甘肃电投能源发展股份有限公司理财产品业务管理制度
             （2013 年 6 月 17 日经公司第五届董事会第四次会议通过）

                                第一章     总则

    第一条 为规范甘肃电投能源发展股份有限公司（以下简称“公司”）的理财

产品交易行为，保证公司资金、财产安全，有效防范投资风险，维护股东和公司

的合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和

深圳证券交易所《股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》、《信息披露业

务备忘录第 25 号——证券投资》等有关规定及本公司章程的规定，结合公司实

际情况，制定本制度。

    第二条 本制度所指“理财产品业务”是指公司为充分利用闲置资金、提高

资金利用率、增加公司收益，以自有资金进行中短期安全性高、低风险、稳健型

银行理财产品买卖且投资期限不超过一年的理财行为。

    第三条 公司理财产品业务的原则为：

    （一）理财产品交易资金为公司闲置资金，其使用不影响公司正常生产经营

活动及投资需求；

    （二）理财产品交易的标的为安全性高、低风险、稳健型银行理财产品；

    （三）公司进行理财产品业务，只允许与具有合法经营资格的金融机构进行

交易，不得与非正规机构进行交易；

    （四）必须以公司名义设立理财产品账户，不得使用他人账户进行操作理财

产品。

    第四条 本制度适用于公司（含子公司）。各子公司开展理财产品业务须报经

公司按本规定相应程序审批，未经审批不得开展。

                       第二章   理财产品业务管理机构

    第五条 公司理财产品业务，按如下权限进行审批：

    1、公司理财产品总额占公司最近一期经审计净资产 10%以下或绝对金额不

超过 1000 万元人民币的，由董事会授权公司总经理批准。



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    2、公司理财产品总额占公司最近一期经审计净资产 10%以上且绝对金额超

过 1000 万元人民币的，应在达到上述标准之前经董事会审议批准并及时履行信

息披露义务。

    3、公司理财产品总额占公司最近一期经审计净资产 50%以上且绝对金额超

过 5000 万元人民币的，或根据《公司章程》规定应提交股东大会审议的，公司

在达到上述标准之前除按照规定及时披露外，还应提交股东大会审议。在召开股

东大会时，除现场会议外，公司还应向投资者提供网络投票渠道进行投票。

    第六条 公司成立资金管理委员会，负责对理财产品业务计划在提交第五条

所规定的审批机构审批前进行审核。

    第七条 公司财务部为理财产品业务的具体经办部门。

    财务部负责根据公司财务状况、现金流状况及利率变动等情况，对理财产品

业务进行内容审核和风险评估，制定理财产品业务计划并提交公司资金管理委员

会审核，筹措理财产品业务所需资金，办理理财产品业务相关手续，跟踪到期投

资资金和收益及时、足额到账，按规定对理财业务进行账务处理并进行相关档案

的归档和保管。

    公司总经理为理财产品交易的第一责任人。

    第八条 公司内审部为理财产品业务的监督部门。

    内审部对公司理财产品业务进行事前审核、事中监督和事后审计，负责审查

理财产品业务的审批情况、实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等，督促财

务部及时进行账务处理，并对账务处理情况进行审核。

    内审部负责人为监督义务的第一责任人。

    第九条 公司证券部为理财产品业务的信息披露责任部门，对达到第五条所

规定标准的相关理财业务及时进行信息披露。

                     第三章 理财产品业务实施流程

    第十条 理财产品业务的操作流程：

    （一）公司财务部根据公司财务情况和现金流情况，结合理财标的状况等因

素选择理财产品，制定理财产品业务计划并提交公司资金管理委员会审核。


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    （二）理财产品业务计划经公司资金管理委员会审核后，根据金额大小、按

照第五条所规定的权限，提交公司总经理、董事会或股东大会审批。

    （三）审批完成后，财务部负责理财业务的具体实施。理财业务操作过程中，

财务部应根据与金融机构签署的协议中约定条款，及时与金融机构进行结算。

    （四）理财业务到期后，财务部应及时采取措施回收理财业务本金及利息并

进行相关账务处理。

    （五）财务部应定期将理财业务的盈亏情况上报总经理、财务负责人和内审

部。

    第十一条 理财产品业务的信息保密措施：

    （一）理财业务的操作人、审核人、审批人相互独立，并由内审部负责全程

监督；

    （二）公司相关工作人员与金融机构相关人员须遵守保密制度，未经允许不

得泄露本公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司理财业务有

关的信息。

    第十二条 财务部应实时关注和分析理财产品投向及其进展，一旦发现或判

断有不利因素，应及时通报公司总经理、财务负责人和内审部，并采取相应的保

全措施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全。

                             第四章 附则

    第十三条 本制度解释权属于公司董事会。

    第十四条 本制度经公司董事会决议批准后实施。本制度的相关规定如与发

布之日后颁布或修改的有关法律、法规、规章和依法定程序修改后的《公司章程》

相抵触，则应根据有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定执行，董事会应

及时对本制度进行修订。

    第十五条 本制度自董事会通过之日起实施。




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