北大医药股份有限公司
2022 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北大医药股份有限公司 单位：万元
2022 年 1-6 月
占用方与上 上市公司 2022 年期初 2022 年 1-6 月 2022 年 1-6 月 2022 年 6 月 30
非经营性资金 资金占用方 占用累计发生 占用形成
市公司的 核算的 占用资金 占用资金的利 偿还累计发生 日占用资金 占用性质
占用 名称 金额 原因
关联关系 会计科目 余额 息（如有） 金额 余额
（不含利息）
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小计 - - -
前控股股东、
实际控制人及
其附属企业
小计 - - -
其他关联方及
其附属企业
小计 - - -
总计 - - -
往来性质
往来方与上市 上市公司核 2022 年 1-6 月往 2022 年 1-6 月往
其他关联资金 资金往来方 2022 年期初往 2022 年 1-6 月偿还 2022 年 6 月 30 日 往来形成 （经营性往
公司的关联 算的会计 来累计发生金额 来资金的利息（如
往来 名称 来资金余额 累计发生金额 往来资金余额 原因 来、非经营
关系 科目 （不含利息） 有）
性往来）
北京大学国际 同受实际
应收账款 82,971.51 39,291.19 41,673.39 80,589.31 销售商品 经营性往来
医院 控制人控制
湖南恺德微创 同受实际
应收账款 1,565.40 976.51 1,647.66 894.25 销售商品 经营性往来
医院有限公司 控制人控制
湖南恺德微创 同受实际 药品质量履
其他应收款 1,500.00 1,500 0 经营性往来
医院有限公司 控制人控制 约保证金
北京北大医疗 同受实际
康复医院有限 应收账款 318.27 0 318.27 销售商品 经营性往来
控制人控制
公司
北大医疗产业 同受实际
应收账款 176.85 0 176.85 销售商品 经营性往来
集团有限公司 控制人控制
控股股东、实
北大医疗鲁中 同受实际
际控制人及其 应收账款 161.32 371.46 222.65 310.12 销售商品 经营性往来
医院 控制人控制
附属企业
北京怡健殿方
同受实际
圆门诊部有限 应收账款 136.90 96.83 181.17 52.56 销售商品 经营性往来
控制人控制
公司
北京迦南门诊 同受实际
应收账款 89.72 0.36 2.36 87.72 销售商品 经营性往来
部有限公司 控制人控制
北京怡健殿望 同受实际
京诊所有限公 应收账款 71.21 0.72 71.93 0 销售商品 经营性往来
控制人控制
司
北大医疗产业
同受实际 房屋租赁保
园科技有限 其他应收款 27.14 0 27.14 经营性往来
控制人控制 证金
公司
北大医疗淄博 同受实际
应收账款 23.22 0 23.22 销售商品 经营性往来
医院有限公司 控制人控制
同受实际
娄底恺德医院 应收账款 19.13 0 19.13 销售商品 经营性往来
控制人控制
北京怡健殿诊 同受实际
应收账款 17.30 23.92 8.95 32.27 销售商品 经营性往来
所有限公司 控制人控制
北京大学国际 同受实际
预付账款 10.80 10.8 0 租金 经营性往来
医院 控制人控制
北京北大医疗
同受实际
创新谷科技有 应收账款 9.78 0 9.78 设备质保金 经营性往来
控制人控制
限公司
天津北大医疗
同受实际
海洋石油医院 应收账款 8.86 151.8 8.86 151.8 销售商品 经营性往来
控制人控制
有限公司
茶陵恺德微创 同受实际
应收账款 8.32 6.99 1.33 销售商品 经营性往来
(湘铁)医院 控制人控制
北大医药重庆
同受实际
大新药业股份 应收账款 0.33 0.33 销售商品等 经营性往来
控制人控制
有限公司
北大资源（湖
北）资产管理有 同受实际
其他应收款 3.05 3.05 0 租金 经营性往来
限公司武汉分 控制人控制
公司
北京大学国际 同受实际 房屋租赁保
其他应收款 2.34 2.34 经营性往来
医院 控制人控制 证金
北京北大医疗
同受实际
创新谷科技有 预付账款 0.25 0.25 0 接受劳务等 经营性往来
控制人控制
限公司
重庆西南合成 同受实际
其他应收款 0 2.74 2.74 销售商品等 经营性往来
制药有限公司 控制人控制
北大医药武汉 非经营性
子公司 其他应收款 32,061.49 762.49 3,042.49 29,781.49 提供资金
有限公司 往来
北京北医医药 非经营性
子公司 其他应收款 9,528.01 227.97 459.72 9,296.26 提供资金
有限公司 往来
上市公司的
重庆方港医药 非经营性
子公司及其 子公司 其他应收款 2,068.41 2,068.41 提供资金
有限公司 往来
附属企业
北大医药武汉
子公司 应收账款 21.45 21.45 销售商品 经营性往来
有限公司
北京北医医药
子公司 应收账款 114.05 185.77 243.91 55.91 销售商品 经营性往来
有限公司
总计 - - - 130,893.33 42,113.54 3,502.21 45,603.75 123,900.90
[注 1]经公司 2018 年度股东大会审议批准，2019 年 6 月，公司作为保证人，与南京银行股份有限公司北京分行（以下简称南京银行）签订 1 亿元的最高额
保证合同，为北大医疗银行融资提供担保，债务期限为 2019 年 7 月至 2020 年 7 月，合成集团为公司上述对外担保提供反担保；经公司 2019 年度股东大会审议
批准，2020 年 6 月，公司对北大医疗 1 亿元银行融资担保展期至 2021 年 6 月 4 日，合成集团为公司上述对外担保继续提供反担保。
2021 年 8 月和 12 月，公司收到南京银行关于督促履行保证责任的通知书，因该笔贷款已逾期未偿还，南京银行要求公司尽快履行保证责任或督促北大医疗
偿还贷款本息。为充分化解该风险事项，2022 年 1 月，合成集团与公司签订补充协议，约定合成集团在为公司提供履行反担保保证（指《反担保保证合同》《反
担保保证合同补充协议》）的基础上，以自有房产为公司补充提供资产抵押，抵押担保金额为 1 亿元人民币，抵押权的存续期间自补充协议签订之日起至抵押权
人对债务人的债权债务之诉讼或仲裁时效届满之日止。2022 年 1 月 11 日，合成集团办理完毕该等抵押资产的抵押登记手续。
鉴于方正集团及其下属北大医疗等五公司已实质合并重整，且北京一中院已于 2021 年 7 月裁定批准方正集团等五家公司重整计划，并终止重整程序，公司
以担保责任本金 1 亿元及利息 5,732,122.47 元为基础，扣除按重整计划偿付比例计算的北大医疗可偿还借款金额后，确认因履行担保责任应偿还南京银行应付
款项，同时确认对反担保义务人合成集团的应收款项，金额为 7,181.48 万元。
[注 2] 2015 年 5 月 28 日，公司与重庆和生签署资产转让协议，约定公司将位于巴南区麻柳沿江开发区的在建工程项目资产（包括在建工程和债务）转让
给重庆和生。江苏华建于 2014 年 9 月 4 日进场施工的麻柳制造基地项目建设一期工程项目包含在公司转让给重庆和生的标的资产范围之列。2017 年 6 月 7 日，
公司收到重庆第五中级人民法院传票（[2017]渝 05 民初 921 号），江苏华建以其承包“麻柳制造基地项目建设一期工程项目”，公司未足额支付工程款、未支付
停工损失为由向法院提起诉讼。2017 年 8 月，公司与重庆和生签署补充协议，重庆和生在补充协议中承诺：若公司与江苏华建工程合同纠纷案经过法院审理后，
法院判决或调解方式判令公司应当向江苏华建支付的一切费用（包括但不限于：工程款、停工窝工损失、利息、诉讼费、保全费等）及由此产生的律师服务费
等相关费用由重庆和生承担。
截至资产负债表日，重庆第五中级人民法院已作出一审判决，判决支付江苏华建工程款 14,969,161.59 元、停工窝工损失 5,801,602.93 元及以 20,770,764.52
元为基数从 2017 年 5 月 27 日起至付清之日止银行同期贷款利率计算的利息。一审判决后，双方均已提出上诉。截至资产负债表日，公司参考可比案例判决情
况，按照预计可能偿付的赔偿金额计提预计负债，并根据 2017 年 8 月与重庆和生签署补充协议确认对重庆和生的其他应收款，金额为 2,508.07 万元。2022 年
3 月，合成集团与公司签订了《抵押担保合同》，合成集团以自有房产为重庆和生上述应付款项提供抵押保证，抵押担保金额为 2,600 万元，抵押权的存续期间
自补充协议签订之日起至抵押权人对债务人的债权债务之诉讼或仲裁时效届满之日止。2022 年 3 月 15 日，合成集团办理完毕该等抵押资产的抵押登记手续。
法定代表人：袁平东 主管会计工作的负责人：赵全波 会计机构负责人：王勇