成都华神集团股份有限公司

    二00 九年半年度报告2

    证券代码：000790 证券简称：华神集团 公告编号：2009-023

    重 要 提 示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载

    资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实

    性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    出席董事会的董事应到八人，实到董事八人。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确

    性、完整性无法保证或存异议。

    公司董事长赵卫青先生、财务总监伯建平先生、会计机构负责人赵定

    卿先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实完整。

    公司半年度财务报告未经审计。3

    目 录

    第一章 公司基本情况 第 4 页

    第二章 股本变动和主要股东持股情况 第 6 页

    第三章 董事、监事、高级管理人员情况 第 9 页

    第四章 董事会报告 第11 页

    第五章 重要事项 第17 页

    第六章 财务报告 第25 页

    第七章 备查文件 第92 页4

    第一章 公司基本情况

    一、公司简介

    （一）中文名称：成都华神集团股份有限公司

    中文简称：华神集团

    英文名称：Chengdu huasun group Inc., LTD.

    英文缩写：Huasun Group

    （二）公司股票上市交易所：中国深圳证券交易所

    股票简称：华神集团

    股票代码：000790

    （三）公司注册地址：成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B 座3 楼

    公司办公地址：四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦A 座6 楼

    邮政编码：610075

    公司国际互联网网址：http://www.huasungrp.com

    公司电子信箱：hoist@vip.sina.com

    （四）公司法定代表人：赵卫青先生

    （五）公司董事会秘书：魏依国先生

    联系地址：四川省成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦A 座6 楼

    联系电话：（028）66616656 （028）66616686

    传 真：（028）87778104

    电子信箱：hoist@vip.sina.com

    （六）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》

    中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址：

    http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：华神大厦A 座6 楼公司董事会办公室5

    二、主要财务数据和指标

    单位：元

    项 目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比年

    初数增减%

    总资产 776,113,849.24 783,902,914.01 -0.99%

    归属于母公司的股东权益（或股东权益） 394,929,955.79 393,817,865.02 0.28%

    股本 199,648,800.00 199,648,800.00 0.00%

    每股净资产 1.9781 1.9726 0.28%

    项 目

    本报告期

    （1-6月）

    上年同期

    本报告期比上年

    同期增减%

    营业利润 2,035,310.98 3,950,431.50 -48.48%

    利润总额 2,030,014.83 3,870,118.54 -47.55%

    净利润 1,112,090.77 2,102,176.08 -47.10%

    扣除非经常性损益后的净利润 1,116,592.50 2,164,256.59 -48.41%

    基本每股收益 0.0056 0.0105 -46.67%

    稀释每股收益 0.0056 0.0105 -46.67%

    净资产收益率 0.28% 0.54% 减少0.26 个百

    分点

    经营活动产生的现金流量净额 28,529,194.30 -27,384,847.21 增加

    55,914,041.51 元

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.1429 -0.1372 增加0.2801 元

    注：扣除的非经常性损益项目及金额

    非经常性损益项目 金额

    其它营业外收支净额 -5,296.156

    所得税影响金额 794.42

    合 计 -4,501.73

    三、利润表附表

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    净资产收益率

    （%） 每股收益（元）

    净资产收益率

    （%） 每股收益（元）

    项目

    全面摊

    薄

    加权平

    均

    基本每

    股收益

    稀释每

    股收益

    全面摊

    薄

    加权平

    均

    基本每

    股收益

    稀释每

    股收益

    归属于公司普通股股东的净

    利润 0.28% 0.28% 0.0056 0.0056 0.54% 0.54% 0.0105 0.0105

    扣除非经常性损益后归属于

    公司普通股股东的净利润 0.28% 0.28%

    0.0056

    0.0056 0.55% 0.56%

    0.0108

    0.0108

    第二章 股本变动和主要股东持股情况

    一、本报告期公司股份变动情况表 数量单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件

    股份

    76,231,904 38.18% -21,063,693 -21,063,693 55,168,211 27.63%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 76,189,742 38.16% -21,067,307 -21,067,307 55,122,435 27.61%

    其中：境内非国

    有法人持股 76,189,742 38.16% -21,067,307 -21,067,307 55,122,435 27.61%

    境内自然人持

    股

    4、外资持股

    其中：境外法人

    持股

    境外自然人持

    股

    5、高管股份 42,162 0.02% 3,614 3,614 45,776 0.02%7

    二、无限售条件

    股份

    123,416,896 61.82% 21,063,693 21,063,693 144,480,589 72.37%

    1、人民币普通股 123,416,896 61.82% 21,063,693 21,063,693 144,480,589 72.37%

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 199,648,800 100.00% 199,648,800 100.00%

    注：

    1、 报告期内，限售股份解除限售21,067,307股，截止09年6月30日限售条件股份为55,168,211股；

    2、 报告期内，高管股份新增限售股3,614股（公司董事任明非先生辞职后，其已解除限售的持股总

    额25%的股份3,614股，根据上市交易规则重新予以锁定，待其离职六个月后方能再次解除限

    售。）

    二、截止2009年6月30日前十名股东、前十名流通股股东持股情况表

    股东总数 31,104

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份

    数量

    质押或冻结的股份

    数量

    四川华神集团股份有限公

    司

    境内非国有法

    人

    26.86% 53,620,660 48,100,000 48,100,000

    重庆国际信托有限公司 国有法人 7.34% 14,647,082 7,022,435 0

    陈燕 境内自然人 1.75% 3,500,000 0 0

    时建初 境内自然人 0.45% 888,800 0 0

    丁玉英 境内自然人 0.35% 704,984 0 0

    赵行衍 境内自然人 0.34% 669,400 0 0

    王东林 境内自然人 0.33% 663,368 0 0

    四川万合资产管理服务有

    限公司

    境内非国有法

    人

    0.28% 566,147 0 0

    上海金通物产有限公司

    境内非国有法

    人

    0.25% 500,000 0 0

    王筱妹 境内自然人 0.25% 493,800 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    重庆国际信托有限公司 7,624,647 人民币普通股

    四川华神集团股份有限公司 5,520,660 人民币普通股

    陈燕 3,500,000 人民币普通股8

    时建初 888,800 人民币普通股

    丁玉英 704,984 人民币普通股

    赵行衍 669,400 人民币普通股

    王东林 663,368 人民币普通股

    四川万合资产管理服务有限公司 566,147 人民币普通股

    上海金通物产有限公司 500,000 人民币普通股

    王筱妹 493,800 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    上述股东之间，公司未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规

    定的一致行动人，公司控股股东与其它股东之间无关联关系。

    三、 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的股份总

    数量

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市

    交易时间 限售条件

    1

    四川华神集

    团股份有限

    公司

    53,620,660 48,100,000 2010-02-20

    （1）自股改方案实施之日起，

    在二十四个月内不上市交易；

    之后的十二个月内可上市交易

    股份数量不超过总股本的百分

    之五，二十四个月内不超过总

    股本的百分之十；

    （2）承担本次股改的财务顾问

    和保荐费用、专项法律顾问费

    用以及媒体宣传费用；（3）见

    注释

    2 重庆国际信

    托有限公司 14,647,082 7,022,435 2010-02-20

    （1）自股改方案实施之日起，

    在二十四个月内不上市交易；

    之后的十二个月内可上市交易

    股份数量不超过总股本的百分

    之五，二十四个月内不超过总

    股本的百分之十；

    （2）见注释

    注：

    全体非流通股股东承诺：为增强流通股股东的持股信心，激励公司核心管理层、核心业务骨干

    的积极性，使公司管理层和公司股东的利益相统一，华神集团非流通股股东承诺将于股权分置改革

    完成后委托公司董事会制订并实施股权激励计划。股权激励计划的制定和实施程序将遵守相关法律

    法规的规定，用于股权激励的股份的流通条件将遵守深圳证券交易所的有关规定。9

    四、 本报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。

    第三章 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股票未发生变动

    姓名 职务

    性

    别

    任职起始日期 任职终止日期

    期初持

    股数

    期末持

    股数

    赵卫青 董事长 男 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    周蕴瑾

    副董事长

    总裁

    女 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    王天祥

    董事

    常务副总裁

    男 2008—03—21 2011—03—21 9,638 9,638

    易剑鸣

    董事

    副总裁

    男 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    陈 君 董事 女 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    蓝发钦 独立董事 男 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    杨向荣 独立董事 男 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    谢文杰 独立董事 女 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    彭旭东 监事会主席 男 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    柴进光 监事 男 2008—03—21 2011—03—21 0 010

    张志昭 监事 女 2009—03—17 2011—03—21 0 0

    李建华 副总裁 男 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    万 方 副总裁 男 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    伯建平 财务总监 男 2008—09—24 2011—03—21 0 0

    汤吉英 审计总监 女 2009—04—08 2011—03—21 0 0

    蒋 莉 人事行政总监 女 2009—04—08 2011—03—21 0 0

    魏依国 董事会秘书 男 2008—03—21 2011—03—21 0 0

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况

    1、公司第八届董事会第十七次会议于2009 年3 月20 日召开，会议审议通过了公

    司董事长赵卫青先生所作的《关于同意任明非先生辞去公司八届董事会董事的议

    案》。董事会于二OO 九年三月二十日收到任明非先生提交的书面辞职报告，任明非先

    生因个人原因，请求辞去公司董事职务。公司尊重任明非先生的个人意见，接受其辞

    职申请。

    2、公司第八届董事会第十九次会议于2009 年4 月8 日召开，会议审议通过了公

    司副董事长、总裁周蕴瑾女士所作的《关于聘任蒋莉女士、汤吉英女士分别担任公司

    人事行政总监、审计总监的议案》。同意聘任蒋莉女士、汤吉英女士分别出任公司人

    事行政总监、审计总监。任期自董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满。对

    此，本公司的三位独立董事都出具了同意的独立意见。

    3、公司第八届监事会第七次会议于2009 年3 月17 日召开，会议审议通过了集团

    监事会主席彭旭东先生所作的《关于汤吉英辞去职工代表监事提名张志昭为职工代表

    监事的议案》。公司第八届监事会职工代表监事汤吉英女士，因个人原因向公司监事

    会及职工代表大会提出了请辞申请。经公司职工代表大会审议，同意其辞去职工代表

    监事。并同时通过职工代表的推荐和选举，提名公司员工张志昭为新补的职工代表监

    事。11

    第四章 董事会报告

    一、报告期经营成果及财务状况分析

    （一）报告期经营成果分析 单位：元

    项 目 2009年1-6月 2008年1-6月 增减额 增减比例

    营业收入 183,467,865.31 163,706,002.27 19,761,863.04 12.07%

    资产减值损失 2,797,227.09 694,546.52 2,102,680.57 302.74%

    投资净收益 1,554,374.15 137,873.00 1,416,501.15 1,027.40%

    营业利润 2,035,310.98 3,950,431.50 -1,915,120.52 -48.48%

    利润总额 2,030,014.83 3,870,118.54 -1,840,103.71 -47.55%

    归属于母公司所有者的净利润 1,112,090.77 2,102,176.08 -990,085.31 -47.10%

    现金及现金等价物的净增加额 8,393,152.06 -16,843,625.87 25,236,777.93 —

    变动原因：

    1、资产减值损失同比增加210.27万元，增长302.74%，主要系本公司控股子公司

    华神钢构公司根据谨慎性原则，对期末应收成都太子奶生物科技发展有限公司工程款

    901.6万元按30%计提减值准备，本期补提减值准备225.4万元。

    2、投资净收益同比增加141.65万元，增长1,027.40%，主要系本报告期本公司收

    到成都新兴创业投资股份有限公司分回股利100万元。

    3、本报告期利润总额同比减少184.01万元、归属于母公司的净利润同比减少

    99.01万元，主要系本报告期营业利润减少191.51万元，下降48.48%，而营业利润下降

    的主要原因有：①本公司控股子公司华神钢构公司钢结构工程毛利率同比下降；②本

    公司控股子公司华神钢构公司对风险较大的应收账款单独计提减值准备。12

    4、现金及现金等价物净增加额同比增加2,523.68万元，主要系本报告期经营活动

    产生的现金流量净额同比增加5,591.40万元。

    （二）报告期财务状况分析 单位：元

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日增减额 增减比例

    总资产 776,113,849.24 783,902,914.01 -7,789,064.77 -0.99%

    归属于母公司的所有者权益 394,929,955.79 393,817,865.02 1,112,090.77 0.28%

    预收帐款 50,464,819.52 26,638,976.68 23,825,842.84 89.44%

    变动原因：

    预收账款报告期末较期初增加2,382.58 万元，增加89.44%，主要系本公司控股子

    公司华神钢构预收钢结构工程款及钢结构制作加工费增加所致。

    （三）报告期现金流量分析 单位：元

    项目 2009年1-6月 2008年1-6月 增减额 增减比例

    经营活动产生的现

    金流量净额

    28,529,194.30 -27,384,847.21 55,914,041.51 —

    投资活动产生的现

    金流量净额

    -3,298,636.06 -15,351,307.37 12,052,671.31 78.51%

    筹资活动产生的现

    金流量净额

    -16,837,406.18 25,892,528.71 -42,729,934.89 -165.03%

    变动原因：

    1、经营活动产生的现金流量净额同比增加5,591.40 万元，主要系本公司继续加大

    应收账款清收力度，本报告期销售商品及提供劳务收到的现金同比增加了7,437.02 万

    元。

    2、投资活动产生的现金流量净额同比增加1,205.27 万元，主要系本报告期本公司

    控股子公司华神钢构公司扩能技改工程投入已基本结束，购建固定资产所支付的现金

    同比减少，投资活动的现金流出减少所致。

    3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少4,272.99万元，主要系本报告期较报告

    期初减少贷款1,500万元，去年同期同口径新增贷款3,000万元。13

    二、报告期内经营情况

    （一）主营业务的范围及经营状况

    1、公司主营业务为：中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗的生产和销售，

    现代钢构的设计、制作、安装和服务。

    2、公司主营业务分行业、产品情况表

    单位：元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减

    （%）

    营业成本比上

    年同期增减

    （%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    药业(包括中西成药、

    生物制药、兽药及兽

    用生物疫苗)

    69,928,459.89 31,508,189.28 54.94% -8.82% -20.41% 6.56%

    钢结构建筑工程

    83,889,250.61 77,130,780.95 8.06% -0.27% 1.59% -1.69%

    钢结构制作

    27,361,463.24 24,878,060.64 9.08% 10310.13% 9737.71% 5.29%

    钢结构设计

    431,350.00 214,153.20 50.35% -47.56% -71.59% 41.99%

    房屋租赁及物业管理

    1,857,341.57 864,600.29 53.45% 2.55% 0.30% 1.04%

    合计

    183,467,865.31 134,595,784.36 26.64% 12.07% 14.67% -1.66%

    其中：关联交易

    14,952,930.38 13,403,802.09 10.36% -50.47% -49.58% -1.57%14

    公司主营业务分地区构成情况

    地区 营业收入（元） 营业收入比上期同期增减（%）

    四川省内 41,770,532.69 -27.07%

    四川省外 141,697,332.62 33.13%

    3、主营业务经营情况

    （1）中西成药

    积极调整完善公司组织管理架构；继续推行医商分离的营销管理模式，建立和完善

    商务体系；顺利通过国家GMP、GSP 认证；三七销量的持续增长，使品种结构进一步

    优化，同时，通过技术优化和工艺调整，努力克服三七原料药材价格上涨的不利因

    素，降低了生产成本，使企业盈利能力持续增强。2009 年上半年药业累计实现不含税

    主营业务分产品情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减

    （%）

    营业成本比上

    年同期增减

    （%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    鼻渊舒口服液

    22,090,639.35 6,772,557.47 69.34% 18.11% 8.80% 2.62%

    三七通舒胶囊

    27,301,925.81 8,627,931.10 68.40% 49.77% 31.80% 4.31%

    利卡汀

    7,606,505.79 2,360,546.04 68.97% 19.39% -5.76% 8.28%

    钢结构工程

    83,889,250.61 77,130,780.95 8.06% 5.25% 7.68% -2.07%

    钢结构制作

    27,361,463.24 24,878,060.64 9.08% 10310.13% 9737.71% 5.29%

    其中：关联交易

    14,952,930.38 13,403,802.09 10.36% -50.47% -49.58% -1.57%

    关联交易的定价原则

    参照市场价

    格，双方协定15

    销售收入4,669.29 万元，同比减少了197.09 万元，下降4.05%；累计实现利润总额

    554.44 万元，同比增加了10.66 万元，增幅为1.96%。

    （2）生物制药

    由国内知名的多位院士牵头，由上海东方肝胆外科医院、中山肿瘤医院及四川华

    西医院等多家重点医院共同进行的三项“十一五”重大专项的研究工作已在2009 年上

    半年正式启动。以此为契机，进一步明确了利卡汀在治疗原发性肝癌上的临床定位，

    从学术上和疗效上初步达成良好的医患共识；依托已经建立的利卡汀治疗中心及四期

    临床在研的知名三甲医院，拓展利卡汀的应用范围，多科室联合用药，促进产品的销

    售和上量工作。基本形成了高学术水准的专家队伍、符合放射性药物使用许可的用药

    基础医院、团结协作的市场营销团队、高效率的药品配送环节。另外，公司取得了

    《辐射安全许可证》，为公司可持续、健康发展奠定了重要的基础。2009 年上半年生

    物公司实现不含税销售收入760.65 万元，较去年同期增长了19.39%。

    （3）现代钢构

    积极调整和变革经营模式，深入推行“项目专案经营技术责任制”、“结构厂全

    面预算管理办法”，并在实施过程中不断加以完善，使公司经营质量、内部控制能力

    都得到较大提升；虽然上半年实现不含税收入 11,168.20 万元，同比增长31.08%，但因

    成都太子奶生物科技发展有限公司已宣告破产清算，根据谨慎性原则，对期末应收该

    公司工程款901.6 万元按30%计提减值准备，本期补提减值准备225.4 万元，使本报告

    期利润总额同比减少97.13 万元，下降32.71%。

    （4）动保及兽用生物

    以“全面变革经营管理模式，以营销为龙头，构建全面目标管理与考核体系，以

    强化过程管理与控制的精细化管理为手段，苦练管理内功，提高经营管理能力，以不

    断提升盈利能力为目标，实现公司的可持续快速发展”为经营思路全面开展工作，积

    极完善合同管理，加强内控制度建设；强化成本控制，推行生产成本精细化管理；调

    整产品结构，提高产品质量，上半年实现不含税销售收入1,562.91 万元，同比下降

    27.84%。

    （二）经营中的问题与困难及对策

    1、中西成药：新医改政策及国家基本药物目录的出台，将对医药市场格局、公16

    司营销管理模式及品种价格带来一系列影响，公司正积极解读和研究政策以认清形

    势，理清思路，拟定措施以应对机遇与挑战。

    对三七药材价格高涨给三七通舒胶囊的生产经营带来的较大的成本压力问题，公

    司正通过优化改进生产工艺提高原材料利用率、提高销售价格等方式解决因成本提高

    带来的生产经营压力。

    2、生物制药：

    报告期内利卡汀的产品销售呈逐月上升的良好势头，但销售上量的速度不够快，

    发展不均衡的问题比较突出。实际上，作为一个国家一类新药，临床应用是否能够找

    准适应症是公司切实需要解决的根本问题，“利卡汀”的市场推广策略需要与产品特

    点、临床应用方向相匹配。

    经过上市以来持续的临床应用和不间断的学术探讨，公司拟将产品推广的方向和

    适应症由原来的“针对中晚期肝癌”调整为“中早期肝癌及中小病灶，并与TACE 联

    合治疗的方案”，同时以重大专项研究为契机加大力度推进各项“利卡汀”临床研究

    工作，争取在有效观察的时间内取得更多更具有说服力、可靠性的数据来验证调整后

    的产品推广思路的正确性与准确性。

    公司将进一步配套调整和完善营销策略，加强肝胆外科、消化内科对产品的认知

    及认可，提高介入科、放射科、核医学科、消化内科、肝胆外科及护理的协同配合能

    力，积极促进产品的上量销售。

    2、现代钢构：

    上半年，受经济危机和产品结构调整尚未完全到位的影响，签约项目的盈利水平

    有所下降。拟通过进一步丰富完善产品结构和深化项目管理模式的变革，充分发挥业

    已经形成的制作优势，加大重型钢结构和空间钢结构项目承接的力度，加强项目策划

    与过程控制，全面提升公司的盈利能力和盈利水平。

    4、动保公司及兽用生物公司：

    上半年由于受金融危机影响，国内养殖业出现萎缩，养殖存栏量逐月走低，严重

    影响了公司销售业绩。公司提出“苦练内功，规范管理”，大力推行规范化管理理

    念，逐步将其深入到公司经营的各环节；全面调整组织构架；加强合同管理和内部管

    控，在降低生产成本上下功夫，鼓励创新和改革；加强人才储备，以多项举措积极降17

    低外部形势对公司经营造成的不利影响。

    三、报告期内投资情况

    1、本报告期内公司无募集资金投资项目；

    2、本报告期内公司无新增非募集资金投资项目。延续至报告期的公司新技术产业

    园区建设正有序推进，截止2009 年6 月30 日，本公司已经全额支付土地款

    17,719,991.25 元，华神钢构公司的搬迁已经完成，累计投资为79,548,967.66 元（不含

    土地价款）； 本公司办公总部主体工程已经完成，累计投资为32,707,255.06 元。

    3、2008 年11 月5 日公告了对公司控股子公司北京医科药植天然药物科技开发有

    限责任公司进行协议清算的决议，目前清算小组正积极稳妥地进行清算的各项工作，

    税务登记注销申请已经主管税务机关北京市海淀区地税局审批完成，待北京市海淀区

    地税局办理完相关注销手续后方可进行下一步工作。

    第五章 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司严格按照相关法律法规及《公司章程》、《股东大会议事规

    则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》明确股东大会、董事会和监事会的

    相关职能和责任，按规则开好“三会”。严格执行《信息披露事务管理制度》，由专

    人专职负责信息披露管理工作，严格按照有关规定及时披露公司信息，保证了公司信

    息披露内容的真实、准确、完整。公司在深圳证券交易所的年度信息披露考核中获得

    良好评价。

    二、报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案情况

    报告期内不存在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本

    方案的情况，2009 年上半年度公司无利润分配预案、公积金转增股本的预案。

    公司股权激励计划进展情况：2009年3月30日，公司第八届董事会第十八次会议审18

    议通过了公司重新制定的《股权激励方案》（草案）。2009年4月15日公司将股权激励

    方案全套材料交至中国证监会备案。2009年4月23日中国证监会对公司股权激励方案提

    出了第一次意见，公司于2009年4月24日对备案反馈意见进行了书面回复。2009年6月8

    日中国证监会就公司股权激励方案进行了电话沟通，公司于2009年6月9日对第二次电

    话沟通意见进行了书面回复。现股权激励方案仍处于中国证监会备案过程中。

    三、重大诉讼、仲裁事项

    1、2007 年9 月29 日，控股子公司四川华神钢构有限责任公司（简称“华神钢构

    公司”）与成都太子奶生物科技发展有限公司（简称“太子奶公司”）签订《建设工

    程施工合同》，2008 年5 月29 日完成了主体工程的施工并通过验收，确认工程价款为

    9,416,000 元，截至2008 年6 月4 日“太子奶公司”仅支付工程进度款400,000 元，

    尚欠工程进度款9,016,000 元。

    由于“太子奶公司”的多次承诺付款均未实现，“华神钢构公司”于2008 年10

    月14 日向成都市中级人民法院（简称“市中院”）申请诉前财产保全，“市中院”下

    达（2008）成保字第14-1 号裁定书，裁定查封“太子奶公司”二号厂房，“华神钢构

    公司”于2008 年10 月26 日向“市中院”提起诉讼，“市中院”于2008 年11 月7 日

    受理【案号：（2008）成民初字第990 号】,2009 年2 月17 日一审开庭审理后，成都

    市中级人民法院于2009 年5 月将案件移交温江区人民法院审理，2009 年7 月24 日温

    江区人民法院在《人民日报》上发布了“太子奶公司”破产清算的公告。

    2、报告期内，公司无重大仲裁情况

    四、证券投资情况

    报告期内公司不存在持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保

    险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资情况。

    五、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项

    六、重大关联交易事项

    1、担保事项

    （1）关联方为本公司的银行借款提供担保情况19

    贷款单位 金额

    年利率%

    (%)

    起止时间

    中国农业银行成都市金牛支行* 8,000,000.00 5.36%

    2009-6-30～2010-6-29

    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41%

    2008-8-15～2009-8-14

    交通银行股份有限公司成都分行** 8,000,000.00 8.22%

    2008-9-1～2009-8-21

    交通银行股份有限公司成都分行*** 20,000,000.00 7.92%

    2008-9-18～2009-9-17

    合计 46,000,000.00

    *该两项借款四川华神集团公司以持有本公司710 万股股权进行质押担保。

    **该项借款四川华神集团公司以持有本公司550 万股股权进行质押担保。

    ***四川华神集团公司为该项借款提供保证担保。

    （2）关联方为本公司的开具银行承兑汇票提供担保情况

    承办银行 2008-12-31 2009-6-30 期末担保方 期末担保限额

    交通银行股份有限公

    司成都分行

    18,506,940.00 11,850,000.00

    四川华神集团以持有

    本公司920 万股股权

    进行质押担保。

    20,000,000.00

    2、关联方资金往来事项

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    成都华敏置业有限公司* 184,000.96 585,667.96 _ _

    昆山华敏置地有限公司* 16,645,983.39 11,562,364.90 _ _

    重庆三峰华神钢结构工程有限公司* _ _ -200,000.00 456,072.98

    北京医科药植天然药物科技开发有限公司 _ _ -20,178.10 1,990,219.67

    合计 16,829,984.35 12,148,032.86 -220,178.10 2,446,292.6520

    *以上资金占用属于关联交易中发生的经营性资金占用。

    3、与日常经营相关的关联交易

    七、重大合同及其履行情况

    本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司(以下简称“华神钢构”)与上海华

    敏置业（集团）有限公司（以下简称“上海华敏”）的下属企业昆山华敏置地有限公

    司（以下简称“昆山华敏”）和成都华敏置业有限公司（以下简称“成都华敏”）签

    订如下协议和施工承包合同：《昆山国际展览馆钢结构工程承包合同》、《华敏·翰

    尊国际钢构工程承包合同》和《华敏·翰尊国际钢构工程承包合同钢构工程补充协

    议》，合同累计总金额7,800 万。由于业主方变更工程设计及施工方案调整，2008 年

    在原合同的基础上续签了两项工程合同：昆山国际展览馆网架及彩钢板屋面拆除、清

    理工程（合同金额949 万元）和昆山国际展览馆钢结构网架续建工程（合同金额3,660

    万元），最终实际发生额以工程决算金额为准。截止2009 年6 月30 日，昆山国际展

    览馆钢结构工程（含续建工程）的完工进度为95%；昆山国际展览馆网架及彩钢板屋面

    拆除、清理工程及华敏·翰尊国际钢构工程、世家花园门卫室钢结构工程的完工进度

    均为100%，且华敏·翰尊及世家花园门卫室已取得竣工结算报告。

    由于合同签订时成都华神集团持有华神钢构公司95%的股权，“上海华敏”持有华

    神集团6.02％的股权，系成都华神集团的第三大股东，“昆山华敏”和“成都华敏”

    是“上海华敏”的控股子公司，“上海华敏”分别持有“昆山华敏”和“成都华敏”

    各75％的股权。鉴于此“昆山华敏”和“成都华敏”与本公司控股子公司“华神钢

    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务

    关联方

    交易金额

    占同类交易金额的

    比例

    交易金额

    占同类交易金额的

    比例

    昆山华敏置地有限公司 16,645,983.39 17.64% _ _

    成都华敏置业有限公司 184,000.96 0.19% _ _

    合计 16,829,984.35 17.83% _ _21

    构”形成关联关系，其间的合约协议所约定的钢构施工工程的交易行为属于关联交

    易。尽管股权分置改革完成后，“上海华敏”所持公司股份已逐步解除限售并在二级

    市场上减持，到本报告期末，其所持公司股份已全部出售，但考虑到关联交易的连续

    性，仍按关联交易进行披露。

    该关联交易已经七届八次董事会审议并提交2006 年第一次股东大会批准。该项业

    务的开展符合“华神钢构”的发展战略，有利于其战略规划的实现、产业规模的壮

    大，区域市场的拓展。该关联交易价格公平、公正、公允，无损害本公司和非关联股

    东利益的行为。

    八、担保事项

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象

    名称

    发生日期

    （协议签署日）

    担保金额 担保类型担保期 是否履行完毕

    是否为关联方担

    保（是或否）

    — — — — — — —

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计 0.00

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,829.82

    报告期末对控股子公司担保余额合计 12,633.08

    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

    担保总额 12,633.08

    担保总额占公司净资产的比例 31.99%

    公司违规担保情况

    为控股股东及公司持股50%以下的其他关

    联方提供担保的金额

    0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担

    保对象提供的债务但保金额

    0.00

    担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 0.0022

    违规担保总额 0.00

    九、报告期内，公司或持有公司股份5% (含5%)的股东的承诺履行情况

    1、四川华神集团股份有限公司承诺：

    （1）所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交

    易；在上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公

    司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；

    （2）若本次股权分置改革方案经相关股东会议审议通过，四川华神集团股份有限

    公司将承担本次股改的财务顾问和保荐费用、专项法律顾问费用以及媒体宣传费用；

    （3）于股权分置改革完成后委托公司董事会制订并实施股权激励计划。股权激励

    计划的制定和实施程序将遵守相关法律法规的规定，用于股权激励的股份的流通条件

    将遵守深圳证券交易所的有关规定。

    承诺履行情况：第（2）项承诺已经履行完毕，其他承诺事项正在履行中。

    2、重庆国际信托投资有限公司承诺：

    （1）所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易；

    在上述承诺期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股

    份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

    （2）于股权分置改革完成后委托公司董事会制订并实施股权激励计划。股权激励

    计划的制定和实施程序将遵守相关法律法规的规定，用于股权激励的股份的流通条件

    将遵守深圳证券交易所的有关规定。

    承诺履行情况：上述承诺事项正在履行中。

    十、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保情况的专项说明和独立意

    见

    公司独立董事蓝发钦先生、杨向荣先生、谢文杰女士对关联方资金往来和对外担保

    情况发表如下专项说明和独立意见：

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干

    问题的通知》（证监发[2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》23

    （证监发 [2005]120 号）的相关规定，以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指

    导意见》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求对公司控股股东及其他关联

    方占用公司资金以及公司对外担保情况进行了审核：截至本报告期末，公司不存在控

    股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况；公司未发生违规担保事项。

    十一、报告期内本公司未发生公司及其董事、监事、高级管理人员、实际

    控制人、受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关

    或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁

    入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易

    所公开谴责的情况。

    十二、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年

    03 月23 日 董事会办公室 实地调研 上海凯石投资管理

    有限公司

    了解公司生产经营情况；未提

    供资料。

    2009 年

    03 月23 日 董事会办公室 实地调研 国元证券

    股份有限公司

    了解公司生产经营情况；未提

    供资料。

    2009 年

    06 月19 日

    董事会办公室 实地调研 华弘证券 了解公司生产经营情况及行业

    发展状况；未提供资料。

    报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关

    规定，本着公开、公平、公正的原则接待了投资者的咨询。接待过程中，公司未发生

    私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证

    了公司信息披露的公平性。

    十三、报告期内已披露的重要信息索引

    公告编号 披露日期 公告内容 信息披露报纸

    2009—001 2009—01—12 成都华神集团股份有限公

    司关于控股子公司华神动

    保和华神兽用生物入选国

    家高新技术企业公示名单

    的公告

    中国证券报、

    证券时报24

    2009—002 2009—03—18 成都华神集团股份有限公

    司2008年年度报告摘要

    中国证券报、

    证券时报

    2009—003 2009—03—18 成都华神集团股份有限公

    司第八届董事会第十六次

    会议决议公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—004 2009—03—18 成都华神集团股份有限公

    司关于召开二00八年年度

    股东大会通知的公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—005 2009—03—18 成都华神集团股份有限公

    司第八届监事会第七次会

    议决议公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—006 2009—03—18 成都华神集团股份有限公

    司关于前次募集资金使用

    情况报告的公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—007 2009—03—21 成都华神集团股份有限公

    司第八届董事会第十七次

    会议决议公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—008 2009—03—21 成都华神集团股份有限公

    司关于公司及控股子公司

    华神药业、华神钢构和华

    神生物获得高新技术企业

    认定的公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—009 2009—03—31 成都华神集团股份有限公

    司第八届董事会第十八次

    会议决议公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—010 2009—03—31 成都华神集团股份有限公

    司第八届监事会第八次会

    议决议公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—011 2000—04—09 成都华神集团股份有限公

    司二00八年年度股东大会

    决议公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—012 2009—04—09 成都华神集团股份有限公中国证券报、25

    司第八届董事会第十九次

    会议决议公告

    证券时报

    2009—013 2009—04—26 成都华神集团股份有限公

    司2009年第一季度报告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—014 2009—04—29 成都华神集团股份有限公

    司关于控股子公司四川华

    神兽用生物制品有限公

    司、四川华神农大动物保

    健药品有限公司获得高新

    技术企业认定的公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—015

    2009—05—26 成都华神集团股份有限公

    司限售股份解除限售提示

    性公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—016 2009—06—03 成都华神集团股份有限公

    司第八届董事会第二十一

    次会议决议公告

    中国证券报、

    证券时报

    2009—017 2009—06—05 成都华神集团股份有限公

    司股东减持股份公告

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    2009—018 2009—06—12 成都华神集团股份有限公

    司简式权益变动报告书

    中国证券报、

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    2009—019 2009—06—24 成都华神集团股份有限公

    司股东减持股份公告

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    2009—020 2009—06—27 成都华神集团股份有限公

    司股东减持股份公告

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    以上信息披露网址：巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）26

    第六章 财务报告

    一、 财务报表：未经审计（见下页）

    资产负债表

    编制单位：成都华神集团股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额 项目 注释

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 注1 97,708,028.79 34,724,616.60 89,314,876.73 35,013,358.27

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 注2 3,858,615.45 2,695,707.45 4,409,019.11 4,192,303.18

    应收账款 注3 161,579,364.98 10,692,357.90 157,270,584.93

    预付款项 注4 23,263,162.06 10,200,843.14 26,075,631.58 11,433,900.35

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 注5 600,000.00 600,000.00

    其他应收款 注6 13,897,508.37 86,122,550.30 10,822,518.51 31,049,300.57

    买入返售金融资产

    存货 注7 102,069,428.46 25,605,874.39 119,094,418.94 26,623,027.24

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 402,376,108.11 170,041,949.78 407,587,049.80 108,911,889.61

    非流动资产：27

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 注8 24,026,970.40 186,341,040.47 23,472,596.25 186,341,040.47

    投资性房地产

    固定资产 注9 236,747,269.41 95,208,074.33 241,242,670.43 122,069,743.64

    在建工程 注10 38,684,581.42 37,006,268.25 33,317,737.76 32,719,255.06

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 注11 68,535,250.80 42,010,286.12 72,492,557.19 71,840,079.79

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 注12 770,738.24 924,885.92

    递延所得税资产 注13 4,972,930.86 770,200.92 4,865,416.66 770,200.92

    其他非流动资产

    非流动资产合计 373,737,741.13 361,335,870.09 376,315,864.21 413,740,319.88

    资产总计 776,113,849.24 531,377,819.87 783,902,914.01 522,652,209.49

    法定代表人：赵卫青 主管会计工作负责人：伯建平 会计机构负责人：赵定卿

    资产负债表（续）

    编制单位：成都华神集团股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额 项目 注释

    合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 注16 144,000,000.00 61,000,000.00 156,000,000.00 63,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 注17 55,875,800.00 2,097,600.00 63,806,020.00 20,000.00

    应付账款 注18 55,640,892.90 11,953,107.77 76,164,943.85 18,793,811.54

    预收款项 注19 50,464,819.52 20,050,126.02 26,638,976.68 4,865,038.51

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 注20 5,470,165.73 1,179,168.75 4,152,975.12 1,110,758.98

    应交税费 注21 15,074,046.74 639,054.77 13,104,389.61 763,796.44

    应付利息 注22 165,202.80 165,202.80 337,055.79 146,932.80

    应付股利 注23 160,046.42 160,046.42 160,046.42 160,046.42

    其他应付款 注24 31,335,467.83 88,073,489.54 26,096,284.68 83,095,373.24

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 注25

    其他流动负债 注2628

    流动负债合计 358,186,441.94 185,317,796.07 366,460,692.15 171,955,757.93

    非流动负债：

    长期借款 注27

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 注28 2,550,000.00 2,550,000.00 3,025,000.00 3,025,000.00

    预计负债

    递延所得税负债 注13

    其他非流动负债

    非流动负债合计 2,550,000.00 2,550,000.00 3,025,000.00 3,025,000.00

    负债合计 360,736,441.94 187,867,796.07 369,485,692.15 174,980,757.93

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 注29 199,648,800.00 199,648,800.00 199,648,800.00 199,648,800.00

    资本公积 注30 77,388,448.37 77,388,448.37 77,388,448.37 77,388,448.37

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 注31 61,696,812.05 61,696,812.05 61,696,812.05 61,696,812.05

    一般风险准备

    未分配利润 注32 56,195,895.37 4,775,963.38 55,083,804.60 8,937,391.14

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 394,929,955.79 343,510,023.80 393,817,865.02 347,671,451.56

    少数股东权益 20,447,451.50 20,599,356.84

    所有者权益合计 415,377,407.30 343,510,023.80 414,417,221.86 347,671,451.56

    负债和所有者权益总计 776,113,849.24 531,377,819.87 783,902,914.01 522,652,209.49

    法定代表人：赵卫青 主管会计工作负责人：伯建平 会计机构负责人：赵定卿

    利润表

    编制单位：成都华神集团股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额 项目 注释

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 183,467,865.31 24,800,167.58 163,706,002.27 29,588,206.62

    其中：营业收入 注33 183,467,865.31 24,800,167.58 163,706,002.27 29,588,206.62

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 182,986,928.48 29,961,595.34 159,893,443.77 33,517,559.35

    其中：营业成本 注33 134,595,784.36 20,024,322.27 117,380,295.51 23,860,119.78

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 注34 1,874,474.73 338,197.63 1,686,710.92 259,872.60

    销售费用 注35 24,847,626.25 491,576.55 23,177,994.32 401,177.84

    管理费用 注36 15,562,586.11 8,089,094.09 13,689,577.54 6,527,101.7229

    财务费用 注37 3,309,229.94 930,242.05 3,264,318.96 2,311,824.43

    资产减值损失 注38 2,797,227.09 88,162.75 694,546.52 157,462.98

    加：公允价值变动收益（损失以“-”

    号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 注39 1,554,374.15 1,000,000.00 137,873.00

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,035,310.98 -4,161,427.76 3,950,431.50 -3,929,352.73

    加：营业外收入 注40 -

    减：营业外支出 注41 5,296.15 - 80,312.96 61,855.02

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填

    列） 2,030,014.83 -4,161,427.76 3,870,118.54 -3,991,207.75

    减：所得税费用 注42 1,069,829.39 - 1,592,593.91 179,267.69

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 960,185.44 -4,161,427.76 2,277,524.63 -4,170,475.44

    归属于母公司所有者的净利润 1,112,090.77 2,102,176.08

    少数股东损益 -151,905.33 175,348.55

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0056 0.0105

    （二）稀释每股收益 0.0056 0.0105

    法定代表人：赵卫青 主管会计工作负责人：伯建平 会计机构负责人：赵定卿

    现金流量表

    编制单位：成都华神集团股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额 项目 注释

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 209,137,612.70 28,658,938.46 134,767,432.70 16,884,823.88

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 注50 2,017,927.70 570,000.00 3,762,168.41 1,570,000.00

    经营活动现金流入小计 211,155,540.40 29,228,938.46 138,529,601.11 18,454,823.88

    购买商品、接受劳务支付的现金 110,291,420.57 17,543,284.42 109,484,700.95 7,431,420.62

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 18,931,410.37 3,997,180.89 14,928,924.19 3,803,977.23

    支付的各项税费 17,714,135.15 4,572,087.55 12,603,670.67 3,537,138.52

    支付其他与经营活动有关的现金 注51 35,689,380.01 4,393,264.19 28,897,152.51 3,181,889.68

    经营活动现金流出小计 182,626,346.10 30,505,817.05 165,914,448.32 17,954,426.05

    经营活动产生的现金流量净额 28,529,194.30 -1,276,878.59 -27,384,847.21 500,397.8330

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 1,600,000.00 1,600,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现

    金净额 -49,998.20 200.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 注52 427,692.03 69,397.70 678,437.26 391,876.79

    投资活动现金流入小计 1,977,693.83 1,669,397.70 678,637.26 391,876.79

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现

    金

    4,587,218.29 3,004,227.00 16,029,944.63 2,003,055.02

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金 注53 689,111.60 12,127,563.78 11,120,000.00

    投资活动现金流出小计 5,276,329.89 15,131,790.78 16,029,944.63 13,123,055.02

    投资活动产生的现金流量净额 -3,298,636.06 -13,462,393.08 -15,351,307.37 -12,731,178.23

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 63,000,000.00 23,000,000.00 40,000,000.00 10,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 注54 18,500,000.00 502,200.00

    筹资活动现金流入小计 63,000,000.00 41,500,000.00 40,502,200.00 10,000,000.00

    偿还债务支付的现金 75,000,000.00 25,000,000.00 10,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,717,998.18 1,945,394.00 3,994,580.08 3,210,295.08

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 注55 119,408.00 104,076.00 615,091.21

    筹资活动现金流出小计 79,837,406.18 27,049,470.00 14,609,671.29 3,210,295.08

    筹资活动产生的现金流量净额 -16,837,406.18 14,450,530.00 25,892,528.71 6,789,704.92

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 8,393,152.06 -288,741.67 -16,843,625.87 -5,441,075.48

    加：期初现金及现金等价物余额 89,314,876.73 35,013,358.27 94,370,523.69 32,602,641.26

    六、期末现金及现金等价物余额 注57 97,708,028.79 34,724,616.60 77,526,897.82 27,161,565.78

    法定代表人：赵卫青 主管会计工作负责人：伯建平 会计机构负责人：赵定卿31

    合并所有者权益变动表

    编制单位：成都华神集团股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益 项目

    实收资本（或

    股本） 资本公积 减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 199,648,800.00 77,388,448.37 61,696,812.05 55,083,804.60 20,599,356.84 414,417,221.86

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 199,648,800.00 77,388,448.37 61,696,812.05 55,083,804.60 20,599,356.84 414,417,221.86

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,112,090.77 -151,905.33 960,185.44

    （一）净利润 1,112,090.77 -151,905.33 960,185.44

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 1,112,090.77 -151,905.33 960,185.44

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 199,648,800.00 77,388,448.37 61,696,812.05 56,195,895.37 20,447,451.51 415,377,407.30

    企业负责人： 赵卫青 主管会计工作负责人：伯建平 会计机构负责人：赵定卿32

    合并所有者权益变动表（续）

    编制单位：成都华神集团股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备 盈余公积 一般风

    险准备

    未分配利润其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 53,447,417.67 25,840,361.93 414,548,966.19

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 53,447,417.67 25,840,361.93 414,548,966.19

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 46,072,800.00 -46,072,800.00 3,472,873.83 1,636,386.93 -5,241,005.09 -131,744.33

    （一）净利润 5,109,260.76 -143,695.25 4,965,565.51

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 5,109,260.76 -143,695.25 4,965,565.51

    （三）所有者投入和减少资本 -5,097,309.84 -5,097,309.84

    1．所有者投入资本 -5,097,309.84 -5,097,309.84

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 3,472,873.83 -3,472,873.83

    1．提取盈余公积 3,472,873.83 -3,472,873.83

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 46,072,800.00 -46,072,800.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 46,072,800.00 -46,072,800.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 199,648,800.00 77,388,448.37 61,696,812.05 55,083,804.60 20,599,356.84 414,417,221.86

    企业负责人： 赵卫青 主管会计工作负责人：伯建平 会计机构负责人：赵定卿33

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：成都华神集团股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本

    （或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积未分配利润

    所有者权益

    合计

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积未分配利润

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 199,648,800.00 77,388,448.37 61,696,812.05 8,937,391.14 347,671,451.56 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 -22,318,473.28 312,942,713.31

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 199,648,800.00 77,388,448.37 61,696,812.05 8,937,391.14 347,671,451.56 153,576,000.00 123,461,248.37 58,223,938.22 -22,318,473.28 312,942,713.31

    三、本年增减变动金额（减少以“-

    ”号填列） -4,161,427.76 -4,161,427.76 46,072,800.00 -46,072,800.00 3,472,873.83 31,255,864.42 34,728,738.25

    （一）净利润 -4,161,427.76 -4,161,427.76 34,728,738.25 34,728,738.25

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失 -

    1．可供出售金融资产公允价值

    变动净额 -

    2．权益法下被投资单位其他所

    有者权益变动的影响 -

    3．与计入所有者权益项目相关

    的所得税影响 -

    4．其他 - 34,728,738.25 34,728,738.25

    上述（一）和（二）小计 -4,161,727.76 -4,161,727.76

    （三）所有者投入和减少资本 -

    1．所有者投入资本 -

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额 -

    3．其他 -

    （四）利润分配 - 3,472,873.83 -3,472,873.83

    1．提取盈余公积 - 3,472,873.83 -3,472,873.83

    2．对所有者（或股东）的分配 - -

    3．其他 -

    （五）所有者权益内部结转 - 46,072,800.00 -46,072,800.00

    1．资本公积转增资本（或股

    本） - 46,072,800.00 -46,072,800.00

    2．盈余公积转增资本（或股

    本） -

    3．盈余公积弥补亏损 -

    4．其他 -

    四、本期期末余额 199,648,800.00 77,388,448.37 61,696,812.05 4,775,963.38

    343,510,023.80 199,648,800.00 77,388,488.37 61,696,812.05 8,937,391.14 347,671,451.56

    企业负责人：赵卫青 主管会计工作负责人：伯建平 会计机构负责人：赵定卿34

    二、财务报表附注

    （一）、公司简介

    成都华神集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）原名成都建业发展股份有限公司，

    是经原成都市体改委[成体改（1988）009 号]批准，由成都市青年经济建设联合公司、成都市

    锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建，成立时总股

    本16.32 万股，每股面值100 元。经原成都市体改委[成体改（1989）096 号]、中国人民银行

    成都市分行[成人行金管（1989）字第307 号]批准于1990 年1 月由公司自办向社会公开发行

    股票17 万股，每股面值100 元，以面值价格发行，共募集资金1,700 万元。本次新增注册资

    本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所[成蜀业（90）字第311 号]验证。1992 年9 月，经

    原成都市体改委[成体改（1992）136 号]批准，本公司将股票面值拆细为每股1 元，总股本变

    为3,332 万股。1992 年9 月，经原成都市体改委[成体改（1992）137 号]批准，公司以每股

    1.8 元的价格增扩法人股3,268 万股。本次发行共募集资金5,882.40 万元，本次新增注册资

    本实收情况经成都市蜀都会计师事务所[成蜀业（92）字第088 号]验证。1993 年10 月，原国

    家体改委[体改生（1993）167 号]批准本公司继续进行股份制试点。至此，公司总股本达到

    6,600 万股，其中法人股4,900 万股，社会公众股1,700 万股。

    1994 年8 月，经原成都市体改委[成体改（1994）096 号]批准部分法人股协议转让。转让

    后，四川华神集团股份有限公司（原名四川西南华神药业股份有限公司，以下简称四川华神集

    团公司）持有本公司36.36%的股份，成为本公司第一大股东。1996 年9 月，经股东大会审议

    通过并经原成都市体改委[成体改股（1996）026 号]批准，公司名称更名为成都华神高科技股

    份有限公司。1997 年11 月11 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批

    准，公司的社会公众股1,700 万股于1998 年3 月27 日在深圳证券交易所上市流通。1998 年6

    月27 日，经1997 年度股东大会批准，公司名称更名为成都华神集团股份有限公司，证券代码

    “000790”。

    1999 年，公司实施1998 年度分配方案，利用资本公积金转增股本，每10 股转增2 股，

    方案实施后，总股从6,600 万股增加到7,920 万股，其中法人股从4,900 万股增加到5,880 万

    股，社会公众股从1,700 万股增加到2,040 万股。2001 年经中国证监会[证监公司字（2001）

    61 号]核准，公司以2000 年末总股本7,920 万股为基数，按10 配3 向全体股东实施增资配

    股，配股实施后总股本从7,920 万股增加到8,532 万股。2001 年9 月，本公司以8,532 万股

    为基数，用资本公积金按每10 股转增3 股，转增股本25,596,000 股，用未分配利润按每10

    股送红股2 股，新增股本17,064,000 股。实施转增、送（配）股后，公司总股本增至

    127,980,000 股，其中法人股88,200,000 股、社会流通股39,780,000 股。35

    2006年，公司进行股权分置改革，原非流通股东向流通股股东支付对价：每10股送3.2股

    份，从而获得流通权，导致股份结构和性质发生变化，同时2006年公司实施2005年度分配方

    案：以总股本127,980,000股为基数，向2006年6月7日收市后登记在册的全体股东每10股转增2

    股。截止2006 年6 月8 日除权及转增股本上市交易日， 总股本由127,980,000 股增加到

    153,576,000股。

    2008年3月20日，经公司2007年度股东大会决议通过，公司以资本公积转增股本：每10股

    转增3股，转增后股本为199,648,800股，转增的股本经四川君和会计师事务所[君和验字

    （2008）第1006号]审验。2008年6月4日，经成都市工商行政管理局核准，公司换取了注册号

    为510109000025140的企业法人营业执照。根据变更后的企业法人营业执照，公司住所为成都

    高新区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼；法定代表人姓名赵卫青；注册资本为（人民币）

    壹亿玖仟玖佰陆拾肆万捌仟捌佰元；实收资本为（人民币）壹亿玖仟玖佰陆拾肆万捌仟捌佰

    元；公司类型为其他股份有限公司（上市）；经营范围：高新技术产品开发生产、经营；中西

    制剂、原料药的生产（具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准，并仅限于分支机构经

    营）（凭药品生产经营许可证从事经营，有效期至2010年12月31日）；药业技术服务和咨询，

    商品销售（不含国家限制产品和禁止流通产品），物业管理（凭资质经营）、咨询及其它服

    务；农产品自研产品销售；房地产开发（凭资质证经营）。

    截止2009年6月30日，持有公司有限售条件股份的法人股东名称及所持股份情况如下：

    序号 股东名称 持股总数 持股比例 有限售条件的股份

    1 四川华神集团股份有限公司 53,620,660 26.86% 48,100,000

    2 重庆国际信托投资有限公司 14,647,082 7.34% 7,022,435

    1、企业注册地、组织形式和总部地址：

    企业注册地 组织形式 总部地址

    四川省成都市高新技术开发区天府大

    道高新孵化华拓大厦B 座3 楼

    股份有限

    四川省成都市十二桥路37 号新1 号

    华神集团大厦A 座6 楼

    2、企业的业务性质和主要经营活动：

    业务性质 主要经营活动

    中西成药、生物制药、兽药及兽用生

    物疫苗、钢结构建筑等

    中西成药、生物制药、兽药及兽用生物疫苗的生产和销

    售，钢结构房屋建筑设计、制作与安装等

    3、母公司以及集团最终母公司的名称

    公司控股股东为四川华神集团公司，成都中医药大学医药研究院持有四川华神集团公司

    25%的股份，为公司的第一大股东。

    （二）、财务报表的编制基础36

    公司目前经营状况良好，没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间进行清算或停止营

    业，财务报表以持续经营为基础列报。按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》

    的有关规定，基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。

    （三）、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    （四）、主要会计政策、会计估计

    根据财政部[财会（2006）3 号]《关于印发〈企业会计准则第1 号—存货〉等38 项具体准

    则的通知》（以下简称XX 号准则）和财政部[财会（2006）18 号]《关于印发〈企业会计准则

    －应用指南〉的通知》的规定。本公司根据新会计准则的要求对原有主要会计政策、会计估计

    和合并财务报表的编制方法进行变更、修订，经本公司第七届董事会第十次会议通过，自

    2007 年1 月1 日起作为本公司及子公司会计核算的基础和依据。

    1、会计年度

    公司会计年度自1 月1 日起至12 月31 日止。

    2、记账本位币

    以人民币作为记账本位币和报告货币。

    3、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    根据《企业会计准则—基本准则》第四十三条和相关具体准则的规定，除以公允价值计量

    且变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及

    负债、债务重组、具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，

    对其他资产、负债均按历史成本计量。

    4、编制现金流量表时现金等价物的确认标准

    公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等

    视为现金等价物。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、可以以

    通知方式提前支取的银行定期存款、可转让存单等。

    5、外币业务核算方法

    对发生的外币业务，以业务发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表

    日，外币货币性项目，以资产负债表日即期汇率折算，与初始确认时或者前一资产负债表日即

    期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用资

    产负债表日（公允价值确定日）的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金

    额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；以历史成本计量的外币非37

    货币性项目，以交易发生日的即期汇率折算，不改变原记账本位币金额，不产生汇兑差额。

    合并以外币表示的子公司财务报表，所有资产和负债项目，均按照合并报表日的即期汇率

    折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润

    表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币；产生的外币财务报表折算

    差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折

    算差额”项目列示。现金流量表中有关反映发生额的项目采用现金流量发生日的即期汇率折算

    为人民币，“现金及现金等价物净增加额”项目中外币现金净增加额是按资产负债表日的即期

    汇率折算；这两者的差额即为汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。

    6、金融资产和金融负债

    6.1、金融工具的确认依据

    金融资产和金融负债的确认依据为：本公司已经成为金融工具合同的一方。

    6.2、金融资产和金融负债的分类方法、确认与计量

    公司的金融资产目前主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固

    定或可确定的非衍生金融资产：含应收票据、应收账款、其他应收款和预付账款，初始确认时

    以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；后续计量采用实际利率法，按摊余成本计

    量；在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的、并拟长期持有的股权投资，在活跃市

    场有报价、公允价值能够可靠取得的，作为可供出售金融资产按22 号准则、23 号准则和37 号

    准则核算和列报；在活跃市场没有报价、其公允价值不能可靠取得的，按2 号准则核算和列

    报。

    公司的金融负债包括银行借款、应付款项、应付工程款和其他应付款项。金融负债初始确

    认以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本

    计量。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出

    的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    6.3、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法

    需要考虑和计提减值准备的金融资产全部为应收款项，减值准备计提方法如下：

    6.3.1 对于预付账款以及单项金额重大的商业承兑汇票、应收账款、其他应收款，单独进

    行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

    额，确认减值损失，计提坏账准备。

    6.3.2 对于单项金额非重大或经单独测试后未减值的商业承兑汇票、应收账款、其他应收

    款，按账龄特征评估其信用风险，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算38

    确定减值损失，计提坏账准备。坏账准备计提比例为：对账龄为一年以内的提取比例为5%，

    一年至两年的为10%，二至三年的为20%，三年至四年的为40%，四年至五年的为80%，五

    年以上的为100%。如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应

    收款项，全额计提坏账准备；特殊情况的采用个别认定法计提。该计提比例每年年末均需根据

    当年的债务人的总体信用状况评估其合理性。

    6.4 公司目前尚无持有到期的投资，不存在需要重分类的情况，也不需要考虑持有意图和

    持续能力。

    7、坏账的确认标准

    7.1 坏账确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应

    收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

    7.2 坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款

    项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司管理权限，经股

    东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

    8、存货核算方法

    8.1 存货分为原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工

    材料、低值易耗品、包装物等九大类。

    8.2 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均

    法计价，低值易耗品按五五摊销法摊销。

    8.3公司对实际施工工期（包括正常中断）在一年以上且合同金额在4000万元以上工程施

    工项目的借款费用进行资本化，资本化金额按附注四、“17、借款费用资本化的核算方法”的

    规定计算计入工程施工。

    8.4 存货采用永续盘存制度，在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定

    期或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限进行处理。在报

    告期末对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，

    以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。可变现净值按1 号准则

    应用指南三.（三）规定的方法确定。

    9、长期股权投资核算方法

    9.1 长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业的投资、对联营企业的投资，以及公司

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资。

    9.2、初始计量39

    长期股权投资按2 号准则第三条、第四条和2 号准则应用指南第二项的规定进行初始计

    量。

    9.3、后续计量及收益确认方法

    9.3.1 公司对以下长期股权投资按2 号准则第七条的规定采用成本法核算：

    A、对子公司的投资。

    B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场没有报价、公允价值不能

    可靠计量的长期股权投资。

    9.3.2 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按2 号准则第8 条和2

    号准则第三项的规定采用权益法核算。

    9.4、具有共同控制、重大影响的确定标准

    公司按照2 号准则第五条第2 款规定的共同控制和重大影响确定标准确定。

    9.5 长期股权投资的减值

    报告期末对长期股权投资按8 号准则第5 条的规定进行减值迹象判断，存在减值迹象的，

    按8 号准则第三章的规定测算其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额与

    账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。

    10、投资性房地产的核算方法

    10.1 投资性房地产的初始计量

    外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；

    自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

    成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    10.2 投资性房地产的后续计量

    公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建

    筑物的后续计量，适用4 号准则。采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，适用6 号准

    则。有确切证据表明房地产用途发生改变，应当将投资性房地产转换为其他资产或将其他资产

    转换为投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    10.3 投资性房地产的减值准备

    资产负债表日，公司对投资性房地产进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值投资性房

    地产按8 号准则的规定计提减值准备。

    11、固定资产计价及其折旧方法

    11.1 固定资产确认条件：固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过1 年，单

    位价值在2,000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设40

    备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2,000 元以上，且使用期

    限超过两年的，也作为固定资产。

    固定资产同时满足下列条件的，予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企

    业；该固定资产成本能够可靠计量。

    11.2 固定资产分类：固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、运输工具、专用设备、仪器

    设备、办公设备、质检设备、机器设备共八类。

    11.3 固定资产的折旧方法：固定资产折旧按平均年限法计算，并按固定资产类别的原价，

    估计使用年限和5%的残值率确定各类固定资产折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率% 预计残值

    房屋建筑物 10～35 年 9.50～2.71% 5%

    通用设备 5～10 年 19.00～9.50% 5%

    运输工具 8年 11.875% 5%

    专用设备 5～10 年 19.00～9.50% 5%

    仪器设备 5～10 年 19.00～9.50% 5%

    办公设备 5～10 年 19.00～9.50% 5%

    质检设备 5～10 年 19.00～9.50% 5%

    机器设备 5～10 年 19.00～9.50% 5%

    11.4 固定资产的后续支出：与固定资产有关的后续支出，符合前述固定资产确认标准的，

    计入固定资产账面价值，同时终止确认被替换部分的账面价值；不符合固定资产确认条件的，

    在发生时计入当期损益。

    11.5 每年末本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，需要变动

    的，作为会计估计变更按未来适用法处理。

    11.6 公司没有重大的闲置固定资产和融资租入固定资产。

    11.7 固定资产减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。

    11.8 公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲

    置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资

    产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以

    后会计期间不得转回。

    12、在建工程核算方法

    在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使

    用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、

    安装工程、技术改造工程、大修理工程等。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未41

    办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资

    料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估的固

    定资产原值，无需调整累计折旧。

    在建工程中的借款费用资本化金额按附注四、“17、借款费用资本化的核算方法”的规定计

    算计入工程成本。

    在建工程减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。

    13、无形资产的计量、摊销和减值准备

    13.1 无形资产的确认：本公司按6 号准则第二章的规定确认无形资产。

    13.2 初始计量：无形资产目前主要为专利技术及专利权、软件、技术转让费（购入非专利

    技术）、土地使用权，初始计量是按本公司取得该项资产或评估机构的评估价值并经投资各方

    确认的价值确定的。以后取得的其他的无形资产按6 号准则第三章的规定进行计量。

    13.3 本公司在取得无形资产时将分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的，

    自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊

    销，其他无形资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。专利技术及专利权、技术转让

    费（购入非专利技术）包含的经济利益通过所生产的产品实现，摊销金额计入产品成本。使用

    寿命不确定的无形资产不摊销。具体摊销年限如下：

    类别 摊销年限

    土地使用权 48年-70 年

    专利技术及专利权 5年-12 年

    技术软件 5年

    技术转让费 4-5年

    每年年度终了，将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复

    核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变其摊

    销期限和摊销方法。作出改变的作为会计估计变更按未来适用法处理。

    13.4 商誉：商誉按20 号准则第十三条的规定核算形成的，被购买方可辨认资产、负债及

    或有负债的公允价值按20 号准则第十四条规定和20 号准则应用指南四（四）项规定的方法确

    定。商誉每年终了按8 号准则第六章和8 号准则应用指南第五项的规定测试和计提。

    13.5 无形资产减值准备按附注四、“16、资产减值计提依据及方法”规定处理。

    14、长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用自受益日起按受益期平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间

    受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。开办费从企业开始生产经营当

    月起一次计入开始生产经营当月的损益。42

    15、资产减值计提依据和方法及资产组的认定

    15.1 公司于会计年末对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他适用《企业

    会计准则第8 号—资产减值》的资产是否存在下列各种可能发生减值的迹象进行判断，如果发

    现资产存在下述减值迹象的，则进行减值测试：

    A、资产市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

    跌。

    B、企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生

    重大变化，从而对企业产生不利影响。

    C、市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来

    现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    D、有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

    E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的

    净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

    G、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    15.2 资产减值损失的确认

    资产减值损失是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认，预计可收

    回金额按如下方法估计：

    A、可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现

    值两者之间较高者确定。

    B、资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价

    格减去直接归属于该资产处置费用的金额确定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相

    关税金、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

    C、资产未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未

    来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来

    现金流量、使用寿命和折现率等因素后，预计资产未来现金流量的现值。

    15.3 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难

    以对单项资产的可收回金额进行估计的，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收

    回金额。

    15.4 资产组的认定

    按照《企业会计准则第8 号—资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指南43

    第四项的规定，本公司以每条生产线及附属设施作为资产组，各子公司分别作为单独的资产

    组。现有资产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生

    重大变化，导致现行资产组划分不再适合实际情况的，在履行相应的程序重新确定资产组，并

    按《企业会计准则第8 号—资产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产需要单独认

    定资产组的，不作为资产组的变化处理。

    16、借款费用资本化的核算方法

    16.1借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的

    摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。可直接归属于符合资本化条件的资产

    （指需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或销售状态的固定资产、投资

    性房地产和存货等资产）的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他

    借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    16.2资本化期间：是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间，借款费

    用暂停资本化的期间不包括在内。购建或生产的符合资本化条件的各部分分别完工，且每部分

    在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可

    销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的

    资本化。

    16.3暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、

    且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费

    用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符

    合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进

    行。

    16.4借款费用资本化金额的计算步骤和方法：

    16.4.1专门借款利息费用的资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利

    息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收

    益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本

    化条件的资产成本。

    16.4.2一般借款利息费用的资本化金额

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本

    化的利息金额。44

    一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：

    一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×

    所占用一般借款的资本化率。

    所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率

    ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数

    所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占

    用的天数/当期天数）

    17、预计负债的确认条件及后续计量方法

    17.1预计负债的确认条件：与或有事项（指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些

    未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项）相关的义务同时满足下列条件的，确认为预

    计负债：该义务是承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额

    能够可靠计量。

    17.2预计负债的初始计量：在综合考虑与或有事项有关的风险，不确定性和货币时间价值

    等因素后，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。货币时间价值影响重

    大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且

    该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况

    下，最佳估计数分别下列情况处理：.或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；

    或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债需支出全部

    或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确

    认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。确定预计负债的金额时不应考虑预期处置相关资产

    形成的利得。

    17.3预计负债的后续计量：在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿

    证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行

    调整。

    17.4其他确认预计负债的情况：

    17.4.1待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，确

    认为一项预计负债。待执行合同，是指合同各方尚未履行任何合同义务，或部分地履行同等义

    务的合同。亏损合同，是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。

    17.4.2企业承担的重组义务满足预计负债确认条件的，确认为一项预计负债。同时存在下

    列情况时，表明企业承担了重组义务：有详细、正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要45

    地点、需要补偿的员工人数及其岗位性质、预计重组支出、计划实施时间等；该重组计划已对

    外公告。

    17.4.3被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义

    务的，将预计承担的部分确认为预计负债。

    18、职工薪酬核算方法

    职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包

    括：（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险

    费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费

    和职工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其

    他与获得职工提供的服务相关的支出。

    在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的

    劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：由生产产品、提

    供劳务负担的，计入产品成本或劳务成本；由在建工程、无形资产负担的，计入建造固定资产

    或无形资产成本；其他的职工薪酬，确认为当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

    予补偿的建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将

    实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的，确认因解除与职工的劳动关

    系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。

    19、收入确认方法

    19.1 销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实

    施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商

    品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。

    19.2 租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。

    19.3 提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取

    款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可

    靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况

    下不确认营业收入。

    19.4 建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合同收

    入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回，按能够收

    回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能够收回，将合同46

    成本确认为费用，不确认合同收入。对于合同预计总成本超过合同总收入的，本公司在期末将

    预计损失确认为当期费用。

    19.5让渡资产使用权收入

    19.5.1同时满足下列条件时确认收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够

    可靠计量。

    19.5.2分别下列情况确定让渡资产使用权收入：按照他人使用本企业货币资金的时间和实

    际利率计算确定利息收入金额；按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定使用费收

    入金额确认租金收入。

    20、递延所得税资产

    20.1按18号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按适用税率和应纳税暂时性差

    异确认递延所得税负债，对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来

    抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和适用的税率予以确认。税率发生变化的，按新的

    适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。

    20.2于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

    够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很

    可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转

    回，根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转

    回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。

    21、政府补助

    211公司按16号准则对政府补助分为：与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    21.2与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入

    当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    21.3与收益相关的政府补助，按下列情况处理：

    A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的

    期间，计入当期损益。

    B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    21.4已确认的政府补助需要返还的，按下列情况处理：

    A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

    B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    22、合并财务报表的编制方法

    22.1 合并范围确定47

    公司根据33 号准则第六条和第七条的规定和33 号准则应用指南第一项的规定将直接或间

    接持有被投资单位半数以上的表决权并且在被投资单位的决策机构中享有半数以上的投票权或

    直接拥有决定权的被投资单位纳入合并财务报表的合并范围。虽未持有半数以上表决权但满足

    33 号准则第八条规定的四项条件之一的，也将被投资单位纳入合并财务报表范围，包括母公

    司控制的特殊目的的主体。但有证据表明不能控制被投资单位的除外。

    22.2 合并程序

    公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司

    的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据33 号准则的要求，将母公司与各子公司

    及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并。如

    果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整

    子公司会计报表。

    （五）、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

    1、会计政策变更：本报告期内未发生会计政策变更事项。

    2、会计估计变更：本报告期内未发生会计估计变更事项。

    3、差错更正：本报告期内未发生前期差错更正事项。

    （六）、税项

    1、企业所得税：

    本公司及下表所列子公司被四川省高新技术企业认定管理小组认定为高新技术企业，2008

    年—2010 年减按15%计缴企业所得税，具体情况如下：

    企业名称 税率

    取得高新技术企业

    证书编号

    成都中医药大学华神药业有限责任公司 15％ GR200851000114

    四川华神钢构有限责任公司 15％ GR200851000140

    成都华神生物技术有限责任公司 15％ GR200851000264

    成都华神集团股份有限公司 15％ GR200851000265

    四川华神农大动物保健药品有限公司 15％ GR200851000330

    四川华神兽用生物制品有限公司 15％ GR200851000571

    其余子公司适用的企业所得税率为25%。

    2、营业税：按照工程收入的3%、房租及物业管理收入的5%计征。

    3、增值税：成都华神集团股份有限公司制药厂、成都中医药大学华神药业有限责任公

    司、四川华神钢构有限责任公司、四川华神农大动物保健药品有限公司、四川华神农业新技术

    有限责任公司为一般纳税人，税率为17%，计征时抵扣进项税额；成都华神生物技术有限责任48

    公司、四川华神兽用生物制品有限公司为一般纳税人，按照营业收入6%简易征收；其余公司

    为小规模纳税人，适用3%的小规模纳税人税率。

    4、其他税项：按国家规定缴纳。

    （七）、企业合并及合并财务报表

    1、子公司概况

    （1）直接对外投资取得的子公司

    投资额

    公司名称 注册地 注册资

    本(元) 直接 间接 出资金额 持股比

    例%

    主营业务

    四川华神钢构有限责

    任公司① 成都市 5000万直接 间接 5000 万 100.00轻钢结构房屋建筑设

    计、施工等

    四川华神农业新技术

    有限责任公司② 成都市 2000万直接 1020 万 51.00种植业、养殖业、农产

    品等。

    四川华神农大动物保

    健药品有限公司③ 成都市 1000万直接 756.1 万 75.00

    生产、销售：小容量注

    射剂、粉针剂、口服溶

    液剂、散剂等

    成都中医药大学华神

    药业有限责任公司④ 成都市 2000万直接 间接 2000 万 100.00

    批发生化药品、中药

    材、中药饮品、生物制

    品等。

    上海中南医院投资有

    限公司⑤ 上海市 5000万直接 3300万 66.00医院投资、医院管理，

    医疗软件开发等。

    成都华神生物技术有

    限责任公司⑥ 成都市 5000万直接 间接 5000 万 100.00

    研发、生产、销售生物

    制品、生物技术药品

    等。

    四川华神兽用生物制

    品有限公司⑦ 成都市 1000万直接 间接 1000 万 100.00活疫苗，销售：化学药

    品或中兽药等

    四川华神建筑设计有

    限公司⑧ 成都市 50万 间接 20 万 40.00工程设计(乙级)

    北京医科药植天然药物

    科技开发有限公司⑨ 成都市 2000万直接 1020 万 51.00中草药的技术开发、技

    术转让等。

    ①四川华神钢构有限责任公司（以下简称华神钢构公司）成立于1997 年3 月19 日，原

    名四川华神彩钢房屋有限责任公司，成立时注册资本为20,000,000.00 元，其中本公司投资货

    币资金13,000,000.00 元，占注册资本的65%；成都君众实业有限责任公司投资货币资金

    7,000,000.00 元，占注册资本的35%，股东的出资经原四川正信会计师事务所[川正会

    （1997）41 号]审验；1998 年12 月，成都君众实业有限责任公司以6,000,000.00 元的价格将

    其持有的6,000,000.00 元华神钢构公司的股份转让给本公司。2006 年3 月25 日，成都君众实

    业有限责任公司与成都中医药大学华神药业有限责任公司签订《出资转让协议书》，将所持

    有的华神钢构公司的全部1,000,000.00 元的出资以2,523,934.13 元的价格转让给成都中医药大

    学华神药业有限责任公司。49

    2007 年5 月，华神钢构公司增加注册资本30,000,000.00 元，其中本公司以货币资金

    29,500,000.00 元出资，成都中医药大学华神药业有限责任公司以货币资金500,000.00 元出

    资，增资后华神钢构公司的注册资本和实收资本为50,000,000.00 元。增资后股东的出资情况

    为：本公司对华神钢构公司的出资为48,500,000.00 元，占注册资本的比例为97%，成都中医

    药大学华神药业有限责任公司对华神钢构公司的出资为1,500,000.00 元，占3%。新增注册资

    本和实收资本经四川华通会计师事务所[川华通验字（2007）第02 号]审验。

    根据华神钢构2009 年6 月1 日经成都市工商行政管理局核准换取51010900075817-4-1 号

    企业法人营业执照。根据换取的营业执照：注册资本（人民币）伍仟万元，实收资本（人民

    币）伍仟万元，法定代表人姓名李建华，地址成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦，经营范

    围：轻钢结构房屋建筑设计、施工，专用彩钢房屋设计、施工；净化空调系统设计、施工、安

    装，室内外装饰装修（凭资质证书经营），钢结构边接件、密封材料、新型建材开发研究；生

    产、销售彩钢压型板及夹芯板。

    ②四川华神农业新技术有限责任公司（以下简称华神农业公司）成立于1997 年3 月19

    日，成立时注册资本为2000 万元，其中公司投资货币资金10,200,000.00 元，占注册资本的

    51%，四川华神集团公司投资货币资金9,550,000.00 元，占47.75%，成都拜奥生物技术研究

    所投资货币资金250,000.00 元，占1.25%，全部股东的出资经原四川正信会计师事务所[川正

    会（1997）40 号]审验。

    根据华神农业公司2008 年7 月10 日经成都市工商行政管理局核准换取510100000060211

    号企业法人营业执照记载：注册资本（人民币）贰仟万元，实收资本（人民币）贰仟万元，法

    定代表人姓名彭旭东，地址成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦，经营范围种植业、养殖

    业、农产品、农副产品（不含粮油棉）加工，开发、生产、经营农业技术产品、高新生物技术

    产品及相关农业生物制品，技术服务、咨询、园艺、商品销售（不含国家专营专控和限制流通

    产品）。

    ③四川华神农大动物保健药品有限公司（以下简称华神动保公司）成立于1999 年10 月

    20 日，成立时注册资本为10,000,000.00 元，其中华神农业公司出资5,100,000.00 元，占注册

    资本的51%， 四川农业大学出资2,500,000.00 元， 占25%， 四川华神集团公司出资

    1,400,000.00 元，占14%，四川省华神校产科技有限责任公司出资1,000,000.00 元，占10%。

    2000 年8 月21 日，本公司与华神农业公司、四川华神集团公司、四川省华神校产科技有限责

    任公司签订《股份转让协议》及《股份转让补充协议》，华神农业公司、四川华神集团公

    司、四川省华神校产科技有限责任公司将持有华神动保公司75%的股份转让给公司，转让价

    格为7,561,459.82 元，转让后本公司对华神动保公司的出资为7,500,000.00 元，占注册资本的50

    75%。

    根据华神动保公司2006 年8 月30 日经成都市锦江工商行政管理局核准换取

    5101041800455 号企业法人营业执照记载：注册资本（人民币）壹仟万元，实收资本（人民

    币）壹仟万元，法定代表人姓名赵卫青，地址琉璃乡麻柳湾村一组，经营范围生产、销售；小

    容量注射剂、粉针剂、口服溶液剂、散剂、粉剂（以上项目凭许可证经营）；销售：饲料添加

    剂、医疗器械（Ⅰ类、部分Ⅱ类）；农业科学研究与实验发展（以上项目国家法律法规限制和

    禁止项目除外）。

    ④成都中医药大学华神药业有限责任公司（以下简称华神药业公司）成立于2001 年4 月

    2 日，成立时注册资本为20,000,000.00 元，其中本公司出资19,990,000.00 元，华神钢构公司

    出资10,000.00 元，全部股东的出资经原深圳华鹏会计师事务所[华鹏验字（2001）第38 号]审

    验。

    根据华神药业公司2009 年6 月10 日经成都市工商行政管理局核准换取的注册号为

    5101091000017617 的企业法人营业执照记载：注册资本（人民币）贰仟万元，实收资本（人

    民币）贰仟万元，法定代表人姓名万方，住所成都市十二桥路37 号新1 号，公司类型其他有

    限责任公司，经营范围批发生化药品、中药材、生物制品（不含预防性生物制品）、中成

    药、化学药制剂、抗生素制剂（凭药品经营许可证经营，有效期至2010 年1 月10 日）；医

    药技术产品研究、开发、中间试验、科技服务、咨询、交流。

    ⑤上海中南医院投资有限公司（以下简称中南医院投资公司）成立于2004 年5 月31 日，

    成立时注册资本为50,000,000.00 元，其中公司出资33,000,000.00 元，占注册资本的66%，张

    中南出资17,000,000.00 元，占34%，全部股东的出资经上海中惠会计师事务所[沪惠报验字

    （ 2004 ） 0823 号] 审验。根据上海市工商行政管理局浦东新区分局核准的注册号为

    3101151019223 的企业法人营业执照记载：注册资本人民币伍仟万元，法定代表人蒋志勇，住

    所上海市张江高科技园区郭守敬路351 号2 号楼668-13 室，经营范围医院投资、医院管理、

    医疗软件开发、生产、销售，系统集成，企业管理咨询.一般国内贸易（涉及许可经营的凭许

    可证经营）。

    ⑥成都华神生物技术有限责任公司（以下简称华神生物公司）成立于2005 年9 月28 日，

    成立时注册资本为50,000,000.00 元，其中本公司出资45,000,000.00 元，占注册资本的90%，

    华神药业公司出资5,000,000.00 元， 占10%。股东的出资分两次到位， 第一次出资

    30,000,000.00 元，第二次出资20,000,000.00 元，分别经四川崇信会计师事务所川崇信验字

    （2005）第164 号、湖南开元有限责任公司会计师事务所开元所内验字（2006）第018 号审

    验。根据成都市双流工商行政管理局核准的注册号为5101221802766 的企业法人营业执照记51

    载：注册资本（人民币）伍仟万元，实收资本（人民币）伍仟万元，法定代表人姓名赵卫青，

    住所成都双流西航港开发区常乐村（锦华路2 段3 号），经营范围研发、生产、销售生物制

    品、生物技术药品（凭许可证许可项目经营）；医药技术转让及科技服务。

    ⑦四川华神兽用生物制品有限公司（以下简称华神兽用生物公司）成立于2007 年2 月7

    日，成立时注册资本为10,000,000.00 元，其中：本公司出资9,000,000.00 元，占注册资本的

    90%，华神生物公司出资1,000,000.00 元，占注册资本的10%，全部股东的出资经四川君和会

    计师事务所[君和验（2007）字第3003 号]审验。

    根据华神兽用生物公司2009 年6 月22 日经成都市锦江工商行政管理局核准的注册号为

    510104000060125 的企业法人营业执照记载：注册资本（人民币）壹仟万元，实收资本（人民

    币）壹仟万元，法定代表人姓名万方，住所:成都市锦江区柳江科创路，经营范围生产：活疫

    苗（禽胚毒/动物组织毒活疫苗、细胞毒活疫苗）（凭许可证经营，经营实效至2011 年4 月28

    日止）；销售：化学药品或中兽药（凭许可证经营，经营实效至2009 年10 月11 日止）；动

    物用生物制品、饲料及添加剂；研究兽用生物制品及技术转让服务。

    ⑧四川华神建筑设计有限公司（以下简称华神设计公司）成立于2000 年1 月13 日，成

    立时注册资本为200,000.00 元，其中华神钢构公司出资140,000.00 元，占注册资本的70%，

    四川省大地建筑设计事务所出资20,000.00 元，占10%，高碧茹出资40,000.00 元，占20%。

    全部股东的出资经原成都日月会计师事务所[日月会验（1999）014 号]审验。2002 年8 月，华

    神设计公司增加注册资本300,000.00 元，其中华神钢构公司增加出资60,000.00 元，四川省大

    地建筑设计事务所出资40,000.00 元，高碧茹出资50,000.00 元，蒋宁出资30,000.00 元，谢清

    出资120,000.00 元，全部股东的出资经四川华文会计师事务所[川华会验（2002）字第080 号]

    审验。增资后，华神钢构公司对华神设计公司出资200,000.00 元，占注册资本的40%。根据

    华神设计公司2006 年12 月19 日经四川省工商行政管理局核准换取的注册号为

    5100001811977 的企业法人营业执照记载：注册资本伍拾万元人民币，实收资本伍拾万元人民

    币，法定代表人姓名李建华，住所成都市十二桥路37 号新1 号华神大厦A 座4 楼，经营范围

    工程设计(乙级)（有效期限以许可证为准）。

    ⑨北京医科药植天然药物科技开发有限公司（以下简称医科药植公司）成立于2000 年12

    月21 日，成立时注册资本为20,000,000.00 元，其中：本公司出资10,200,000.00 元，占注册

    资本的51%，中国医学科学院药用植物研究所出资9,800,000.00 元，占注册资本的49%，全

    部股东的出资经北京伯仲行会计师事务所[京仲验字（2000）1219A 号]审验。

    上述①至⑧各公司的会计报表已纳入本报告期合并范围。医科药植公司已经成立清算组进

    入清算程序，本公司本报告期末未合并其会计报表。52

    （2）通过企业合并取得的子公司：无。

    2、报告期内合并报表范围无变化。

    （八）、分公司及合营企业、联营企业有关情况

    1、分公司情况

    成都华神集团股份有限公司制药厂（以下简称华神制药厂）成立于2001 年9 月17 日，根

    据制药厂2008 年6 月13 日经成都市双流工商行政管理局核准换取510122000021719 号营业执

    照记载：负责人万方，营业场所成都市西南航空经济开发区锦华路二段3 号，经营范围：颗粒

    剂、合剂、灸剂、硬胶囊剂、片剂、干混悬剂（头孢菌素类）、粉针剂（头孢菌素类），原料

    药（三七三醇皂苷、三七二醇皂苷、头孢西尼纳、硫酸头孢匹罗、安曲南、盐酸头孢吡腭、头

    孢油腭酯、头孢美啜钠、金龙胆草锓膏）的生产（以上项目许可证许可项目经营有限期至

    2010 年12 月31 日）。

    2、联营企业

    投资额

    公司名称 注册地

    注册资本

    (元) 直接间接出资金额

    持股比例

    %

    主营业务

    核算方

    法

    成都新兴创业投资股

    份有限公司（1） 成都市 10000 万直接 1000 万10.00

    项目投资、股权投

    资、投资管理及咨

    询业务（不含证券

    投资咨询）。

    成本法

    重庆三峰华神钢结构

    设计有限公司（2）

    重庆市 75 万

    间接30 万 40.00 钢结构产品的设计

    及咨询。

    权益法

    重庆三峰华神钢结构

    工程有限公司（3）

    重庆市 2800 万 间接900 万32.14

    钢结构产品的设

    计、制造和技术咨

    询。

    权益法

    （1）成都新兴创业投资股份有限公司（以下简称创业投资公司）成立于2000 年11 月10

    日， 成立时注册资本为100,000,000.00 元， 其中成都高新投资集团有限公司出资

    25,000,000.00 元，占注册资本的25%，上海联盟高新技术产业有限公司出资20,000,000.00

    元，占20%，本公司出资10,000,000.00 元，占10%，山东东阿阿胶股份有限公司出资

    10,000,000.00 元，占10%，南通纵横国际股份有限公司出资10,000,000.00 元，占10%，北京

    展廓房地产有限公司出资10,000,000.00 元， 占10% ， 四川大陆集团有限公司出资

    10,000,000.00 元，占10%，成都倍特发展集团股份有限公司出资5,000,000.00 元，占5%。成

    立时的注册资本业经四川新科会计师事务所有限责任公司[川新验（2000）第027 号]审验。根

    据创业投资公司2006 年6 月6 日经四川省工商行政管理局核准的注册号为5101091000964 的

    企业法人营业执照记载：注册资本壹亿元，法定代表人张学果，住所成都高新区高新大道创

    业路18 号高新大厦，经营范围项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务（不含证券投资咨53

    询）。

    （2）重庆三峰华神钢结构设计有限公司（以下简称三峰华神设计公司）成立于2004 年4

    月29 日，成立时注册资本为750,000.00 元，其中华神钢构公司出资300,000.00 元，占注册资

    本的40%，重庆钢铁集团设计院150,000.00 元，占20%，重庆钢铁集团建设工程有限公司出

    资200,000.00 元，占26.67%，重庆钢铁集团三峰工业有限公司出资100,000.00 元，占

    13.33%，全部股东的出资经重庆金汇会计师事务所[渝金汇长验（2004）044 号]审验。根据重

    庆市工商行政管理局长寿区分局核准的于2006 年4 月26 日换发的注册号为5002211801027 的

    企业法人营业执照记载：注册资本柒拾伍万元整，实收资本柒拾伍万元整，法定代表人张明

    富，经营范围钢结构的设计及咨询（法律、法律禁止的不得经营，法律、法规规定需审批、

    许可的，未取得审批、许可前不得经营）

    （3）重庆三峰华神钢结构工程有限公司（以下简称三峰华神工程公司）成立于2004 年4

    月，成立时注册资本28,000,000.00 元，其中华神钢构公司出资9,000,000.00 元，占注册资本的

    32.14%，重庆钢铁集团建设工程有限公司出资3,000,000.00 元，占10.72%，重庆钢铁集团三峰

    工业有限公司出资12,500,000.00 元，占44.64%，中国冶金设备总公司出资3,500,000.00 元，

    占12.50%，全部股东的出资经重庆金汇会计师事务所[渝金汇长验（2004）045 号]审验。根据

    重庆市工商行政管理局长寿区分局核准于2007 年4 月26 日换发的注册号为5002211801028 的

    企业法人营业执照记载：注册资本贰仟捌佰万元整，实收资本贰仟捌佰万元整，法定代表人

    常晓冬，经营范围钢结构产品的设计、制造和技术咨询（法律、法规禁止的不得制造、经

    营；法律、法规规定需审批、许可的，未取得审批、许可前不得经营）。

    （九）、合并财务报表重要项目说明

    注1、货币资金

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    现金 552,432.35 484,406.20

    银行存款* 97,145,596.44 88,820,470.53

    其他货币资金 10,000.00 10,000.00

    合计 97,708,028.79 89,314,876.73

    *银行存款余额中受限制的款项如下：

    存款性质 2009-6-30 2008-12-31

    承兑汇票及保函保证金 25,859,959.78 32,225,494.38

    注2、应收票据

    应收票据本年末账面余额为3,858,615.45 元，年初账面余额为4,409,019.11 元。应收票据54

    的年末明细项目如下：

    种类 出票人名称 出票日期 到期日期 票面金额

    银行承兑 佛山市顺德区高迅电子有限公司 2009.6.4 2009.12.4 99,430.00

    银行承兑 南通皋鑫电子股份有限公司 2009.6.17 2009.12.17 301,472.00

    银行承兑 重庆东风渝安汽车销售有限公司 2009.5.20 2009.11.20 160,000.00

    银行承兑 山东海王银河医药有限公司 2009.4.29 2009.10.29 123,560.00

    银行承兑 黑龙江省德善堂医药有限公司 2009.4.30 2009.10.29 128,446.00

    银行承兑 河北东盛英华医药有限公司 2009.5.27 2009.11.27 200,000.00

    银行承兑 格力电器（重庆）有限公司 2009.3.31 2009.9.30 150,000.00

    银行承兑 广东九州通医药有限公司 2009.5.19 2009.8.19 229,436.50

    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2009.5.26 2009.8.26 246,418.95

    银行承兑 广州医药有限公司 2009.6.10 2009.9.10 229,371.00

    银行承兑 四川天药医药保健品有限公司新药分公司 2009.6.11 2009.11.11 100,000.00

    银行承兑 北京市京新医药销售有限公司 2009.6.08 2009.12.08 230,000.00

    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2009.6.26 2009.8.26 100,000.00

    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2009.6.26 2009.9.26 100,000.00

    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2009.6.26 2009.9.26 100,000.00

    银行承兑 广东九州通医药有限公司 2009.5.06 2009.11.06 100,923.95

    银行承兑 国药控股湖北有限公司 2009.4.16 2009.7.16 18,540.00

    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2009.4.27 2009.7.27 96,897.39

    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2009.4.27 2009.7.27 100,000.00

    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2009.4.27 2009.7.27 100,000.00

    银行承兑 国药控股湖北有限公司 2009.5.25 2009.8.25 61,800.00

    银行承兑 成都西部医药经营有限公司 2009.5.15 2009.10.15 60,000.00

    银行承兑 辽宁省医药实业有限公司 2009.5.27 2009.10.27 32,357.61

    银行承兑 重庆医药股份有限公司 2009.5.13 2009.8.13 23,760.00

    银行承兑 广东九州通医药有限公司 2009.5.26 2009.8.26 44,560.00

    银行承兑 临沂医药集团有限公司 2009.6.29 2009.12.28 20,000.00

    银行承兑 四川省天奇药业有限公司 2009.3.27 2009.9.26 59,688.00

    银行承兑 沭阳县丰泰化学品有限公司 2009.3.26 2009.8.26 82,660.00

    银行承兑 中国重汽集团济南商用车有限公司 2008.12.22 2009.6.22 100,000.00

    银行承兑 深圳一致药业股份有限公司 2009.6.26 2009.9.26 48,494.05

    银行承兑 四川省天奇药业有限公司 2009.4.29 2009.10.29 60,000.00

    银行承兑 广东一品红药业有限公司 2009.5.27 2009.8.27 50,000.00

    银行承兑 攀枝花煤油（集团）有限责任公司 2009.5.28 2009.10.24 50,000.00

    银行承兑 攀枝花煤业（集团）有限责任公司 2009.3.26 2009.9.25 50,000.0055

    银行承兑 成都西部医药经营有限公司 2009.4.15 2009.10.15 100,000.00

    银行承兑 济南安吉尔实业有限公司 2009.1.5 2009.7.5 100,800.00

    合计 3,858,615.45

    注3、应收账款

    （1）应收账款按账龄结构披露：

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备

    1 年以内 140,431,147.17 76.63% 7,021,557.38 133,784,873.38 75.75% 6,689,243.67

    1-2 年 17,809,668.31 9.72% 3,584,166.83 23,860,699.26 13.51% 2,386,069.93

    2-3 年 10,253,327.47 5.59% 2,050,665.49 3,599,826.25 2.04% 719,965.25

    3-4 年 9,469,627.54 5.17% 3,787,851.02 9,528,320.27 5.40% 3,811,328.11

    4-5 年 299,176.05 0.16% 239,340.84 517,363.64 0.29% 413,890.91

    5 年以上 4,996,705.50 2.73% 4,996,705.50 5,320,917.71 3.01% 5,320,917.71

    合计 183,259,652.04 100.00% 21,680,287.06 176,612,000.51 100.00% 19,341,415.58

    应收账款净值 161,579,364.98 157,270,584.93

    （2）按照应收款项三类分类法披露

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    第一类 123,528,306.79 67.41% 13,402,477.47 122,773,457.13 69.51% 10,766,979.53

    第二类 5,772,589.09 3.15% 5,426,729.36 6,373,681.62 3.61% 5,948,968.73

    第三类 53,958,756.16 29.44% 2,851,080.23 47,464,861.76 26.88% 2,625,467.32

    合计 183,259,652.04 100.00% 21,680,287.06 176,612,000.51 100.00% 19,341,415.58

    应收账款净值 161,579,364.98 157,270,584.93

    第一类单项金额重大的应收款项，指期末余额在100 万元以上的应收款项。第二类单项金

    额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，本公司将账龄在3 年以上的

    期末余额小于100 万元的应收款项列入本类。第三类其他不重大应收款项。

    （3）单项金额重大的应收款项

    金额

    单位名称

    1 年以内 1-2年 2-3年 3-4年

    合计

    23 家应收账款单位合89,242,431.17 15,186,032.15 10,106,923.47 8,992,920.00 123,528,306.7

    计提坏账准备比例 5% 10% 20% 40%

    计提坏帐准备金额 4,462,121.56 3,321,803.22 2,021,384.69 3,597,168.00 13,402,477.4756

    应收账款净值 84,780,309.61 11,864,228.93 8,085,538.78 5,395,752.00 110,125,829.3

    （4）应收账款本年末账面余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东

    单位款项。

    （5）应收账款本年末账面余额中欠款前五名的单位合计欠款余额83,556,384.12 元，占应

    收账款年末账面余额的45.59%。

    （6）应收账款本年末账面余额较年初账面余额增加6,647,651.52 元，上升3.76%。

    （7）应收账款本年末账面余额和年初账面余额中应收关联方的金额如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额 比例% 金额 比例%

    昆山华敏置地有限公司 11,562,364.90 6.31% 26,861,305.51 15.21%

    成都华敏置业有限公司 585,667.96 0.32% 1,175,740.99 0.67%

    注4、预付款项

    （1）预付款项按账龄结构列示如下：

    2009-6-30 2008-12-31

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 10,521,364.72 45.23% 14,956,171.64 57.36%

    1-2 年 2,586,292.13 11.12% 1,302,670.18 5.00%

    2-3 年 1,032,029.40 4.44% 1,226,313.95 4.70%

    3 年以上 9,123,475.81 39.21% 8,590,475.81 32.94%

    合计 23,263,162.06 100.00% 26,075,631.58 100.00%

    （2）预付款项本年末账面余额中大额款项如下：

    单位名称 金额 账龄 占年末余

    额比例%

    款项性质

    中国人民解放军军事医学院科

    学院生物工程研究所* 10,000,000.00

    8,000,000.00 元为5

    年以上,500,000.00

    为2-3 年,其余为1

    年以内

    42.99% 技术转让费

    中钢结构（昆山）有限公司 2,106,837.17 1 年以内 9.06% 外委加工款

    杭州恒达钢结构有限公司 1,476,215.26 1 年以内 6.35% 外委加工款

    重庆扬升建筑劳务有限公司 1,339,707.38 1 年以内 5.76% 分包款

    合计 14,922,759.81 64.15%

    *中国人民解放军军事医学院科学院生物工程研究所（以下简称军事医科院生研所）：

    2002 年11 月27 日，本公司与其签订的《技术转让合同书》约定，军事医科院生研所向本公司57

    转让“重组人表皮生长因子（rh-EGF）”新药证书及相关的技术，价格为15,000,000.00 元，

    合同约定本公司在签订合同一周后向军事医科院生研所预付7,500,000.00 元转让费，军事医科

    院生研所应自收到技术转让费三十日内，与本公司共同向国家药品监督管理局申报办理转让手

    续并提交甲方工程菌种及全部技术资料。此外，根据本公司与军事医科院生研所签订的《技术

    转让合同书的附属协议》，本公司向军事医科院生研所提供1,000,000.00 元的实验室建设经

    费，截止2009 年6 月30 日，本公司已支付10,000,000.00 元的技术转让费及实验室建设经费，

    对方已向本公司交付相关资料，本公司正在为产品生产许可达标做准备。

    （3）预付款项本年末账面余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上股权股东单位款

    项。

    （4）预付款项本年末账面余额较年初账面余额减少2,812,469.52 元，下降10.79%。

    注5、应收股利

    应收股利本年末账面余额无。

    注6、其他应收款

    （1）其他应收款按账龄结构披露：

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备

    1 年以内 12,525,340.51 79.34% 626,267.03 9,116,810.30 72.41% 455,840.51

    1-2 年 1,913,250.66 12.12% 191,325.06 1,790,594.42 14.22% 179,059.44

    2-3 年 343,347.14 2.17% 68,669.43 677,927.70 5.39% 135,585.54

    3-4 年 3,032.63 0.02% 1,213.05 3,032.63 0.02% 1,213.05

    4-5 年 60.00 0.00% 48.00 29,260.00 0.23% 23,408.00

    5 年以上 1,001,752.21 6.35% 1,001,752.21 972,552.23 7.73% 972,552.23

    合计 15,786,783.15 100.00% 1,889,274.78 12,590,177.28 100.00% 1,767,658.77

    账面净值 13,897,508.37 10,822,518.51

    （2）按照应收款项三类分类法披露

    2009-6-30 2008-12-31

    项目

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    第一类 -- -- --

    第二类 532,133.74 3.37% 532,090.16 1,004,844.86 7.98% 997,173.28

    第三类 15,254,649.41 96.63% 1,357,184.62 11,585,332.42 92.02% 770,485.49

    合计 15,786,783.15 100.00% 1,889,274.78 12,590,177.28 100.00% 1,767,658.77

    账面净值 13,897,508.37 10,822,518.5158

    第一类单项金额重大的应收款项，指期末余额在100 万元以上的应收款项。第二类单项金

    额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，本公司将账龄在3 年以上的

    期末余额小于100 万元的应收款项列入本类。第三类其他不重大应收款项。

    （5）其他应收款本年末账面余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东单位款项。

    （6）其他应收款本年末账面余额中欠款前五名的单位合计欠款余额1,887,800 元，占其他

    应收款年末账面余额的11.96%，主要是：

    单位名称 2009-6-30 账龄

    占年末余

    额比例% 款项性质

    合肥美菱股份有限公司 777,800.00 1-2 年 4.93% 履约保证金

    重庆长安建设工程有限公司 360,000.00 1-2 年 2.28% 履约保证金

    成都高新技术产业开发区规划建设局 350,000.00 1-2 年 2.22%

    投标保证金

    峨嵋半导体材料厂 220,000.00 2 年以内1.39% 履约保证金

    四川省第十一建筑有限公司 180,000.00 1 年内 1.14% 投标保证金

    合计 1,887,800.00 11.96%

    （7）其他应收款本年末账面余额较年初账面余额增加3,193,311.87 元，上升25.36%，主

    要原因是履约保证金及投标保证金增加。

    （8）其他应收款本年末账面余额中无应收关联方款项。

    注7、存货

    （1）存货按种类列示如下：

    存货种类 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    原材料 32,979,303.15 97,358,084.80 106,764,049.04 23,573,338.91

    库存商品 31,121,045.26 113,370,024.69 120,652,861.44 23,838,208.51

    发出商品 126,103.29 7,876,175.60 4,337,317.78 3,664,961.11

    在产品 7,019,031.47 20,042,214.76 14,357,372.58 12,703,873.65

    低值易耗品 1,622,398.60 369,769.08 459,980.99 1,532,186.69

    包装物 739,235.32 3,160,969.65 3,140,411.02 759,793.95

    委托加工物资 4,161,701.00 234,544.02 3,636,889.26 759,355.76

    开发成本 4,731,768.34 5,973,354.73 10,705,123.07

    工程施工 36,677,203.36 87,747,271.91 99,808,517.61 24,615,957.66

    合计 119,177,789.79 336,132,409.24 363,862,522.79 102,152,799.31

    存货本年末账面余额较年初账面余额减少17,024,990.48 元，下降14.29%，主要原因是工59

    程施工的减少。

    （2）存货跌价准备：

    存货种类 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    原材料 38,905.23 38,905.23

    库存商品 44,465.62 44,465.62

    委托代销商品 -- --

    合计 83,370.85 83,370.85

    注8、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细

    2008-12-31 2009-6-30

    项目

    金额 减值准备

    本年增加

    本年

    减少 金额 减值准备

    对合营企业投资 -- -- -- -- -- --

    对联营企业投资 20,321,555.78 -- 618,684.49 64,310.34 20,875,929.93 --

    其他股权投资 5,305,363.30 2,154,322.83 5,305,363.30 2,154,322.83

    合计 25,626,919.08 2,154,322.83 26,181,293.23 2,154,322.83

    长期投资账面价值 23,472,596.25 24,026,970.40

    （2）合营企业：无

    （3）联营企业概况：

    ①采用权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名

    称

    初始投资 2008-12-31 本年增加

    本年

    减少

    其中：

    分回现

    金股利

    2009-6-30

    减值

    准备

    重庆三峰华神

    钢结构设计有

    限公司

    300,000.00 254,043.59 -157,357.47 -- -- 96,686.12

    重庆三峰华神9,000,000.00 10,225,148.91 -279.26 -- -- 10,224,869.65

    被投资单位名称

    注册

    地

    业务性

    质

    本企业持

    股 比例

    本企业在被

    投资单位表

    决权比例

    期末净资产

    总额

    本年营业

    收入总额

    本年净利润

    重庆三峰华神钢结

    构设计有限公司

    重庆

    市

    有限

    责任 40.00% 40.00% 80,939.47 -- -160,775.84

    重庆三峰华神钢结

    构工程有限公司

    重庆

    市

    有限

    责任 32.14% 32.14% 34,078,200.86 54,310,894.85 1,924,967.29

    成都新兴创业投资

    股份有限公司

    成都

    市

    有限

    责任 10% 10% 198,783,324.21 0.00 13,464,355.22

    合 计 232,942,464.54 54,310,894.85 15,228,546.6760

    钢结构工程有

    限公司

    合计 9,300,000.00 10,479,192.50 -157,636.72 -- -- 10,321,555.78

    ②采用成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称 初始投资 2008-12-31

    本年增

    加

    本年减

    少

    2009-6-30 减值准备

    成都新兴创业投资

    股份有限公司

    10,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 --

    （4）其他股权投资

    被投资单位名称 初始投资 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30 减值准备*

    北京医科药植天然

    药物科技开发有限

    公司

    -- 5,305,363.30 -- --

    5,305,363.3

    0

    2,154,322.83

    *减值准备是根据清算医科药植公司本公司预计可收回金额与长期股权投资账面价值的差

    额计提。

    注9、固定资产及累计折旧

    项目类别 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    一、原价合计 322,230,558.20 4,353,095.52 695,180.62 325,888,473.10

    其中：房屋建筑物 205,082,545.43 9,473.00 695,180.62 204,396,837.81

    通用设备 8,457,658.97 475,599.05 - 8,933,258.02

    专用设备 76,218,687.15 3,593,943.81 - 79,812,630.96

    质检设备 5,907,360.42 4,401.71 - 5,911,762.13

    运输设备 8,811,404.78 248,717.95 - 9,060,122.73

    办公设备 1,353,030.61 20,960.00 - 1,373,990.61

    机器设备 12,380.00 - - 12,380.00

    仪器设备 16,387,490.84 - 16,387,490.84

    二、累计折旧合计 80,921,899.77 8,153,315.92 - 89,075,215.69

    其中：房屋建筑物 34,023,776.21 3,061,523.94 - 37,085,300.15

    通用设备 6,111,301.51 414,442.04 - 6,525,743.55

    专用设备 26,227,572.49 3,345,089.57 - 29,572,662.06

    质检设备 5,191,412.04 59,131.43 - 5,250,543.47

    运输设备 5,793,956.79 280,810.82 - 6,074,767.61

    办公设备 903,711.23 24,066.26 - 927,777.49

    机器设备 11,761.00 - - 11,761.00

    仪器设备 2,658,408.50 968,251.86 - 3,626,660.3661

    三、固定资产减值准备累

    计金额合计

    65,988.00 - - 65,988.00

    其中：房屋建筑物 - - -

    通用设备 - - -

    专用设备 65,988.00 - - 65,988.00

    质检设备 - - -

    运输设备 - - -

    办公设备 - - -

    机器设备 - - -

    仪器设备 - - -

    四、固定资产账面价值合

    计

    241,242,670.43 - - 236,747,269.41

    其中：房屋建筑物 171,058,769.22 - - 167,311,537.66

    通用设备 2,346,357.46 - - 2,407,514.47

    专用设备 49,925,126.66 - - 50,173,980.90

    质检设备 715,948.38 - - 661,218.66

    运输设备 3,017,447.99 - - 2,985,355.12

    办公设备 449,319.38 - - 446,213.12

    机器设备 619.00 - - 619.00

    仪器设备 13,729,082.34 - - 12,760,830.48

    （1）固定资产原值本年增加4,353,095.52 元，主要是华神钢构公司购入专用设备。

    （2）截止2009 年6 月30 日，固定资产用于银行借款抵押和担保情况如下：

    房产名称 原值 累计折旧 净值

    房屋建筑物 62,948,781.99 13,152,038.28 49,796,743.71

    （3）固定资产对外出租情况

    建筑物名称 原值 累计折旧 对外出租比例 出租资产净值

    一、本公司

    科技综合楼 36,745,995.99 13,596,888.80 73.30% 16,968,295.57

    科技综合楼部分为本公司办公所用，部分对外出租（按照面积测算出租比例为

    73.30%），本公司对该楼提供物业管理服务，由于所出租房屋不能单独计量，且出租是暂时

    性，本公司未将该部分房屋建筑物作为投资性房地产。

    注10、在建工程

    工程名称 预算

    数 2008-12-31 本年增加额

    本年转入固

    定资产额

    其他

    减少额2009-6-30 资金

    来源62

    华神高新技术

    产业园* 4 亿 32,713,480.06 4,575,116.16 37,288,596.22 自筹

    脾淋车间 554,831.32 118,833.87 673,665.19 自筹

    其他零星工程 49,426.38 676,141.63 9,473.00 722,320.01 自筹

    合计 33,317,737.76 5,370,091.66 9,473.00 - 38,684,581.42

    其中：利息资

    本化金额**

    1,720,759.64 1,082,538.73 2,803,298.37

    *2007 年8 月20 日，本公司2007 年第一次临时股东大会通过《关于拟在高新技术开发区

    （西区）征用土地做好钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁的提案》，拟征土地面积为

    232.46 亩，一期建设投资估算为12,500 万元。

    在建工程中的资本化率为7.15%。

    注11、无形资产

    项目 2008-12-31 本年增加 本年减少 2009-6-30

    一、原价合计 100,755,898.19 100,755,898.19

    其中：土地使用权 43,340,765.06 43,340,765.06

    专有技术 56,945,000.00 56,945,000.00

    电子文档（软件） 470,133.13 - - 470,133.13

    二、累计摊销额合计 28,263,341.00 3,957,306.39 32,220,647.39

    其中：土地使用权 7,361,344.77 324,745.08 - 7,686,089.85

    专有技术 20,585,395.53 3,605,541.63 24,190,937.16

    电子文档（软件） 316,600.70 27,019.68 - 343,620.38

    三、无形资产减值准备累计金额合计 - - - -

    其中：土地使用权 - - - -

    专有技术 - - - -

    电子文档（软件） - - - -

    四、无形资产账面价值合计 72,492,557.19 - - 68,535,250.80

    其中：土地使用权 35,979,420.29 35,654,675.21

    专有技术 36,359,604.47 32,754,062.84

    电子文档（软件） 153,532.43 126,512.75

    （1）土地使用权构成如下：

    项目 原值 2008-12-31 本年

    增加

    本年摊销 累计摊销额2009-6-30

    剩余

    摊销

    月数

    取得方

    式

    成国用(2001)

    字第456 号* 7,500,000.00 5,462,500.00 -- 75,000.00 2,037,500.00 5,462,500.00 437 购入63

    双国用(2004)

    字第01064 号

    **

    14,841,392.00 12,867,692.63 - 99,749.58 1,973,699.37 12,867,692.63 774 购入

    都江堰土地*** 20,999,373.06 17,324,482.58 -- 149,995.50 3,674,890.48 17,324,482.58 693 购入

    合计 43,340,765.06 35,979,420.29 - 324,745.08 7,686,089.85 35,654,675.21

    *该项土地面积为1,141.51 平方米，终止日期为2047 年5 月8 日。

    **该项土地使用权已用于抵押，详见附注九之注16。

    ***包括三宗土地：都国用（1977）字第0105 号，面积53,000.26 平方米；都国用

    （1977）字第0106 号，面积52,000.26 平方米；都国用（1977）字第0107 号，面积52,200.26

    平方米。地震后，本公司积极与都江堰市土地储备中心以及相关主管部门进行沟通协调，待都

    江堰市政府的总体规划出台后方使用，本公司认为该土地不存在减值情况。

    无形资产－土地使用权对外出租情况：

    土地名称 原值 累计摊销 对外出租比例 出租净值

    科技综合楼用地 7,500,000.00 2,037,500.00 73.30% 4,004,012.50

    （2）专有技术构成如下：

    项目 原值 2008-12-31 本年

    增加 本年摊销 累计摊销额 2009-6-30

    剩余

    摊销

    月数

    取得

    方式

    三七通舒胶囊

    特许经营权*

    9,530,000.00 6,280,000.04 1,624,999.99 4,874,999.95 4,655,000.05 30 购入

    苯溴马隆胶囊

    技术转让费

    800,000.00 40,000.04 40,000.04 800,000.00 0.00 购入

    头孢尼西纳技

    术转让费

    1,000,000.00 791,666.75 49,999.98 258,333.23 741,666.77 89 购入

    盐酸洛美利嗪

    技术转让费

    1,000,000.00 791,666.75 49,999.98 258,333.23 741,666.77 89 购入

    五龙颗粒技术

    转让费

    250,000.00 197,916.73 12,499.98 64,583.25 185,416.75 89 购入

    碘131 美妥单

    抗注射液

    37,825,000.00 26,004,687.55 1,576,041.66 13,396,354.11 24,428,645.89 87 购入

    利卡汀四期临

    床

    500,000.00 350,000.00 50,000.00 200,000.00 300,000.00 36 购入

    伪狂犬疫苗 2,000,000.00 1,716,666.61 100,000.02 383,333.41 1,616,666.59 97 购入

    家蚕增丝剂 2,000,000.00 - 2,000,000.00 0.00 - 购入

    动保专有技术 2,040,000.00 187,000.00 102,000.00 1,955,000.00 85,000.00 5 购入

    合计 56,945,000.00 36,359,604.47 3,605,541.65 24,190,937.18 32,754,062.82

    *三七通舒胶囊特许经营权：根据2002 年12 月本公司与成都希臣药业有限责任公司签订64

    的《项目合作合同书》、《项目合作合同书之补充协议》，与成都希臣药业有限责任公司全面

    合作生产成都希臣药业有限责任公司拥有的两个新药制剂和原料，合作期限为8 年，本公司每

    年支付5,000,000.00 元特许经营费。截止2008 年12 月31 日，本公司仅获取三七通舒胶囊的生

    产许可证和销售许可证， 已经支付成都希臣药业有限责任公司（ 含前期研发费用）

    22,530,000.00 元，其中13,000,000.00 元列为本公司的无形资产“三七通舒胶囊技术”转让费，

    在2007 年末已经全部摊销，2008 年将剩余预付账款9,530,000.00 元转入无形资产，作为2008

    年度及以后年度的特许经营权。

    注12、长期待摊费用

    项目 发生

    日期

    摊销起止日 原始发生总

    额

    本年

    增加

    本年摊销

    额

    累计

    摊销额

    尚未摊销

    额

    剩余摊

    销期限

    将于半年内

    摊销的数额

    利卡汀

    GMP 费

    用

    2007

    年1

    月

    2007 年1 月

    ~2011 年12

    月

    1,586,159.66 -- 154,147.68 815,421.42 770,738.24 30 154,147.68

    合计 1,586,159.66 -- 154,147.68 815,421.42 770,738.24 30 154,147.68

    注13、递延所得税资产和递延所得税负债

    已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    一、递延所得税资产 4,972,930.86 4,865,416.66

    1、资产减值准备 3,600,811.54 2,539,608.89

    2、可抵扣亏损 1,372,119.32 2,325,807.77

    二、递延所得税负债 --

    注14、资产减值准备

    本年减少额

    项目 2008-12-31 本年计提额

    转回 转销

    2009-6-30

    一、坏账准备 21,109,074.35 2,979,231.26 182,004.18 336,739.59 23,569,561.84

    二、存货跌价准备 83,370.85 83,370.85

    三、可供出售金融资产减值准

    备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 2,154,322.83 2,154,322.83

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备 65,988.00 65,988.00

    八、工程物资减值准备65

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 23,412,756.03 2,979,231.26 182,004.18 336,739.59 25,873,243.52

    注15、所有权受到限制的资产

    详见附注九之注1、货币资金，注9、固定资产，注11、无形资产。

    注16、短期借款

    （1）短期借款按借款种类分项列示如下：

    借款种类 币种 2009-6-30 2008-12-31

    信用借款 RMB 38,000,000.00 48,000,000.00

    抵押借款 RMB 60,000,000.00 60,000,000.00

    质押借款 RMB --

    担保借款 RMB 46,000,000.00 48,000,000.00

    合计 RMB 144,000,000.00 156,000,000.00

    （2）截止2009 年6 月30 日信用借款具体情况如下：

    贷款单位 金额 年利率起止时间

    兴业银行股份有限公司成都分行* 20,000,000.00 5.31 2009-6-6～2010-6-5

    深圳发展银行成都分行** 18,000,000.00 7.84 2008-9-9～2009-9-9

    合计 38,000,000.00

    *借款主体为华神钢构公司，本公司提供信用担保，最高保证额为3,500 万元。截止2009

    年6 月30 日，华神钢构公司在兴业银行股份有限公司成都分行开具的应付票据金额为1,246 万

    元。

    **借款主体为华神钢构公司，由本公司、生物技术公司、华神药业公司共同提供信用担

    保。

    （3）截止2009 年6 月30 日抵押借款具体情况如下：

    贷款单位 金额 年利率起止时间

    中国建设银行股份有限公司成都金河支20,000,000.0 5.31 2009-6-2~2010-5-31

    中国建设银行股份有限公司成都金河支25,000,000.0 6.66 2008-11-6~2009-11-5

    中国建设银行股份有限公司成都金河支15,000,000.0 5.31 2009-6-23~2010-6-2266

    贷款单位 金额 年利率起止时间

    合计 60,000,000.0

    *借款单位为华神钢构公司、**借款单位为华神药业公司、***借款单位为本公司。

    上述借款本公司以双流县西航港锦华路二段3 号的房产作为抵押担保，合同约定被担保债

    权最高额为6000 万元，抵押物明细为：双房权证双权字第0205408 号，面积为5426 平方米；

    双房权证双权字第0205407 号，面积为10800 平方米。

    （4）截止2009 年6 月30 日担保借款具体情况如下：

    贷款单位 金额 年利率起止时间

    中国农业银行成都市金牛支行* 8,000,000.00 5.36 2009-6-30～2010-6-29

    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41 2008-8-15～2009-8-14

    交通银行股份有限公司成都分行** 8,000,000.00 8.22 2008-9-1～2009-8-21

    交通银行股份有限公司成都分行*** 20,000,000.00 7.92 2008-9-18～2009-9-17

    合计 46,000,000.00

    *该两项借款四川华神集团公司以持有本公司710 万股股权进行质押担保。

    **该项借款四川华神集团公司以持有本公司550 万股股权进行质押担保。

    ***四川华神集团公司为该项借款提供保证担保；同时根据2007 年9 月18 日本公司与交

    通银行股份有限公司成都分行签订的最高额抵押合同，本公司以双流房屋所有权和土地使用权

    抵押，为本公司在2007 年9 月18 日至2010 年9 月17 日期间签订的全部主合同提供最高额

    3,000.00 万元抵押担保。担保资产的明细为：双房权证双权字第0134885 号，面积为1,493.16

    平方米；双房权证双权字第0134886 号，面积为1,564.86 平方米；双房权证双权字第0134887

    号，面积为3,366.08 平方米；双国用（2004）字第01064 号，房屋占用范围内国有土地使用权

    面积15,292.24 平方米。

    （5）本年末无逾期借款。

    注17、应付票据

    票据类型 2009-6-30 2008-12-31

    银行承兑汇票 53,638,200.00 63,786,020.00

    商业承兑汇票 2,237,600.00 20,000.00

    合计 55,875,800.00 63,806,020.00

    （1）银行承兑汇票

    承办银行 2008-12-31 2009-6-30 期末担保方 期末担保限额67

    华夏银行股份有限公

    司成都青羊支行

    24,378,100.00 3,565,900.00 本公司

    与短期借款一

    并由本公司信

    用担保，详见

    注16。

    中信银行股份有限公

    司成都分行

    9,658,680.00 23,042,300.00 本公司

    与保函一并提

    供1800 万元

    保证担保

    交通银行股份有限公

    司成都分行

    18,506,940.00 11,850,000.00

    四川华神集团担保，

    以四川华神集团持有

    本公司920 万股股权

    进行质押。

    20,000,000.00

    兴业银行股份有限公

    司成都分行 11,242,300.00 12,460,000.00 本公司

    与短期借款一

    并由本公司信

    用担保，详见

    注16。

    中国建设银行股份有

    限公司成都金河支行-- 2,720,000.00 本公司 25,000,000.00

    合计 63,786,020.00 53,638,200.00

    （2）商业承兑汇票是由华神制药厂及华神兽用生物公司开出。

    注18、应付账款

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 47,485,436.89 65,742,152.90

    1-2 年 1,722,330.74 4,129,151.50

    2-3 年 2,291,060.05 2,592,156.98

    3 年以上 4,142,065.22 3,701,482.47

    合计 55,640,892.90 76,164,943.85

    （1）应付账款本年末账面余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股权股东单位款

    项。

    （2）应付账款本年末账面余额前五位的应付账款金额合计为5,672,568.85 元，占应付账

    款年末余额的比例为10.19%。

    单位名称 金额 账龄 款项性质或内容

    西安第四军医大学 2,900,000.00 3 年以上 技术转让费

    原子高科股份有限公司 1,095,500.00 1 年以内 碘标记费

    江苏昆山阔福门业有限公司 714,610.44 2-3 年 工程款

    南充六合建筑工程有限公司 482,164.41 2-3 年 工程款

    南京泰陵公司 480,294.00 1 年以内 材料款

    合计 5,672,568.8568

    注19、预收款项

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 45,850,204.78 26,066,543.66

    1-2 年 4,306,741.96 271,380.24

    2-3 年 193,433.20 186,613.20

    3 年以上 114,439.58 114,439.58

    合计 50,464,819.52 26,638,976.68

    （1）预收款项年末账面余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上股权股东单位款项。

    （2）本年末1 年以上预收款项主要是预收售房款及工程尾款。

    注20、应付职工薪酬

    项目 2008-12-31 本年增加额本年支付额 2009-6-30

    一、工资、奖金、津贴、和补1,635,974.33 16,301,241.9 15,567,503.3 2,369,712.84

    二、职工福利费 472,183.58 959,422.61 730,879.06 700,727.13

    三、社会保险费 112,867.50 2,683,421.00 2,634,789.01 161,499.49

    其中：1、医疗保险费 20,617.22 557,900.60 543,909.88 34,607.94

    2、基本养老保险费 69,583.10 1,815,137.89 1,775,733.45 108,987.54

    3、年金缴费 -- - - -

    4、失业保险费 8,990.76 158,762.96 154,394.25 13,359.47

    5、工伤保险费 1,546.29 26,533.06 24,769.44 3,309.91

    6、生育保险费 12,130.13 22,535.80 33,852.12 813.81

    7、补充医疗险 -- 80.28 - 80.28

    8、综合保险费 - 102,470.41 102,129.87 340.54

    四、住房公积金 35,226.70 553,868.00 569,824.00 19,270.70

    五、工会经费和职工教育经费 1,905,768.43 646,949.83 322,481.49 2,230,236.77

    六、非货币性福利 -- - - -

    七、其解除劳动关系给予的补-- 6,747.43 6,747.43 -

    八、其他 -9,045.42 155,624.76 157,860.54 -11,281.20

    合计 4,152,975.12 21,307,275.5 19,990,084.9 5,470,165.73

    本公司应付职工薪酬中无拖欠性质或工效挂钩的部分。

    注21、应交税费

    （1）主要税种及税率：详见附注六、税项。

    （2）应交税费具体情况如下：

    项目 2009-6-30 2008-12-3169

    增值税 2,674,227.32 -2,097,236.79

    营业税 4,099,540.14 5,829,321.43

    企业所得税 7,057,366.42 8,031,087.71

    土地使用税 106,666.72 106,666.72

    房产税 34,672.77 34,672.77

    城市维护建设税 442,184.01 456,207.02

    教育费附加 287,743.55 290,977.19

    地方教育费附加 96,090.02 92,749.13

    印花税 10,313.96 8,846.75

    价格调节基金 195,460.44 133,588.69

    个人教育费 15,832.90 15,832.90

    个人所得税 -1,642.40 146,145.20

    燃油特别税 1,304.42 1,304.42

    交通附加 23,189.49 23,189.49

    农特税 31,516.98 31,516.98

    车船使用税 -420.00 -480.00

    合计 15,074,046.74 13,104,389.61

    注22、应付利息

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    应付利息 165,202.80 337,055.79

    注23、应付股利

    股东单位或类别 2009-6-30 2008-12-31

    上海华敏置业（集团）有限公司 156,247.32 156,247.32

    其他自然人 3,799.10 3,799.10

    合计 160,046.42 160,046.42

    注24、其他应付款

    （1）其他应付款按账龄结构列示如下：

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    1 年以内 20,269,622.18 11,997,145.30

    1-2 年 7,924,984.34 9,263,176.30

    2-3 年 101,927.52 870,417.13

    3 年以上 3,038,933.79 3,965,545.95

    合计 31,335,467.83 26,096,284.6870

    （2）其他应付款本年末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股权股东单位款项。

    （3）其他应付款本年末余额中前五位合计金额为6,413,238.82 元，占年末其他应付款的

    比例为20.47%，明细如下：

    单位名称 金额 款项性质 账龄

    成都市高新技术开发区管委会 1,472,580.00 报建费 1-2 年

    成都希臣药业有限责任公司 1,985,785.99 分成款 历年滚存

    北京医科药植公司 1,990,219.67 往来款 历年滚存

    代收契税 481,633.16 房屋契税 1 年以内

    履约保证金 483,020.00 履约保证金 1-2 年

    合计 6,413,238.82

    （3）其他应付款年末账面余额中账龄超过1 年的金额主要为历年滚存款项形成。

    注25、一年内到期的非流动负债无。

    注26、其他流动负债无。

    注27、长期借款无。

    注28、专项应付款

    项目 2009-6-30 2008-12-31 拨款批文

    三七三醇皂苷技术优化及工业化 650,000.00 650,000.00 成财教[2008]68 号

    符合欧盟标准的三七通舒肠溶微

    丸胶囊工艺及质量控制研究 180,000.00 180,000.00 双科技发[2008]81 号

    三七通舒胶囊及糖脉康颗粒的评

    价研究* 1,720,000.00 2,195,000.00 成财教[2008]4 号

    合计 2,550,000.00 3,025,000.00

    *该项目拨款为2,480,000.00 元，截止本期末已使用760,000.00 元。

    注29、股本

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 76,231,904 38.18% -21,063,693 -

    21,063,693 55,168,211 27.63%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 76,189,742 38.16% -21,067,307 -

    21,067,307 55,122,435 27.61%

    其中：境内非国有法

    人持股

    76,189,742 38.16% -21,067,307 -

    21,067,307 55,122,435 27.61%

    境内自然人持股71

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 42,162 0.02% 3,614 3,614 45,776 0.02%

    二、无限售条件股份 123,416,896 61.82% 21,063,693 21,063,693 144,480,589 72.37%

    1、人民币普通股 123,416,896 61.82% 21,063,693 21,063,693 144,480,589 72.37%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 199,648,800 100.00% 199,648,800 100.00%

    注30、资本公积

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    年初账面余额 77,388,448.37 77,388,448.37

    本年增加 --

    本年减少

    年末账面余额 77,388,448.37 77,388,448.37

    注31、盈余公积

    （1）盈余公积账面余额

    项目 2008-12-31 本年增加额 本年减少额 2009-6-30

    法定盈余公积 41,712,989.04 41,712,989.04

    任意盈余公积 19,983,823.01 19,983,823.01

    合计 61,696,812.05 61,696,812.05

    注32、未分配利润

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、净利润 1,112,090.77 2,102,176.08

    加：年初未分配利润 55,083,804.60 53,447,417.67

    其他转入

    二、可供分配的利润 56,195,895.37 55,549,593.75

    减：提取的法定盈余公积

    提取的法定公益金

    提取职工奖励及福利基金

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    利润归还投资72

    三、可供投资者分配的利润 56,195,895.37 55,549,593.75

    减：应付优先股股利

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    四、未分配利润 56,195,895.37 55,549,593.75

    注33、营业收入和营业成本

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业收入 183,467,865.31 163,706,002.27

    其中：主营业务收入 181,610,523.74 161,894,847.54

    其他业务收入 1,857,341.57 1,811,154.73

    营业成本 134,595,784.36 117,380,295.51

    其中：主营业务成本 133,731,184.07 116,518,301.53

    其他业务成本 864,600.29 861,993.98

    营业收入和营业成本明细如下：

    业务类别 项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、主营业务收入

    收入 69,928,459.89 76,692,923.71

    成本 31,508,189.28 39,590,070.83

    药业（包括中西成药、生

    物制药、兽药及兽用生物

    疫苗） 毛利 38,420,270.61 37,102,852.88

    收入 83,889,250.61 84,116,508.89

    轻钢结构工程 成本 77,130,780.95 75,921,563.58

    毛利 6,758,469.66 8,194,945.31

    收入 27,361,463.24 262,834.94

    钢结构制作 成本 24,878,060.64 252,884.62

    毛利 2,483,402.60 9,950.32

    收入 431,350.00 822,580.00

    轻钢结构设计 成本 214,153.20 753,782.50

    毛利 217,196.80 68,797.50

    收入 181,610,523.74 161,894,847.54

    小计 成本 133,731,184.07 116,518,301.53

    毛利 47,879,339.67 45,376,546.01

    二、其他业务收入73

    收入 1,857,341.57 1,811,154.73

    房屋租赁、物业管理等 成本 864,600.29 861,993.98

    毛利 992,741.28 949,160.75

    收入 183,467,865.31 163,706,002.27

    合计 成本 134,595,784.36 117,380,295.51

    毛利 48,872,080.95 46,325,706.76

    注34、营业税金及附加

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    营业税 423,465.48 814,116.03

    城建税 821,444.89 490,799.64

    教育费附加 396,157.64 243,584.30

    地方教育费附加 132,052.53 81,194.79

    副调基金 101,354.19 57,016.16

    合计 1,874,474.73 1,686,710.92

    注35、销售费用

    销售费用2009 年1-6 月账面发生数为24,847,626.25 元，2008 年1-6 月账面发生数为

    23,177,994.32 元。

    注36、管理费用

    管理费用2009 年1-6 月账面发生数为15,562,586.11 元，2008 年1-6 月账面发生数为

    13,689,577.54 元。

    注37、财务费用

    类别 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 3,595,290.32 3,035,161.01

    减：利息收入 417,629.99 289,961.53

    其他 131,569.61 519,119.48

    合计 3,309,229.94 3,264,318.96

    注38、资产减值损失

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    一、坏账损失 2,797,227.09 654,554.76

    二、存货跌价损失 39,991.76

    三、可供出售金融资产减值损失74

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失 --

    六、投资性房地产减值损失 --

    七、固定资产减值损失 --

    八、工程物资减值损失 --

    九、在建工程减值损失 --

    十、生产性生物资产减值损失 --

    十一、油气资产减值损失 --

    十二、无形资产减值损失 --

    十三、商誉减值损失 --

    十四、其他

    合计 2,797,227.09 694,546.52

    资产减值损失2009年1-6月发生数较上年发生数上升299,480.57元，上升43.12%，主要原因

    是本期末应收账款增加，按账龄计提减值准备同比增加。

    注39、投资收益

    产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    权益法核算公司收益 554,374.15 137,873.00

    股权投资差额摊销 --

    股权转让收益 --

    成本法核算公司分回股利* 1,000,000.00 --

    合计 1,554,374.15 137,873.00

    投资收益汇回不存在重大限制，根据各联营企业实现的净利润按投资比例计算确认的投资

    收益明细项目按照年度列示如下：

    2009 年1-6 月：

    被投资方 实现净利润 投资比例 投资收益

    重庆三峰华神钢结构设计有限公司 -160,775.84 40.00% -64,310.34

    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 1,924,967.29 32.14% 618,684.49

    合计 1,764,191.45 554,374.15

    2008 年1-6 月：

    被投资方 实现净利润 投资比例 投资收益

    重庆三峰华神钢结构设计有限公司 28,425.82 40.00% 11,370.33

    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 393,598.85 32.14% 126,502.67

    合计 137,873.0075

    *成本法核算公司分回股利，系新兴创业投资公司分回现金股利。

    注40、营业外收入

    本期无发生额.

    注41、营业外支出

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1、处置非流动资产损失合计 5,487.94

    其中：处置固定资产损失 5,487.94

    处置无形资产损失 --

    2、债务重组损失 -- --

    3、公益性捐赠支出 74,825.02

    4、其他 5,296.15 --

    合计 5,296.15 80,312.96

    注42、所得税费用

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    当期所得税 410,079.76 1,512,830.07

    递延所得税 659,749.63 79,763.84

    合计 1,069,829.39 1,592,593.91

    注43、非货币性资产交换

    本报告期内未发生非货币性资产交换。

    注44、股份支付

    本报告期内未发生股份支付。

    注45、债务重组

    本报告期内未发生债务重组。

    注46、外币折算

    本报告期内未发生外币折算。

    注47、租赁

    （1）本公司作为出租人参与经营租赁的各类租出资产的账面价值：

    固定资产的出租情况详见附注九之注9。

    无形资产的出租情况详见附注九之注11。

    （2）本报告期内未发生作为承租人参与的重大经营租赁。

    （3）本报告期内未发生融资租赁的事项。76

    注48、终止经营

    本报告期内未发生终止经营的事项。

    注49、借款费用：

    2009 年1-6 月在建工程利息资本化金额为：1,082,538.73 元。

    注50、收到的其他与经营活动有关的现金

    2009 年度1-6 月收到的其他与经营活动有关的现金为2,017,927.70 元，2008 年度1-6 月收

    到的其他与经营活动有关的现金为3,762,168.41 元，主要项目如下：

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    投标保证金 747,927.70 2,308,000.00

    收科技局拨付课题研究费 1,270,000.00 1,420,000.00

    合计 2,017,927.70 3,728,000.00

    注51、支付的其他与经营活动有关的现金

    2009 年1-6 月支付的其他与经营活动有关的现金为34,880,366.06 元，2008 年1-6 月支付的

    其他与经营活动有关的现金为28,897,152.51 元，主要项目如下：

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    支付的职工借款 782,411.93 1,704,535.12

    会务费 9,194,541.79 6,681,407.75

    办公费 2,584,752.32 1,741,265.39

    广告费 249,854.00 780,044.94

    运输交通费及车辆使用费 1,440,161.70 936,433.67

    业务费 354,137.13 1,043,742.12

    咨询服务费 300,943.00 718,354.00

    邮资通讯费 117,017.69 254,147.58

    宣传资料费 677,604.59 40,895.00

    物管费 162,705.57 138,346.76

    聘请中介机构费 585,920.00 422,000.00

    差旅费 10,626,016.99 7,026,625.54

    财务费用--银行手续费 112,849.53 76,540.89

    合计 27,188,916.24 21,564,338.76

    注52、收到的其他与投资活动有关的现金

    2009 年1-6 月收到的其他与投资活动有关的现金为427,692.03 元，2008 年1-6 月收到的其

    他与投资活动有关的现金为678,437.26 元，系收到的银行存款利息。

    注53、支付其他与投资活动有关的现金77

    2009 年1-6 月支付的其他与投资活动有关的现金为689,111.60 元，2008 年1-6 月支付的其

    他与投资活动有关的现金：无。

    注54、收到的其他与筹资活动有关的现金

    2009 年1-6 月收到的其他与投资活动有关的现金：元，2008 年1-6 月收到的其他与投资活

    动有关的现金为502,200 元，

    注55、支付的其他与筹资活动有关的现金：

    2009 年1-6 月支付的其他与筹资活动有关的现金为119,408 元，2008 年1-6 月支付的其他

    与筹资活动有关的现金为615,091.21 元。主要项目如下：

    注56、现金流量表补充资料

    补充资料 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 960,185.44 2,277,524.63

    加：资产减值准备 2,797,227.09 694,546.52

    固定资产折旧 6,883,049.43 6,229,304.87

    无形资产摊销 4,240,639.78 2,631,809.61

    长期待摊费用摊销 154,147.68 154,147.68

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - 1,946.20

    固定资产报废损失 0 3,541.74

    公允价值变动损益 - --

    财务费用 3,309,229.94 3,264,318.96

    投资损失（减：收益） -1,554,374.15 -137,873.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填 -107,514.20 172,047.93

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填 - -8,334.45

    存货的减少（减：增加） 17,024,990.48 -24,174,339.86

    经营性应收项目的减少（减：增加） -9,075,989.97 -44,708,426.37

    经营性应付项目的增加（减：减少） 3,897,602.78 26,214,938.33

    其他 -

    经营活动产生的现金流量净额 28,529,194.30 -27,384,847.21

    2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本 --

    一年内到期的可转换公司债券 --

    融资租入固定资产 --

    3.现金及现金等价物净变动情况：78

    现金的期末账面余额 97,708,028.79 77,526,897.82

    减：现金的年初余额 89,314,876.73 94,370,523.69

    加：现金等价物的期末账面余额 - --

    减：现金等价物的年初余额 - --

    现金及现金等价物净增加额 8,393,152.06 -16,843,625.87

    注57、现金和现金等价物如下：

    项目 2009-6-30 2008-12-31

    一、现金

    其中：库存现金 552,432.35 484,406.20

    可随时用于支付的银行存款 97,145,596.44 88,820,470.53

    可随时用于支付的其他货币资金 10,000.00

    可用于支付的存放中央银行款项 --

    存放同业款项 --

    拆放同业款项 --

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资 --

    三、期末现金及现金等价物余额 97,698,028.79 89,314,876.73

    十、母公司财务报表主要项目注释

    注1、其他应收款

    （1）其他应收款按账龄结构披露：

    2009-6-30 2008-12-30

    项目

    金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备

    1 年以内 85,968,406.68 99.28% 40,854.48 30,828,948.14 98.02% 4,500.00

    1-2 年 355.98 0.00% 35.60 243,347.14 0.78% 24,334.71

    2-3 年 243,347.14 0.28% 48,669.43 -- -- --

    3-4 年 - - -- -- --

    4-5 年 - - 29,200.00 0.09% 23,360.00

    5 年以上 379,200.00 0.44% 379,200.00 350,000.00 1.11% 350,000.00

    合计 86,591,309.80 100.00% 468,759.50 31,451,495.28 100.00% 402,194.71

    账面净值 86,122,550.30 31,049,300.57

    （2）按照应收款项三类分类法披露

    项目 2009-6-30 2008-12-3079

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    第一类 85,151,317.20 98.34% - 30,738,948.14 97.73% --

    第二类 - - 333,347.14 1.06% 28,834.71

    第三类 1,439,992.60 1.66% 468,759.50 379,200.00 1.21% 373,360.00

    合计 86,591,309.80 100.00% 468,759.50 31,451,495.28 100.00% 402,194.71

    账面净值 86,122,550.30 31,049,300.57

    第一类单项金额重大的应收款项，指期末余额在100 万元以上的应收款项。第二类单项金

    额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，本公司将账龄在3 年以上金

    额小于100 万元的应收款项列入本类。第三类其他不重大应收款项

    （3）单项金额重大的应收款项

    单位名称 欠款金额 坏账准备账龄 欠款原因

    华神兽用生物公司 26,585,117.56 -- 1 年以内 内部往来款

    华神动保公司 16,860,586.71 -- 1 年以内 内部往来款

    华神生物公司 33,914,539.19 -- 1 年以内 内部往来款

    合计 30,738,948.14 --

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：

    单位名称 欠款金额 坏账准备 欠款原因

    成都双流县建委 3,700.00 3,700.00 颗粒剂报建费用

    民工保证金 25,500.00 20,400.00 车间修建保证金

    北京兴利科贸咨询公司 200,000.00 200,000.00 技术转让费

    上海医科大学 150,000.00 150,000.00 技术转让费

    合计 379,200.00 373,360.00

    （5）其他应收款本年末账面余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东单位款项。

    注2、预付款项

    （1）预付款项按账龄结构列示如下：

    2009-6-30 2008-12-30

    账龄

    金额 比例% 金额 比例%

    1 年以内 82,894.42 0.81% 2,770,951.63 24.23%

    1-2 年 1,500,000.00 14.70% 45,000.00 0.39%

    2-3 年 117,948.72 1.16% 617,948.72 5.41%

    3 年以上 8,500,000.00 83.33% 8,000,000.00 69.97%80

    合计 10,200,843.14 100.00% 11,433,900.35 100.00%

    （2）预付款项本年末账面余额中大额款项如下：

    单位名称 金额 账龄 占年末

    余额比

    例%

    款项性质

    中国人民解放军军事医学院

    科学院生物工程研究所 10,000,000.00

    8,000,000.00 元为5

    年以上，500,000.00

    元为2-3 年，其余1

    年以内

    87.46%

    预付技术转让

    款

    注3、长期股权投资

    （1）长期股权投资明细

    2008-12-31 2009-6-30

    项目

    金额 减值准备

    本年

    增加

    本年

    减少金额 减值准备

    对子公司投资 173,190,000.00 -- 173,190,000.00 --

    对合营企业投资 -- -- -- --

    对联营企业投资 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 --

    其他股权投资* 10,200,000.00 7,048,959.53 10,200,000.00 7,048,959.53

    合计 193,390,000.00 7,048,959.53 -- -- 193,390,000.00 7,048,959.53

    长期投资账面价

    值

    186,341,040.47 -- 186,341,040.47

    *是指本公司对医科药植公司的长期股权投资10,200,000.00 元。本报告期末减值准备

    7,048,959.53 元是母公司账面长期股权投资成本与清算预计可以收回金额的差异，其中

    4,894,636.70 元在编制以前年度合并会计报表时已确认为当期损益。

    （2）子公司概况：详见附注七（一）1、2（4）。

    （3）合营企业概况：无。

    （4）其他股权投资概况：详见附注九之注8、（3）。

    （5）采用权益法核算的长期股权投资：无。

    （6）采用成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名

    称

    初始投资 2008-12-30

    本年增

    加

    本年减

    少 2009-6-30 减值准备

    四川华神钢

    构有限责任

    公司

    48,500,000.0

    0

    48,500,000.0

    0 -- --

    48,500,000.0

    0

    --

    四川华神农

    业新技术有10,200,000.0 10,200,000.0 -- -- 10,200,000.0 --81

    限责任公司 0 0 0

    四川华神农

    大动物保健

    药品有限公

    司

    7,500,000.00 7,500,000.00 -- -- 7,500,000.00 --

    成都中医药

    大学华神药

    业有限责任

    公司

    19,990,000.0

    0

    19,990,000.0

    0

    -- --

    19,990,000.0

    0

    --

    北京医科药

    植天然药物

    科技开发有

    限公司

    10,200,000.0

    0

    10,200,000.0

    0

    -- --

    10,200,000.0

    0

    7,048,959.5

    3

    上海中南医

    院投资有限

    公司

    33,000,000.0

    0

    33,000,000.0

    0

    -- --

    33,000,000.0

    0

    --

    成都华神生

    物技术有限

    责任公司

    45,000,000.0

    0

    45,000,000.0

    0 -- --

    45,000,000.0

    0

    --

    四川华神兽

    用生物制品

    有限公司

    9,000,000.00 9,000,000.00

    9,000,000.00 --

    成都新兴创

    业投资股份

    有限公司

    10,000,000.0

    0

    10,000,000.0

    0 -- --

    10,000,000.0

    0

    --

    合计

    193,390,000.

    00

    193,390,000.

    00 - --

    193,390,000.

    00

    7,048,959.5

    3

    注4、营业收入和营业成本

    项目 2009-6-30 2008-12-30

    营业收入 24,800,167.58 29,588,206.62

    其中：主营业务收入 22,942,826.01 28,077,051.89

    其他业务收入 1,857,341.57 1,511,154.73

    营业成本 20,024,322.27 23,860,119.78

    其中：主营业务成本 19,159,721.98 23,103,210.38

    其他业务成本 864,600.29 756,909.40

    营业收入和营业成本明细：

    业务类别 项目 2009-6-30 2008-12-30

    主营业务：

    药品销售 收入 22,942,826.01 28,077,051.8982

    成本 19,159,721.98 23,103,210.38

    毛利 3,783,104.03 4,973,841.51

    其他业务：

    租赁房屋及物业管理 收入 1,857,341.57 1,511,154.73

    成本 864,600.29 756,909.40

    毛利 992,741.28 754,245.33

    合计 收入 24,800,167.58 29,588,206.62

    成本 20,024,322.27 23,860,119.78

    毛利 4,775,845.31 5,728,086.84

    注5、投资收益

    产生投资收益的来源 2009-6-30 2008-6-30

    权益法核算公司收益

    股权投资差额摊销

    股权转让收益

    长期投资减值准备

    成本法核算公司现金股利 1,000,000.00 0.00

    合计 1,000,000.00 0.00

    （1）投资收益明细项目如下：

    投资收益明细项目 2009-6-30 2008-6-30

    成都新兴创业投资股份有限公司投资分红款 1,000,000.00

    合计 1,000,000.00

    （2）投资收益汇回不存在重大限制。

    注6、现金流量表补充资料

    补充资料 本年发生数 上年发生数

    1.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 -4,161,427.76 -4,170,475.44

    加：资产减值准备 88,162.75 157,462.98

    固定资产折旧 2,940,348.51 3,504,346.45

    无形资产摊销 2,108,439.51 2,160,171.37

    长期待摊费用摊销 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （减：收益）

    -

    固定资产报废损失 -83

    公允价值变动损益 -

    财务费用 930,242.05 2,243,175.79

    投资损失（减：收益） -1,000,000.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填

    列）

    -

    179,267.69

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填

    列）

    -

    存货的减少（减：增加） 939,152.85 -212,395.58

    经营性应收项目的减少（减：增加） -14,261,521.92 -2,363,187.94

    经营性应付项目的增加（减：减少） 11,139,725.42 -997,967.49

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -1,276,878.59 500,397.83

    2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末账面余额 34,724,616.60 27,161,565.78

    减：现金的年初余额 35,013,358.27 32,602,641.26

    加：现金等价物的期末账面余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 -288,741.67 -5,441,075.48

    十一、或有事项

    1、2002 年12 月，本公司与成都希臣药业有限责任公司签订《项目合作合同书》、《项目

    合作合同书之补充协议》，与其全面合作生产成都希臣药业有限责任公司拥有的两个新药制剂

    和原料，合作期限为8 年，每年支付5,000,000.00 元特许经营费。合作期间，本公司向成都希

    臣药业有限责任公司支付两个两类新药销售收入的分成，前三个合作年度的分成比例为3%，

    后五个年度的分成比例为4%，合作期满以后双方五五分成，此外，本公司承担前期研发费用

    2,000,000.00 元。本公司已经支付成都希臣药业有限责任公司（含前期研发费用）

    22,530,000.00 元。截止2009 年6 月30 日，本公司尚未取得另一项新药的新药证书，为维护本

    公司的权益，本公司未再按照协议支付应支付的特许经营费以及三七通舒产品应承担的分成

    款。84

    2、因本公司与成都太子奶生物科技发展有限公司建筑施工合同纠纷，本公司采取诉前保

    全的申请并已提供担保，2008 年10 月15 日，四川省成都市中级人民法院（2008）成保字第

    14-1 号民事裁定书裁定：依法将成都太子奶生物科技发展有限公司位于温江区成都太子奶基地

    的二号厂房予以查封；上述财产限额人民币950 万元内查封，查封期限从2008 年10 月15 日

    起至2010 年10 月14 日止。查封期间不得抵押、变现、转让等。华神钢构公司于2008 年10

    月26 日向成都市中级人民法院提起诉讼，人民法院受理于2008 年11 月7 日受理【案号：

    （2008）成民初字第990 号】，该案件2009 年2 月17 日已开庭，于5 月将案件移交温江区人

    民法院审理，此案尚在审理中。目前温江法院已经于7 月24 日在《人民日报》上发布了太子

    奶公司破产清算的公告。因该案件所涉及的法律关系和程序较为复杂，过程中有可能进行债务

    重组、资产重组、股权转让、债转股等方式进行整合，是一个时间相对较长的过程。公司根据

    谨慎性原则，除已采取的对太子奶二号厂房予以限额人民币 950 万元内财产保全措施外，对该

    项应收款追加计提了25%的减值准备。截止2009 年6 月30 日，本公司对该项应收账款已计提

    了30%的坏账准备，即270.48 万元。

    十二、承诺事项

    无。

    十三、资产负债表日后事项

    无。

    十四、关联方关系及关联交易

    （一）本公司的母公司有关信息

    1、母公司概况

    本公司母公司为四川华神集团公司，母公司对外提供财务报表，母公司第一大股东为成都

    中医药大学医药研究院，持有四川华神集团公司25%的股份。（单位：万元）

    母公司名称 注册地 注册资本经济性质主营业务

    持有本公

    司股份比

    例

    法定代表

    人姓名

    四川华神集

    团股份有限

    公司

    成都市 7,150.00 股份有限

    药品及高新技术

    研制开发及生产

    销售；项目投

    27.88% 周蕴瑾85

    资；物业管理。

    2、母公司的注册资本及其变化（单位：万元）

    企业名称 年初账面余额本年增加 本年减少 年末账面余额

    四川华神集团股份有限公司 7,150.00 -- -- 7,150.00

    3、母公司对本公司的持股比例和表决权比例及其变化：（持股数量：万股）

    2008-12-31 本期增加 本期减少 2009-6-30

    母公司

    名称

    持股 表决权 持股 表

    决

    权

    持股 表决

    权

    持股 表决权

    四川华

    神集团

    股份有

    限公司

    55,666,538 27.88% 13,307,434 -- 2,045,878 1.02% 53,620,660 26.86%

    （二）本公司子公司有关信息

    1、子公司概况：详见附注七、（一）。

    2、子公司的注册资本及其变化（单位：万元）

    企业名称 年初账面余本年增加 本年减少 年末账面余

    四川华神钢构有限责任公司 5,000.00 -- -- 5,000.00

    成都中医药大学华神药业有限责任2,000.00 -- -- 2,000.00

    成都华神生物技术有限责任公司 5,000.00 -- -- 5,00.000

    四川华神农大动物保健药品有限公1,000.00 -- -- 1,000.00

    四川华神兽用生物制品有限公司 1,000.00 -- -- 1,000.00

    四川华神农业新技术有限责任公司 2,000.00 -- -- 2,000.00

    上海中南医院投资有限公司 5,000.00 -- -- 5,000.00

    四川华神建筑设计有限责任公司 50.00 -- -- 50.00

    3、本公司在子公司所持股份和表决权比例及其变化：（持股数量：万股）

    年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额

    公司名称 持股 表决权持股 表决

    权

    持股表决

    权

    持股 表决权

    四川华神钢构有限

    责任公司

    5,000.0

    0

    100.00

    % -- -- -- -- 5,000.0

    0

    100.00%

    成都中医药大学华

    神药业有限责任公

    司

    2,000.0

    0

    100.00

    % -- -- -- -- 2,000.0

    0

    100.00%

    成都华神生物技术5,000.0 100.00 -- -- -- -- 5,000.0 100.0086

    有限责任公司 0 % 0 %

    四川华神农大动物

    保健药品有限公司 750.00 75.00% -- -- -- -- 750.00 75.00%

    四川华神兽用生物

    制品有限公司

    1,000.0

    0

    100.00

    % -- -- -- -- 1,000.0

    0

    100.00%

    四川华神农业新技

    术有限责任公司

    1,020.0

    0 51.00% -- -- -- -- 1,020.0

    0 51.00%

    上海中南医院投资

    有限公司

    3,300.0

    0 66.00% -- -- -- -- 3,300.0

    0 66.00%

    四川华神建筑设计

    有限责任公司 20.00 40.00% -- -- -- -- 20.00 40.00%

    （三）其他关联方关系的性质

    企业名称 与本公司的关系

    成都华敏置业有限公司 上海华敏置业（集团）有限公司的子公司*

    昆山华敏置地有限公司 上海华敏置业（集团）有限公司的子公司*

    北京医科药植天然药物科技开发有

    限公司 处于清算阶段，本公司出资1020 万元，持有51%股份

    重庆三峰华神钢结构工程有限公司 华神钢构公司持有32.14%的股份

    *上海华敏置业（集团）有限公司在2007年初持有本公司股份为9,241,273股，占注册资本

    的比例为6.02%，本公司在2007年度将上海华敏置业（集团）有限公司、成都华敏置业有限公

    司、昆山华敏置地有限公司认定为关联方，由于2007年度涉及交易尚未结束，本报告本公司仍

    将其作为关联方。

    （四）关联方交易事项

    1、关联交易原则及定价政策

    本公司与关联企业之间的业务往来一般按市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对

    待，与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行，同关联方之间购

    销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格

    确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本

    加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。

    2、关联方交易

    本公司本年度及上年度向关联方销售货物有关明细情况如下（含税）：

    2009 年度1-6 月 2008年度1-6 月

    接受服务单位 金额 占年度销货比金额 占年度销货比

    昆山华敏置地有限公司* 16,645,983.39 17.64% 29,645,531.96 37.07%

    成都华敏置业有限公司** 184,000.96 0.19% 542,528.24 0.68%

    合计 16,829,984.35 17.83% 30,188,060.20 37.75%87

    *2006 年，华神钢构公司与昆山华敏置地有限公司签订昆山国际展览馆钢结构工程合同，

    合同总价暂定为7000 万元，计划毛利率14%；由于该工程设计变更，2008 年在原7000 万合

    同的基础上续签了两项工程合同：昆山国际展览馆网架及彩钢板屋面拆除、清理工程（合同金

    额9,492,538.00 元）和昆山国际展览馆钢结构网架续建工程（合同金额36,600,756.00 元），本

    公司的计划毛利率为14%；截止2009 年6 月30 日，昆山国际展览馆钢结构工程的完工进度为

    64%（由续签合同执行剩余工程），昆山国际展览馆钢结构网架续建工程的完工进度为95%，

    昆山国际展览馆网架及彩钢板屋面拆除、清理工程的完工进度为100%，本公司对前三项合同

    累计确认收入88,945,318.90 元。2009 年初昆山华敏置地有限公司应付华神钢构公司钢结构工

    程款26,861,305.51 元，2009 年度累计结算16,645,983.39 元，昆山华敏置地有限公司分别于3

    月以银行存款归还21,153,529 元、4 月以银行存款归还4,467,000 元、6 月以银行存款归还

    6,324,395 元，截止2009 年6 月30 日昆山华敏置地有限公司应付工程款11,562,364.90 元。

    **2006 年，华神钢构公司与成都华敏置业有限公司签订华敏翰尊国际大厦钢结构建安工

    程合同，合同总价暂定为800 万元，计划毛利率12%；2007 年华神钢构公司与成都华敏置业

    有限公司签订世家花园门卫室钢结构工程合同，合同总价暂定为2,567,634.00 元，计划毛利率

    12%。截止2009 年6 月30 日，前述两项工程均已经全部完工，并已取得竣工结算报告，本公

    司累计确认收入10,685,175.84 元。2009 年初成都华敏置业有限公司应付华神钢构公司钢结构

    工程款1,175,740.99 元，2009 年度累计结算184,000.96 元，2009 年成都华敏置业有限公司分别

    于1 月以银行存款归还659,073.99 元、4 月以银行存款归还115,000 元，截止2009 年6 月30 日

    成都华敏置业有限公司应付四川华神钢构有限公司钢结构工程款585,667.96 元。

    2009 年1-6 月华神钢构公司钢结构业务非关联方平均毛利率为8.18%；2008 年1-6 月华神

    钢构公司钢结构业务非关联方工程平均毛利率为9.01%。

    3、关联方采购

    本年度及上年度向关联方采购货物有关明细情况如下（含税）：

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    接受服务单位 金额 占年度采购比金额 占年度采购比

    重庆三峰华神钢结构工程

    有限公司 3,254,960.07 3.46%

    （五）关联方应收应付款项余额

    金额 占各项目款项余额比例

    项目

    2009-6-30 2008-12-31 2009-6-30 2008-12-31

    应收账款:

    昆山华敏置地有限公司 11,562,364.9 26,861,305.5 6.31% 15.21%88

    成都华敏置业有限公司 585,667.96 0.32% 0.67%

    其他应付款：

    北京医科药植天然药物科技开

    发有限公司 1,990,219.67 2,010,397.77 6.35% 7.70%

    应付账款：

    重庆三峰华神钢结构工程有限

    公司 456,072.98 656,072.98

    0.82% 0.86%

    （六）其他关联事项

    1、担保事项

    （1）关联方为本公司的银行借款担保情况

    贷款单位 金额 年利率起止时间

    中国农业银行成都市金牛支行* 8,000,000.00 5.36％ 2009-6-30～2010-6-29

    中国农业银行成都市金牛支行* 10,000,000.00 9.41％ 2008-8-15～2009-8-14

    交通银行股份有限公司成都分行** 8,000,000.00 8.22％ 2008-9-1～2009-8-21

    交通银行股份有限公司成都分行*** 20,000,000.00 7.92% 2008-9-18～2009-9-17

    合计 48,000,000.00

    *该两项借款四川华神集团公司以持有本公司710 万股股权进行质押担保。

    **该项借款四川华神集团公司以持有本公司550 万股股权进行质押担保。

    ***该项借款由四川华神集团公司提供保证担保。

    （2）关联方为本公司的开具银行承兑汇票提供担保情况

    承办银行 2008-12-31 2009-6-30 期末担保方 期末担保限额

    交通银行股份有限公

    司成都分行

    18,506,940.00 11,850,000.00

    四川华神集团担

    保，以四川华神

    集团持有本公司

    920 万股股权进

    行质押

    20,000,000.00

    （3）本公司为华神钢构公司开具履约保函、投标保函提供担保情况：

    贷款单位 额度 已开具保函担保方式

    中国建设银行股份有限公司成都金河25,000,000.00 10,652,600.00 保证担保

    中信银行股份有限公司成都分行 15,000,000.00 500,000.00 与银行承兑汇票一

    （4）本公司及子公司为子公司提供担保的情况

    担保人（上市公司/上市

    公司的子公司）

    担保金额（万

    元）

    担保开始日担保结束日

    担保方

    式

    备注

    本公司 2,000.00 2009-6-2 2010-5-31 抵押 短期借款89

    本公司* 2,500.00 2008-11-6 2009-11-5 抵押 短期借款

    本公司 2,000.00 2009-6-4 2010-6-3 保证 短期借款

    本公司 4，183.82 保证 银行承兑

    本公司、成都华神生物技

    术有限责任公司、成都中

    医药大学华神药业有限责

    任公司共同

    1,800.00 2008-9-9 2009-9-9 保证 短期借款

    *是本公司为华神药业公司的担保，其余本公司及子公司为对华神钢构公司的担保。

    十五、补充资料

    （一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，按全面摊

    薄和加权平均计算的2008年度、2007年度净资产收益率及每股收益如下：

    1、2009年1-6月

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均

    基本每股收

    益

    稀释每股收

    益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.28% 0.28% 0.0056 0.0056

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润 0.28% 0.28%

    0.0056 0.0056

    2、2008年1-6月

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均

    基本每股收

    益

    稀释每股收

    益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.54% 0.54% 0.0105 0.0105

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 0.55% 0.56%

    0.0108 0.0108

    3、净资产收益率的计算过程

    项目 序号 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    归属于母公司股东的净利润 (1) 1,112,090.77 2,102,176.08

    归属于母公司的非常性损益 (2) -4,501.73 -62,080.51

    归属于母公司股东、扣除非常性损益

    后的净利润 (3)=(1)-(2) 1,116,592.50 2,164,256.59

    归属于母公司股东的期末净资产 (4) 394,929,955.79 390,810,780.34

    全面摊薄净资产收益率(Ⅰ) (5)=(1)÷(4) 0.28% 0.54%

    全面摊薄净资产收益率(Ⅱ) (6)=(3)÷(4) 0.28% 0.55%

    归属于母公司股东的期初净资产 (7) 393,817,865.02 388,708,604.26

    发行新股或债转股等新增的、归属于(8) - -90

    母公司股东的净资产

    归属于母公司股东的、新增净资产下

    一月份起至报告期期末的月份数 (9) - -

    回购或现金分红等减少的、归属于母

    公司股东的净资产 (10) - -

    归属于母公司股东的、减少净资产下

    一月份起至报告期期末的月份数 (11) - -

    报告期月份数 (12) 6 6

    归属于母公司股东的净资产加权平均

    数

    (13)=(7)+(1)÷2+(

    8)×(9)÷(12)-

    (10)×(11)÷(12) 394,373,910.41

    389,759,692.30

    加权平均净资产收益率(Ⅰ) (14)=(1)÷(13) 0.28% 0.54%

    加权平均净资产收益率(Ⅱ) (15)=(3)÷(13) 0.28% 0.56%

    4、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 序号 2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    归属于母公司股东的净利润 (1) 1,112,090.77 2,102,176.08

    归属于母公司的非经常性损益 (2) -4,501.73 -62,080.51

    归属于母公司股东、扣除非经常性损

    益后的净利润 (3)=(1)-(2) 1,116,592.50 2,164,256.59

    期初股份总数 (4) 199,648,800.00 153,576,000.00

    公积金转增股本或股票股利分配等增

    加股份数(Ⅰ) (5)

    -

    46,072,800.00

    发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) (6) - -

    增加股份(Ⅱ）下一月份起至报告期

    期末的月份数 (7) - -

    报告期因回购或缩股等减少的股份数(8) - -

    减少股份下一月份起至报告期期末的

    月份数 (9) - -

    报告期月份数 (10) 6 6

    以后期间公积金转增股本或股票股利

    分配等增加股份数的影响数 (11) - -

    发行在外的普通股加权平均数

    (12)=(4)+(5)+(6)×

    (7)÷(10)-

    (8)×(9)÷(10)+(11)

    199,648,800.00

    199,648,800.00

    基本每股收益(Ⅰ) (13)=(1)÷(12) 0.0056 0.0105

    基本每股收益(Ⅱ) (14)=(3)÷(12)

    0.0056

    0.0108

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利

    息 (15) -

    -

    转换费用 (16) - -

    所得税率 (17) - -91

    认股权证、期权行权增加股份数 (18) - -

    稀释每股收益(Ⅰ)

    (19)={(1)+[(15)-

    (16)]×[(1)-

    (17)]}÷(12+18) 0.0056 0.0105

    稀释每股收益(Ⅱ)

    (19)={(3)+[(15)-

    (16)]×[(1)-

    (17)]}÷(12+18) 0.0056

    0.0108

    （二）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益

    （2008）》的规定，在计算扣除非经常性损益后的净利润全面摊薄和加权平均净资产收益率和

    每股收益时，2009年1-6月、2008年1-6月所扣除的非经常性损益项目列示如下：

    非经常性损益项目（损失－，收益＋）

    2009 年1-6

    月

    2008 年1-6

    月

    1、非流动资产处置损益 - -5,487.94

    2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减

    免

    - -

    3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

    关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的

    政府补助除外

    - -

    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -

    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

    得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收

    益；

    - -

    6、非货币性资产交换损益 - -

    7、委托他人投资或管理资产的损益 - -

    8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值

    准备

    - -

    9、债务重组损益 - -

    10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -

    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益- -

    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

    损益

    - -

    13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -

    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有

    交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，

    以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资

    产取得的投资收益

    - -

    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -

    16、对外委托贷款取得的损益 - -

    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值- -92

    变动产生的损益

    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

    性调整对当期损益的影响

    - -

    19、受托经营取得的托管费收入 - -

    20、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -5,296.15 -74,825.02

    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -

    小计 -5,296.15 -80,312.96

    所得税影响金额 -794.42 -18,232.45

    扣除少数股东所占的份额 - -

    扣除所得税影响后的非经常性损益 -4,501.73 -62,080.51

    十六、其他重大事项

    1、根据本公司2009 年7 月28 日收到的四川华神集团公司的回复：（1）截止2009 年6

    月30 日，四川华神集团公司将持有本公司股份中的48,100,000 股用于质押；（2）截止2009

    年6 月30 日，四川华神集团公司的股东及所持股份情况如下：

    股东名称 持股数量（万股） 持股比例

    成都中医药大学医药研究院 1,787.50 25.00%

    周蕴瑾 1,716.00 24.00%

    上海长扬实业有限公司 1,716.00 24.00%

    上海佑昌实业有限公司 1,551.00 21.69%

    成都华敏物业管理公司 165.00 2.31%

    成都高新发展股份有限公司 143.00 2.00%

    汕头宏业电脑有限公司 71.50 1.00%

    合计 7,150.00 100.00%

    根据本公司2009 年7 月27 日收到的重庆国际信托有限公司的回复：截止2009 年6 月30

    日，重庆国际信托有限公司持有的本公司股份14,647,082 股，系受托持有本公司股份（该股份

    为信托财产），与公司其他股东之间不存在关联关系。

    2、华神钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁情况

    2007 年8 月20 日，本公司2007 年第一次临时股东大会通过《关于拟在高新技术开发区

    （西区）征用土地做好钢构公司扩能技改及集团办公总部搬迁的提案》，本公司拟征土地面积

    为232.46 亩，一期建设投资估算为12,500 万元。截止2009 年6 月30 日，本公司已经全额支

    付土地款17,719,991.25 元，华神钢构公司的搬迁已经完成，累计投资为79,548,967.66 元（不

    含土地价款）； 本公司办公总部主体工程已经完成，累计投资为32,707,255.06 元。

    3、 上海中南医院投资有限公司进行协议清算事宜93

    2009 年7 月25 日，经上海中南医院投资有限公司股东会决议通过，同意上海中南医院投

    资有限公司解散，并成立清算小组，截止目前该公司的清算工作正在进行中。

    第七章 备查文件

    一、载有公司法定代表人签名的《成都华神集团股份有限公司2009 年半年度

    报告》文本；

    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章

    的会计报表文本；

    三、报告期内在指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

    原稿。

    成都华神集团股份有限公司

    法定代表人：赵卫青

    主管会计工作负责人：伯建平

    会计机构负责人：赵定卿

    二○○九年八月十七日