成都华神集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:成都华神集团股份有限公司
公司的法定英文名称:CHENGDU HOIST INC.,LTD.
英文名称缩写:HOISTINC.
2、公司法定代表人:费淳璐
3、公司董事会秘书:蒋志勇
股权事务授权代表:王天祥
联系地址:四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼
联系电话:(028)7739541 7786760
传真:(028)7778104
4、公司注册地址:四川省成都市十二桥路37号新1号
公司办公地址:四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼
邮政编码:610075
公司电子信箱:hoistin@public.cd.sc.cn
5、公司年度报告备置地点:华神科技大厦A座6楼公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:华神集团
股票代码:0790
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司98年度主要会计数据单位:元
利润总额: 39565961.86
净利润: 33839162.25
主营业务利润: 64196242.14
其他业务利润: 0.00
投资收益: 1440000.00
补贴收入: 0.00
营业外收支净额: -15812.28
经营活动产生的现金流量净额: 55812482.50
现金及现金等价物净增加额: 34186489.89
2、公司截止98年末前三年的主要会计数据和财务指标
98年度 97年度 96年度
主营业务收入(元) 157685115.36 159113432.58 110264242.24
净利润(元) 33839162.25 37158972.11 30181781.28
总资产(元) 312320721.94 251231063.98 184483570.61
股东权益(元) 210021983.39 182749821.14 162750849.03
每股收益(元) 0.51 0.56 0.46
加权每股收益(元) 0.51 0.56 0.46
每股净资产(元) 3.18 2.77 2.47
调整后的每股净资产(元) 3.08 2.75 2.45
净资产收益率(％) 16.11 20.33 18.54
加权净资产收益率(％) 17.23 21.51 20.44
财务指标计算方法如下:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(5)加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数)/12]
(6)加权平均净资产收益率=当期净利润[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至98年末的月份数-6)/12]
3、98年内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
66000000.00 46568361.17 16111916.35 11118381.12 42951384.26
182750042.90
本期增加
33000.00 20543916.23 3383916.23 33839162.25
57799994.71
本期减少 110.88 110.88 30527832.46
30528054.22
期末数
66000000.00 46601361.17 36655721.70 14502186.47 46262714.05
210021983.39
变动原因说明:
(1)年度内资本公积增加33,000.00元,系接受捐赠固定资产。
(2)年度内盈余公积金增加20,543,916.23元,系根据公司章程按10％的比例计提3,383,916.23元;根据公司1997年度股东大会决议计提任意盈余公积金17,160,000.00元;减少110.88元,系年初数调整。
(3)年度内法定公益金增加3,383,916.23元,系根据公司章程按10％的比例计提。减少110.88元系年初数调整。
(4)年度内未分配利润增加33,839,162.25元,系公司本年度实现利润数转入。减少30,527,832.46元,系根据公司1997年股东大会决议计提任意盈余公积金17,160,000.00元;根据公司章程提取两金6,67,832.46元;根据四届董事会第十次会议公司《1998年度利润分配方案预案》分配现金红利6,600,000.00元。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
公司股份变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 1632 1632
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 1632 1632
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 3268 3268
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 4900 4900
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
1700 1700
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 1700 1700
三、股份总数 6600 6600
2、股东情况介绍
(1)98年末股东总数为23284人,无内部职工股和公司职工股。
(2)公司前10名股东的持股情况:
数量单位:万股
股东名称 所持股份数(万股) 占股本比例(％)
1.西南华神药业股份有限公司 2400 36.36
2.海南民丰科技实业开发公司 1281 19.41
3.成都君众实业有限责任公司 500 7.58
4.深圳好亦特贸易有限责任公司 450 6.82
5.成都长华置业有限责任公司 269 4.08
6.毛达芳 27.15 0.41
7.曾祥榕 20 0.30
8.钟善勤 12.12 0.18
9.通化康威药业有限公司 11 0.17
10.沉录哲 8.47 0.13
在98年内,持股5％(含5％)以上的法人股东所持股份未有变动,未发生质押、冻结等情况,前10名股东之间无关联关系。
(3)持股10％(含10％)以上的法人股东情况介绍
企业名称西南华神药业股份有限公司海南民丰科技实业开发公司
法定代表人郑士杰龙运涛
经营范围药品及高新技术研制开发及生产销售;机电、种养业、农产品加工业的技术开发、技
项目投资;物业管理术咨询、技术转让、机电产品研制生产销售
(4)98年内控股股东无变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
单位:股
姓 名 职务 年初持股数量 年末持股数量 增减变动量
费淳璐 董事长 5000 5000 0
龙运涛 副董事长 5000 5000 0
李明富 副董事长 0 0 0
范郁文 董事 2000 2000 0
郑常文 董事 2000 2000 0
杨继瑞 董事 2000 2000 0
罗世钦 董事 10000 10000 0
彭旭东 董事 0 0 0
任明非 董事 3000 3000 0
王天祥 董事 2000 2000 0
蒋志勇 董事 2000 2000 0
郑士杰 监事会主席 0 0 0
王建平 监事 1000 1000 0
张劲松 监事 1000 1000 0
四、股东大会简介
1、98年内召开的年度股东大会的有关情况
成都华神高科技股份有限公司1997年度股东大会于1998年6月27日召开。与会股东通过记名表决,审议批准了如下事项:
(1)审议批准了1997年度董事会工作报告;
(2)审议批准了1997年度监事会工作报告;
(3)审议批准了公司1997年度财务报告;
(4)审议批准了公司1996年度、1997年度利润分配方案:每10股分配红利2.60元(含税);
(5)审议批准了公司更名为“成都华神集团股份有限公司”;
(6)审议批准了根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
(7)审议批准了增补彭旭东、王天祥为公司董事;
(8)审议批准了投资组建四川华神彩钢房屋有限责任公司。
2、现任董事、监事情况
职务 姓 名 性别 年龄 任期(年) 年度报酬(元)
董事长 费淳璐 男 34 3 34728
副董事长 龙运涛 男 50 3 0
副董事长 李明富 男 59 3 0
董事 范郁文 男 71 3 18900
董事 郑常文 男 62 3 18900
董事 杨继瑞 男 45 3 0
董事 罗世钦 男 53 3 0
董事 彭旭东 男 34 3 29071.2
董事 任明非 男 41 3 29071.2
董事 王天祥 男 34 3 29071.2
董事 蒋志勇 男 41 3 23818.4
监事会主席 郑士杰 男 61 3 0
监事 王建平 男 39 3 0
监事 张劲松 男 30 3 14280
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)98年内董事会会议的重要决议内容
公司第四届董事会第七次会议于1998年5月24日举行,会议审议通过了如下决议:
①通过1997年度工作总结和1998年度工作计划;
②通过1997年度财务报告;
③通过1996年度、1997年度利润分配预案;
④通过关于公司更名为“成都华神集团股份有限公司”的预案;
⑤通过修改《公司章程》的预案;
⑥通过增补彭旭东、王天祥为公司董事的预案;
⑦通过投资1900万元组建四川华神彩钢房屋有限责任公司的预案。
公司第四届董事会第八次会议于1998年7月29日召开,会议审议通过了如下决议:
①同意公司1998年度中期报告;
②同意追加药厂技改项目投资报告;
(2)聘任或解聘公司经理的情况
在公司第四届董事会第七次会议上,董事会同意费淳璐先生辞去兼任的总经理职务,由董事长提名,同意聘任彭旭东先生为总经理;同意任明非先生辞去兼任的总经济师职务;由总经理提名,同意聘任任明非先生为公司常务副总经理,王天祥先生为副总经理,蒋志勇先生为总经济师。
(3)深圳华鹏会计师事务所对公司98年年报出具了无保留意见的审计报告。
(4)公司98年度实现净利润33,839,162.25元,较净利润预测数40,097,528.00元减少了6,258,365.75元,低15.61％。其主要原因是:
①主营业务收入157,685,115.36元较预测数低10.31％,主要是由于原药厂设计生产能力不足,长期超负荷运转,而新的药业生产基地尚未投产,使公司药品生产受到制约;其次是由于行业竞争加剧,导致公司销售收入减少;三是由于农业公司未完成预定目标。
②营业费用14,143,336.32元,较预测数增加1,620,875.32元。主要为运输费、差旅费增加所致。
③管理费用10,353,201.01元,较预测数增加1,191,861.01元。主要为上市费用增加所致。
2、1998年度利润分配预案
公司1998年度实现净利润3,383.92万元,提取法定盈余公积金10％,计338.39万元;提取法定公益金10％,计338.39万元;可供股东分配的本年度利润2,707.13万元,加上上年留存的未分配利润4,295.14万元,减去上年提取任意盈余公积金1,716.00万元,合计可供股东分配的利润5,286.27万元。
每10股分配现金红利1.00元(含税),按98年末总股本6,600万股计算,每股派现金红利0.10元,计分配红利6,600,000.00元。余下未分配利润46,262,714.05元,结转下一年度进行分配。
每10股转增红股2股,按98年末总股本6,600万股计算,共转增1,320万股。
以上分配方案预案尚需提交年度股东大会审议批准。
3、98年内公司利润分配方案执行情况
股东大会通过后,于1998年8月25日进行了股权登记派息,每10股派息2.60元(含税),社会公众股共派息442.00万元,法人股共派息1,274.00万元。
六、监事会报告
1、98年内公司监事会召开两次会议,分别审议通过了公司《1997年度监事会工作报告》及学习新《上市协议》及签署《承诺书》。
2、98年度深圳华鹏会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
3、公司98年利润实现数较利润预测数低15.61％,主要原因是:
(1)主营业务收入157,685,115.36元较预测数低10.31％,主要是由于原药厂设计生产能力不足,长期超负荷运转,而新的药业生产基地尚未投产,使公司药品生产受到制约;其次是由于行业竞争加剧,导致公司销售收入减少;三是由于农业公司未完成预定目标。
(2)营业费用14,143,336.32元,较预测数增加1,620,875.32元。主要为运输费、差旅费增加所致。
(3)管理费用10,353,201.01元,较预测数增加1,191,861.01元。主要为上市费用增加所致。
七、业务报告摘要
1、1998年度经营情况
(1)主营业务情况
公司目前已初步形成以药业为基础,以高科技产业为发展重点的产业群体,涉及的行业包括药业、新型建材、农业科技开发等。98年度面对激烈的市场竞争,公司加大力度挖潜革新,花大力气拓展市场,强化内部基础建设和外部网络维护,使公司的生产经营管理水平迈上一个新的台阶。98年度公司实现主营业务收入15,768.51万元,利润总额3,956.60万元,净利润3,383.92万元。
(2)财务状况及经营情况
单位:元
98年12月31日 97年12月31日 增长比率(％)
总资产 312320721.94 251231063.98 24.32
长期负债 31617711.99 10963156.78 188.40
股东权益 210021983.39 182749821.14 14.92
主营业务利润 64196242.14 62287293.48 3.06
净利润 33839162.25 37158972.11 -8.93
说明:①总资产较上年度增加61,089,657.96,增长24.32％,主要原因有:银行借款增加;药业基地二期工程投资的增加。
②长期负债较上年度增加20,654,555.21元,增长了188.40％。主要原因为新增银行借款。
③股东权益较上年度增加27,272,162.25元,增长14.92％,主要为98年度新增利润。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
①原药厂设计生产能力不足,长期超负荷运转,而新的药业生产基地尚未投产,使公司药品生产受到制约。99年公司新的药业生产基地将在上半年投产,力争2—3个新品种投放市场,进一步扩大市场占有份额的深度与宽度。
②行业竞争的加剧使公司销售收入减少,经营成本上升。公司在99年将加大市场开拓力度,规范管理,内部挖潜,在降低经营成本的基础上提高市场占有率。
③四川华神农业新技术有限公司在98年度出现亏损77万元,99年公司将加强对外投资项目管理,坚决扭亏为盈,找准切入点,解决农业科技开发与产业一体化的难题。
2、公司投资情况
公司在98年度新增对内投资1516万元,用于建设华神药业生产基地第二期工程,新增对外投资1900万元,用于组建华神彩钢房屋有限公司。
(1)募股资金使用情况
公司在98年内无使用募股投资项目事项。
(2)其他非募集资金投资项目情况
①经公司97年度股东大会批准,98年内投资1900万元(占总股份的95％),与成都君众实业有限责任公司共同组建四川华神彩钢房屋有限责任公司已设立。公司主营彩钢板和各种压型板、高洁净度厂房的设计、施工、安装及新型建材的开发应用。公司已获得建筑施工二级资质证书,98年实现销售收入18,869,116.41元,利润总额1,298,790.21元,净利润1,104,146.75元。
②公司投资2800万元建设的华神药业生产基地第一期工程已基本完工,经公司第四届董事会第八次会议决议追加第二期投资2500万元,为固体制剂生产线,质量及网络监控系统、质检楼、综合楼建设费用。98年实际投入1516万元,工程进度过半。一、二期总投资规模为5300万元,全部工程将于1999年上半年全部完工投产。形成年处理原药3000吨的生产能力,年产值达2.5亿元。
③公司正在筹建的“成都书城”项目,原定投资1040万元,已投入资金421万元,由于国家经济调整,而同类型的项目在成都已率先开张或正紧张筹备,故行业竞争形势对该项目极为不利,投资风险增大。且该项目经营必须的出版物批零经营许可证因国家行业管理政策调整,未能顺利办理,使该项目原定的出版物市场经营不能实施。经过分析,该项目各方投资者决定暂停项目实施,并将项目整体转让,公司已撤回首期投入资金421万元,并取得40万元的收益。
3、环境、政策变化对公司经营的影响
中西成药生产及销售是公司主营业务,国家医药政策的调整及对药品定价的调控政策,将对公司经营产生一定的影响。
公司已根据可能出现的医药政策的变化,研究制订生产销售策略和政策,采取了相应的措施,使经营不受大的影响。
4、新年度业务发展计划
99年公司将以持续稳定发展为根本点,以发展高科技产业为主线,着力于企业的规范运作,以高科技带动新的增长点,以高素质带动新机制的运转,以高效益带动企业新的发展。
(1)以巩固和发展药业为基础。一方面积极拓展市场,确保销售收入的稳定增长,另一方面进一步内部挖潜,规范管理,降低经营成本。99年药业的另一个重点工作是确保新的药业生产基地上半年竣工投产,做好各方面的准备工作,力争2～3个新品种投放市场。
(2)充分发挥集团公司的资产管理职能,加强对外投资项目管理。彩钢公司要继续贯彻以市场为导向,成本监控为手段,效益为中心的工作方针,在规范管理的前提下,进一步提高规模效益。农业新技术公司要坚决扭亏为盈,找准切入点,切实解决农业科技开发与产业一体化的难题。
(3)加速医用生物材料项目的可行性论证,深入、细致地做好市场分析,解决生产技术难点,作好生产基地规划,在条件成熟时启动该项目,开辟集团公司新的利润增长点。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、经1997年度股东大会批准公司名称更改为“成都华神集团股份有限公司”,经成都市证管办成证管(1998)33号文批准,在成都市工商局变更营业执照,经深交所审定,更改后的公司全称及A股证券简称“华神集团”于1998年9月2日正式启用。
3、根据中国证监会的规定要求,公司依据《上市公司章程指引》修改了公司章程,并由公司1997年度股东大会审议通过,在《证券时报》(1998年6月29日)进行了披露。
4、公司第四届董事会第九次会议及1999年临时股东大会决议通过更换为公司审计的会计师事务所。聘请深圳华鹏会计师事务所为公司的审计单位。
5、计算机系统2000年问题对公司影响不大,无需投入资金来解决此问题。
九、财务报告
(一)审计报告
本公司会计报表经深圳华鹏会计师事务所注册会计师张黔城、周珊珊审计,并出具了无保留意见的审计报告[深华审字(1999)第115号]。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介
成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司,是经成都市体制改革委员会成体改(1988)009号文批准,由成都市青年经济建设联合公司,成都市锦华印刷厂,成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的,1993年经国家体改委(1993)167号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。1996年9月经成都市体制改革委员会成体改股(1996)026号文批准,公司更名为“成都华神高科技股份有份公司”。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会批准,于1998年3月27日公司的社会公众股1700万股在深圳证券交易所上市,证券简称:“华神科技”,证券代码:“0790”。经1998年6月27日股东大会批准,更名为成都华神集团股份有限公司。
1998年8月18日本公司经成都市工商行政管理局核准换取20195971号企业法人营业执照,注册资本6600万元人民币。经营范围:高新技术产品开发、生产、经营,中西成药生产,药业技术服务和咨询,商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品),物业管理,咨询及其它服务。法定代表人:费淳璐。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度:
执行《股份有限公司会计制度》,并按照新制度的规定填列资产负债表的“期初数”和利润表项目的“上年实际数”。
(2)会计年度:
自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。
(3)记帐本位币:
人民币。
(4)记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础,历史成本为计价原则。
(5)合并会计报表的编制方法:
合并会计报表以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本,以及权益性资本虽未达到超过半数但拥有控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。公司间的重大交易,资金往来等,均已在合并时抵消。
公司投资的四川华神农业新技术有限责任公司和四川华神彩钢房屋有限责任公司,1997年由于其资产、收入、利润低于公司资产、收入、利润各项目的10％,未纳入合并报表范围,由于其业务发展,本年度纳入合并报表范围,并相应调整资产负债表的“期初数”和利润表项目的“上年实际数”。
(6)现金等价物的确定标准:
本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算的方法:
采用备抵法核算,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
(8)存货核算方法:
存货主要包括:原材料、在产品、产成品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等。
存货按实际成本核算,发出采用加权平均法计价,其中:低值易耗品40元以上按五五摊销,400元以下按一次摊销。
本公司未提取存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法:
短期投资按实际成本核算,出售债券按实际收到金额与实际成本的差额,计入当期损益。
(10)长期投资核算方法:
①长期股权投资核算方法:
长期股权投资按实际支付的价款记帐。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;对投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,按权益法核算并合并报表。
中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确认投资收益。
②本公司未提取长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法:
①固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
②固定资产的计价:固定资产以历史成本计价。
③固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除5％的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、估计使用年限及年折旧率如下:
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率％
房屋 35 2.71
建筑物 10 9.50
专用设备 6～10 15.83～9.50
通用设备 5～10 19.00～9.50
运输设备 8 11.875
(12)在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价,(用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建固定资产的成本;交付使用后发生的,计入当期损益)在办理竣工决算和验收手续后,按决算价格结转固定资产。
(13)无形资产计价和摊销方法:
无形资产按实际成本核算,在受益期内平均摊销。具体如下:
①公司本部专有技术,按实际支付价款计价,从1994年12月起按十五年平均摊销;
②土地使用权按实际支付价款计价,成都市蜀都大道十二桥路37号土地从1995年12月起按五十年平均摊销,都江堰青城山镇土地从1997年4月起按七十年平均摊销。
③农业公司专有技术,按实际支付价款计价,1998年2月起按八年平均摊销;
(14)开办费、长期待摊费用摊销方法:
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,按5年的期限平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的收益期内平均摊销,具体如下:
①本部洁净厂房装修费,按实际支付价款计价,从1994年8月起按十年平均摊销;
②霓虹灯广告费,按实际支付价款计价,从1997年4月至1999年3月平均摊销;
③农业公司基地道路建设,按实际支付价款计价,从1998年2月起按八年平均摊销。
(15)收入确认原则:
将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实质控制权或劳务已提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项
(1)增值税
按应税收入的17％计销项税,以销项税扣除允许抵扣的进项税的差额计算交纳。
(2)营业税
按蚕茧及蚕丝销售收入、物业管理收入的5％计算交纳;工程收入的3％计算交纳。
(3)城市维护建设税
按应纳增值税额和营业税额的7％计算交纳。
(4)教育费附加
按应纳增值税额和营业税额的3％计算交纳。
(5)交通建设费附加
按应纳增值税额和营业税额的4％计算交纳。
(6)企业所得税
公司于1996年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业,根据成都市人民政府成府函(1997)57号文批准,同意公司继续执行15％所得税的优惠政策。
4、控股子公司及合营企业
子公司名称
注册资本 本公司投资额 本公司所占权益 主要经营范围
四川华神彩钢房屋有限责任公司
2000万 1900万 95％
轻钢结构房屋建筑
设计、施工;生产、
销售彩钢压型板
及夹芯板
四川华神农业新技术有限责任公司
2000万 1020万 51％ 农业开发、生产;农
业技术产品开发、
经营
5、会计报表主要项目注释
(1)货币资金:
项目 期初数 期末数
人民币人民币
现金 19896.21 49477.15
其中:人民币 19896.21 49477.15
银行存款 47604694.06 81751603.01
其中:人民币 47604694.06 81751603.01
其他货币资金 10000.00
合计 47624590.27 81811080.16
说明:本期货币资金比期初增加71.78％的主要原因是销售回款情况良好以及银行借款增加。
(2)应收帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 19557068.51 95.30 23726097.60 96.15
1-2年 644389.50 3.14 693217.90 2.81
2-3年 300783.26 1.46 204687.45 0.83
3年以上 20181.60 0.10 52947.11 0.21
合计 20522422.87 100.00 24676950.06 100.00
说明:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)预付帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 9400406.87 61.01 8525199.75 45.42
1-2年 0.00 4839443.49 25.78
2-3年 6007192.50 38.99 0.00
3年以上 0.00 5406423.00 28.80
合计 15407599.37 100.00 18771066.24 100.00
说明:无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4)其他应收款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 23331802.66 99.78 1502360.23 49.59
1-2年 50000.00 0.21 1527458.25 50.41
2-3年 0.00 0.00
3年以上 884.10 0.01 0.00
合计 23382686.76 100.00 3029818.48 100.00
说明:①无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
②本期其他应收款比期初减少87.04％,主要系农业公司收回欠款。
(5)存货:
项目 期初数 期末数
金额金额
原材料 4133537.06 4373763.39
在产品 7237477.27 21557339.22
产成品 6415797.32 6935511.97
委托加工材料 109036.20 4049.20
低值易耗品 354622.88 570485.77
包装物 468483.46 865270.70
合计 18718954.19 34306420.25
说明:存货比期初增加83.27％的主要原因是彩钢公司未完工对外承包施工工程增加。
(6)待摊费用:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
98.4～99.4公告费
100000.00 100000.00 74997.00 25003.00
房租费(北京办)
95000.00 95000.00 79166.00 15834.00
财务顾问费
100000.00 100000.00 49998.00 50002.00
设计费
5000.00 5000.00 0.00 5000.00
STS软件费
12000.00 12000.00 1000.00 11000.00
合计
312000.00 5000.00 307000.00 210161.00 101839.00
(7)待处理流动资产净损失:
类别 余额
材料盘盈 -41011.96
合计 -41011.96
(8)长期投资:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 4210000.00 4210000.00
长期债权投资
合计 4210000.00 4210000.00
①长期股权投资
其他股权投资:
被投资公司名称
投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 备注
成都书城项目
4210000.00 40％ 已转让
合计 4210000.00 40％
(9)固定资产及折旧:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原值:
房屋及建筑物 39668557.57 10908234.65 727582.00 49849210.22
通用设备 6144816.79 2495473.99 27418.54 8612872.24
专用设备 7464489.51 976308.61 31786.00 8409012.12
运输设备 4379823.94 1534842.00 731360.00 5183305.94
合计 57657687.81 15914859.25 1518146.54 72054400.52
累计折旧:
房屋及建筑物 2309551.47 1239617.80 40162.56 3509006.71
通用设备 1268234.43 839045.15 11015.73 2096263.85
专用设备 2478314.55 786576.58 502.22 3264388.91
运输设备 755327.44 812265.69 311208.74 1256384.39
合计 6811427.89 3677505.22 362889.25 10126043.86
净值: 50846259.92 61928356.66
说明:本期由在建工程完工转入固定资产2,700,833.92元。
(10)在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
(其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息
资本化金额 资本化金额 资本化金额 资本化金额
期末数 资金来源 项目进度
(其中:利息
资本化金额
科技综合楼6楼加层
33409.29 4458.00 37867.29
— 其他
职工集资楼
845877.12
845877.12
药业基地一期
26243218.33 1602343.80
27845562.13 贷款及自筹 95％
(147700.00)
(147700.00)
药业基地二期
15156215.01
15156215.01 贷款及自筹 50％
(1186975.00)
(1186975.00)
彩钢厂房等
635906.00 1857660.25 2493566.25
农业公司设备
169400.38 169400.38
— 投资设备
合计
27081934.00 19466554.18 2700833.92
43847654.26
(1334675.00)
(1334675.00)
说明:比期初增加61.91％的主要原因是本公司药业基地二期工程增加投资造成的。
(11)无形资产:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
7500000.00 7187500.00 150000.00 7037500.00
土地使用权
20999373.06 20774379.08 299991.00 20474388.08
专有技术及专利权
18000000.00 14300000.00 1200000.00 13100000.00
专有技术及专利权
2000000.00 2000000.00 133336.00 1866664.00
合计 48499373.06 42261879.08
2000000.00 1783327.00
42478552.08
(12)开办费:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
四川华神农业新技术 23010.00 617613.05 85416.40 555206.65
有限责任公司开办费
合计 23010.00 617613.05 85416.40 555206.65
(13)长期待摊费用:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
霓虹灯广告费 950300.00 759600.00 190700.00
洁净厂房装修费 719715.28 109323.84 610391.44
农业基地道路建设 200000.00 22916.63 177083.37
合计 1670015.28 200000.00 891840.47 978174.81
(14)短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 16500000.00 11000000.00 98.8～99.7
合计 16500000.00 11000000.00
说明:由四川西南华神药业股份有限公司提供担保。
(15)应付帐款:
期初数 期末数
4693420.92 5480349.91
说明:无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16)预收帐款:
期初数 期末数
1719977.52 17822996.63
说明:(1)无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)预收帐款比期初增加936.23％的原因主要是彩钢公司预收工程款增加。
(17)应付股利
期初数 期末数
17160000.00 6600000.00
说明:根据公司第四届董事会第十次会议《1998年度利润分配方案预案》,拟每十股分配现金红利1.00元(含税),合计金额6,600,000.00元。
(18)预提费用:
类别 期初数 期末数 结存原因
租赁费 140837.07 —
排污费 61169.66 57000.00 公司药厂四季度排污费
电费 42968.73 彩钢公司电费
合计 202006.73 99968.73
(19)一年内到期的长期负债:
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 — 10000000.00 97.10.22～99.10.21
月利率:9.24‰
合 计 — 10000000.00
(20)长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国农业银行成都市分行金牛支行
10000000.00 98.6.19～2003.6.18 9.72％ 担保
中国农业银行成都市分行金牛支行
10000000.00 98.6.19～2003.6.18 7.65％ 担保
中国农业银行成都市分行金牛支行
10000000.00 98.6.19～2003.6.18 7.65％ 担保
合计 30000000.00
说明:①由四川西南华神药业股份有限公司担保借款。
②长期借款比期初数增长200.00％的主要原因是公司药厂技改贷款增加所致。
(21)盈余公积:
项目 期初数 期初数调整 本期增加数 期末数
法定盈余公积
13288093.34 -110.88 3383916.23 16671898.69
公益金 11118381.12 -110.88 3383916.23 14502186.47
任意盈余公积
2823823.01 17160000.00 19983823.01
合计 27230297.47 -221.76 23927832.46 51157908.17
说明:①盈余公积金期初数原为27,230,297.47元,由于合并报表范围变动,相应调整了期初数,使期初数变动为27,230,075.71元
。
②根据公司章程提取两金。
③根据1998年6月27日股东大会决议提取任意盈余公积17,160,000.00元。
(22)未分配利润:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
年末未分配利润
42951384.26 33839162.25 30527832.46 46262714.05
说明:(1)未分配利润期初数原为60,112,271.31元。①根据1998年6月27日股东大会决议按每股0.26元分配红利,计17,160,000.00元;②由于合并报表范围变动,相应调整了期初数-887.05元,使期初数调整为42,951,384.26元。
(2)根据公司第四届董事会第十次会议《1998年度利润分配方案预案》,拟每十股分配现金红利1.00元(含税),合计金额6,600,000.00元
(23)财务费用:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 2319805.09 2055068.75
减:利息收入 784415.84 380037.48
手续费 13780.82
其他 8760.60 22525.95
合计 1557930.67 1697557.22
(24)投资收益:
项目
股票投资收益 债券投资收益 非控股公司 年末调整的被投资
分配来的利润 公司所有权益净增减额
国债投资 ① 104000000
成都书城项目 400000.00
合计 1040000.00 400000.00
①本年债券投资收益系本年委托投资国债收益。
(25)营业外支出:
项目 内容 金额
固定资产 处理损失对讲机报废 2394.08
固定资产 处理损失车辆处理 3018.20
捐赠支出 设立奖学金 10400.00
合计 15812.28
(26)支付的其他与经营活动有关的现金,其中价值较大的列示如下:
项目 金额
广告费 3858043.28
维持销售片区及驻外销售人员费用 4939745.72
差旅费 1726206.91
办公费 1018939.58
(27)支付的其他与投资活动有关的现金,其中价值较大的列示如下:
项目 金额
药业二期工程 15156215.01
6、关联方关系及其交易
(1)关联方关系
单位名称 四川西南华神药业股份有限公司
经济性质 股份有限公司
注册资本 5000万元
注册地址 成都十二桥路37号新1号
主营业务 药品及高新技术研制开发
及生产销售;项目投资;物业管理。
与本公司关系 母公司
法定代表人 郑士杰
(2)关联方交易
四川西南华神药业股份有限公司为本公司短期借款1100万元和长期借款4000万元提供了担保。
7、或有事项
本公司未向任何单位或个人提供债务担保,并无任何影响生产经营的重大诉讼事项。
8、承诺事项
本公司截止报告日期,无应披露而未披露事项。
9、资产负债表日后事项
根据公司第四届董事会第十次会议《1998年度利润分配方案预案》,拟每十股分配现金红利1.00元(含税),合计金额6,600,000.00元;拟每十股转增红股2股,合计转增13,200,000股。
十、公司的其他有关资料
1、公司更名为成都华神集团股份有限公司,变更注册登记日期为1998年8月18日,地点为成都市工商局。
2、公司法人营业执照注册号: 20195971
3、税务登记号:510109201958223(国)510102521400025(地)
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券交易所
5、公司聘请的会计师事务所:深圳华鹏会计师事务所
地址:深圳市振兴路六号建艺大厦十四楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签章的审计报告正本。
3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
成都华神集团股份有限公司
1999年4月10日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
1998年12月31日
编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:元
资产 期初数 期末数 附注
号
母公司 合并 母公司 合并
流动资产货币资金
47429105.80 47624590.27 71622634.50 81811080.16
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 19392217.39 20522422.87 23286506.39 24676950.06
减:坏帐准备 96961.09 96961.09 116432.53 123384.75
应收帐款净额 19295256.30 20425461.78 23170073.86 24553565.31
预付帐款 7122790.50 15407599.37 10212061.57 18771066.24
应收补贴款
其他应收款
1597407.23 23382686.76 2164973.81 3029818.48
存货 10438293.39 18718954.19 13190460.28 34306420.25
减:存货跌价准备
存货净额 10438293.39 18718954.19 13190460.28 34306420.25
待摊费用 5000.00 90839.00 101839.00
待处理流动资产净损失 -426326.67 -41011.96
一年内到期的长期投资
其他流动资产
流动资产合计
85882853.22 125137965.70 120451043.02 162532777.48
长期资产:
长期股权投资 33408891.19 4210000.00 29853140.20
长期债权投资
长期投资合计 33408891.19 4210000.00 29853140.20
减:长期投资减值准备
长期资产净额 33408891.19 4210000.00 29853140.20
固定资产:
固定资产原价 56224918.32 57657687.81 56698605.68 72054400.52
减:累计折旧
6714598.47 6811427.89 9424705.62 10126043.86
固定资产净值 49510319.85 50846259.92 47273900.06 61928356.66
工程物资
在建工程 26276627.62 27081934.00 43847654.26 43847654.26
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
75786947.47 77928193.92 91121554.32 105776010.92
无形、递延资产:
无形资产 42261879.08 42261879.08 40611888.08 42478552.08
开办费 23010.00 555206.65
长期待摊费用
1670015.28 1670015.28 801091.44 978174.81
其他长期资产
无形及其他资产合计
43931894.36 43954904.36 41412979.52 44011933.54
递延税项
递延税款借项
资产总计 239010586.24 251231063.98 282838717.06 312320721.94
负债和股东权益
流动负债
短期借款
16500000.00 16500000.00 11000000.00 11000000.00
应付票据
应付帐款 4680002.23 4693420.92 4794521.92 5480349.91
预收帐款 1719977.52 125484.81 17822996.63
代销商品款
应付工资 332306.29 332306.29 1225413.50 1225413.50
应付福利费
342734.40 357470.65 596748.10 712363.11
应付股利 17160000.00 17160000.00 6600000.00 6600000.00
应交税金 3721369.71 3250478.62 4390759.33 4285335.03
其他未交款 82773.00 84439.99 87384.46 98490.01
其他应付款 2276415.96 2418043.70 2313622.41 2880173.01
预提费用 202006.73 202006.73 65087.15 99968.73
一年内到期的长期负债 10000000.00 10000000.00
其他流动负债
流动负债合计45297608.32 46718144.42 41199021.68 60205089.93
长期负债
长期借款
10000000.00 10000000.00 30000000.00 30000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 963156.78 963156.78 1617711.99 1617711.99
其他长期负债
长期负债合计10963156.78 10963156.78 31617711.99 31617711.99
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 56260765.10 57681301.20 72816733.67 91822801.92
少数股东权益
10799941.64 10475936.63
股东权益:
股本
66000000.00 66000000.00 66000000.00 66000000.00
资本公积
46568361.17 46568361.17 46601361.17 46601361.17
盈余公积
27230075.71 27230075.71 51157908.17 51157908.17
其中:公益金 11118270.24 11118270.24 14502186.47 14502186.47
未分配利润 42951384.26 42951384.26 46262714.05 46262714.05
所有者权益合计
182749821.14 182749821.14 210021983.39 210021983.39
负债及股东权益总计
239010586.24 251231063.98 282838717.06 312320721.94
合并现金流量表
1998年度
编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:元
项目 金额 附注
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 130505195.83 165916292.14
收取的租金 4305519.83 4305519.83
收到的地值税销项税和退回的增值税款 22269574.45 24189099.61
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19975767.70
现金流入小计 157080290.11 214386679.28
购买商品、接受劳务支付的现金 59718087.34 108224776.63
经营租赁所支付的现金 1200000.00 1255000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 3606809.14 4836736.72
支付的增值税款 21751381.98 24282664.78
支付的所得税款 6395481.69 6428563.55
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1814083.94 1930294.55
支付的其他与经营活动有关的现金 13425475.94 11616160.55
现金流出小计 107911320.03 158574196.78
经营活动产生的现金流量净额 49168970.08 55812482.50
二、投资活动产生的现金流量净额
收回投资所收到的现金 4210000.00 4210000.00
分得股利或利润所收到的现金 400000.00 400000.00
取得债券利息收入所收到的现金 1040000.00 1040000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
15000.00 15000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 616635.53 618352.03
现金流入小计 6281635.53 6283352.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额
482687.36 16480706.08
债权性投资所支付现金 654249.01
权益性投资所支付的现金 19000000.00
支付的其他投资活动有关的现金 16257151.64 16257151.64
现金流出小计 35739839.00 33392106.73
投资活动产生的现金流量净额 -29458203.47 -27108754.70
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1000000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 48500000.00 48500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 654555.21 654555.21
现金流入小计 49154555.21 50154555.21
偿还债务所支付的现金 24000000.00 24000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 17160000.00 17160000.00
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 3511793.12 3511793.12
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 44671793.12 44671793.12
筹资活动产生的现金流量净额 4482762.09 5482762.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24193528.70 34186489.89
附注: 母公司 合并
1、不步及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 33839162.25 33839162.25
加:少数股东本期收益 -324005.01
计提的坏帐准备或转销的坏帐 38638.14 45590.36
固定资产折旧 2734838.95 3339347.77
无形资产摊销 1649991.00 1783327.00
待摊费用摊销 970078.28 964078.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
3018.20 3018.20
固定资产报废损失 2394.08
财务费用 1581282.59 1557930.67
投资损失(减收益) -2094249.01 -1440000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -357243.45 -13192542.62
经营性应收项目的减少(减增加) 13255062.04 30469541.36
经营性应付项目的增加(减减少) -2969801.38 -1591076.34
增值税增加净额(减减少) 518192.47 355716.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 49168970.08 55812482.50
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的其末余额 71622634.50 81811080.16
减:现金的期初余额 47429105.80 47624590.27
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24193528.70 34186489.89
合并利润分配表
1998年度
编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:元
项目 上年实际数 本年实际数
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润
37158972.11 37158972.11 33839162.25 33839162.25
加:年初未分配利润
30384206.57 30384206.57 42951384.26 42951384.26
加:盈余公积金转入
二、可供分配的利润
67543178.68 67543178.68 76790546.51 76790546.51
减:提取法定盈余公积
3715897.21 3715897.21 3383916.23 3383916.23
提取法定公益金
3715897.21 3715897.21 3383916.23 3383916.23
三、可供股东分配的股利
60111384.26 60111384.26 70022714.05 70022714.05
减:应付优先股股利提取任意盈余公积
17160000.00 17160000.00
应付普通股股利
17160000.00 17160000.00 6600000.00 6600000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
42951384.26 42951384.26 46262714.05 46262714.05
合并利润表
1998年度
编制单位:成都华神集团股份有限公司 单位:元
项目 上年实际数 本年实际数 附注号
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
156639283.90 159113432.58 138031915.82 157685115.36
减:折扣与折让
主营业务收入净额
156639283.90 159113432.58 138031915.82 157685115.36
减:主营业务成本
93333514.51 95225203.79 74174529.46 91399631.47
主营业务税金及附加
1600615.48 1600935.31 1714245.29 2089241.75
二、主营业务利润
61705153.91 62287293.48 62143141.07 64196242.14
加:其他业务利润
减:存货跌价损失
营业费用
11923478.53 12151371.64 13738816.36 14143336.32
管理费用
8641441.52 9000138.11 9208549.52 10353201.01
财务费用
1700840.18 1697557.22 1581282.59 1557930.67
三、营业利润
39439393.68 39438226.51 37614492.60 38141774.14
加:投资收益
4335963.56 4337072.37 2094249.01 1440000.00
补贴收入
营业外收入
减:营业外支出
58723.80 58723.80 13418.20 15812.28
四、利润总额
43716633.44 43716575.08 39695323.41 39565961.86
减:所得税
6557661.33 6557661.33 5856161.16 6050804.62
少数股东本期收益 -58.36 -324005.01
五、净利润
37158972.11 37158972.11 33839162.25 33839162.25
