关于西北永新化工股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
北京兴华会计师事务所有限责任公司
地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层
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关于西北永新化工股份有限公司控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
[2012]京会兴核字第 04060783 号
西北永新化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了西北永新化工股份有限
公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2011 年 4 月 16 日签发
了“[2012]京会兴审字第 04061314 号”无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
(证监发[2003]56 号)的要求，贵公司编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。
编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司
的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对贵公司实施 2011 年财务报表审计时所执行的对关联
交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。
为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况
表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用
情况之用, 不得用于其他任何目的。
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附件： 西北永新化工股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：孙建
中国注册会计师：谢中梁
中国北京 二○一二年四月十八日
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西北永新股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：万元
2011 年度占
2011 年度占
占用方与上市公 上市公司核算的 2011 年期初占 用累计发生 2011 年度偿还 2011 年期末占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 用资金的利 占用性质
司的关联关系 会计科目 用资金余额 金额（不含 累计发生金额 用资金余额 原因
息(如有)
利息）
现大股东及其附属
企业
小 计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
前大股东及其附属
企业
小 计 - - - -
总 计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
2011 年度往
2011 年度往
往来方与上市公 上市公司核算的 2011 年期初占 来累计发生 2011 年度偿还 2011 年期末往 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 来资金的利 往来性质
司的关联关系 会计科目 用资金余额 金额（不含 累计发生金额 来资金余额 原因
息(如有)
利息）
同受西北油漆厂
大股东及其附属 西宁经销部 应收账款 97.00 148.00 245.00 0.00 销售 经营性往来
控制
企业
上市公司的子公司
及其附属企业
关联自然人及其控
制的法人
兰州华世泵业科 非经营性往
其他关联人及其附 联营企业 其他应收款 175.00 8.00 3.00 180.00 往来款
技股份有限公司 来
属企业
总 计 - - - 272.00 156.00 248.00 180.00 -
本表已于 2012 年 4 月 18 日获董事会批准。
公司负责人:康海军 主管会计工作的负责人: 郭虎成 会计机构负责人: 黄莺
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西北永新股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：元
2011 年度占用 2011 年度占用
占用方与上市公 上市公司核算的 2011 年期初占用 2011 年度偿还 2011 年期末占 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 用资金余额 因
（不含利息） (如有)
现大股东及其附属
企业
小 计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
前大股东及其附属
企业
小 计 - - - -
总 计 - - - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
2011 年度往来 2011 年度往来
往来方与上市公 上市公司核算的 2011 年期初占用 2011 年度偿还 2011 年期末往 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来性质
司的关联关系 会计科目 资金余额 累计发生金额 来资金余额 因
（不含利息） (如有)
同受西北油漆厂
大股东及其附属企 西宁经销部 应收账款 973,830.18 1,478,600.77 2,452,430.95 0.00 销售 经营性往来
控制
业
上市公司的子公司
及其附属企业
关联自然人及其控
制的法人
兰州华世泵业科
其他关联人及其附 联营企业 其他应收款 1,751,837.21 82,973.72 32,420.60 1,802,390.33 往来款 非经营性往来
技股份有限公司
属企业
总 计 - - - 2,725,667.39 1,561,574.49 2,484,851.55 1,802,390.33 -
本表已于 2012 年 4 月 18 日获董事会批准。
公司负责人:康海军 主管会计工作的负责人: 郭虎成 会计机构负责人: 黄莺
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