西南合成制药股份有限公司1997年年度报告摘要1998-03-26
西南合成制药股份有限公司1997年年度报告摘要
(一)公司简介
1.公司法定中文名称:西南合成制药股份有限公司
公司英文名称:souhwef synhieic phamacetical co.itd
公司英文名称缩写:SSPCO.LTD
2.公司注册地址:重庆市江北区黑石子水口
邮政编码:400025
3.公司法定代表人:杨尚元
4.公司咨询服务机构:财务证券部
信息披露联系人员:陶可 胥思斌
电话:023-67702773-8247
传真:023-67725507
5.股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:"合成制药"
股票代码:0788
(二)会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总数及其构成
项目 1997年度
利润总额(万元) 6596
其中:
主营业务利润(万元) 6475
其他业务利润(万元) 46
投资收益(万元) 49
营业外收支净额(万元) 50
2.公司近三年的主要会计数据和财务指标
项目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入(万元) 37331 31827 31331
净利润(万元) 5614 5178 5310
总资产(万元) 92271 62898 56337
股东权益(万元) 55857 25302 20124
每股收益(摊簿)元 0.32 0.40 0.41
(加权)元 0.36 0.40 0.41
每股净资产(摊簿)元 3.19 1.95 1.55
(加权)元 3.57 1.95 1.55
净资产收益率(摊簿)％ 10.00 21.00 26.00
(摊簿)％ 14.00 21.00 26.00
调整后的每股净资产元 3.14 1.83 1.46
注(1):公司于1997年5月27日至29日，采用"全额预缴款、比例配售、余额转存"的方式在重庆市向社会公开发行社会公众股4050万股，并 同时向内部职工配售450万股职工股，发行价格均为5.7元/股。股票发 行完成后，公司股本总额增至17500万股。
注(2):上表中财务指标的计算公式如下:
每股收益(摊簿)=净利润/年度末股份总数
(加权)=净利润/[(年初股份总数X5+年度末股份总数X7)+1
2]
每股净资产(摊簿)=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(加权)=年末股东权益/[(年初股份总数X5+年度末股份
总数X7)+12]
净资产收益率(摊簿)=净利润/年度末股东权益X100％
(加权)=净利润/[(年初股东权益+年度末股东权益)+2
]X100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
注(3):公司本年发行新股冻结利息仅41.8万元，摊簿到每股后为0.0021元，对净资产收益率无明显影响，影响资本公积金3.9万元，净利 润32.2万元，股东权益36万元。
3.报告期内股东权益变动情况及原因说明
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 130000000.00 45000000.00 175000000.00
资本公积 1316738.43 204410905.10 205727643.53
盈余公积 80279528.50 8420724.27 88700252.77
其中:
公益金 17772425.33 2806908.09 20579333.42
未分配利润41428649.86 47717437.51 89146087.37
合计 253024916.79 305549066.88 558573983.67
(三)股本变动及股东情况
1.股本结构及股份变动情况
数量单位:股 每股面值:人民币1元
期初数 本次变动增减(+.-)新股发行 期末数
(1)尚未流通股份
1)发起人股份 85000000 85000000
其中:
国家拥有股份 85000000 85000000
2)募集法人股 45000000 45000000
3)内部职工股
尚未流通股份合计130000000 130000000
(2)已流通股份
境内上市的人民币普通股 45000000 45000000
已流通股份合计 45000000 45000000
(3)股份总数 130000000 45000000 175000000
*为公司现任董事、监事及高级管理人员持股份
(4)股票发行与上市情况
1)1993年4月，经重庆市体改委(1993)91号文批准，由西南合成制 药厂作为独家发起人，以其生产经营性净资产8500万元折价入股(折股 比例1:1)，同时按每股面值一元价格向社会法人股东定向募集4500万股社会法人股，设立西南合成制药股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)238号文、证监发字(1997)239号文批准，本公司于1997年5月27日至29日在重庆市采取"全额预缴、比例配售、余额转存" 的发行方式，向社会公众公开发行每股面值1.00元人民币普通股4500万股(含公司职工股450万股)，发行价格5.7元/股。经深圳证券交易所深 证发(1997)228号上市通知书审核批准，社会公众股于1997年6月16日在深圳证券交易所挂牌上市。公司职工股于同年12月18日获准上市流通，其中董事、监事、高级管理人员所持股份冻结。
2)报告期内无送股、转增股本、配股、二次发行，减资等原因引起本公司股份总数的变动。
3)公司职工股发行日期:1997年5月27日至29日，发行价格为5.7元/ 股，发行数量450万股，托管日期1997年6月14日，托管机构为深圳证券结算公司，本年获准上市数量450万股。
2.股东情况介绍
(1)截止1997年末止，公司股东总数22439户，其中社会公众股股东22219户。
(2)前十名股东，1997年末止
股东名称 年末持股数(股) 占总股本％
1)西南合成制药总厂 85000000 48.57
(国有法人股持股单位)
2)重庆长江制药厂 5000000 2.86
3)重庆市医药压力容器检测站 4700000 2.69
4)重庆逾北江洛化工厂 1650000 0.94
5)合成制药科学技术协会 1520000 0.87
6)湛江市昱明有限公司 1074351 0.61
7)南方证券有限公司 700000 0.40
8)上海茂治实业有限公司 600000 0.34
9)江北金秋商贸公司 550000 0.31
10)工商银行成都市支行 500000 0.29
科技信贷科
注:持有本公司5％以上股份的股东西南合成制药总厂年度内所持股 份无变化。
(3)控股单位-西南合成制药总厂简介
注册地点:重庆市江北区黑石子水口
法定代表人:杨尚元
经营范围:主营化学药品、原料药、药品制剂生产，兼营化工产品 及原料(不含化学危险品)，建筑材料、钢材、五金交电、普通机械。
持股质押情况:无
3.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
杨尚元 董事长兼总经理 0 5000
李克英 董事兼副总经理 0 4000
曹敬明 董事兼工会主席 0 4000
李保平 董事兼副总经理 0 4000
李树章 董事兼副总经理 0 4000
吴振明 董事兼副总经理 0 4000
陈长波 董事兼副总工程师 0 4000
刘木金 董事兼副总经理 0 4000
阳中华 监事会主席 0 4000
林厚超 董事 0 0
苏海波 董事 0 0
曹汉锦 董事 0 2200
陶 可 董事会秘书 0 2200
杨永明 监事 0 2200
苏维能 监事 0 2200
何新华 监事 0 2200
马德银 监事 0 2200
周邦兰 监事 0 1700
黄 成 监事 0 1700
合计 53600
注(1):公司董事、监事与高级管理人员持股情况变动，系1997年5 月27日至29日公开发行人民币普通股时定向配售公司职工股所致。
(四)募集资金使用情况
1.本公司于1997年5月27日-29日，向社会公开发行社会公众股4050 万股，同时向公司职工配售450万股，每股发行价格均5.7元，共募集资金4500万股X5.70元/股，计25650万元，扣除发行费773万元后，为24877万元。
2.《招股说明书》承诺项目投入情况和尚余资金去向。
本年募集资金投入项目与承诺投入项目相同，实际投入项目情况如下表: (单位:万元)
项目 总投资 实际完成投资 募集资金投入
酮基布洛芬 4720 5614 2399
维生素E 7000 6673 3672
氯洁霉素棕榈酸脂 2300 1733 1733
萘丁美酮 2950 1801 1801
洛美沙星 2800 1032 1032
软胶囊生产线 2900 725 725
工程物质 1034 1034
合计 22670 18612 12396
注(1):以上六个项目已投入募集资金12396万元，用于归还以上项 目银行贷款2400万元，补充流动资金3500万元，主要用于为维生素E、 酮基布洛芬购买生产用原材料。尚余资金6581万元，存入银行，根据工程进度使用。
注(2):《招股说明书》中承诺的原投资项目新产品曲昔匹特，因市 场变化和生产批文至今未拿到等原因，公司董事会研究决定对此项目作适当调整，暂缓实施，同意将该项目投资投入维生素E工程项目建设， 这样可以按时完成投资和取得经济效益，并请下届股东大会确认。
3.募集资金投入项目工程进度情况及效益情况。
(1)酮基布洛芬:已投入资金5614万元，完成工程进度90％。预计1998年元月底可以交工试产。该项目投产后，可增加产量60吨/年，销售 收入6000万元，利润1200万元。
(2)维生素E:已投入资金6673万元，完成工程进度90％。已建成与 其配套的异植物醇和芳樟醇生产工段，并于11月中旬化工试车，经过调试整改，12月投料试生产成功:维生素E成品工段，预计1998年元月底可竣工投产。投产达标后，可新增维生素E产量600吨/年。销售收入19200万元，利润2168万元。
(3)氯洁霉素棕榈酸脂:已投入1733万元，完成工程进度76％，厂房土建已完工，进入设备安装阶段，预计1998年3月底可化工试车，四月 可投入生产。
(4)蔡丁美酮:已投入资金1801万元，完成工程进度70％，土建部分完工，正进行设备安装，预计1998年一季度能全部安装完毕，四月份可进行设备调试和化工试车及投产。
(5)洛美沙星:已投入资金1033万元，正进行厂房建设和设备定货招标工作。
(6)软胶囊生产线:已投入资金726万元，正进行厂房建设和进口设 备定货招标工作。
(7)工程物资为以上项目准备的工程建设物资。
(五)重要事项
1.重大事件
(1)股东大会会议情况:
公司于1997年元月6日以信函的方式发出通知，于1997年2月12日上午9时在公司本部二会议室召开了临时股东大会。与会股东代表51人， 代表股数9914万股，占总股本的76.26％，符合《公司法》和公司章程 规定。
会议审议通过了1995年度利润分配原则，公司章程修正案，1997年发行人民币普通股议案及授权董事会具体实施总体方案，本次会议还同时选举产生了第二届董事、监事。
(2)董事会会议情况:
董事会于1997年2月12日召开二届一次会议，选举杨尚元为董事长;董事会于1997年6月25日和8月2日分别召开二届二次会议和二届三次会 议，对股票发行工作进行了总结，回顾1997年上半年生产经营情况并审阅了公司1997年度中期报告。董事会于1998年3月15日召开二届四次会 议，审议1997年工作总结、分配预案、修改章程、1997股东年会议案、更换董事等。
(3)监事会会议情况:
监事会于1997年2月12日召开二届一次会议，选举阳中华为监事会 主席。
(4)报告期内无重大关联交易事项。
(5)报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2.1997年度利润分配预案
1997年度，本公司实现净利润56138161.78元，按净利润的10％提 取法定公积金5613816.18元，按净利润的5％提取法定公益金2806908.09元，本年度可供股东分配利润为47717437.51元，加上年初未分配利润41428649.86元，1997年末可供股东分配的利润为89146087.37元，拟以1997年末股本总额17500万股为基数，每10股送红股1股，剩余71646087.37元留作下一年度分配。
(六)财务报告
一、审计意见:公司财务报告经重庆会计师事务所注册会计师石义 杰、龙文虎审计，并出具了无保留意见的审计报告(重会所审字[1998] 第091号)
二、会计报表(附后)
三、会计报表附注:
1.公司概要
西南合成制药股份有限公司是由原西南合成制药厂(现西南合成制 药总厂)独家发起，以其生产经营性资产8500万元折价入股(折价比例1:1)，同时向社会法人按每股面值1元的价格发行4500万股社会法人股， 采用定向募集方式设立的股份有限公司。1997年5月脂中国证券监督委 员会证监发字(1997)238号文，证监发字(1997)239号文批准同意，公司增发社会公众股(A股)4500万股(其中公司职工股450万股)，改组成公开募集资金的股份有限公司，并于1997年6月6日在深交所挂牌上市。
本公司截止1997年12月31日注册资本为17500万元。注册地址为重 庆江北区黑石子水口，主要生产磺胺类、全合成抗生素、半合成抗生素、维生素、喹诺酮、解热镇痛等类产品，是西南地区重要的原料药和制剂生产企业。
2.主要会计政策
1)会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2)会计期间
公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3)记帐原则和计价基础
公司按照权责发生制原则记帐，以历史成本为计价基础。
4)外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币，对会计年度内涉及外币的业务均按发 生日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记帐;月末将外币帐户 余额按期末中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币进行调整，调整 后人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额计入当期损益。
5)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法，按年末应睡款余额的0.3％计提。
6)存货核算方法
存货包括原材料、燃料、包装、产成品、低值易耗品，其均按实际成本计价，原材料、燃料、包装物按计划成本进行日常核算，月末通过材料成本差异分摊调整为实际成本;产成品发出按月末一次加权平均法 进行核算;低值易耗品领用时一次摊销。
7)长期投资核算方法
(1)债券投资按实际支付的价款记帐;
(2)股票投资和其他投资:投资额占被投资企业资本总额20％以下时，采用成本法核算;投资额占被投资企业资本总额20％-50％时，采用权益法核算;投资额占被投资企业资本总额50％以上采用权益法核算，并 对会计报表予以合并。
8)合计固定资产核算方法
(1)公司固定资产包括:使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器 设备、器具、工具等生产经营主要设备，以及单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)公司固定资产分类为:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具和办公设备。
(3)公司固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧:采用直线法分类计提折旧(不留残值)，分类折旧 年限及折旧率如下:
类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 10-45 2.22-10
通用设备 5-20 5-20
专用设备 5-30 3.33-20
办公设备 5-10 10-20
9)在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备以及其他工程项目，按成本值入帐，此项目包括直接建筑及安装成本，以及与兴建、安装及测试间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程项目已交付使用并办理竣工决算手续时，按实际成本结转入固定资产;已交付使用但尚未办理决算手 续，估价入固定资产，待工程竣工决算手续办理完毕后，按实际成本调整估价入帐的成本。
10)无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价，采用直线法进行摊销，具体如下:
(1)淹没区土地使用权按11年摊销
(2)非淹没区土地使用权按50年摊销
(3)外购专利技术按10年摊销
11)递延资产
递延资产按实际成本计价，采用直线法进行摊销
12)收入确认原则
营业收入以产品已经发出或劳务已提供，并收到货款或取得索取价 款的凭据时确认。
13)税项
公司承担的主要税项如下:
税项 计税依据 税率(％)
增值税* 产品销售收入 17
城市维护建设税** 流转税税额 7
教育费附加 流转税税额 3
交通重点建设附加 流转税税额 5
所得税*** 应纳税所得额 15
*根据财政部，国家税务总局(94)财税字第47号，财税字(1996)95 号文件，公司作为三线调整企业，在1994-1997年期间，均享受一定增 值税优惠政策，每年实际缴纳增值税均以1993年度实际缴纳增值税为核定基数，实行定额包干，先征后退，所退税款于实际收到时作为补贴收入全额计入当的损益。
*根据重庆市人民政府重府发[1997]79号文件，公司作为三线调整 单位，享受财政部，国家税务总局《关于三线脱险搬迁企业有关税收问题的通知》的政策，即在"九五"期间，以1995年应缴纳增值税、营业税，扣除先征后退款后余额为基数，多征的增值税、营业税税款退还给企业。
**根据重庆市渝北区人民政府渝北府函[1997]70号文件，公司从1997年1月1日起，城市维护建设税的计征比例由5％改按7％执行。
***根据重庆市人民政府重府函(1997)57号文规定，公司自上市之 日起，按33％的适用税率缴纳，实际缴纳企业所得税超过应纳所得税额15％的部分由市财政予以返还，并入公司净利润分配，即实际负担的所得税税率为15％。
14)利润分配
公司税后利润按下列顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取法定盈余公积金10％;
(3)提取公益金5-10％;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)支付普通股股利。
3.会计报表项目注释
(本附注金额均以人民币元为单位)
1.货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 32223.51 128124.81
银行存款 101844527.97 24667097.03
合计 101876751.48 24795221.84
货币资金年末余额比年初增长310.87％，主要原因系将暂时闲置的募股资金存入银行所致。
2.应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总金额比重 金额 占总金额比重
1年以内 204870244.14 93.30％ 111757356.39 93.64％
1-2年 8152291.79 3.71％ 2031519.75 1.70％
2-3年 5028396.00 2.79％ 4230510.13 3.54％
3年以上 1521601.38 0.70％ 1337728.09 1.12％
合计 219572533.31 100.00％ 119357114.36 100.00％
公司应收帐款年末余额中，有应收西南合成制药进出口公司货款60367901.53元，该司为持有本公司48.57％股权的西南合成制药总厂的全资子公司。
应收帐款年末余额比年初数增长83.96％，主要是制剂等新产品争 取市场的需要，更多地采用了赊销的方式所致。
3.预付货款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总金额比重 金额 占总金额比例
1年以内 23689950.58 100.00％ 62651819.68 100.00％
合计 23689950.58 100.00％ 62651819.68 100.00％
预付货款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
预付货款年末数比年初数减少62.19％，系上年预付的材料物资款 项已办理结算。
4.其他应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总金额比重 金额 占总金额比例
1年以内 41259686.04 96.65％ 7970115.29 94.83％
1-2年 1229680.21 2.88％
2-3年 234453.00 2.79％
3年以上 200000.00 0.47％ 200000.00 2.38％
合计 42689366.25 100.00％ 8404568.29 100.00％
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股权的股东单位欠款情况如下:
股东单位名称 内容 应收金额
西南合成制药总厂 代还借款，职工集资款等 33179377
其他应收款中，除西南合成制药总厂外，无占总额10％(含10％)以上其他单位的款项，其他应收款年末余额比年初数增长407.93％，主要系年度内增加垫付资金往来款所致。
5.待摊费用
类别 1997.1.1 本期增加 本期摊销 1997.12.31
期初存货进项税 5255351.20 2322131.93 2933219.27
五车间96年大修费用1094000.88 1094000.88
五车间97年大修费用 3279809.77 1093273.26 2186546.51
四.七车间大修费用 3037076.58 1518538.29 1518538.29
合计 6349352.08 6316896.35 6027944.36 6638304.07
6.存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
在途材料 1049843.62 727908.58
原材料 10724885.29 14340234.38
燃料 368773.16 93723.90
包装物 1865367.81 1240003.00
低值易耗品 2532527.89 2419490.79
委托加工材料 4665597.42 2929118.44
在产品 28469152.42 26782692.24
产成品 28663596.24 20345078.14
合计 78339743.85 68808249.47
7.长期投资
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 2150760.00 1350760.00
其他投资 3670000.00
合计 5820760.00 1350760.00
分类明细如下:
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司 投资金额
股权的比例
交通银行
重庆市分行 法人股 350760.00 小于1％ 350760.00
光大银行 法人股 1000000.00 小于1％ 1800000.00
(2)其他投资
被投资项目名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
涪陵工业磺胺工程 长期 3670000.00 *
*公司与涪陵化学工业公司合资建设工业磺胺工程，协议约定，该 工程项目投资总额1000万元，公司预计投资550万元，占55％，资金按 工期同步投入。但该工程项目尚处在建设期，截止1997年12月31日，公司实际投资367万元，占预计投资总额的36.7％。
长期投资年末余额较年初增长330.92％，系本期虽收回了对国泰证券公司100万元的投资，但增加了对光大银行和涪陵工业磺胺工程项目 的投资547万元所致。
8.固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值
房屋及建筑物25385113.97 55471276.95 5583540.92 75272850.00
通用设备 25600652.92 63458956.65 89059609.57
专用设备 46611875.32 124853275.44 1714693.82 169750186.94
运输工具 14756365.62 1279900.00 16036265.62
办公设备 2729889.99 874023.28 3603913.27
小计 115083897.82 245937432.32 7298504.74 353722825.40
累计折旧
房屋及建筑物18087895.22 1189340.62 5583540.92 13693694.92
通用设备 15600898.08 4146539.21 19747437.29
专用设备 31355845.34 4876742.79 1363260.00 34869328.13
运输工具 9153209.79 920795.94 10074005.73
办公设备 2187869.30 508163.21 2696032.51
小计 76385717.73 11641581.77 6946800.92 81080498.58
固定资产净值38698180.09 234295850.55 351703.82 272642326.82
固定资产期末余额中，本期由在建工程转入239597691.40元。
固定资产中，有3800万元的原值已用作抵押贷款。
9.在建工程
工程 预算数 年初数 本年增加
名称 (万元) 金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化 资本化
磺胺喀啶车间
2079 21234242.03 2295000.00 2319800.00 465750.00
综合制剂
4300 43485650.59 3825000.00 16285662.65 2898000.00
维生素E车间
7000 42863637.83 3807000.00 23862802.15 3726000.00
酮基布洛芬车间
4720 25067141.02 6148800.00 21138466.29 438750.00
雷尼替丁车间
1960 22631531.09 5929200.00 1434300.00 409500.00
综合管网
1200 14916822.68 2854800.00 263250.00 263250.00
冷冻站 1000 11855491.29 2470500.00 204750.00 204750.00
立体仓库
760 9879731.44 2415600.00 409500.00 409500.00
储罐区 640 8100650.09 1537200.00 341250.00 341250.00
主厂区清水管网
368 5367568.49 878400.00 87750.00 87750.00
污水处理场
1900 22910108.32 5516100.00 409500.00 409500.00
厂区变电站
550 6549487.97 1098000.00 117000.00 117000.00
天然气站
550 5553889.16 1043100.00 238875.00 238875.00
主厂区地下水道
350 4083243.40 713900.00 73125.00 73125.00
消防站 150 1516505.33 307400.00 29250.00 29250.00
配汽站 92 991326.77 191000.00 18135.00 18135.00
其余56项
2500 31344866.10 2905600.00 6172143.29 2340000.00
工程物资 - - 13584275.56 10344913.39 -
氯洁霉素棕
榈酸脂 2300 - 17333007.06 - 17333007.06
萘丁美酮
2950 - - 18010854.92 -
洛美沙星
2800 - - 10328169.20 -
软胶囊生产线
2900 - - 7256385.12 -
合计 11069 291936169.16 43936600.00 136678889.07 12470385.00
工程 年末数 资金来源 工程进度
名称 金额 其中:利息资本化 (万元)
磺胺喀啶车间 - - 贷款 1500 已转固
自筹 809
综合制剂 - - 贷款 3500 已转固
自筹 2400
维生素E车间 66726439.98 7533000.00 贷款 3000 95％
募股 3672
酮荃布洛芬车间 19747966.29 438750.00 贷款 1500 95％
自筹 720
募股 2399
雷尼替丁车间 - - 贷款 1400 已转固
自筹 703
综合管网 - - 贷款 900 已转固
自筹 500
冷冻站 - - 贷款 700 已转固
自筹 400
立体仓库 - - 贷款 600 已转固
自筹 400
储罐区 - - 贷款 500 已转固
自筹 300
主厂区清水管网 - - 贷款 300 已转固
自筹 300
污水处理场 - - 贷款 1400 已转固
自筹 800
厂区变电站 - - 贷款 400 已转固
自筹 200
天然气站 - - 贷款 350 已转固
自筹 200
主厂区地下水道 - - 贷款 250 已转固
自筹 150
消防站 - - 贷款 100 已转固
自筹 50
配汽站 - - 贷款 62 已转固
自筹 30
其余56项 2565160.52 972510.00 贷款 2000 80％
自筹 1100
工程物资 23929188.95 - 募股 1034
氯洁霉素棕榈酸脂 - - 募股 1733 80％
萘丁美酮 18010854.92 - 募股 1801 60％
洛美沙星 10328169.20 - 募股 1032 30％
软胶囊生产线 7256385.12 - 募股 725 25％
合计 165897172.04 8944260.00 贷款18962
自筹 9262
募股12396
酮荃布洛芬车间已转固26457641.02，未完工项目工程进度为90％
在建工程本年数比上年数减少43.17％，系由于部分已完工工程项 目转入固定资产
10.无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
丁螺环酮技术 150000.00 3750.00 146250.00
土地使用权 6605522.46 551169.36 6054353.10
其中:
非淹没区 2996474.19 64556.09 2931918.10
淹没区 3609048.27 486919.36 3022435.00
11.短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率％ 备注
银行借款 86400000 52050000
其中:
抵押 86050000 38000000 6-12个月 11.09-12.08 *
信用 350000 6个月 10.98
担保 14050000 6-12个月 11.09 **
合计 86400000 52050000
*抵押物为房产.设备。
**根据公司与总厂签定的协议，总厂以其"合药"牌商标(评估值13 亿元)为公司提担保贷款，并与银行办妥由抵押变更为担保的手续。
12.应付票据
应付票据年末余额为4086000.00元
应付票据中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
13.应付帐款
应付帐款年末余额为45480832.03元
应付帐款中无角持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14.预收货款
预收货款年末余额为1757401.09元
预收货款中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.未交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 19516357.16 2597926.33
所得税 9620084.45 986251.61
城市维护建设税 1214977.20 534181.57
合计 30351418.81 4118359.51
未交税金年末余额比年初数增长636.98％，系增值税实行"基数包 干、先征后退"的政策，公司暂未上交;所得税率由上年度的3.3％提高 至本年度的15％，致使应交的所得税大幅增长。
16.其他应付款
其他应付款年末余额为63531757.54元。
其他应付帐数中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付数期末数比期初数增加67.54％，系本年度新增数到国家 拨入的三峡库区淹没补偿转入所致。
17.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率％ 备注
银行借款 14620000.00 16000000.00
其中:抵押 14620000.00 3-5年 3.24-13.5 *
担保 16000000.00 3年 11.7 **
合计 14620000.00 16000000.00
*利率为3.24％的借款系环保贷款;
**担保物为总厂为"合药"牌商标。
18.长期借款
借款类别 期初数 期末数 期款期限 年利率％ 备注
银行借款 本金 利息
155000000.00 129120000.00 474374.53
其中:
抵押155000000.00 3-5年 9.9-12.42 *
担保 59120000.00 474374.53 3-5年 3.9-12.42 **
担保 70000000.00 5年以上 9.9-12.42 ***
合计155000000.00 129120000.00 474374.53
*于1997年到期的人民银行812万元贷款已办延期手续，延至1999年到期，其债权人也变更为农业发展银行。
**担保物为总厂的"合药"牌商标。
***担保人为西南药业股份有限公司
19.长期应付款
长期应付款期末余额12929161.49元，年度内无增减变化，其为应 付西南合成制药总厂款项，形成原因系公司股份制改制时，西南合成制药总厂投入股份公司的经营性净资产为97929161.49元，赊其中85000000.00元作为股本外，其余作为对西南合成制药总厂的负债，根据西南合成制药总厂对公司的承诺该厂将不会要求公司支付该项负债，而将其作为今后 扩股资金来源。
20.股本
1997年度公司股份变动情况
数量单位:股
项目 期初数 本期增减变动(+.-) 期末数
新增发行
一、尚未流通股份
1.发起人股份 85000000.00 85000000.00
其中:
境内法人持有股份 85000000.00 85000000.00
2.募集法人股 45000000.00 45000000.00
3.内部职工股 53600.00 * 53600.00
尚未流通股份合计130000000.00 53600.00 130053600.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 44946400.00 44946400.00
已流通股份合计 44946400.00 44946400.00
三.股份总数 130000000.00 45000000.00 175000000.00
*为公司现任董事、监事持有股份。
21.资本公积
期初数 1316738.43
本期增加数 204410905.10
其中:股票溢价* 203808587.49
豁免所得税** 602317.61
期末数 205727643.53
*股票溢价中包含有效申购资金冻结利息收入38587.49元。
**豁免所得税系根据重庆市地税局重地税函[1997]65号文豁免1996年底前公司所欠所得税。
22.盈余公积
期初数 80279578.50
本期增加数 8420724.27
其中:法定盈余公积 5613816.17
公益金 2806908.09
期末数 88700252.77
23.销售费用
销售费用4780749.27元比上年度增长265.42％，主要系本年度制剂等新产品为了扩大销售量，占领市场，相应销售费用增大。
24.财务费用
类别 本年发生额 上年发生额
利息支出 14379858.54 11922052.91
减:利息收入 8482478.27 759875.96
加:其他 97899.32 15422.90
合计 5995269.59 11177599.85
财务费用本年度比上年度减少46.36％，主要系暂将闲置的募股资 金存入银行所产生的利息收入。
25.营业税金及附加
营业税金及附加本年度为2385441.03元，比上年度增加86.19％， 系销售收入增加相应计提的附加费增大，同时城市维护建设税税率由以前执行的5％提高至7％。
26.其他业务利润
项目 1997年度 1996年度
材料销售 448185.08 255598.09
对外运输 6264.95 73543.80
对外加工 6221.04 13055.32
合计 460671.07 342197.21
其他业务利润比上年度增长34.62％，主要系本期对外销售材料增 多所致。
27.投资收益
项目 股票投资收益(成本法) 债券投资收益 合计
长期投资 393016.58* 98000.00 491016.58
*根据公司与国泰证券公司签定的退股协议，共收到本利1342156.38元，其中本金100万元，另收到交通银行重庆市分行50860.20元股利。
28.补贴收入
项目 1997年度 1996年度
增值税返还 0 1818293.80
根据财政部、国家税务总局财税字((94)047号，(1996)95号文件，公司于1994-1997年期间均享受增值税优惠政策，即以1993年度实际缴 纳增值税为核定基数，实行定额包干，先征后退，所退税款于实际收到时作为补贴收入计入当年损益，应退1996年度增值税暂未收到，尚在办理之中。
29.营业外收入
项目 1997年度 1996年度
罚款净收入 35370.12 49183.58
处理固定资产收益 151093.19 43790.00
无效申购资金利息收入 379659.79 -
其他 19460.00 -
合计 585583.10 92973.58
营业外收入比上年度增长529.84％，主要系本年度增加无效申购资金利息收入379659.79元所致。
30.营业外支出
项目 1997年度 1996年度
捐赠支出 - 200000.00
滞纳金支出 89625.65 408113.08
其他 700.01 -
合计 90325.66 608113.08
营业外支出本年度比上年度减少85.15％，主要系支付滞纳金减少 及本年度内无捐赠支出。
31.以前年度损益调整
以前年度损益调整本期发生额-241510.62元，系冲回以前年度多计 国债利息收入241510.62元。
四.关联方关系及交易的披露
(一)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法人
代表
西南合成 重庆市 化学药品 母公司 国有 杨尚元
制药总厂 江北区 、原料药
黑石子 、药品制
水口 剂生产
(二)存在控制关系的关联方的注册资金及其变化
公司名称 年初数 年末数
西南合成制药总厂 7400万 7400万
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 年末数
金额 ％ 金额 ％
西南合成制药总厂 8500万 63.38 8500万 18.57
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称 与本公司的关系
西南合成制药进出口公司 同是母公司的子公司
重庆粒康静医药保健品有限公司 同是母公司的子公司
重庆华发制药有限公司 同是母公司的子公司
重庆志达包装装璜有限公司 同是母公司的子公司
重庆前进营养食品工业公司 同是母公司的子公司
(五)本公司与关联方的交易披露如下:
1.销售货物
本公司1997年及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
公司名称 1997年 1996年
金额 占本年度销售％ 金额 占本年度销售％
西南合成制药 138487905.97 37.10 102953200.00 32.34
进出口公司
重庆粒康静医 242628.20 0.06 908119.66 0.29
药保健品有限公司
与关联方交易中本公司1996年和1997年内无任何高于或低于正常售价的情况。
2.关联方应收应付款项余额
项目 1997.12.31 1996.12.31
应收帐款
西南合成制药进出口公司 60367901.53 28339250.87
重庆粒康静医药保健品公司 413975.02 961072.36
其他应收款
西南合成制药总厂 33179376.99 1736534.02
重庆前进营养食品工业公司 100150.00
长期应付款
西南合成制药总厂 12929161.49 12929161.49
3.其他应披露的事项
(1)根据公司与总厂签订的《土地租赁合同》，1997年公司向总厂 支付土地使用权租金30万元。
(2)根据公司与总厂签订的《商标使用许可合同》，1997年公司向 总厂支付"合药"牌商标使用费20万元，1997年2月10日，公司与总厂签 订协议，总厂以"合药"牌商标作为质押物为公司贷款提供担保，贷款金额在8亿元以内。
(3)根据公司与总厂签订的《综合税务协议》，公司于1997年与总 厂费用结算按照国家、行业或市场标准执行，1997年度共支付总厂水电气等费用计5076687.04元。
(4)根据公司与总厂签订的垫付资金协议，公司帮公司偿还贷款， 退还职工集资款及利息等按照银行借款同期利率，应收总厂资金使用费，1997年共收总厂资金占用费1503000.00元。
4.或有事项、承诺事项
1)或有事项
(1)截止1997年12月31日，公司资产中价值为3800万元的房屋、设 备已用作贷款抵押，抵押权人为中国工商银行重庆市分行渝北区支行龙溪分理处。
(2)公司为西南合成制药进出口公司提供担保贷款700万元。
(3)本年度内，公司起诉追收重庆茶土进出口公司拖欠货款579618.13元，已于1997年12月15日结案，公司可于1998年1月28日前收回货款 ，但截止1998年3月9日，因对方陷入困境，确信能收回金额129500.00 元。
(4)公司起诉追收重庆畜产进出口公司拖欠公司出口退税款273947.65元，该案件至1998年3月9日仍未果。
2.)承诺事项
公司承诺对与涪陵化学工业公司合资建设的工业磺胺工程项目，将 认真履行协议，按期如数投入资金，保证工程项目的顺利进行。
5.期后事项
本公司董事会作出向全体股东以每10股送红股1股(含税)的分配预 案，并将于1998年适当时候实行配股，以现有总股本17500万股为基数 ，每10股配3股，此预案尚需股东大会表决通过。
6.其他事项
公司位于重庆渝北区洛碛镇的老厂区为三峡电站水库淹没区，公司 因淹没和搬迁而导致的损失将获得国家相应补偿，本年度实际收到补偿款23050000.00元，截止1997年12月31日，公司共收到国家拨入的补偿 资金55490000.00元。
(七)备查文件
1.载有公司董事长亲笔签署的1997年年度报告正本;
2.重庆会计师事务所出具的审计报告文件;
3.本公司人民币普通股发行与上市之《招股说明书》和《上市公告书》。
西南合成制药股份有限公司
1998年3月15日
