成都华神科技集团股份有限公司
2020 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：成都华神科技集团股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 383,353,572.23 403,756,659.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 238,656,398.17 265,074,280.74
应收款项融资 35,441,275.27 67,037,848.23
预付款项 22,860,529.21 24,204,862.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,830,270.08 8,306,493.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 116,391,610.32 85,558,299.76
合同资产 13,063,794.15
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 206,118.15 170,802.49
流动资产合计 823,803,567.58 854,109,247.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 19,321,733.30 19,321,733.30
长期股权投资 2,785,691.87 3,542,627.43
其他权益工具投资 496,833.77 496,833.77
其他非流动金融资产 25,500,000.00 25,500,000.00
投资性房地产 33,293,069.79 33,936,118.77
固定资产 169,039,980.65 175,857,098.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 17,835,353.99 18,185,367.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 510,438.60 567,154.44
递延所得税资产 4,955,189.44 5,271,929.50
其他非流动资产 1,707,426.75 1,707,426.75
非流动资产合计 275,445,718.16 284,386,290.28
资产总计 1,099,249,285.74 1,138,495,537.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,532,456.09 4,533,456.09
应付账款 89,906,625.40 129,441,950.73
预收款项 10,385,919.76
合同负债 23,256,320.33
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,834,939.37 13,004,485.05
应交税费 37,562,417.88 55,720,889.26
其他应付款 22,362,722.96 30,608,445.03
其中：应付利息
应付股利 1,160.44 1,160.44
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 187,455,482.03 243,695,145.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 12,200,000.00 11,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,969,791.47 2,163,541.49
递延所得税负债 525,979.63 525,979.63
其他非流动负债
非流动负债合计 14,695,771.10 14,089,521.12
负债合计 202,151,253.13 257,784,667.04
所有者权益：
股本 616,360,564.00 616,360,564.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,580,621.10 39,580,621.10
减：库存股
其他综合收益 337,308.70 337,308.70
专项储备
盈余公积 113,177,292.40 113,177,292.40
一般风险准备
未分配利润 127,642,246.41 111,255,084.28
归属于母公司所有者权益合计 897,098,032.61 880,710,870.48
少数股东权益
所有者权益合计 897,098,032.61 880,710,870.48
负债和所有者权益总计 1,099,249,285.74 1,138,495,537.52
法定代表人：黄明良 主管会计工作负责人：王晓梅 会计机构负责人：郭婷
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 214,528,764.69 313,140,589.06
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 159,312,266.11 150,160,558.33
应收款项融资 15,978,545.95 13,218,613.85
预付款项 13,194,071.41 18,592,515.67
其他应收款 236,239,875.25 172,978,030.52
其中：应收利息
应收股利
存货 68,953,440.88 63,889,267.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,107.06
流动资产合计 708,210,071.35 731,979,575.21
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 167,490,000.00 167,490,000.00
其他权益工具投资 496,833.77 496,833.77
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 152,504,039.26 157,454,516.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,384,190.43 10,613,518.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,232,776.72 3,068,896.37
其他非流动资产 1,707,426.75 1,707,426.75
非流动资产合计 335,815,266.93 340,831,192.16
资产总计 1,044,025,338.28 1,072,810,767.37
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,532,456.09 4,533,456.09
应付账款 34,909,037.63 53,746,535.92
预收款项 2,879,141.87
合同负债 1,242,183.72
应付职工薪酬 2,573,250.65 4,010,699.01
应交税费 32,510,272.68 46,929,932.34
其他应付款 11,949,075.60 14,187,688.47
其中：应付利息
应付股利 1,160.44 1,160.44
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 86,716,276.37 126,287,453.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 4,500,000.00 3,700,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,969,791.47 2,163,541.49
递延所得税负债 525,979.63 525,979.63
其他非流动负债
非流动负债合计 6,995,771.10 6,389,521.12
负债合计 93,712,047.47 132,676,974.82
所有者权益：
股本 616,360,564.00 616,360,564.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 71,028,790.27 71,028,790.27
减：库存股
其他综合收益 337,308.70 337,308.70
专项储备
盈余公积 113,177,292.40 113,177,292.40
未分配利润 149,409,335.44 139,229,837.18
所有者权益合计 950,313,290.81 940,133,792.55
负债和所有者权益总计 1,044,025,338.28 1,072,810,767.37
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 312,273,442.44 342,405,515.66
其中：营业收入 312,273,442.44 342,405,515.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 283,968,987.37 298,631,579.87
其中：营业成本 123,328,045.57 104,730,437.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,936,161.95 5,794,325.02
销售费用 131,880,076.71 159,863,929.70
管理费用 21,560,677.33 18,946,074.90
研发费用 7,400,455.98 12,783,848.29
财务费用 -4,136,430.17 -3,487,035.55
其中：利息费用
利息收入 4,138,139.79 3,524,922.61
加：其他收益 627,114.20 244,918.98
投资收益（损失以“－”号填列） 780,264.44 -1,078,189.53
其中：对联营企业和合营企业的
-756,935.56 -1,078,189.53
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,285,790.17 1,901,755.68
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-785,702.61
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
553,770.49
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,765,691.76 44,842,420.92
加：营业外收入 151,331.52 600.00
减：营业外支出 5,433,196.04 1,547.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,483,827.24 44,841,473.20
减：所得税费用 2,933,059.47 7,987,097.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,550,767.77 36,854,376.19
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
22,550,767.77 36,854,376.19
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 22,550,767.77 36,854,376.19
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 22,550,767.77 36,854,376.19
归属于母公司所有者的综合收益总额 22,550,767.77 36,854,376.19
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0366 0.0598
（二）稀释每股收益 0.0366 0.0598
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润
为：0 元。
法定代表人：黄明良 主管会计工作负责人：王晓梅 会计机
构负责人：郭婷
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 154,709,950.49 220,336,093.41
减：营业成本 64,277,920.53 83,058,685.51
税金及附加 2,254,737.49 3,422,545.95
销售费用 49,937,856.60 78,609,681.60
管理费用 13,171,679.41 9,029,548.78
研发费用 7,070,205.15 5,259,677.28
财务费用 -3,693,177.84 -3,439,496.74
其中：利息费用
利息收入 3,712,148.59 3,459,282.09
加：其他收益 527,100.63 193,750.02
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,092,535.64 -612,544.82
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
371,578.56
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,496,872.70 43,976,656.23
加：营业外收入 151,086.08 600.00
减：营业外支出 3,356,540.17 1,547.72
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,291,418.61 43,975,708.51
减：所得税费用 1,948,314.71 6,885,280.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,343,103.90 37,090,428.49
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
16,343,103.90 37,090,428.49
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 16,343,103.90 37,090,428.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 341,544,918.30 378,605,888.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,829,902.74 51,168.96
经营活动现金流入小计 343,374,821.04 378,657,057.25
购买商品、接受劳务支付的现金 126,281,336.32 78,180,410.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,001,249.32 35,697,745.07
支付的各项税费 46,715,761.72 54,115,626.97
支付其他与经营活动有关的现金 150,338,591.25 190,927,269.97
经营活动现金流出小计 360,336,938.61 358,921,052.67
经营活动产生的现金流量净额 -16,962,117.57 19,736,004.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
185,890.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,138,139.79 3,524,922.61
投资活动现金流入小计 4,324,029.79 3,524,922.61
购建固定资产、无形资产和其他长期
501,506.00 419,715.99
资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 501,506.00 419,715.99
投资活动产生的现金流量净额 3,822,523.79 3,105,206.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
6,163,605.64 16,882,676.19
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,163,605.64 16,882,676.19
筹资活动产生的现金流量净额 -6,163,605.64 -16,882,676.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,303,199.42 5,958,535.01
加：期初现金及现金等价物余额 401,210,911.33 346,085,862.03
六、期末现金及现金等价物余额 381,907,711.91 352,044,397.04
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 120,438,931.39 184,332,192.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 843,384.38
经营活动现金流入小计 121,282,315.77 184,332,192.23
购买商品、接受劳务支付的现金 46,130,701.21 45,690,813.04
支付给职工以及为职工支付的现金 18,320,103.75 14,992,178.92
支付的各项税费 29,838,297.12 35,059,993.05
支付其他与经营活动有关的现金 64,938,008.95 86,999,058.26
经营活动现金流出小计 159,227,111.03 182,742,043.27
经营活动产生的现金流量净额 -37,944,795.26 1,590,148.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
119,690.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,712,148.59 3,345,456.86
投资活动现金流入小计 3,831,838.59 3,345,456.86
购建固定资产、无形资产和其他长期
35,262.06 419,715.99
资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 58,300,000.00 15,000,000.00
投资活动现金流出小计 58,335,262.06 15,419,715.99
投资活动产生的现金流量净额 -54,503,423.47 -12,074,259.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现
6,163,605.64 16,882,676.19
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,163,605.64 16,882,676.19
筹资活动产生的现金流量净额 -6,163,605.64 -16,882,676.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -98,611,824.37 -27,366,786.36
加：期初现金及现金等价物余额 313,140,589.06 315,126,829.30
六、期末现金及现金等价物余额 214,528,764.69 287,760,042.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
616
39,5 113, 111, 880, 880,
,36 337,
一、上年期末余 80,6 177, 255, 710, 710,
0,5 308.
额 21.1 292. 084. 870. 870.
64. 70
0 40 28 48 48
00
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
616
39,5 113, 111, 880, 880,
,36 337,
二、本年期初余 80,6 177, 255, 710, 710,
0,5 308.
额 21.1 292. 084. 870. 870.
64. 70
0 40 28 48 48
00
16,3 16,3 16,3
三、本期增减变
87,1 87,1 87,1
动金额（减少以
62.1 62.1 62.1
“－”号填列）
3 3 3
22,5 22,5 22,5
（一）综合收益 50,7 50,7 50,7
总额 67.7 67.7 67.7
7 7 7
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-6,1 -6,1 -6,1
63,6 63,6 63,6
（三）利润分配
05.6 05.6 05.6
4 4 4
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-6,1 -6,1 -6,1
3．对所有者（或 63,6 63,6 63,6
股东）的分配 05.6 05.6 05.6
4 4 4
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
616
39,5 113, 127, 897, 897,
,36 337,
四、本期期末余 80,6 177, 642, 098, 098,
0,5 308.
额 21.1 292. 246. 032. 032.
64. 70
0 40 41 61 61
00
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 其 小 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
560
39,5 106, 129, 835,
,32 835,5
一、上年期末 80,6 045, 596, 551,
7,7 51,09
余额 21.1 817. 868. 092.
86. 2.94
0 60 24 94
00
加：会计
政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
560
39,5 106, 129, 835,
,32 835,5
二、本年期初 80,6 045, 596, 551,
7,7 51,09
余额 21.1 817. 868. 092.
86. 2.94
0 60 24 94
00
56,
三、本期增减 -35, 20,0
032 20,04
变动金额（减 988, 44,5
,77 4,542
少以“－”号 235. 42.6
8.0 .61
填列） 39 1
0
36,8 36,8
36,85
（一）综合收 54,3 54,3
4,376
益总额 76.1 76.1
.19
9 9
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
56,
-72, -16,
032 -16,8
（三）利润分 842, 809,
,77 09,83
配 611. 833.
8.0 3.58
58 58
0
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
56,
-72, -16,
3．对所有者 032 -16,8
842, 809,
（或股东）的 ,77 09,83
611. 833.
分配 8.0 3.58
58 58
0
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
616
39,5 106, 93,6 855,
,36 855,5
四、本期期末 80,6 045, 08,6 595,
0,5 95,63
余额 21.1 817. 32.8 635.
64. 5.55
0 60 5 55
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 未分 所有者
股本 其他
优先 永续 其他 公积 存股 综合 储备 公积 配利 权益合
股 债 收益 润 计
139,
616,3 71,028 113,17
一、上年期末 337,30 229, 940,133,
60,56 ,790.2 7,292.
余额 8.70 837. 792.55
4.00 7 40
18
加：会计
政策变更
前期差错更正
其他
139,
616,3 71,028 113,17
二、本年期初 337,30 229, 940,133,
60,56 ,790.2 7,292.
余额 8.70 837. 792.55
4.00 7 40
18
三、本期增减 10,1
变动金额（减 79,4 10,179,4
少以“－”号 98.2 98.26
填列） 6
16,3
（一）综合收 43,1 16,343,1
益总额 03.9 03.90
0
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-6,16
（三）利润分 -6,163,6
3,60
配 05.64
5.64
1．提取盈余公
积
2．对所有者 -6,16
-6,163,6
（或股东）的 3,60
05.64
分配 5.64
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
149,
616,3 71,028 113,17
四、本期期末 337,30 409, 950,313,
60,56 ,790.2 7,292.
余额 8.70 335. 290.81
4.00 7 40
44
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
560,
71,02 106,0 147,88
一、上年期末 327, 885,291,
8,790. 45,81 9,175.5
余额 786. 569.44
27 7.60 7
00
加：会计
政策变更
前期差错更
正
其他
560,
71,02 106,0 147,88
二、本年期初 327, 885,291,
8,790. 45,81 9,175.5
余额 786. 569.44
27 7.60 7
00
三、本期增减 56,0
变动金额（减 32,7 -35,752 20,280,5
少以“－”号 78.0 ,183.09 94.91
填列） 0
（一）综合收 37,090, 37,090,4
益总额 428.49 28.49
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
56,0
（三）利润分 32,7 -72,842 -16,809,8
配 78.0 ,611.58 33.58
0
1．提取盈余
公积
56,0
2．对所有者
32,7 -72,842 -16,809,8
（或股东）的
78.0 ,611.58 33.58
分配
0
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
616,
71,02 106,0
四、本期期末 360, 112,136 905,572,
8,790. 45,81
余额 564. ,992.48 164.35
27 7.60
00
三、公司基本情况
1、公司概况
成都华神科技集团股份有限公司原名成都泰合健康科技集团股份有限公司、成都华神集团股份有限公
司、成都建业发展股份有限公司（以下简称本公司、公司，在包括子公司时统称本集团），是经原成都市体
改委[成体改（1988）009号]批准由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大
建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建，成立时总股本16.32万股，每股面值100元。经原成都市
体改委[成体改（1989）096号]、中国人民银行成都市分行[成人行金管（1989）字第307号]批准于1990年1
月由公司向社会公开发行股票17万股，每股面值100元，以面值价格发行，共募集资金1,700万元。本次新
增注册资本实收情况经原成都市蜀都会计师事务所[成蜀业（90）字第311号]验证。1992年9月经原成都市体
改委[成体改（1992）136号]批准，公司将股票面值拆细为每股1元，总股本变为3,332万股。1992年9月经原
成都市体改委[成体改（1992）137号]批准，公司以每股1.8元的价格增扩法人股3,268万股。本次发行共募
集资金5,882.40万元，本次新增注册资本实收情况经成都市蜀都会计师事务所[成蜀业（92）字第088号]验
证。1993年10月原国家体改委[体改生（1993）167号]批准公司继续进行股份制试点。至此，公司总股本达
到6,600万股，其中法人股4,900万股，社会公众股1,700万股。
1994年8月经原成都市体改委[成体改（1994）096号]批准部分法人股协议转让。转让后，四川华神集
团股份有限公司（原名四川西南华神药业股份有限公司，以下简称四川华神集团公司）持有36.36%的股份，
成为公司第一大股东。1996年9月经股东大会审议通过并经原成都市体改委[成体改股（1996）026号]批准，
公司更名为成都华神高科技股份有限公司。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）
批准公司的社会公众股1,700万股于1998年3月27日在深圳证券交易所上市流通。1998年6月27日，经1997年
度股东大会批准，公司更名为成都华神集团股份有限公司，证券代码“000790”。
1999年，公司实施1998年度分配方案，利用资本公积金转增股本，每10股转增2股，方案实施后，总股
本从6,600万股增加到7,920万股，其中法人股从4,900万股增加到5,880万股，社会公众股从1,700万股增加到
2,040万股。2001年经证监会[证监公司字（2001）61号]核准，公司以2000年末总股本7,920万股为基数，按
10配3向全体股东实施增资配股，配股实施后总股本从7,920万股增加到8,532万股。2001年9月，本公司以
8,532万股为基数，用资本公积金按每10股转增3股，转增股本2,559.60万股，用未分配利润按每10股送红股
2股，新增股本1,706.40万股。实施转增、送股后，总股本增至12,798.00万股，其中法人股8,820.00万股、社
会流通股3,978.00万股。2006年，公司进行股权分置改革，原非流通股东向流通股股东支付对价：每10股送
3.2股，从而获得流通权，导致股份结构和性质发生变化，同时2006年公司实施2005年度分配方案：以总股
本12,798万股为基数，向2006年6月7日收市后登记在册的全体股东每10股转增2股。截止2006年6月8日除权
及转增股本上市交易日，总股本由12,798万股增加到15,357.60万股。2008年3月20日，经公司2007年度股东
大会决议通过，公司以资本公积转增股本：每10股转增3股，转增后股本为19,964.88万股，转增的股本经原
四川君和会计师事务所[君和验字（2008）第1006号]审验。2010年3月1日，经公司第八届董事会第二十九
次会议和2009年第二次临时股东大会审议通过《成都华神集团股份有限公司股权激励计划（修订案）》，以
定向发行新股的方式，向股权激励对象授予800万股限制性股票，授予价格为4.5元/股，实际认购795万股，
本次增资完成后总股本由19,964.88万股变更为20,759.88万股。之后，经公司实施2009年度至2010年度利润
分配转增及送股方案以及期间由于股权激励对象辞职回购注销限制性股票致股本减少807,560.00元，截至
2012年12月31日，公司股本总额变更为349,855,012.00元，上述股本变更情况均已经审验并出具验资报告。
2013年，经公司2012年度股东大会决议通过，以截止2012年12月31日总股本349,855,012股为基数，以
资本公积金向全体股东每10股转增1股，变更后的股本为384,840,513.00元，此增资已经信永中和会计师事
务所成都分所出具XYZH/2012CDA4111验资报告审验。工商变更手续于2013年8月15日办理完毕。
2015年5月，经公司2014年年度股东大会决议通过，以2014年12月31日公司总股本384,840,513股为基
数，用母公司未分配利润向全体股东每10股送红股1.2股，共计送红股46,180,862股，实施上述送股后，变
更后的总股本为 431,021,374.00元。
2016年9月，经2016年第四次临时股东大会批准，公司更名为成都泰合健康科技集团股份有限公司。经
深圳证券交易所核准，公司中文证券简称自 2016 年 9 月 27 日起由“华神集团”变更为“泰合健康”。
2018年3月，经公司2017年年度股东大会决议通过，以2017年12月31日总股本431,021,374.00股为基数，
用母公司未分配利润向全体股东每10股送红股3股，共计送红股129,306,412.00股，实施上述送股后，变更
后的总股本为560,327,786.00元。
2019年4月，经公司2018年年度股东大会决议通过，以2018年12月31日总股本560,327,786.00股为基数，
用母公司未分配利润向全体股东每10股送红股1股，共计送红股56,032,778.00股，实施上述送股后，变更后
的总股本为616,360,564.00元。
2020年3月，经2020年第一次临时股东大会批准，公司更名为成都华神科技集团股份有限公司。经深圳
证券交易所核准，公司中文证券简称自2020年4月8日起由“泰合健康”变更为“华神科技”。
目前，公司注册住所为成都高新区（西区）蜀新大道1168号2栋1楼101号；法定代表人为黄明良；实收
资本为人民币616,360,564.00元，注册资本为人民币616,360,564.00元；公司类型为其他股份有限公司（上市）；
经营范围：高新技术产品开发生产、经营；中西制剂、原料药的生产（具体经营项目以药品生产许可证核
定范围为准，并仅限于分支机构凭药品生产许可证在有效期内从事经营）；药业技术服务和咨询，商品销售
（不含国家限制产品和禁止流通产品）；物业管理（凭资质证经营）、咨询及其它服务；农产品自研产品销
售；房地产开发（凭资质证经营）。
2、企业注册地、组织形式和总部地址
企业、注册地 组织形式 总部地址
四 川 省 成 都 市 高 新 技 术 开 发 区 蜀 新 大 道 股份有限公司 成都高新区蜀新大道1168号
1168号2栋1楼101
3、企业的业务性质和主要产品或提供的劳务
业务性质 主要产品或提供的劳务
中西成药、生物制药及钢结构房屋建筑设计、 中西成药、生物制药及钢结构房屋建筑设计与施工等
施工等
2020年度，公司主营业务与上年相同，主要从事中西成药、生物制药的生产与销售及钢结构房屋建筑
设计与施工等。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告业经公司董事会于2020年8月6日批准对外报出。
本集团合并财务报表范围包括四川华神钢构有限责任公司、成都华神生物技术有限责任公司、成都中
医药大学华神药业有限责任公司、成都华神艾草科技有限公司四家公司。
详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》
及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。此外，本集团
还按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》规定，列报和披露了
报告期财务报表相关财务信息。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、
发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、长期待摊费用摊销等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方
的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经
复核确认后，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
1）合并范围的确定原则
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并
财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统
一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必
要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报
表进行调整。对于同一控制下 企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公
司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者
权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公
司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体
自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控
制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合
并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资
产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该
子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润
分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照
其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失
控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司
一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营； 通过单独主体达
成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的
合营安排划分为共同经营：
1、单独主体的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2、合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3、 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
1、 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方
或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属
于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资
产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实
现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有
的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生
符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损
失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有
期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件
的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益；以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价
值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其人民币金额。
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算；上述折算产生的外币财务报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量表中采用现金
流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余成本计量
的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产
和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
2、金融工具的确认依据
1）以摊余成本计量的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：
①企业管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
①企业管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。
②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将除以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产（该指定一经做出，不得撤销）。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本类中包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。
在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以
公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司
将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（该指定一经做
出，不得撤销）：
①能够消除或显著减少会计错配。
②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产
和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
5）以摊余成本计量的金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款
承诺。
3、金融工具的计量方法
本公司金融资产或金融负债在初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关
交易费用计入初始确认金额。
公允价值通常为相关金融资产或金融负债的交易价格。金融资产或金融负债公允价值与交易价格存在
差异的，区别下列情况进行处理：
①在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值依据相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅
使用可观察市场数据的估值技术确定的，将该公允价值与交易价格之间的差额确认为一项利得或损失。
②在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以其他方式确定的，将该公允价值与交易价格之间
的差额递延。初始确认后，根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的
利得或损失。该因素应当仅限于市场参与者对该金融工具定价时将予考虑的因素，包括时间等。
初始确认后，对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以
准则规定的其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
①扣除已偿还的本金。
②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
③扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断
金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区
分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计利得之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5、金融资产及金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或
该部分金融负债）。
6、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
7、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
1）本公司以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
及全部现金短缺的现值。
2）本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下
列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期
信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由 形
成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备，无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。 未来 12 个月内预期信
用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可
能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在进行相关评
估时，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著
增加即确认整个存续期预期信用损失，在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
11、应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失
准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。应收票据中的银行承兑汇票期限较短、违约
风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本公司将应收票据视为具有较低的信
用风险的金融工具，对于应收票据中的商业承兑汇票，如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减
值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
12、应收账款
本公司对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。 当单项资产无法以合理成本评
估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
本公司将划分为风险组合的应收账款按类似行业范畴，信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信
用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率
对照表，计算预期信用损失，信用损失率对照表如下：
按照信用风险特征划分的组合 预期损失准备率(%)
账龄组合 详见账龄组合预计损失率
1）医药制造
账龄 应收账款计提比例
1年以内（含1年） 5.00%
1－2年 10.00%
2－3年 30.00%
3－4年 80.00%
4年以上 100.00%
2）建筑钢结构
账龄 应收账款计提比例
1年以内（含1年） 5.00%
1－2年 10.00%
2－3年 20.00%
3－4年 40.00%
4－5年 80.00%
5年以上 100.00%
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，
抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债或计入其他综合收益。
13、应收款项融资
本集团对于应收款项融资按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备，由此形成的损
失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：
①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量
损失准备；
②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备；
对于其他应收款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在
组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑
评估信用风险是否显著增加。以组合为基础计量预期信用损失，本公司按照相应的账龄信用风险特征组合
预计信用损失计提比例。
15、存货
（1）存货的分类
本集团存货主要包括原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、
低值易耗品、包装物等九大类。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在报告期末存货按账面成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存
货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按
类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。可变现净值
按第1号准则应用指南三.（三）规定的方法确定。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货采用永续盘存制度，在报告期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期或不定期的盘点
或抽盘，对盘盈盘亏的存货按照具体情况根据公司管理权限报批处理。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按五五摊销法进行摊销（单项金额400元以下一次性摊销、单项金额400元以上按五五摊销法
进行摊销）。
包装物
摊销方法：一次摊销法
领用时一次性摊销。
16、合同资产
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本集团将拥有的、无
条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对
价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
合同资产的减值损失计提具体方法，参照前述应收账款预期信用损失会计估计政策计提坏账准备。
17、合同成本
1、合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条
件的作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
（3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
2、合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行
的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
3、合同成本减值 上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期
能够取得剩余对价 与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产
账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计
提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售资产
（1）已经就处置该非流动资产作出决议；
（2）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（3）该项转让将在一年内完成。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活
动的决策需要各合营方一致同意等。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共
同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）
以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则
不能形成重大影响。
（2）投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）
日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重
组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。本集团对子公
司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法
核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够
可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
（3）后续计量及损益确认
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集
团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属
于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业
及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销
的股权投资借方差额，确认投资损益。本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加
投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但
能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账
面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净
损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应
比例转入当期投资收益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建
筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直
接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提
折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 35年 5% 2.71%
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性
房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资
性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
期损益。
资产负债表日，对投资性房地产进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值投资性房地产按8号准则的
规定计提减值准备。
24、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一个会计年度，单位价值超过 2000 元以上的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机
器设备、电子设备、运输设备、其他共五类。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的
固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接
归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必
要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价
值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合
固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确
认条件的，于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10～35 年 5.00% 9.50～2.71
机器设备 年限平均法 5～10 年 5.00% 19.00～9.50
电子设备 年限平均法 5～10 年 5.00% 19.00~9.50
运输设备 年限平均法 8年 5.00% 11.875
其他 年限平均法 5～10 年 5.00% 19.00～9.50
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工
程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资
产原值差异进行调整。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归
属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使
资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合
资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化；若购建或生产的符合资本化条件的资产
各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费
用的资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂
停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般
借款加权平均利率
所占用一般借款的加权平均利率＝ 所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加
权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝∑（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当
期天数）
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本集团无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、其他等，按取得时的实际成本计量，其中，
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合
同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利权、非专利技术和其他无形资产按预计使
用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象
计入相关资产成本和当期损益。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据
表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
本集团至少于每年年度终了，对无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类
资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化
时，则相应调整未来期间的摊销费用。
目前，本集团使用寿命确定的无形资产具体摊销年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 48年-70年 合同或法律规定的使用年限
专利权 5年-12年 合同或法律规定的使用年限
非专利技术 5年 合同或法律规定的使用年限
其他 4-5年 合同或法律规定的使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
按《企业会计准则第6号——无形资产》及其指南等相关规定，将无法合理确定为本集团带来经济利益
期限的无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
本集团于报告日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及其他适用《企业
会计准则第8号—资产减值》等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进
行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难
以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组合为基础测试。出现减值的迹象
如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变
化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现
值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者
实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产减值损失的确认，是根据年末各项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额确认，预计可收回
金额按如下方法估计：
（1）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
（2）资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中有法律约束力的销售协议价格减去直接
归属于该资产处置费用的金额确定，处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税金、搬运费以及为
使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
（3）资产未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，
选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。在综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折
现率等因素后，预计资产未来现金流量的现值。
资产组的认定，按照《企业会计准则第8号—资产减值》第二条、第十八条第二至四款和该准则应用指
南第四项的规定，本集团以每条生产线及附属设施作为资产组，各子公司分别作为单独的资产组。现有资
产业务变化、管理方式变化、对这些资产的持续使用和处置决策方式以及市场发生重大变化，在履行相应
的程序重新确定资产组，按《企业会计准则第8号—资产减值》第二十七条的规定进行信息披露。新增资产
需要单独认定资产组的，不作为资产组的变化处理。
32、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的
费用，该等费用自受益日起在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。开办费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经
营当月的损益。
33、合同负债
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。 本集团将已收或应收
客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费
和职工教育经费、非货币福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按
照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章
或办法等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据
在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对
象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。 辞退福利在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期
利润分享计划等。向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用设定提存计划的有关
规定进行处理。此外，适用本设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福
利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总
净额应计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债
是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项；
在满足《企业会计准则第13 号—或有事项》条件时，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以
下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益
流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
其他确认预计负债的情况：（1）待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认
条件的，确认为一项预计负债。待执行合同，是指合同各方尚未履行任何合同义务，或部分地履行同等义
务的合同。亏损合同，是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同；（2）企业承担
的重组义务满足预计负债确认条件的，确认为一项预计负债。同时存在下列情况时，表明企业承担了重组
义务：有详细、正式的重组计划，包括重组涉及的业务、主要地点、需要补偿的员工人数及其岗位性质、
预计重组支出、计划实施时间等；该重组计划已对外公告；（3）被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投
资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照
合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担的部分确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反
映当前最佳估计数。
37、股份支付
股份支付是指为获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的
交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。
如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等
待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳
估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；本公司
对于政府补助在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，
并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益（与本公司日常活动直接相关的，计入其他收益，其他
计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，计入当期损益（与本公
司日常活动直接相关的，计入其他收益，其他计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本
公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动直接相关的，计入其他收益，
其他计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差
异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性
差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认递延所得税资产。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法
计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，在租
赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损
益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
经营终止
终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成
部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本集团组成部分被划归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分作出决议、本
集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修订
后的《企业会计准则第 14 号——收入》
（财会〔2017〕22 号）（以下简称新收
入准则），要求在境内外同时上市的企
业以及在境外上市并采用国际财务报 第十二届董事会第二次会议 无
告准则或企业会计准则编制财务报表
的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准
则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月
1 日起施行该准则。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目
情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目的情况
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 403,756,659.77 403,756,659.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 265,074,280.74 265,074,280.74
应收款项融资 67,037,848.23 67,037,848.23
预付款项 24,204,862.99 24,204,862.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,306,493.26 8,306,493.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 85,558,299.76 85,558,299.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 170,802.49 170,802.49
流动资产合计 854,109,247.24 854,109,247.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 19,321,733.30 19,321,733.30
长期股权投资 3,542,627.43 3,542,627.43
其他权益工具投资 496,833.77 496,833.77
其他非流动金融资产 25,500,000.00 25,500,000.00
投资性房地产 33,936,118.77 33,936,118.77
固定资产 175,857,098.97 175,857,098.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 18,185,367.35 18,185,367.35
开发支出
商誉
长期待摊费用 567,154.44 567,154.44
递延所得税资产 5,271,929.50 5,271,929.50
其他非流动资产 1,707,426.75 1,707,426.75
非流动资产合计 284,386,290.28 284,386,290.28
资产总计 1,138,495,537.52 1,138,495,537.52
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,533,456.09 4,533,456.09
应付账款 129,441,950.73 129,441,950.73
预收款项 10,385,919.76 -10,385,919.76
合同负债 10,385,919.76 10,385,919.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,004,485.05 13,004,485.05
应交税费 55,720,889.26 55,720,889.26
其他应付款 30,608,445.03 30,608,445.03
其中：应付利息
应付股利 1,160.44 1,160.44
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 243,695,145.92 243,695,145.92
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 11,400,000.00 11,400,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,163,541.49 2,163,541.49
递延所得税负债 525,979.63 525,979.63
其他非流动负债
非流动负债合计 14,089,521.12 14,089,521.12
负债合计 257,784,667.04 257,784,667.04
所有者权益：
股本 616,360,564.00 616,360,564.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,580,621.10 39,580,621.10
减：库存股
其他综合收益 337,308.70 337,308.70
专项储备
盈余公积 113,177,292.40 113,177,292.40
一般风险准备
未分配利润 111,255,084.28 111,255,084.28
归属于母公司所有者权益合计 880,710,870.48 880,710,870.48
少数股东权益
所有者权益合计 880,710,870.48 880,710,870.48
负债和所有者权益总计 1,138,495,537.52 1,138,495,537.52
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 313,140,589.06 313,140,589.06
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 150,160,558.33 150,160,558.33
应收款项融资 13,218,613.85 13,218,613.85
预付款项 18,592,515.67 18,592,515.67
其他应收款 172,978,030.52 172,978,030.52
其中：应收利息
应收股利
存货 63,889,267.78 63,889,267.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 731,979,575.21 731,979,575.21
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 167,490,000.00 167,490,000.00
其他权益工具投资 496,833.77 496,833.77
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 157,454,516.38 157,454,516.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 10,613,518.89 10,613,518.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,068,896.37 3,068,896.37
其他非流动资产 1,707,426.75 1,707,426.75
非流动资产合计 340,831,192.16 340,831,192.16
资产总计 1,072,810,767.37 1,072,810,767.37
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,533,456.09 4,533,456.09
应付账款 53,746,535.92 53,746,535.92
预收款项 2,879,141.87 -2,879,141.87
合同负债 2,879,141.87 2,879,141.87
应付职工薪酬 4,010,699.01 4,010,699.01
应交税费 46,929,932.34 46,929,932.34
其他应付款 14,187,688.47 14,187,688.47
其中：应付利息
应付股利 1,160.44 1,160.44
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 126,287,453.70 126,287,453.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 3,700,000.00 3,700,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 2,163,541.49 2,163,541.49
递延所得税负债 525,979.63 525,979.63
其他非流动负债
非流动负债合计 6,389,521.12 6,389,521.12
负债合计 132,676,974.82 132,676,974.82
所有者权益：
股本 616,360,564.00 616,360,564.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 71,028,790.27 71,028,790.27
减：库存股
其他综合收益 337,308.70 337,308.70
专项储备
盈余公积 113,177,292.40 113,177,292.40
未分配利润 139,229,837.18 139,229,837.18
所有者权益合计 940,133,792.55 940,133,792.55
负债和所有者权益总计 1,072,810,767.37 1,072,810,767.37
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或者劳务的增值额 3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税 按应缴纳的流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，25%，20%
教育费附加 按应缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 按应缴纳的流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
成都华神科技集团股份有限公司 15%
四川华神钢构有限责任公司 15%
成都中医药大学华神药业有限责任公司 25%
成都华神生物技术有限责任公司 15%
成都华神艾草科技有限公司 20%
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 113,207.02 65,715.81
银行存款 382,008,089.01 402,458,667.76
其他货币资金 1,232,276.20 1,232,276.20
合计 383,353,572.23 403,756,659.77
其他说明
其中受到限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额
诉讼冻结资金 213,584.12
商务卡保证金 346,900.00
保函保证金 885,376.20
合计 1,445,860.32
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 8,180,2 8,180,2 100.00 8,180,2 8,180,2 100.00
2.88% 0.00 2.63% 0.00
准备的应收账款 74.62 74.62 % 74.62 74.62 %
其中：
单项金额重大并
8,180,2 8,180,2 100.00 8,180,2 8,180,2 100.00
单独计提坏账准 2.88% 0.00 2.63% 0.00
74.62 74.62 % 74.62 74.62 %
备的应收账款
275,44 238,65 303,41
按组合计提坏账 97.12 36,793, 13.36 38,339, 265,074,
9,738.0 6,398.1 3,312.3 97.37% 12.64%
准备的应收账款 % 339.85 % 031.63 280.74
2 7 7
其中：
275,44 238,65 303,41
97.12 36,793, 13.36 38,339, 265,074,
账龄组合 9,738.0 6,398.1 3,312.3 97.37% 12.64%
% 339.85 % 031.63 280.74
2 7 7
283,63 238,65 311,59
100.00 44,973, 15.86 100.00 46,519, 265,074,
合计 0,012.6 6,398.1 3,586.9 14.93%
% 614.47 % % 306.25 280.74
4 7 9
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
对中途停工责任双方
四川万达建设集团有
4,811,704.95 4,811,704.95 100.00% 存在分歧，款项收回
限公司
的可能性较小
都江堰市新五建建筑
3,368,569.67 3,368,569.67 100.00% 可回收性较小
有限责任公司
合计 8,180,274.62 8,180,274.62 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 275,449,738.02 36,793,339.85 13.36%
合计 275,449,738.02 36,793,339.85 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 189,593,211.82
1至2年 14,910,114.66
2至3年 47,428,614.56
3 年以上 31,698,071.60
3至4年 12,220,392.77
4至5年 3,977,173.60
5 年以上 15,500,505.23
合计 283,630,012.64
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏
38,339,031.63 1,545,691.78 36,793,339.85
账准备
按单项计提坏
8,180,274.62 8,180,274.62
账准备
合计 46,519,306.25 1,545,691.78 44,973,614.47
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
重庆长安建设工程有
58,103,440.10 20.49% 16,934,082.05
限公司
中国华西企业股份有
12,822,034.84 4.52% 641,101.74
限公司
华润医药商业集团有
12,721,380.30 4.49% 636,069.02
限公司/北京
中国五冶集团有限公
6,965,481.57 2.46% 348,274.08
司钢结构工程分公司
国药控股河南股份有 6,819,690.00 2.40% 347,914.50
限公司
合计 97,432,026.81 34.36%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 35,441,275.27 67,037,848.23
合计 35,441,275.27 67,037,848.23
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
项目 年初余额 本期新增 本期终止确认 期末余额
银行承兑汇票 64,156,760.76 103,222,963.50 131,938,448.99 35,441,275.27
商业承兑汇票 2,881,087.47 1,036,750.00 3,917,837.47
合计 67,037,848.23 104,259,713.50 135,856,286.46 35,441,275.27
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备
的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司及下属子公司根据日常资金管理的需要较为频繁地将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故本公
司及下属子公司将账面剩余的应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。公
司按照整个存续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准备。
本公司认为所持有的银行承兑汇票基本不存在因银行或客户违约而造成损失的可能性，因此未计提坏账准
备。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 16,461,873.13 72.01% 19,017,120.44 78.57%
1至2年 4,392,650.42 19.21% 3,725,667.93 15.39%
2至3年 629,663.21 2.75% 724,216.80 2.99%
3 年以上 1,376,342.45 6.02% 737,857.82 3.05%
合计 22,860,529.21 -- 24,204,862.99 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例
(%)
文山州正贸三七有限公司 5,036,231.61 22.03%
北京民康百草医药科技有限公司 3,060,000.00 13.39%
广州沂美医疗科技有限公司 2,000,000.00 8.75%
方兴建材有限公司 1,677,599.62 7.34%
四川茂林建筑劳务有限公司 1,191,777.27 5.21%
合计 12,965,608.50 56.72%
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 13,830,270.08 8,306,493.26
合计 13,830,270.08 8,306,493.26
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
技术转让款 16,000,000.00 16,000,000.00
员工备用金 2,843,558.68 2,758,087.90
保证金、押金 13,994,536.67 8,217,473.48
待结算款 956,055.15 956,055.15
其他 96,875.18 175,730.72
合计 33,891,025.68 28,107,347.25
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 2,842,918.84 16,957,935.15 19,800,853.99
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 545,620.82 545,620.82
本期转回 285,719.21 285,719.21
2020 年 6 月 30 日余额 2,557,199.63 17,503,555.97 20,060,755.60
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 8,650,523.48
1至2年 2,783,543.98
2至3年 1,905,709.22
3 年以上 20,551,249.00
3至4年 1,505,369.00
4至5年 3,000,000.00
5 年以上 16,045,880.00
合计 33,891,025.68
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏账
16,957,935.15 545,620.82 17,503,555.97
准备
账龄组合 2,842,918.84 285,719.21 2,557,199.63
合计 19,800,853.99 545,620.82 285,719.21 20,060,755.60
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
中国人民解放军
军事医学科学院 技术转让款 16,000,000.00 5 年以上 47.21% 16,000,000.00
生物工程研究所
重庆长安建设工
程有限公司（重 保证金 2,810,324.00 3-4 年、5 年以上 8.29% 1,522,737.60
庆）
南充十七冶江东
标美建设投资管 保证金 2,547,199.98 1 年以内 7.52% 127,360.00
理有限公司
重庆三峰卡万塔
保证金 1,763,256.71 1 年以内 5.20% 88,162.84
环境有限公司
长安保证担保有
限公司重庆分公 保证金 1,318,217.04 1 年以内 3.89% 65,910.85
司
合计 -- 24,438,997.73 -- 72.11% 17,804,171.29
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 25,527,199.11 1,599,770.90 23,927,428.21 18,766,400.99 1,606,233.63 17,160,167.36
在产品 12,404,231.40 453,567.21 11,950,664.19 11,068,014.42 1,794,673.67 9,273,340.75
库存商品 28,827,925.13 94,936.02 28,732,989.11 29,352,623.39 40,356.25 29,312,267.14
周转材料 1,172,205.38 1,172,205.38 1,002,812.33 1,002,812.33
合同履约成本 37,209,571.27 37,209,571.27 8,565,056.36 8,565,056.36
发出商品 35,399.92 35,399.92 9,227,946.67 9,227,946.67
包装物 1,010,789.91 1,010,789.91 1,209,450.70 1,209,450.70
委托加工物资 537,831.09 537,831.09 211,198.16 132,336.32 78,861.84
自制半成品 16,798,975.89 4,984,244.65 11,814,731.24 12,501,612.91 2,773,216.30 9,728,396.61
合计 123,524,129.10 7,132,518.78 116,391,610.32 91,905,115.93 6,346,816.17 85,558,299.76
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,606,233.63 6,462.73 1,599,770.90
在产品 1,794,673.67 1,341,106.46 453,567.21
库存商品 40,356.25 54,579.77 94,936.02
委托加工物资 132,336.32 132,336.32
自制半成品 2,773,216.30 2,211,028.35 4,984,244.65
合计 6,346,816.17 2,265,608.12 1,479,905.51 7,132,518.78
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
13,063,794.1 13,063,794.1
应收合同对价
5 5
13,063,794.1 13,063,794.1
合计
5 5
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 86,925.59 98,559.40
预缴税金 119,192.56 72,243.09
合计 206,118.15 170,802.49
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
南充高坪 PPP 19,321,733.3 19,321,733.3 19,321,733.3 19,321,733.3
项目借款 0 0 0 0
19,321,733.3 19,321,733.3 19,321,733.3 19,321,733.3
合计 --
0 0 0 0
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆三
峰华神
3,542,6 -756,93 2,785,6
钢结构
27.43 5.56 91.87
工程有
限公司
3,542,6 -756,93 2,785,6
小计
27.43 5.56 91.87
3,542,6 -756,93 2,785,6
合计
27.43 5.56 91.87
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
成都时代新兴企业管理咨询有限公司 496,833.77 496,833.77
合计 496,833.77 496,833.77
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
公司持有的其他权益工具系非交易性的权益工具，公司在新金融工具准则首次执行日将其指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
25,500,000.00 25,500,000.00
益的金融资产
合计 25,500,000.00 25,500,000.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 63,718,256.88 63,718,256.88
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 63,718,256.88 63,718,256.88
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 16,995,104.34 16,995,104.34
2.本期增加金额 643,048.98 643,048.98
（1）计提或摊销 643,048.98 643,048.98
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,638,153.32 17,638,153.32
三、减值准备
1.期初余额 12,787,033.77 12,787,033.77
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 12,787,033.77 12,787,033.77
四、账面价值
1.期末账面价值 33,293,069.79 33,293,069.79
2.期初账面价值 33,936,118.77 33,936,118.77
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 169,039,980.65 175,857,098.97
合计 169,039,980.65 175,857,098.97
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 150,599,332.66 108,321,379.97 12,859,000.71 8,553,467.52 11,811,859.86 292,145,040.72
2.本期增加
70,113.68 9,358.00 110,431.15 189,902.83
金额
（1）购置 70,113.68 9,358.00 110,431.15 189,902.83
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
59,779.96 35,107.76 4,456,819.20 29,779.57 4,581,486.49
金额
（1）处置
59,779.96 35,107.76 4,456,819.20 29,779.57 4,581,486.49
或报废
4.期末余额 150,599,332.66 108,331,713.69 12,833,250.95 4,096,648.32 11,892,511.44 287,753,457.06
二、累计折旧
1.期初余额 22,040,925.13 66,109,148.19 10,357,748.05 7,010,207.73 6,638,120.03 112,156,149.13
2.本期增加
2,346,333.41 3,259,244.57 669,462.66 215,984.72 167,370.84 6,658,396.20
金额
（1）计提 2,346,333.41 3,259,244.57 669,462.66 215,984.72 167,370.84 6,658,396.20
3.本期减少
6,048.72 4,077,859.91 19,040.15 4,102,948.78
金额
（1）处置
6,048.72 4,077,859.91 19,040.15 4,102,948.78
或报废
4.期末余额 24,387,258.54 69,362,344.04 11,027,210.71 3,148,332.54 6,786,450.72 114,711,596.55
三、减值准备
1.期初余额 3,957,883.96 124,993.63 48,915.03 4,131,792.62
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
4,919.13 124,993.63 129,912.76
金额
（1）处置
4,919.13 124,993.63 129,912.76
或报废
4.期末余额 0.00 3,952,964.83 0.00 0.00 48,915.03 4,001,879.86
四、账面价值
1.期末账面
126,212,074.12 35,016,404.82 1,806,040.24 948,315.78 5,057,145.69 169,039,980.65
价值
2.期初账面
128,558,407.53 38,254,347.82 2,501,252.66 1,418,266.16 5,124,824.80 175,857,098.97
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 2,013,348.40
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北京紫东苑房屋 341,202.47 正在办理中
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余
22,805,196.52 38,325,000.00 250,000.00 37,799,999.96 2,626,698.74 101,806,895.22
额
2.本期增
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
22,805,196.52 38,325,000.00 250,000.00 37,799,999.96 2,626,698.74 101,806,895.22
额
二、累计摊销
1.期初余
4,960,504.28 38,325,000.00 250,000.00 37,799,999.96 2,286,023.63 83,621,527.87
额
2.本期增
245,706.78 104,306.58 350,013.36
加金额
（1）计
245,706.78 104,306.58 350,013.36
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
5,206,211.06 38,325,000.00 250,000.00 37,799,999.96 2,390,330.21 83,971,541.23
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
17,598,985.46 0.00 0.00 0.00 236,368.53 17,835,353.99
面价值
2.期初账
17,844,692.24 0.00 0.00 0.00 340,675.11 18,185,367.35
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
合计
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 567,154.44 56,715.84 510,438.60
合计 567,154.44 56,715.84 510,438.60
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 31,079,136.27 4,661,870.44 26,175,684.05 4,497,990.09
内部交易未实现利润 1,955,460.00 293,319.00 5,159,596.10 773,939.41
可抵扣亏损
合计 33,034,596.27 4,955,189.44 31,335,280.15 5,271,929.50
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
资产评估增值
其他债权投资公允价
值变动
其他权益工具投资公
396,833.77 59,525.07 396,833.77 59,525.07
允价值变动
固定资产折旧税会差
3,109,697.07 466,454.56 3,109,697.07 466,454.56
异
合计 3,506,530.84 525,979.63 3,506,530.84 525,979.63
注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相
应的暂时性差异金额。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 4,955,189.44 5,271,929.50
递延所得税负债 525,979.63 525,979.63
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 61,763,303.43 63,355,926.63
可抵扣亏损 117,952,956.21 121,807,735.25
合计 179,716,259.64 185,163,661.88
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣
暂时性差异和可抵扣亏损。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 41,374,142.55 46,393,192.19
2022 年 24,373,343.92 24,373,343.92
2023 年 18,193,368.23 18,193,368.23
2024 年 18,077,113.04 19,478,336.70
2025 年 12,447,375.11 13,369,494.21
2026 年 3,487,613.36
合计 117,952,956.21 121,807,735.25 --
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备
注栏予以说明。
其他说明：
31、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,707,426. 1,707,426. 1,707,426. 1,707,426.
非流动资产购置款
75 75 75 75
1,707,426. 1,707,426. 1,707,426. 1,707,426.
合计
75 75 75 75
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 3,532,456.09 4,533,456.09
合计 3,532,456.09 4,533,456.09
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 56,466,806.81 95,646,584.76
1 年以上 33,439,818.59 33,795,365.97
合计 89,906,625.40 129,441,950.73
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
苏州市苏网建设工程有限公司 6,615,540.19 已结算待支付
森特士兴集团有限公司 4,561,248.52 待结算
北京中天方舟建材技术发展有限公司 4,473,369.88 待结算
四川麦克威通风设备有限公司 2,113,889.01 待结算
成都腾坤建筑安装有限公司 1,389,710.23 待结算
合计 19,153,757.83 --
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
产品销售类 2,299,860.26 5,320,035.37
工程施工类 20,956,460.07 5,065,884.39
合计 23,256,320.33 10,385,919.76
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,004,485.05 34,430,931.68 36,600,477.36 10,834,939.37
二、离职后福利-设定
629,057.61 629,057.61
提存计划
三、辞退福利 2,635,680.53 2,635,680.53
合计 13,004,485.05 37,695,669.82 39,865,215.50 10,834,939.37
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
9,245,558.85 29,986,249.82 32,199,100.32 7,032,708.35
和补贴
2、职工福利费 1,944,055.17 1,944,055.17
3、社会保险费 1,126,227.35 1,054,517.06 71,710.29
其中：医疗保险
967,308.80 895,680.04 71,628.76
费
工伤保险
9,322.34 9,317.34 5.00
费
生育保险
149,596.21 149,519.68 76.53
费
4、住房公积金 80,330.00 689,928.00 699,453.00 70,805.00
5、工会经费和职工教
3,588,599.20 151,614.34 187,160.81 3,553,052.73
育经费
7、短期利润分享计划 89,997.00 532,857.00 516,191.00 106,663.00
合计 13,004,485.05 34,430,931.68 36,600,477.36 10,834,939.37
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 603,963.65 603,963.65
2、失业保险费 25,093.96 25,093.96
合计 629,057.61 629,057.61
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 10,876,548.66 19,170,631.63
企业所得税 1,542,212.21 10,773,965.02
个人所得税 3,552,143.26 3,033,403.72
城市维护建设税 1,081,794.77 1,596,533.82
营业税 197,739.92 197,739.92
土地使用税 383,581.41 383,581.41
房产税 2,388,227.94 2,693,233.53
教育费附加 597,374.11 818,119.66
地方教育费附加 301,787.85 448,951.55
印花税 360,780.36 320,501.02
土地增值税 16,280,227.39 16,280,227.39
环境保护税 4,000.59
合计 37,562,417.88 55,720,889.26
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 1,160.44 1,160.44
其他应付款 22,361,562.52 30,607,284.59
合计 22,362,722.96 30,608,445.03
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,160.44 1,160.44
合计 1,160.44 1,160.44
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 16,921,366.58 23,836,302.10
代收代付款项 3,526,190.03 4,024,354.92
暂估费用 1,233,603.66 1,858,194.54
其他 680,402.25 888,433.03
合计 22,361,562.52 30,607,284.59
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 12,200,000.00 11,400,000.00
合计 12,200,000.00 11,400,000.00
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
具有欧盟发明专
利治疗心脑血管
川办函[2011]199
疾病"三七通舒胶 2,200,000.00 2,200,000.00
号
囊"规模化及国际
化示范工程
三七三醇皂苷及
其制剂生产过程 成财企[2015]86
300,000.00 300,000.00
在线质量控制技 号
术应用研究
三七通舒胶囊欧
成科计〔2015〕22
盟注册国际科技 200,000.00 200,000.00
号
合作研究
治疗胸痹的"枳实
成科计〔2018〕11
薤白桂枝汤"经典 1,000,000.00 1,000,000.00
号
名方药物开发
成都市科学技术
局关于 2013 年成
成都市战略性新
都市战略性新兴
兴产品(三七通舒 600,000.00 600,000.00
产品和重点新产
胶囊)
品拟立项项目的
公示
成都市科技项目
三七通舒胶囊二
400,000.00 400,000.00 合同书（成科技
次研发
[2014]10 号）
现代中药大品种
成财建[2014]92
三七通舒胶囊二 2,000,000.00 2,000,000.00
号
次开发及产业化
氧化低密度脂蛋
成财企[2013]160
白定量测定试剂 4,100,000.00 4,100,000.00
号
盒产业化建设
氧化低密度脂蛋
成财建[2013]116
白定量定试剂盒 600,000.00 600,000.00
号
产业化专项技术
三七通舒胶囊国
成财教发
际科技成果转化 800,000.00 800,000.00
[2020]34 号
及产业化研究
合计 11,400,000.00 800,000.00 12,200,000.00 --
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
发改办高技
政府补助 2,163,541.49 193,750.02 1,969,791.47
<2011>51 号
合计 2,163,541.49 193,750.02 1,969,791.47 --
涉及政府补助的项目：
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
三七通舒
胶囊等生
产过程质
2,163,541. 1,969,791. 与资产相
量控制高 193,750.02
49 47 关
技术产业
化示范工
程项目
单位： 元
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
616,360,564. 616,360,564.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 39,580,621.10 39,580,621.10
合计 39,580,621.10 39,580,621.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
二、将重分类进损益的其他综 337,308.7 337,30
合收益 0 8.70
金融资产重分类计入其 337,308.7 337,30
他综合收益的金额 0 8.70
337,308.7 337,30
其他综合收益合计
0 8.70
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 113,177,292.40 113,177,292.40
合计 113,177,292.40 113,177,292.40
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 111,255,084.28 129,596,868.24
调整后期初未分配利润 111,255,084.28 129,596,868.24
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,550,767.77 36,854,376.19
应付普通股股利 6,163,605.64 16,809,833.58
转作股本的普通股股利 56,032,778.00
期末未分配利润 127,642,246.41 93,608,632.85
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 306,866,659.44 121,188,358.52 336,400,912.58 102,547,416.50
其他业务 5,406,783.00 2,139,687.05 6,004,603.08 2,183,021.01
合计 312,273,442.44 123,328,045.57 342,405,515.66 104,730,437.51
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：本集团之子公司华神钢构的工程项目通常整体构成单项履约义务，并属于某一时
段内履行的履约义务，公司按履约进度确认收入。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 135,233,094.19 元，
其中，93,380,704.67 元预计将于 2020 年下半年年度确认收入，41,852,389.52 元预计将于 2021 年度确认收
入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,519,921.00 2,392,418.99
教育费附加 651,394.71 1,025,322.42
房产税 889,796.17 1,042,603.76
土地使用税 289,514.84 458,902.08
车船使用税 6,018.00 6,136.20
印花税 141,293.22 173,368.75
地方教育费附加 434,263.15 683,548.31
环境保护税 3,960.86 12,024.51
合计 3,936,161.95 5,794,325.02
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
市场推广及会务费、咨询费等 114,975,135.03 141,904,663.84
职工薪酬支出等 11,430,334.42 13,833,921.94
交通运输费 3,548,251.71 2,192,622.72
办公费 1,607,904.58 1,343,240.96
其他零星销售费用 318,450.97 589,480.24
合计 131,880,076.71 159,863,929.70
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出等 11,647,595.22 10,226,093.31
折旧及摊销费 1,622,184.12 2,580,105.52
差旅费 316,924.05 1,109,043.59
咨询费 582,295.30 272,683.00
会务费（含会议费、董事会费等） 1,121,548.72 1,294,226.28
办公费（含证券登记费） 425,792.04 494,532.29
交通费 290,302.76 257,600.71
车辆使用费 159,767.52 139,218.19
业务费 761,884.94 364,699.54
辞退福利 2,635,680.53
其他零星管理费用 1,996,702.13 2,207,872.47
合计 21,560,677.33 18,946,074.90
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人员薪酬等 2,042,450.76 1,559,951.22
折旧费 90,719.06 25,280.34
委外研发费用 2,500,000.00 7,780,046.97
差旅费 167,441.30 258,952.40
材料 2,077,607.00 390,534.97
其他 522,237.86 2,769,082.39
合计 7,400,455.98 12,783,848.29
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -4,138,139.79 -3,524,922.61
其他支出 1,709.62 37,887.06
合计 -4,136,430.17 -3,487,035.55
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 627,114.20 244,918.98
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -756,935.56 -1,078,189.53
其他 1,537,200.00
合计 780,264.44 -1,078,189.53
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -259,901.61 -248,231.42
应收账款坏账损失 1,545,691.78 2,149,987.10
合计 1,285,790.17 1,901,755.68
其他说明：
72、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-785,702.61
损失
合计 -785,702.61
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 553,770.49
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得 1,600.00 1,600.00
其他 149,731.52 600.00 149,731.52
合计 151,331.52 600.00 151,331.52
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 5,341,373.53 5,341,373.53
非流动资产处置损失 69,078.26 69,078.26
其他 22,744.25 1,547.72 22,744.25
合计 5,433,196.04 1,547.72 5,433,196.04
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,616,319.41 7,790,647.79
递延所得税费用 316,740.06 196,449.22
合计 2,933,059.47 7,987,097.01
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 25,483,827.24
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,907,593.14
子公司适用不同税率的影响 504,124.35
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
316,740.06
亏损的影响
加计扣除 -795,398.08
所得税费用 2,933,059.47
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助等奖励资金 968,119.92 51,168.96
收到的履约保证金、投标保证金和片区
745,443.98
保证金等
非关联单位往来款 116,338.84
合计 1,829,902.74 51,168.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
第三方往来 781,500.00
备用金、押金、保证金 5,285,681.24 5,513,627.82
经营性费用 138,772,043.91 185,413,642.15
营业外支出，捐赠等 5,499,366.10
合计 150,338,591.25 190,927,269.97
单位： 元
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 4,138,139.79 3,524,922.61
合计 4,138,139.79 3,524,922.61
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 22,550,767.77 36,854,376.19
加：资产减值准备 500,087.56 -1,901,755.68
固定资产折旧、油气资产折耗、
7,301,445.18 7,751,375.81
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 350,013.36 762,204.48
长期待摊费用摊销 56,715.84
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -553,770.49
列）
财务费用（收益以“－”号填
-4,138,139.79 37,887.06
列）
投资损失（收益以“－”号填
-780,264.44 1,078,189.53
列）
递延所得税资产减少（增加以 316,740.06 -89,603.41
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
286,052.63
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-30,833,310.56 -1,064,293.26
填列）
经营性应收项目的减少（增加
45,606,222.15 -26,832,892.49
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-57,338,624.21 2,854,463.72
以“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -16,962,117.57 19,736,004.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 381,907,711.91 352,044,397.04
减：现金的期初余额 401,210,911.33 346,085,862.03
现金及现金等价物净增加额 -19,303,199.42 5,958,535.01
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 381,907,711.91 401,210,911.33
其中：库存现金 113,207.02 65,715.81
可随时用于支付的银行存款 381,794,504.89 401,145,195.52
三、期末现金及现金等价物余额 381,907,711.91 401,210,911.33
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,445,860.32 诉讼冻结资金及保函商务卡保证金
合计 1,445,860.32 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账
本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
《三七通舒胶囊等生产过程
质量控制高技术产业化示范 193,750.02 其他收益 193,750.02
工程项目》专项款
稳岗补贴 204,807.60 其他收益 204,807.60
个税返还 216,071.34 其他收益 216,071.34
防疫补助 1,660.00 其他收益 1,660.00
社保补贴款 10,825.24 其他收益 10,825.24
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值
的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2019年8月27日，公司召开第十一届董事会第二十一次会议，审议通过《关于投资设立子公司的议案》。
同意公司以自有资金投资设立全资子公司成都华神艾草科技有限公司，子公司于2019年9月20日完成工商注
册登记手续，本报告期与上年同期相比合并范围较上年度增加子公司成都华神艾草科技有限公司。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
四川华神钢构
成都市 成都市 设计、施工 97.00% 3.00% 设立
有限责任公司
成都中医药大
学华神药业有 成都市 成都市 销售 99.95% 0.05% 设立
限责任公司
成都华神生物
技术有限责任 成都市 成都市 生产、销售 90.00% 10.00% 设立
公司
成都华神艾草
成都市 成都市 生产、销售 100.00% 设立
科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
重庆三峰华神 钢结构产品设
钢结构工程有 重庆市 重庆市 计、制造及技 32.14% 权益法
限公司 术咨询
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 100,724,874.33 100,291,066.19
非流动资产 14,372,320.47 14,830,146.65
资产合计 115,097,194.80 115,121,212.84
流动负债 91,085,405.51 86,605,236.80
非流动负债 15,344,482.81 17,493,453.66
负债合计 106,429,888.32 104,098,690.46
归属于母公司股东权益 8,667,306.48 11,022,522.38
按持股比例计算的净资产份额 2,785,672.30 3,542,638.69
对合营企业权益投资的账面价值 2,785,691.87 3,542,627.43
营业收入 13,656,907.36 23,233,436.43
财务费用 2,281,900.38 2,321,776.56
净利润 -2,355,119.97 -3,354,665.61
综合收益总额 -2,355,119.97 -3,354,665.61
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
本公司未纳入合并财务报表范围的结构化主体为南充十七冶江东标美建设投资管理有限公司（以下简
称项目公司）。
2017年12月11日公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司（以下简称华神钢构）与南充鹏来兴达投资开
发有限责任公司（以下简称鹏来兴达）、中国十七冶集团有限公司（以下简称十七冶）签订《股东协议书》，
协议书约定华神钢构与鹏来兴达、十七冶拟就南充市高坪区江东大道标美路建设项目共同投资设立项目公
司，项目公司注册资本为人民币3,000.00万元，华神钢构出资2,550.00万元，占注册资本的85%，鹏来兴达
出资300.00万元占注册资本的10%，十七冶出资150.00万元占注册资本的5%，鹏来兴达不参与公司税后利
润的分配，若项目公司在弥补亏损和提取公积金后尚有税后利润可供股东分配的，由华神钢构和十七冶分
别按照94%和6%的比例进行分配。
项目公司最高权力机关为股东会，股东会决议须经代表三分之二以上表决权的股东通过，股东会会议
由股东按照出资比例行使表决权，表决涉及公共利益和公共安全的，鹏来兴达具有一票否决权。股东会下
设董事会，对股东负责，董事会成员为5人，其中鹏来兴达委派1人，华神钢构委派2人（含项目公司董事长），
十七冶委派2人。董事会会议应当由三分之二以上的董事出席方可举行，且须有鹏来兴达方委派董事出席，
董事会作出的决议经全体董事的三分之二同意后生效。
2018年2月27日，华神钢构与鹏来兴达、十七冶签订《股东增资协议》，根据协议约定，为推进项目顺利
进行，在项目公司现有注册资金外，公司股东对项目公司增加投资项目资本金9,423.24万元人民币，其中华
神钢构增加投资项目资本金8,009.754万元，占比85%，鹏来兴达增加投资项目资本金942.324万元，占比10%，
十七冶增加投资项目资本金471.162万元，占比5%。2018年4月30日，华神钢构以应收票据对项目公司增加
投资项目资本金2,002.99万元。
项目公司于2017年12月11日取得南充市高坪区工商和质量技术监督局核发的营业执照，统一社会信用代码：
91511303MA6657X93Q，住所：四川省南充市高坪区凌云山景区（游客中心），经营范围：市政道路工程、
园林绿化工程、架线和管道工程、隧道和桥梁工程、水利水电工程、建筑工程、建筑装修装饰、土石方工
程、钢结构工程、机电安装工程、农村环境改造工程基础设施建设的投资、设计、建设管理与维护；停车
场的投资、建设、运营、维护、路牌、路标安装、广告代理，旅游资源开发、旅游营销策划。（以上涉及投
资的项目，仅限自有资金投资，依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括项目公司运营收入以及政府补
贴收入。2019年12月23日，公司已与项目公司签订项目社会资本投入补贴支付协议，明确本公司投入资本
及收益的支付时点。
报告期末本公司持有本公司发起设立的结构化主体中享有的权益在本公司资产负债表中的相关资产负
债项目账面价值及最大损失风险敞口列示如下：
年末余额 年初余额
项目
账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口
长期应收款 19,321,733.30 19,321,733.30 19,321,733.30
19,321,733.30
其他非流动金融资
25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00
产 25,500,000.00
合计 44,821,733.30 44,821,733.30 44,821,733.30 44,821,733.30
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层
对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响
降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本
策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对
各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1）市场风险
（1）汇率风险：无。
（2）利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现
金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决
定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2020年6月30日，本集团无带息债务。
（3）价格风险：本集团以市场价格采购原材料和销售产品，受到此等价格波动的影响。
2）信用风险
于2020年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保。为降低信用风险，由销售部门和财务中心
确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团
于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因
此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
3）流动性风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的
资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债
结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（三）其他权益工具投
496,833.77 496,833.77
资
（八）应收款项融资 35,441,275.27 35,441,275.27
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数
敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点
的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
四川华神集团股 从事药品及高新
成都市 71,500,000.00 18.08% 18.08%
份有限公司 技术产品的研究、
开发,项目投资,物
业管理
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是黄明良，欧阳萍夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
重庆三峰华神钢结构工程有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川星慧酒店管理集团有限公司 控制方
成都远泓矿泉水有限公司 受同一控制方控制的其他企业
黄明珍 关联自然人
成都市智申物业管理有限公司 受同一控制方控制的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
四川星慧酒店管
餐饮服务 23,303.00
理集团有限公司
成都远泓矿泉水
饮用水 88,689.00
有限公司
成都市智申物业
物业管理 13,559.52
管理有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
黄明珍 房屋及建筑物 148,824.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 2,426,245.52 1,628,098.33
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
重庆三峰华神钢结构工程有
应付账款 911,002.69 911,002.69
限公司
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 药业分部 钢构分部 其他 分部间抵销 合计
营业收入 252,790,653.45 58,517,385.38 965,403.61 312,273,442.44
营业总成本 215,352,379.73 56,614,650.94 12,403,555.60 -401,598.90 283,968,987.37
营业利润 36,499,635.00 5,020,026.48 -11,155,568.62 401,598.90 30,765,691.76
资产总额 628,461,389.82 291,469,811.47 634,884,960.01 -455,566,875.56 1,099,249,285.74
负债总额 201,708,959.15 215,120,291.44 35,867,929.39 -250,545,926.85 202,151,253.13
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
164,82 159,31 154,61
按组合计提坏账 100.00 5,516,6 100.00 4,454,7 150,160,
8,963.2 3.35% 2,266.1 5,303.7 2.88%
准备的应收账款 % 97.12 % 45.40 558.33
3 1 3
其中：
59,452, 36.07 5,516,6 53,936, 72,284, 4,454,7 67,829,5
账龄组合 9.28% 46.75% 6.16%
952.48 % 97.12 255.36 295.04 45.40 49.64
105,37 105,37
63.93 82,331, 82,331,0
关联往来 6,010.7 6,010.7 53.25%
% 008.69 08.69
5 5
合计 164,82 100.00 5,516,6 3.35% 159,31 154,61 100.00 4,454,7 2.88% 150,160,
8,963.2 % 97.12 2,266.1 5,303.7 % 45.40 558.33
3 1 3
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 59,452,952.48 5,516,697.12 9.28%
关联往来 105,376,010.75
合计 164,828,963.23 5,516,697.12 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相
关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 151,514,902.42
1至2年 9,806,239.83
2至3年 1,214,257.40
3 年以上 2,293,563.58
3至4年 2,054,226.97
4至5年 220,529.40
5 年以上 18,807.21
合计 164,828,963.23
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄组合 4,454,745.40 1,061,951.72 5,516,697.12
合计 4,454,745.40 1,061,951.72 5,516,697.12
单位： 元
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
成都中医药大学华神药业有
105,376,010.75 63.93%
限责任公司
国药控股河南股份有限公司 6,819,690.00 4.14% 347,914.50
国药控股北京有限公司 6,742,260.95 4.09% 337,113.05
广西柳州医药股份有限公司 4,951,726.06 3.00% 247,586.30
北京科园信海医药经营有限
4,476,900.00 2.72% 223,845.00
公司
合计 128,366,587.76 77.88%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 236,239,875.25 172,978,030.52
合计 236,239,875.25 172,978,030.52
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 235,603,179.17 172,922,428.91
技术转让款 16,000,000.00 16,000,000.00
备用金 670,206.40 58,528.01
合计 252,273,385.57 188,980,956.92
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 2,926.40 16,000,000.00 16,002,926.40
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 30,583.92 30,583.92
2020 年 6 月 30 日余额 33,510.32 16,000,000.00 16,033,510.32
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 207,327,297.05
1至2年 20,985,459.21
2至3年 7,326,650.85
3 年以上 16,633,978.46
3至4年 536,998.06
4至5年 96,980.40
5 年以上 16,000,000.00
合计 252,273,385.57
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
四川华神钢构有限
关联方往来款 114,860,650.00 1-3 年 45.53%
责任公司
成都中医药大学华
神药业有限责任公 关联方往来款 78,194,310.14 1-2 年 31.00%
司
成都华神生物技术
关联方往来款 42,342,837.58 1-5 年 16.78%
有限责任公司
中国人民解放军军
事医学科学院生物 技术转让款 16,000,000.00 5 年以上 6.34% 16,000,000.00
工程研究所
白永红 备用金 190,000.00 1 年以内 0.08% 9,500.00
合计 -- 251,587,797.72 -- 99.73% 16,009,500.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 212,490,000.00 45,000,000.00 167,490,000.00 212,490,000.00 45,000,000.00 167,490,000.00
合计 212,490,000.00 45,000,000.00 167,490,000.00 212,490,000.00 45,000,000.00 167,490,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
四川华神钢
145,500,000. 145,500,000.
构有限责任
00 00
公司
成都中医药
大学华神药 19,990,000.0 19,990,000.0
业有限责任 0 0
公司
成都华神生
45,000,000.0
物技术有限
0
责任公司
成都华神艾
草科技有限 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
167,490,000. 167,490,000. 45,000,000.0
合计
00 00 0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 153,929,591.12 63,888,186.10 219,513,532.22 82,646,285.88
其他业务 780,359.37 389,734.43 822,561.19 412,399.63
合计 154,709,950.49 64,277,920.53 220,336,093.41 83,058,685.51
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00
元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 486,292.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 776,547.78
受的政府补助除外）
主要系本报告期公司及各子公司为疫
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,363,819.84
情捐款捐物共计 534.14 万元。
减：所得税影响额 -847,944.77
合计 -3,253,035.06 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.51% 0.0366 0.0366
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
2.88% 0.0408 0.0408
东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异
调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他