期间租赁河北衡丰发电有限责任公司部分土地，年租地费为 91,000 元。

    （5）根据公司与温州发电有限责任公司签订的《石膏板生产线土地租赁合同》规定，本公司的控股子公司-浙江温州泰山石膏建材有限公司自2006年7月1日至2036年6月30日期间租赁温州发电有限责任公司部分土地，土地租赁面积约为3万平方米，土地租赁费按每月每平方米1元计算，如遇国家政策调整，土地租赁费则相应调整。

    （6）根据公司的控股子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村于2005年6月30日签订的《土地租赁协议》，泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2007年年租金544,800 元。

    （7）根据公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇前周家村2005年6月30日签订的《土地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇前周家村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2007年年租金368,629.44 元。

    （8）根据公司控股子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇后周家村2005年6月30日签订的《土地租赁协议》，泰安市岱岳区大汶口镇后周家村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2007年年租金 6,000 元。

    5、本公司无需说明的其他重大的或有事项，亦无其他需说明的重大的承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    1、公司与中国农业银行深圳市分行于2007年8月15日签订的"81905200700000171号"《最高额保证合同》规定，本公司为公司原控股子公司-中建材投资有限公司在中国农业银行深圳市分行的壹亿元人民币综合授信项下的借款提供连带保证责任，期限为2007年8月15日至2008年7月30日。该合同已到期，且本公司不再为其进行担保。

    2、公司与深圳平安银行深圳福星支行于2007年8月20日签订的"深平银(福星)保字(2009)第（A110370700019）号"《保证合同》规定，本公司为公司原控股子公司-中建材投资有限公司在深圳平安银行深圳福星支行的壹亿陆仟万元人民币借款提供连带保证责任，期限为2007年8月20日至2008年8月20日。该合同已到期，且本公司不再为其进行担保，中建材投资有限公司正在办理担保变更事宜。

    3、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。

    十、其他重要事项

    1、公司非经常性损益项目列示如下：

    明细项目	2008年1-6月	2007年1-6月

    非流动资产处置损益	-411,437.42	489,083.62

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免		

    计入当期损益的政府补助	4,336,928.00	

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		

    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益		

    非货币性资产交换损益		

    委托投资损益		

    因不可抗力因素计提的各项资产减值准备		

    债务重组损益	55,546.00	186,225.45

    交易性金融资产公允价值变动损益		37,020,000.00

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益		

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益		

    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益		

    股权转让收益	92,868,605.13	

    股票、基金投资收益		560,027.64

    除上述各项之外的其他营业外收支净额	-1,414,269.60	1,011,891.85

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目		

    合  计	95,435,372.11	39,267,228.56

    减：所得税影响数额	23,872,551.78	7,503,707.00

    扣除所得税影响后的非经常性损益合计	71,562,820.33	31,763,521.56

    减：少数股东损益影响数	685,977.99	7,641,936.40

    扣除少数股东损益后的非经常性损益合计	70,876,842.34	24,121,585.16

    2、本公司无需说明的其他重要事项。

    

    

    

    第八节  备查文件

    

    一、载有董事长亲笔签名的2008年半年度报告文本；

    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    四、其他相关资料。

    

    

    

    											北新集团建材股份有限公司董事会

    董事长：曹江林         

    2008年八月二十五日