西南合成制药股份有限公司1999年年度报告摘要2000-04-24
西南合成制药股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司法定中文名称:西南合成制药股份有限公司
公司法定英文名称:Southwest Synthetic Pharmaceutical Co.Ltd.
公司英文名称缩写:SSP Co.Ltd
2、公司法定代表人:杨尚元
3、公司董事会秘书:胥思斌
授权代表:杨帆
联系地址:重庆市江北区寸滩水口西南合成制药股份有限公司证券部
电话:023-67091473-8247
传真:023-67091507
电子信箱:hczyzqb@public.cta.cq.cn
4、公司注册地址:重庆市江北区黑石子水口
公司办公地址:重庆市江北区黑石子水口
邮政编码:400025
5、公司选定的信息披露报纸:中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:西南合成制药股份有限公司证券部、深圳证券交易所、有关证券经营机构营业网点
6、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:"合成制药"
股票代码:"0788"
(二)会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额及其构成
项目 1999年度
利润总额(元) -49757298.42
净利润(元) -49757298.42
扣除非经常性损益后的净利润(元) -49757298.42
主营业务利润(元) 36185677.07
其他业务利润(元) 1921917.14
营业利润(元) -63540466.74
投资收益(元) -375515.10
补贴收入(元) 13289827.09
营业外收支净额(元) 868856.33
经营活动产生的现金流量净额(元) -78058606.98
现金及现金等价物净增加额(元) -10300426.77
2.公司近三年的主要会计数据和财务指标
项目 单位 1999年度 1998年度 1997年度
主营业务收入 千元 229575 284402 284402 373314
净利润 千元 -49757 21747 884 56380
总资产 千元 971369 1029910 958868 922708
股东权益(不含少数股东权益) 千元 459677 580321 509384 558574
每股收益 元 -0.26 0.11 0.005 0.32
每股收益(加权) 元 -0.26 0.12 0.005 0.32
扣除非经常性损益后的每股收益 元 -0.26
每股净资产 元 2.39 3.02 2.65 3.19
调整后的每股净资产 元 2.23 3.00 2.50 3.14
每股经营活动产生的
现金流量净额 元 -0.41 0.07
净资产收益率 ％ -10.82 3.75 0.17 10.09
注1:上表中财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×(自缴款结束日下-月份至期末的月份数/12)]
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
3.报告期内股东权益的变化情况: 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
19250 205727643.53 82073412.26 18119844.75 29083154.56 509384210.35
本期增加
本期减少 49757298.42
49757298.42
期末数
19250 205777643.53 82073412.26 18119844.75 -20674143.86 459676911.93
变动原因 其他资本公积转入 由于亏损所致
由于亏损所致
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表 数量单位:股
本次变动 本次变动增减(+/-) 本次变动
前 配股 送股 公积金 转股 增发 其它 小计 后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
93500000 93500000
其中:
国家拥有股份
境内法人拥有股份
93500000 93500000
境外法人持有股份
49500000 49500000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
尚未流通股份合计
14300000 14300000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
49500000 49500000
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计
49500000 49500000
三、股份总数
192500000 192500000
(2)股票发行与上市情况
①1993年4月，经重庆市体改委(1993)91号文批准，由西南合成制药厂作为独家发起人，以其生产经营性净资产8500万元折价入股(折股比例1:1)，同时按每股面值一元价格向社会法人股东定向募集4500万股社会法人股，设立西南合成制药股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)238号文、证监发字(1997)239号文批准，本公司于1997年5月27日至29日在重庆市采取"全额预缴款、比例配售、余额转存"的发行方式，向社会公众公开发行每股面值1.00元人民币普通股4500万股(含公司职工股450万股)，发行价格5.7元/股。经深圳证券交易所深证发(1997)228号上市通知书审核批准，社会公众股于1997年6月16日在深圳证券交易所挂牌上市。公司职工股于同年12月18日获准上市流通，其中董事、监事、高管人员所持股份冻结。
②报告期内公司股本未发生变动。
2、股东情况介绍
(1)截止1999年末止，公司股东总数32931户。
(2)前十名股东，1999年末止
名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本％
① 西南合成制药总厂 93500000 48.57
(国有法人股持)
② 重庆长江制药厂 5433450 2.82
③ 重庆市医药压力容器检测站 5170000 2.69
④ 重庆渝北江洛化工厂 1815000 0.94
⑤ 西南合成制药厂科学技术协会 1672000 0.87
⑥ 华夏证券重庆营业部 1375000 0.71
⑦ 重庆银中经济开发公司 660000 0.34
⑧ 上海茂治实业有限公司 660000 0.34
⑨ 重庆润康药业有限公司 605000 0.31
⑩ 重庆铁路自备车公司 568000 0.30
前10名股东之间没有关联关系。
持有本公司5％以上股份的股东仅西南合成制药总厂，本年度内其股份未发生变动。
持股质押情况:元
(3)控股单位----西南合成制药总厂简介
法定代表人:杨尚元
经营范围:主营化学药品、原料药、药品制剂生产销售，兼营化工产品及原料(不含化学危险品)、建筑材料、钢材、五金交电、普通机械销售。
(4)报告期内本公司控股股东没有变更。
(四)股东大会简介
本年度公司只召开了一次股东大会。
本公司于1999年5月21日上午9时在重庆市渝北区洛碛镇公司职工俱乐部召开了1998年度股东大会。本次股东大会决议公告刊登于1999年5月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(五)董事会报告
1、公司经营情况:
(1)本公司属医药行业，根据中国医药工业简报2000年第二期提供的资料表明;本公司按销售额行业排名第28位，按利润行业排名第138位。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
①报告期内公司主营业务收入为229574882.61元，比上年下降19.28％，主营业务利润为36185667.07元，比上年下降31.93％。
②本公司1999年度主营业务收入为229574882.61元，是一个以研制开发、生产销售医药原料药及制剂产品为主体的专业生产经营企业，属医药行业。现已成为我国西南地区最重要的医药原料药生产及出口创汇企业和全国重要的原药生产基地，已连续七年被评为重庆市工业企业50强。主营磺胺类、抗生素、维生素、解热镇痛类、胃肠溃疡类、喹诺酮类、抗感染类、抗焦虑类等八大类三十多种原料药及二十几种制剂产品，远销欧洲、日本、东南亚和美国。
(3)在经营中出现的困难及解决方案
A、1999年公司经营出现了较大的困难，致使销售收入减少，利润大幅度滑坡，造成的原因主要有以下几方面:
①由于公司仍处于"三线"脱险搬迁和"三峡"淹没搬迁之中，尽管在新区上了一些新产品，但老区仍承担着60％的原料药生产任务，增加了资金的占用和管理的难度，相应增加了财务费用及管理费用，造成资金供不应求，导致产品开工不足。
②东南亚金融危机和德国马克贬值对企业影响的余波未尽，公司产品出口仍未能扭价格难升、利润减少甚至亏损的局面，造成公司被迫调整客户供货量，公司原料药销售受阻。
③随着医疗体制改革的逐步深化及用药结构和市场需求的变化，药品价格下调，加之医药产品总量供求失衡，致使医药市场及产吕价格竞争更加激烈;公司产品结构调整未到位，抢占成品药市场刚起步，未形成自己的营销网络，致使公司对医药代理商的依赖程度大，形成帐款结算不及时、销售费用大等，导致大量资金被经销商无偿占用处应收帐款的增大。
④由于执行财政部(1999)35号文关于四项计提准备金制度，降低公司经营风险，公司应收帐款较多，故坏帐计提数额较大也是利润大幅下降的重要原因。
B、针对以上问题，公司董事会和领导班子决定采取如下措施:
①公司将根据国内医药市场的变化，随时调整生产的品种和产量，以满足市场需求，同时加大技术攻关力度，降低产品制造成本。
②增加在欧洲药典委员会注册产品数量和美国FDA检查认证的产品数量，努力达到客户所需标准，加大出口力度和提高产品销售价格。
③进一步建立市场信息反映敏捷、覆盖面广、占有率高、较为完善的营销网络体系，减少代销、包销份额，增大自营来改善货款回笼不及时的状况，并努力降低销售费用。
④加大应收帐款的催收力度，促进资金回笼，加速资金周转，减少财务费用，保证公司生产经营所需的资金。
⑤深入认真地学邯钢，转换机制，调动职工积极性，降低生产成本。
2、公司财务状况
(1)公司财务状况
项目 1999年度 1998年度 增减(％)
总资产 971699257.96 958868446.95 1.30
长期负债 137019161.49 122419161.49 11.93
股东权益 459676911.93 509384210.35 -9.76
主营业务利润 36185677.07 5459136.78 -31.93
净利润 -49757298.42 884265.28 -5726.97
注:长期负债增加是由于向银行借款所致;股东权益减少是由于本年度亏损所致;主营业务利润减少是药品销售收入降低、利润率下降所致;净利润减少是主营业务亏损所致。
(2)本本公司财务报告经重庆华源会计师事务所审计，并出具了无保留意见的审计报告。
3、公司投资情况
(1)公司于1997年5月27日--29日，向社会公开发行社会公众股4050万股，同时向公司职工配售450万股，每股发行价格均5.7元，共募集资金4500万股×5.70元/股，计25650万元，扣除发行费773万元后，为24877万元。
实际投入项目情况如下表:
(单位:万元)
项目 计划投资 实际完成投资 募集资金投入 进度
(含流动资金)
酮基布洛芬 4000 5614 4000 已生产
维生素E 7000 8429 6991 已生产
氯洁霉素棕榈酸脂 3300 2194 3194 已生产
萘丁美酮 2950 2483 2950 已生产
洛美沙星 4800 2349 4050 已生产
软胶囊生产线 5400 1821 3692 已生产
合计 22670 22890 24877 已生产
注(1):以上六个项目已投入募集资金24877万元。用于归还以上项目银行贷款2400万元，补充流动资金7000万元，主要用于为维生素E、酮基布洛芬等新上产品购买生产用原材料。工程物资为以上项目准备的工程建设物资。
(2)报告期内没有非募集资金投资的重大项目。
4、中国加入WTO对公司既有有利因素，也有不利因素，对于公司的原料药将有可能减少进入的障碍，对于公司的制剂产品无疑竞争将会加剧，而且对公司新产品的开发将更具挑战性;国家医疗保险体制的改革，对公司的普药可能会有较积极的意义，对公司的新特药特别是自费药还有待进一步研究论证其利弊影响。
5、新年度的业务发展计划
2000年，公司主营业务发展的目标为:
主要原料药计划生产销售3382.03吨
主要制产品计划生产销售:片剂 31300万片
针剂 5500万支
胶囊 14000万粒
(1)认真分析公司进入WTO和医疗保险制度改革后，对公司现有品种及构成的影响，加大产品结构调整力度，确保公司转轨原料药和制剂药并重战略调的实现。并探索新药创新研制的路子，谋求在高新技术领域内的开发新尝试。
(2)认真抓好国际、国内两个市场。国际市场要通过不断提高产品质量标准，以质取胜国内市场要通过销售机制、销售信息、销售网络、销售监督的重构，不民上档次上规模，力争提高制剂药产品销售比重，并加强市场策划、市场调研、产品调研、通过产品清理，不断提高竞争能力。
(3)两眼向内深挖潜力。A.重新按照分权制衡、加强监督、分级负责的原则清理修订管理规章制度。B.建立投入产出定量化管理分析制度，提高决策依据，提高资金周转速度，降低库存量，降低成本。C.继续深入开展学邯钢，降低成本增效益活动。
(4)加强技术进步，按市场的需求修订新品开发，老品技改的管理办法。切实做好"药品GMP"认证复核工作及"FDA"注册认证，欧洲DMF注册工作，全面提高企业综合素质和产品市场竞争能力。
(5)进一步加强员工素质教育和培训工作，不段提高员工个人和队伍整体水平。
6、董事会日常工作情况:
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
西南合成制药股份有限公司二届十次董事于于1999年3月23日在公司本部三楼会议室召开，会议审议通过《董事会工作报告》、《1998》年财务报告、《1998年度公司利润分配方案》、《1998年度报告及摘要》《召开1998年度股东大会事宜》。有关本次董事会决议的详细情况刊登于1999年3月25日的《中国证券报》及《证券时报》上。
----西南合成制药股份有限公司第二届董事会第十一次会议于1999年8月4日在公司三楼会议室召开。会议审议通过《1999年中期报告》、《1999年中期利润分配预案》。有关本次董事会决议的详细情况刊登于1999年8月6日的《中国证券报》及《证券时报》上。
----西南合成制药股份有限公司第二届董事会第十二次会议于1999年9月1日在公司三楼会议室召开。会议通过了下列决议:
根据工作要求，经本次会议讨论通过，同意杨尚元先生辞去公司总经理职务；李克英女士辞去公司副总经理职务。聘任李保平先生为公司总经理；曹汉锦先生为公司总工程师。同意陶可先生辞去公司董事会秘书职务。聘任胥思斌先生为公司董事会秘书。有关本次董事会决议的详细情况刊登于1999年9月3日的《中国证券报》及《证券时报》上。
----西南合成制药股份有限公司第二届董事会第十三次会议于1999年12月29日在公司工会活动室召开。会议审议通过《关于西南合成制药股份有限公司资产转让协议的草案》、《关于以通讯方式召开西南合成制药股份有限公司2000年第一次临时股东大会的预案》。有关本次董事会决议的详细情况刊登于2000年1月1日的《中国证券报》及《证券时报》上。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
现任董事
杨尚元，男，54岁，任期1997-1999年，年初持股数5500股，年末持股数5500股，年度报酬1.5万元。
李保平，男，45岁，任期1997-1999年，年初持股数4400股，年末持股数4400股，年度报酬1.2万元。
刘木金，男，56岁，任期1997-1999年，年初持股数4400股，年末持股数4400股，年度报酬1.2万元。
李克英，女，52岁，任期1997-1999年，年初持股数4400股，年末持股数4400股，年度报酬1.2万元。
曹敬明，男，55岁，任期1997-1999年，年初持股数4400股，年末持股数4400股，年度报酬1.2万元。
吴振明，男，53岁，任期1997-1999年，年初持股数4400股，年末持股数4400股，年度报酬1.2万元。
曹汉锦，男，53岁，任期1997-1999年，年初持股数4400股，年末持股数4400股，年度报酬1.2万元。
王元秋，男，48岁，任期1998-1999年，年初持股数0股，年末持股数0股，年度报酬1.2万元。
陶 可，男，36岁，任期1999-1999年，年初持股数2200股，年末持股数2200股，年度报酬1.2万元。
王国华，男，36岁，任期1999-1999年，年初持股数0股，年末持股数0股，年度报酬1.2万元。
何运裕，女，47岁，任期1999-1999年，年初持股数0股，年末持股数0股，未在公司领取报酬。
董事会秘书:
胥思斌，男，52岁，任期1999-1999年，年初持股数0股，年末持股数0股，年度报酬1万元。
现任监事:
阳中华，男，55岁，任期1997-1999年，年初持股数4400股，年末持股数4400股，年度报酬1.2万元。
陈善举，男，49岁，任期1999-1999年，年初持股数0股，年末持股数0股，年度报酬1.2万元。
杨永明，男，52岁，任期1997-1999年，年初持股数2200股，年末持股数2200股，年度报酬1.2万元。
马德银，男，54岁，任期1997-1999年，年初持股数2200股，年末持股数2200股，年度报酬1.2万元。
何新华，男，57岁，任期1997-1999年，年初持股数2200股，年末持股数2200股，年度报酬1.2万元。
苏维能，男，54岁，任期1997-1999年，年初持股数2200股，年末持股数2200股，年度报酬1.2万元。
黄 成，男，37岁，任期1997-1999年，年初持股数1870股，年末持股数1870股，年度报酬1万元。
本报告期内鉴于李树章、陈长波董事以退休年龄，林厚超董事工作发生变动，同意他们不再担任董事。鉴于周帮兰女士已到退休年龄，同意其辞去监事职务。
本报告期仙根据工作需要，同意杨尚元先生辞去公司总经理职务；李克英女士辞去公司副总经理职务。聘任李保平先生为公司总经理；王国华先生为公司副总经理；同意陶可先生辞去公司董事会秘书职务；聘任胥思斌先生为公司董事会秘书。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经重大华源会计师事务所审计，本报告期内公司实现的利润为-49757298.42元，加上上年度结存未分配利润29083154.56元，可供分配的利润为-20674143.86元。由于本年度亏损，经董事会研究决定，本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。
9、公司选定的信息被露报刊名称:《中国证券报》
(六)监事会报告
报告期内公司监事会共召开了三次会议，对公司的重大问题，充分发表自己的意见，提出了合理化建议。为维护公司利益和广大投资者的利益。对公司董事会成员、总经理和同级管理人员，遵守法律法规，进行了监督。监事会主席列席了公司董事会召开的所有会议。
重庆华源会计师事务所对公司的财务情况出具了无保留意见的审计报告。本公司监事会认为该财务报告及所涉及的事项真实、合法、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。
(七)重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项:(详见会计报表附注)
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门任何处罚。
3、报告期内公司控股股东未发生变更，根据工作需要，同意杨尚元先生辞去公司经理职务，聘任李保平先生为公司总经理；同意陶可先生辞去公司董事会秘书职务，聘任胥思斌先生为公司董事会秘书。
4、报告期内公司转让的情况详见会计报表附注。
5、重大关联交易事项。(详见会计报表附注)
6、上市公司与控股股东做到了人员独立、资产完整、财务独立。
7、本报告期内公司未发生托管、承包、租凭其他公司或期货公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8、报告期内公司贯聘重庆华源会计师事务所负责公司审计工作。
9、其它重大合同(含担保等)及其履行情况。(详见会计报表附注)。
10、公司报告期内未发生更改名称或股票简称的情况。
11、公司报告期肭未发生其他重大事件。
(八)财务报告
审计报告
西南合成制药股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司1993年4月经重庆市经济体制改革委员会渝改委(1993)91号文批准，由西南合成制药厂(现西南合成制药总厂)独家发起，以其生产经营性净资产8500万元折价入股(折股比例1:1)，同时向社会法人产价发行4500万股法人股，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1997年5月，经中国证券监督管理委员会证监字(1997)[238]叫文、证监发字(1997)[239]号文批准同意，公司增发社会公众股(A股)4500股，并于1997年6月18日在深交所挂牌上市。
公司注册地起来 重庆江北区黑石子水口，主要生产磺胺类、全合成性抗生素、维生素、喹诺酮、解热镇痛等类医药产品。
二、主要会计政策、会计估计
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》
2、会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币，对会计年度内涉及外币的业务均按发生业务当月中国人民银行公布的年末市场汇价折算为人民币进行调整调整后人民币金额与原帐面人民币金额之间的差额，属于工程项目在建期间发生的计入工程成本，属于生产经营期间发生的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司将从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
(1)坏帐确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收款项。
(2)坏帐核算方法
抵法核算坏帐损失。
(3)坏帐准备的计提方法和计提比例
根据董事会决议，本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款0自1999年1月1日起，在中期期末及年度末，按帐龄分析法计提坏帐准备，计入当期损益。计提坏帐准备的比例列示如下:
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 40%
4-5年 60%
5年以上 80%
关联单位的应作款面、有抵押或担保的应收款项等，其坏帐准备的计提比例单独考虑。
8、存货核算方法
(1)公司存货主要分为原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品等。
(2)公司存纲实行永续盘存制。原材料和包装物按计划成本进行日常核算，用末通过材料成本差异分摊调整为实际成本；在产品月末只保留原材料实际成本；产成品发出按月末一次加权平均法结转成本；低值易耗品采用一次摊肖法核算。
(3)存货跌价准备
根据瓮董事会的决议，自1999年1月1日起，本公司期末存货按成本与实际可变现净值孰低计价，在中期期末及年度末，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
9、短期投资核算方法
公司对于购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资，以实际成本计价。
根据公司董事会的决议，自1999年1月1日起，本公司短期投资按成本与市价孰低计价，在中期期末及年度末，分短期投资的类别，按其市价代于成本的差额，计提短期投资的跌价准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时，在原先已确认的跌价损失的金额内转回。
10、长期股权投资的核算方法
(1)长期股权投资
公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但是具有重大影响的，采用权益法核算；超过5%的，并编制合并会计报表。
公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
(2)长期债权投资
对购入的在一年内(不含一年)不能变现或不准备随时变现债券投资，按实际支付的价款扣除税金、手续费等各项附加费用以及支付的自发行日起至购入日止的应计利息后的余额作为实际成本入帐。债券的实际成本与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资按期计算利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
(3)长期投资减值准备
根据公司董事会的决议，自1999年1月1日起，在中期期末及年度末，本公司长期投资在市价上跌及被投资公司经营状况恶化导致其可收氏于长期投资的帐面价值时，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按上长期投资可收回金额低于帐面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
11、固定资产及其折旧核算法
(1)固定资产包括:使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在2000元以上，且使用期限超过两年不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产按购置或取得的历史成本计价。
(3)固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、折旧年限、年折旧率及残值率如下:
类别 折旧限(年) 年折旧率(%) 残值率(%)
房屋及建筑物 10-45 2.22-10 0.00
通用设备 5-20 5-20 0.00
专用设备 5-30 3.33-20 0.00
运输工具 10-15 6.67-10 0.00
办公设备 5-10 10-20 0.00
12、在建工程核算方法
(1)为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程发生的实际支付计入工程成本。
(2)用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产交付使用前发生的，计入在建固定资产的成本；在固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
(4)在建工程完工交付使用时结转固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本计价，采用直线法进行摊销。具体如下:
(1)淹没区土地使用权按11年摊销
(2)非淹没区土地使用权按50年摊销
(3)外购专利技术按10年摊销
14、收入确认原则
在已将产品所有权上的重要风险和报酬转称给买方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
15、民得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法
16、会计报表编制方法
由于公司的控股子公司重庆市涪陵普兴化工有限公司资产总额、主营业务收入、净利润分别占公司相应指标的比例均在10%以上，故未合并其会计报表。
三、会计政策变更和会计差错更正及其影响
1、会计政策变更及其影响
根据公司董事会决议，本公司自1999年1月1日起对计提坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备、长期投资减值准备的会计政策作了变更，并根据财政部财会字(1999)35号文件《〈股份有限公司会计制度〉有关会计处理问题补充规定》的有关规定，采用了追溯调整法，调整了1999年会计报表相关上期初数和上年实际数。
(1)本公司1999年1月1日前根据应收帐款余额的3‰计提坏帐准备，其他应收款不计提坏帐准备。本次变更后对应收帐款和其他应收款均按帐龄分析法计提坏帐准备。
(2)本公司1999年1月1日前不计提短期投资跌价准备，本次变更后分短期投资类别按其成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。
(3)本公司1999年1月1日前不计提存货跌价准备，本次变更后按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(4)本公司1999年1月1日前不计提长期投资跌价准备，本次变更后按单个长期投资帐面价值高于其可收回金额的差额计提长期投资跌价准备。
上述会计政策变更的累积影响数为37838239.27万元，其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为33485277.60元，因存货跌价准备计提变更的累积影响数为4352961.67元。相应在1999年比较利润及利润分配表中调减了1998年净利润7037542.05元；在1999年12月31日资产负债表中调减1999年年初留存收益37838239.27元，其中，调减1999年年初盈余公积11657646.63元，调减1999年年初未分配利润26180592.64元。同时，因上述会计政策变更的影响。1999年计提坏帐准备而增加当期管理费用6377108.39元、计提存货跌价准备而增加当期存货听价损失8760750.60元。
2、会计差错更正及其影响
本年度发现应收西南合成制药营销有限责任公司款项中，含有公司原市场部截至1998年12月31日止坐支款项33203116.46元(系未在公司报销的销售费用及市场开发费用)，经公司董事会批准，已对谝面差错进行了更正。由于此项变更的影响，在1998年与1999年比较利润及利润分配表中调减了1998年净利润13929775.08元；在1999年12月31日资产负债表中调减1999年年初留存收益33203116.44元，其中，调减1999年年初盈余公积16820776.29元，调减了1999年年初未分配利润16382340.17元。
四、税项
1、所得税
根据重庆市人民政府重府函(1997)57号文，西南合成制药股份有限公司自上市当月起，上缴的所得税超过应纳所得额15%部分由市财政予以返还，纳入企业利润分配，公司实际所得税税负为应纳税所得额的15%。
2、流传税及附加
(1)公司适用税(费)种及税(费)率如下:
税(费)税 计缴基数 税(费)率
增值税 不含税销售额 17%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
交通重点建设附加 应纳流转税额 5%
(2)根据重庆市人民政府重府发(1997)79号文件、财政部国家税务总局财税字(1998)第42号文件，公司作为三线脱险搬迁企业享受增值税优惠政策，在"九五"期间，以1995年应交纳增值税为核定基数，实行定额包干、实行包定额包干、先征后退，所得税款于实际收到时作为补贴收入计入当年损益。
五、控股子公司及合营企业
被投资单位名称
注册地址 法定代表人 经营范围 注册资本 投资额 持股
(元) (元) 比例
重庆市涪陵普兴化工有限公司
涪陵南岸浦 杨尚元 工业磺胺的生产经营 11000000 5300001 51%
公司无合营企业。
六、会计报表项目注释(本注释除另有注明者外以人民币元为单位)
1、货币资金
项目 年初数 年末数
现金 16856.47 8380.47
银行存款 32089192.35 21797241.58
合计 32106048.82 21805622.05
年末数较年初数减少10300426.77元，减幅32.08%，主要是因为货款回笼情况不好。
2、应收款项
(1)应收帐款
A、应收帐款帐龄分析如下:
帐龄 年初数
金额 比例 坏帐准备
年末数
金额 比例 坏帐准备
1年以内 208007983.12 84.01% 10400399.16
166371298.81 65.01% 8318564.93
2-3年 8341218.10 3.37% 834121.81
53395823.75 20.87% 5339582.37
3-4年 5698150.86 2.30% 2279260.34
2156438.54 0.84% 862575.42
4-5年 4428540.64 1.79% 2657124.38
5698150.86 2.23% 3418890.53
5年以上 18812310.89 7.60% 15049848.72
23225651.53 9.08% 18580521.22
合计 247591643.82 100.00% 31681442.45
255812082.92 100.00% 37513078.36
B、应收帐款欠款金额前五名明细列示如下:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
西南合成制药营销有限责任公司 83043507.91 一年以内 销货
67600997.49 一年以上 销货
西南合成制药进出口公司 56692475.59 一年以内 销锁
四川省医药保健品有限公司 14051379.02 一年以内 销货
万宁(天津)国际贸易公司 32750000.00 一年以内 销货
深圳外兴业贸易公司 2945000.00 一年以内 销货
合计 227608360.01
其中西南合成制药营销有限责任公司、西南合成制药进出口公司为本公司关联公司。无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
(2)其他应收款
A、其他应收款帐龄分析如下:
帐龄 年初数 年末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
70019640.06 88.10 1271403.49 152323716.67 86.84 5651.03
1-2年
7216448.57 9.08 721644.86 18282565.70 10.42 1828256.57
3-4年
1863776.27 2.34 372755.25 3710635.96 2.12 742127.19
4-5年
13522.26 0.02 5408.90 816072.03 0.47 326428.81
5年以上
90000.00 0.11 54000.00 51122.26 0.00 3073.36
合计
79479645.82 100.00 2646219.43 175414371.28 100.00 3126543.88
其中母公司西南合成制药总厂欠款152210696.02元未计提坏帐准备。
年末数较年初数增加95934725.46元，增幅120.70%，主要系为西南合成制药总厂及其下属单位垫付资金所致。
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
西南合成制药总厂 152210696.02 一年以内 往来款
西南合成制药营销有限公司 4543482.23 一年以上 往来款
西南合成制药总厂劳动服务部 2262150.28 一年以上 往来款
重庆市前进营养食品工业公司 3425104.99 一年以上 往来款
重庆粒康静医药保健品有限公司 843939.10 一年以上 往来款
合计 163285372.62
其中西南合成制药总厂持有本公司48.57%的股份，系本公司母公司;其余四家均为本公司关联方。
3、预付帐款
(1)帐龄分析如下:
帐龄 期初数 年末数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 16859612.33 45.46 24012943.63 54.82
1-2年 20228153.24 54.54 15930449.62 36.37
2-3年 0 0 3856618.35 8.81
3年以上 0 0
合计 37087765.57 100.00 43800011.60 100.00
(2)预付帐款欠款金额前五名明细项目如下:
单位名称 预付金额 预付时间 预付原因
中国技术进出口公司西南分公司 9411936.53 1-2年 购货
重庆市医药工业研究所 2217910.00 1-2年 购货
四川省空压分离设备厂 1453269.90 1年以内 购货
四川维尼纶厂供销公司 1154410.00 1年以内 购货
南通醋酸化工厂 940500.00 2-3年 购货
(3)无持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
4、存货
项目 年初数 年末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途材料 7013992.69 0 246449.67
原材料 23458344.30 0 13248239.47
燃料 256393.75 0 229739.46
委托加工材料 727540.68 0 245627.10
包装物 1066462.34 544337.79
低值易耗品 2973373.63 3238153.91
在产品 34796416.77 35689042.34
产成品 55828516.29 4352961.67 72207464.26 13113712.27
合计 126121040.45 4352961.67 125649054.00 13113712.27
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货待扣税金 1466609.63 1466609.43
车间大修理费 495867.62 495867.62
合计 1962477.25 1962477.25
6、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
股票投资
2150760.00 2150760.00
其他股权投资
5300001.00 0 100000.00 635665.26 4764335.74
合计
7450761.00 100000.00 635665.26 6915095.74
(1)股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 持股比例% 投资金额 备注
交通银行重庆市分行
法人股 350760.00 小于1 350760.00 未上市
光大银行
法人股 1000000.00 小于1 1800000.00 未上市
合计
1350760.00 2150760.00
公司股票投资中光大银行法人股100万股已为西南合成制药总厂向中国光大银行180万元贷款作了担保质押。
(2)其他股权投资
被投资单位
投资起止期 投资金额 占被投资单位注册 减值准备 备注
资本比例 按权益法核算
重庆市涪陵普兴化工有限公司
1998年4月8日-
2028年4月7日 4764335.74 51%
合计 4764335.74
7、固定资产及折旧
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
房屋及建筑物
140408663.35 6247271.60 8161.00 146647773.95
通用设备
116156931.96 19598419.76 33679822.11 102075529.61
专用设备
231757264.90 31291099.59 55544912.93 207503451.56
运输工具
15948876.42 1223484.54 304195.00 16868165.96
办公设备
3876053.25 989853.15 137996.00 4727910.40
合计
508147789.88 59350128.64 89675087.04 477822831.48
累积折旧
房屋及建筑物
14884398.68 3720916.88 6181.00 18599134.56
通用设备
22736768.54 733655.69 1672745.43 25797678.84
专用设备
40326584.52 7843408.72 3559443.18 44610550.06
运输工具
10886625.99 978380.99 233727.00 11631279.98
办公设备
3180539.16 531178.58 64752.00 3646965.74
合计
92014916.93 17807540.86 5536848.61 104285609.18
净值
416132872.95 41542587.78 84138238.43 373537222.30
公司固定资产中有原值2001万元、净值1850万元的房屋已为公司向农业银行重庆市分行渝北支行借入的812万元长期借款作了担保抵押。
*固定资产原值年末数较年初数减少30324958.40元，主要是由于公司本年将原值84863416.97元、净值82113655.77元的固定资产转让给西南合成制药厂，同时本年在建工程转固57692699.24元。
8、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数
固定资产
其中:利息资 其中:利息资 其中:利息资 其中:利息资 其中:利息
本化金额 本化金额 本化金额 本化金额 资本化金额
资金来源 项目进度
氯洁梅素棕榈酸脂工程
1793569.15 4002673.00
募股自筹
较胶囊生产线
12933556.10 5274410.19 18207966.29
募股自筹
其他 8707332.79 19817345.18 17546390.69 0.00 10978287.28
-658486.80 -658486.80
自筹
合计
39576558.04 29094428.48 57692699.24 0.00 10978287.28
9、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 期末数 剩余摊销
增加 转出 期限
丁螺环酮技术
150000.00 131250.00 0.00 0.00 15000.00 116250.00 7.75
土地使用权
8580546.00 5503183.74 0.00 0.00 551169.36 4952014.38
其中:非淹没区
3227800.00 2867362.06 0.00 0.00 64556.04 2802806.02 43.42
淹没区
5352746.00 2635821.68 0.00 0.00 486613.32 2149208.36 4.42
合计
87305460.00 5634433.74 566169.36 5068264.38
10、短期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
银行借款 136250000.00 116580000.00
其中:抵押
担保 136250000.00 116580000.00 担保人:西南合成制药总厂
信用
合计 136250000.00 116580000.00
注:1997年2月10日，公司与西南合成制药总厂签订协议，总厂以"合药"牌商标作为质押物为公司长短期借款提供担保，担保借款金额在8亿元以内。
11、应付票据
(1)无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
(2)年末数较年初数增加13041278.40元，增幅543.39%，主要系本年改变结算方式，较多采用银行承兑汇票方式支付货款。
12、应付帐款
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
13、预收货款
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
14、应交税金
税 种 年初数 年末数
城市维护建设税 1213656.97 1481234.83
增值税 16779486.82 10410453.41
所得税* 584541.71
代交个人所得税 800000.00 300000.00
合计 19377685.50 12191688.24
*年度税务汇算时发现公司1998年多记所得税104633.89元，故在编制比较会计报表时调整98年度相关数据，将应交所得税由689175.60元调为584541.71元。
15、其他应付款
无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
16、一年内到期的长期借款
借款类别 年初数 年末数 备注
银行借款 29020000.00 61020000.00
其中:抵押 8120000.00 8120000.00
担保 20900000.00 52900000.00 担保人:西南合成制药总厂
信用
合计 29020000.00 61020000.00
年末数较年初数增加32000000元，增幅110.27%，主要是由于公司从工行龙溪分理处取得的长期借款将有部分于2000年内到期。
17、长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
工行龙溪分理处
68600000.00 1995.12.22-2001.12.30 9.72%-11.7% 西南合成
制药总厂担保
18、长期应付款
单位名称 年末数
西南合成制药总厂 12929161.49
重庆市移民局 55190000.00
合计 68419161.49
(1)应付西南合成制药总厂的款项系公司成立时，总厂移交的经营性净资产超过投入资本数额，拟于公司配股时作为总厂的配股资金.根据公司与总厂签订的协议，总厂不向公司收取超额投资部分的资金占用利息。
(2)应付重庆市移民局的款项系国家拨入的三峡库区淹没补偿款。
19、股本
1999年公司股份变动情况如下(数量单位:股):
期初数 本次变支增减(+、_) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 93500000 93500000
其中:
国家拥有股份 93500000 93500000
2.募集法人股 49500000 49500000
尚未流通股份合计 143000000 143000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
49500000 49500000
已流通股份合计 49500000 49500000
三、股份总数 192500000 192500000
20、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 203808587.49 0.00 0.00 203808587.49
豁免所得税 602317.61 0.00 0.00 602317.61
资产评估增值准备 1316738.43 0.00 0.00 1316738.43
其他资本公积转入 0.00 50000.00 0.00 50000.00
合计 205727643.53 50000.00 0.00 205777643.55
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 23573261.21 0.00 0.00 23573261.21
公益金 18119844.75 0.00 0.00 18119844.75
任意盈余公积 40380306.30 0.00 0.00 40380306.30
合计 82073412.26 0.00 0.00 82073412.26
22、未分配利润
项目 金额
1998年年末未分配利润 71646087.37
加:1999年对年初未分配利润的调整数 -42562932.81
调整后1999年年初未分配利润 29083154.56
加:本年度净利润 -49757298.42
年末未分配利润 -20674143.86
23、管理费用
1999年度较1998年度增加21111835.80元，增幅62.07%，主要是由于本年经公司董事会批准对过期、变质、毁损和盘亏的存货19003737.26元进行了处理。
24、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 20397931.13 17113690.74
减:利息收入 6665731.75 1106392.71
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 54155.13 17212.25
合计 13786354.51 16024510.28
25、投资收益
项目 金额
股票投资收益 260150.16
年末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -635665.26
合计 -375515.10
26、补贴收入
项目 金额 来源 依据
增值税返还 13289827.09 重庆市渝北区 财政部、国家税务总局
合计 13289827.09 国家税务局 财税字[1998]42号文
注:增值税返还系根据财政部、国家税务总局财税字[1998]42号文规定，返还给公司的增值税。
27、营业外收入
项目 金额
罚金收入 2494.80
处理固定资产净收入 1539373.09
其他 65882.88
合计 1607705.77
28、营业外支出
项目 金额
罚金、滞纳金 51156.61
处理固定资产净损失 686577.83
其他 1160.00
合计 738894.44
29、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
为母公司垫付资金 72878932.99
支付的其他费用 37297119.07
合计 110176052.06
七、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定
业关系 或类型 代表人
西南合成 重庆市江北区 化学药品、原料 母公司 国有企业 杨尚元
制药总厂 黑石子水口 药、药品制剂生
产主业磺胺的生
产经营
重庆市涪 涪陵南岸浦 工业磺胺的生产 子公司 有限责任 杨尚元
陵普兴化 经营 公司
工有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西南合成制药总厂
132820000 0.00 0.00 132820000
重庆市涪陵普兴化工有限公司
11000000 0.00 0.00 11000000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
西南合成制药总厂
93500000 48.57 93500000 48.57
重庆市涪陵普兴化工有限公司
5300001 51 100000 5400000 51
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称 与本公司的关系
西南合成制药进出口公司 同一母公司控制
重庆西南合成制药营销有限公司 同一母公司控制
重庆华发制药有限公司 同一母公司控制
重庆市前进营养食品工业公司 同一母公司控制
重庆粒康静医药保健品有限公司 同一母公司控制
志达包装装潢有限公司 同一母公司控制
西南合成制药总厂劳动服务部 同一母公司控制
5、本公司与关联方的交易披露如下:
(1)销售货物
本公司1999及1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元):
关联方关系名称 1999年 1998年
金额 备注 金额 备注
重庆西南合成制药
营销有限公司 123579507.91 销售药品 41292858.42 销售药品
西南合成制药
进出口公司 70430958.97 销售药品 55887478.65 销售药品
西南合成制药总厂 11861333.23 销售燃料 9978990.52 销售燃料
重庆粒康静医药
保健品有限公司 145299.15 销售药品 6495720.65 销售药品
合计 206017099.26 107808900.24
本公司的关联公司销售药品均根据市场行情签订购销协议，销售价格无明显高于或低于正常市场的价格的情况。本公司向西南合成制药总厂销售燃料的价格系在本公司外购燃料成本价基础上加收20%的管理费。
(2)采购货物
本公司1999及1998年度向关联方采购货物有关明细资料如下(单位:元):
关联方名称 1999年 1998年
金额 备注 金额 备注
西南合成制药营
销有限公司 8388442.74 代购原料
西南合成制药
进出口公司 17440617.75 进口原料 25180019.40 进口原料
合计 25829060.49 25180019.40
公司通过西南合成制药营销有限责任公司、西南合成制药进出口公司采购原材料，按照实际采购价格加运杂费等结算。
(3)关联方应收应付款项余额(单位:元)
项目 年末余额 占报表对应
项目余额比例
应收帐款
重庆西南合成制药营销有限公司 150644505.40 58.89%
西南合成制药进出口公司 56692475.59 22.16%
重庆粒康静医药保健品有限公司 771050.00 0.30%
其他应收款
西南合成制药总厂 152210696.02 86.77%
重庆西南合成制药营销有限公司 4543482.23 2.59%
重庆市前进营养食品工业公司 3425104.90 1.95%
西南合成制药总厂劳动服务部 2262150.28 1.29%
重庆粒康静医药保健品有限公司 843939.10 0.48%
长期应付款
西南合成制药总厂 12929161.49 18.90%
(4)其他交易事项
A、公司本年为西南合成制药总厂垫付资金72878932.99元。
B、公司以西南合成制药总厂全年占用的资金数额，根据双方的协议按一年期银行贷款利率上浮10%向西南合成制药总厂收取资金占用费5110389.01元。
C、根据公司与西南合成制药总厂签订的《土地租赁合同》，99年公司应付总厂土地使用权租金30万元。
D、根据公司与西南合成制药总厂签订的《商标使用许可合同》，99年公司应付总厂“合药”牌商标使用费20万元。
八、或有事项
(1)根据公司与西南合成制药总厂1999年11月16日签订的《资产转让协议》，公司将原值8486万元，净值8211万元、评估值8341万元的年产300吨异植物醇分厂全部设备及粉针生产线全套设备、短期借款4830万元、长期借款3700万元同时转让给西南合成制药总厂，转让资产作价以中华人民共和国财政部财评字[2000]133号确认的重庆康华会计师事务所重康会评估字(1999)第19号评估报告的评估结果为准，公司据此已进行了帐务处理。但截止2000年4月16日银行借款的转让尚未得到相关银行的认可。
(2)公司于1997年5月29日为西南药业股份有限公司提供5000贷款担保，担保期限为1997年5月30日。
(3)截止1999年12月31日公司涉及未决诉讼案件1项，诉讼金额共计339856元。
公司无其他需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止1999年12月31日公司没有需要披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止2000年3月18日公司没有需要披露的期后事项。
十一、其他事项
公司位于重庆市渝北区洛碛镇的老厂区为三峡电站水库淹没区，公司因淹没和搬迁而导致的损失获得国家相应补偿。截止1997年12月31日，公司共收到国家拨入的补偿资金55490000.00元，1998和1999年度公司未收到该项补偿。
西南合成制药股份有限公司
二０００年四月十六日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：人民币
资产 1998.12.31 1999.12.31
流动资产：
货币资金 32106048.82 21805622.05
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 247591643.82 255812082.92
其他应收款 79479645.82 1754147371.28
减：坏帐准备 34327661.88 40639622.24
应收帐款净额 292743627.76 390586831.96
预付帐款 37087765.57 43800011.60
应收补贴款
存货 126121040.45 125649054.00
减：存货跌价准备 4352961.67 13113712.27
存货净额 121768078.78 112535341.73
待摊费用 1962477.25
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 485667998.18 568727807.34
长期投资：
长期股权投资 7450761.00 6915095.74
长期债权投资
长期投资合计 7450761.00 6915095.74
减：长期投资减值准备
长期投资净额 7450761.00 6915095.74
固定资产：
固定资产原价 508147789.88 477822831.48
减：累计折旧 92014916.93 104285609.18
固定资产净值 416132872.95 373537222.30
工程物资 4405823.04 6142580.92
在建工程 39576558.04 10978287.28
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 460115254.03 390658090.50
无形资产及其他资产：
无形资产 5634433.74 5068264.38
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
5634433.74 5068264.38
递延税项：
递延税款借项
资产总计 958868446.95 971369257.96
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 136250000.00 116580000.00
应付票据 2400000.00 15441278.40
应付帐款 108733622.29 134077213.04
预收帐款 6110307.46 5087684.75
代销商品款
应付工资 393511.40 393511.40
应付福利费 7638126.82 8179177.75
应付股利
应交税金 19377685.50 12191688.24
其他应交款 2459041.27 2859003.21
其他应付款 14682780.27 17502467.75
预提费用 0.00 1341160.00
一年内到期的长期负债
29020000.00 61020000.00
其他流动负债
流动负债合计 327065075.11 274673184.54
长期负债：
长期借款 54000000.00 68600000.00
应付债券
长期应付款 68419161.49 68419161.49
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 122419161.49 137019161.49
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 449484236.60 511692346.03
少数股东权益
股东权益
股本 192500000.00 192500000.00
资本公积 205727643.53 205777643.53
盈余公积 82073412.26 82073412.26
其中：公益金 18119844.75 18119844.75
未分配利润 29083154.56 -20674143.76
股东权益合计 509384210.35 459676911.93
负债及股东权益总计
958868446.95 971369257.96
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：人民币
项目 本年累计数 上年累计数
一、主营业务收入 229574882.61 284402108.66
减：折扣与折让
主营业务收入净额 229574882.61 284402108.66
减：主营业务成本 192571665.70 228856289.02
主营业务税金及附加 817539.80 2386682.86
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 36185677.07 53159136.78
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1921917.14 5684414.15
减：存货跌价损失 8760750.60
营业费用 23978548.77 20601906.20
管理费用 55122407.07 34010571.27
财务费用 13786354.51 16024510.28
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -63540466.74 -11793436.82
加：投资收益(损失以"-"号填列) -375515.10 35076.00
补贴收入 13289827.09 13573422.40
营业外收入 1607750.77 228401.74
减：营业外支出 738894.44 522849.10
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -49757298.42 1520614.22
减：所得税 0.00 636348.94
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -49757298.42 884265.28
加：年初未分配利润 29083154.56 46583154.56
盈余公积转入
六、可供分配的利润 -20674143.86 47467419.84
减：提取法定盈余公积 0.00 88426.53
提取法定公益金 0.00 44213.26
七、可供股东分配的利润 -20674143.86 47334780.05
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 0.00 751625.49
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 0.00 17500000.00
八、未分配利润 -20674143.86 29083154.56
现金流量表
1999年度
编制单位：西南合成制药股份有限公司 单位：人民币
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 223731820.80
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 9003546.98
收到的其他与经营活动有关的现金 1555342.74
现金流入小计 234290710.52
购买商品、接受劳务支付的现金 160427056.17
经营租赁所支付的现金 500000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 28072602.23
支付的增值税款 12229797.55
支付的所得税款 793809.49
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 150000.00
支付的其他与经营活动有关的现金 110176052.06
现金流出小计 312349317.50
经营活动产生的现金流量净额 -78058606.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 260150.16
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
500611.34
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 760761.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
24834650.16
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 24834650.16
投资活动产生的现金流量净额 -24073888.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 264750000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 264750000.00
偿还债务所支付的现金 152520000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 20397931.13
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 172917931.13
筹资活动产生的现金流量净额 91832068.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10300426.77
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 83405488.84
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -49757298.42
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 6311960.36
固定资产折旧 17807540.86
无形资产摊销 566169.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1962477.25
固定资产报废损失 -852795.26
财务费用 20397931.13
投资损失(减收益) 375515.10
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 9232737.05
经营性应收项目的减少(减增加) -104725450.23
经营性应付项目的增加(减减少) 20622605.82
增值税增加净额(减减少)
少数股东本期收益计渌?
经营活动产生的现金流量净额 -78058606.98
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 21805622.05
减:货币资金的期初余额 32106048.82
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10300426.77
