西北永新化工股份有限公司
二00六年半年度报告
2006年7月
目 录
第一章 公司基本情况………………………………2
第二章 股本变动和主要股东持股情况……………5
第三章 董事、监事、高级管理人员情况…………7
第四章 管理层讨论与分析…………………………8
第五章 重要事项……………………………………9
第六章 财务报告……………………………………15
第七章 备查文件……………………………………59
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证。
因出国在外，独立董事田中禾先生委托独立董事崔明先生行使表决权。
本公司董事长杨建忠先生、主管会计工作负责人郭虎成先生、会计机构负责人罗智武先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
公司中期报告的财务报告未经审计。
第一章 公司基本情况
一、公司简介
1、公司法定名称：
中文名称：西北永新化工股份有限公司
英文名称：NORTHWEST YONGXIN CHEMICAL INDUSTRY CO,LTD
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：GST化工
公司股票代码：000791
3、公司注册地址：甘肃省兰州市东岗东路1475号
公司办公地址：甘肃省兰州市东岗东路1475号
邮政编码：730020
公司互联网地址:www.yoxin.net
公司电子信箱：yongxin@public.lz.gs.cn
4、公司法定代表人：杨建忠
5、公司董事会秘书：王志喆
联系地址：甘肃省兰州市东岗东路1475号
联系电话：0931-4862482
传 真：0931-8497112
电子信箱：dsh@yoxin.net
5、公司信息披露报纸：《证券时报》
公司信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、其他有关资料：
公司首次注册日期:1997年9月23日
注册地点:甘肃省工商行政管理局
公司营业执照注册号：6200001050994
公司税务登记号码：620101224372583
公司聘请的会计师事务所：北京五联方圆会计师事务所有限公司
北京五联方圆会计师事务所有限公司甘肃分公司办公地点：
甘肃省兰州市民主东路352号世纪广场C座18层
二 公司主要会计数据和财务指标 表一 单位:元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初数
增减（%）
流动资产 236,689,993.32 254,241,968.59 -6.90
流动负债 258,027,802.85 268,219,038.09 -3.80
总资产 512,029,350.39 521,974,006.18 -1.91
股东权益（不 212,998,283.98 212,863,659.82 0.06
含少数股东权
益）
每股净资产 1.1270 1.1263 0.06
调整后的每股 1.1192 1.1173 0.07
净资产
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期末比上年同
期增减（%）
净利润 134,624.16 -7,786,028.73 101.73
扣除非经常性 -2,678,272.91 -12,732,363.50 78.96
损益后的净利
润
每股收益 0.0007 -0.0412 101.70
净资产收益率 0.06% -3.89% 3.95
经营活动产生 2,193,242.17 4,525,737.41 -51.54
的现金流量净
额
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非经常性收益 表二 单位:元
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项目 2006上半年 2005上半年
补贴收入 5,000,000.00
营业外收入 10,074.76 2,725.00
合计 10,074.76 5,002,725.00
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非经常性损失
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项目 2006上半年 2005上半年
营业外支出 -2,802,822.31 56,389.23
合计 -2,802,822.31 56,389.23
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构变动情况
股份变动情况表： 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比例
例 行 积 他
新 金
股 转
股
一、有限 83742390 44. 837423 44.3
售条件股 31% 90 1%
份
1、国家
持股
2、国有 83664000 44. 836640 44.2
法人持股 27% 00 7%
3、其他 78390 0.0
内资持股 4%
其中：境
内法人持
股
境内自然 78390 0.0 78390 0.04
人持股 4% %
４、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
二、无限 105257610 55. 105257 55.6
售条件股 69% 610 9%
份
1、人民 105257610 55. 105257 55.6
币普通股 69% 610 9%
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份 189000000 100 189000 100%
总数 % 000
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注：在报告期内，公司已完成股权分置改革工作；公司股份总数未发生变动，股份结构发生了变化，公司按照有关要求，按此表披露股份变动情况。
二、股东数量和持股情况
单位：股
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股东总数 27406
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 质押或冻
售条件股 结的股份
份数量 数量
西北油漆 国有股东 44.26 83664000 83664000 20000000
厂
李世岗 其他 0.30 550072 0 0
罗先斌 其他 0.27 502873 0 0
李旭华 其他 0.23 429258 0 0
何慧玲 其他 0.23 425826 0 0
党英 其他 0.22 400000 0 0
陈秋林 其他 0.20 378917 0 0
张景根 其他 0.19 348061 0 0
吴国栋 其他 0.18 329574 0 0
林静 其他 0.17 317604 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
李世岗 550072 人民币普通股
罗先斌 502873 人民币普通股
李旭华 429258 人民币普通股
何慧玲 425826 人民币普通股
党英 400000 人民币普通股
陈秋林 378917 人民币普通股
张景根 348061 人民币普通股
吴国栋 329574 人民币普通股
林静 317604 人民币普通股
林汉标 310000 人民币普通股
上述股东关联关系或 国有股东与无限售条件股东之间不存在关联关系；无
一致行动的说明。 限售条件股东之间是否存在关联关系未知；没有战略
投资者或一般法人因配售新股而成为公司前十名股东
的情况。
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三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的有限 可上市交易时 新增可上 限售条件
号 件股东名 售条件股份 间 市交易股
称 数量 份数量
1 西北油漆 83664000 2009年6月11 0 西北油漆厂承诺
厂 日 其所持有公司的
股份自获得上市
流通权之日起36
个月内不通过深
圳证券交易所挂
牌出售。
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四、报告期公司控股股东未发生变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高管人员持有公司股票的变动情况。
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姓名 职务 期初持股数（ 增减数（ 期末持股数 变化原
股） 股） （股） 因
罗志 董事、总经 4576 1510 6086 股改送
河 理 股
付淑 董事 7040 2323 9363 股改送
丽 股
张京 董事 15136 4995 20131 股改送
保 股
胡曦 监事 14080 4647 18727 股改送
元 股
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二、在报告期内公司董事、监事及高管人员新聘或解聘情况
1、公司董事变更事项
2006年4月14日，公司召开临时董事会会议，审议并通过了魏其新先生辞去公司董事、董事长职务事项；并根据大股东西北油漆厂提名，同意推荐张京保、王志喆先生为公司董事候选人。2006年4月28日，在公司召开的2005年度股东大会上，同意魏其新先生辞去公司董事，选举张京保、王志喆先生为公司董事。
2、选举公司董事长事项
因工作调动，魏其新先生已提出辞去公司董事长职务。2006年4月23日公司在会议室召开董事会会议，选举杨建忠先生为公司董事长。
3、公司监事变更事项
因工作变动，监事张京保先生、职工监事王小牧先生提出辞去公司监事职务；股东推荐张勇先生为监事候选人。2006年4月28日，在公司召开的2005年度股东大会上，同意张京保先生辞去公司监事，选举张勇先生为公司监事。职工监事按公司职代会程序选举产生。
4、公司高级管理人员变更事项
因贾萍女士提出辞职，在2006年4月23日召开的公司董事会会议上，同意其辞职，并聘任郭虎成先生为公司财务总监。
第四章 管理层讨论与分析
一 、公司总体财务状况的简要分析
2006年上半年，面对主要原材料大幅上涨等不利因素，公司一方面以技术创新为突破口，加强管理、深挖内部潜力，努力降低各项成本；另一方面深化营销改革，推行新的营销措施，确保销售的快速增长。通过以上举措，公司的各项工作迈上了一个新台阶，成效显著。
本报告期，公司的主营业务收入比去年同期增长1853万元，增幅为44.58%；费用下降148万元，降幅为9.09%；上半年生产涂料产品5741吨，比去年同期增长1449吨，增幅为33.75%；实现销售回款6410万元，比去年同期增长1532万元，增幅为31.41%。
另外公司所属子公司的财务状况和经营成果在报告期内总体都有所好转。其中甘肃新东部置业有限责任公司实现利润109万元；其他子公司减亏明显，减亏幅度在15%--72%之间。
二、报告期经营情况的介绍
（一）报告期内主营业务的范围及经营情况
1、主营业务的范围
公司主营涂料、颜料、房地产等业务。公司主营业务利润主要来源于涂料产品的销售。公司生产的涂料产品主要销往西北地区；颜料产品主要销往东南亚等地区。
2、占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务经营活动及所属行业
主营业务分行业、产品情况表 单位：万元
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分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务 主营业成 主营业务
或分产 务收入 务成本 务利润 收入比上 本比上年 利润率比
品 率(%) 年同期增 同期增减 上年同期
减（%） （%） 增减（%）
主营业务分行业情况
涂料 6010 4964 17.41 44.58 44.47 0.41
颜料 1143 975 14.69 19.69 -17.52 161.21
主营业务分产品情况
醇酸漆 3098 2608 15.81 56.15 46.11 57.63
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（二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明。
报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
利润构成当中有冲回固定资产减值准备186万元，收回已计提坏账的担保损失100万元。
（三）本报告期未发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）本报告期无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。
（五）经营活动中的问题与困难
1、大宗原材料价格持续大幅上涨。2006年上半年原材料平均每吨比去年同期上涨574元，涨幅9.14%，个别原材料涨幅超过100%。
2、受历史遗留问题的影响，筹资难度较大，在一定程度上影响了公司的经营。
三、报告期内公司未发生任何投资事项
四、管理层对下一报告期业绩预计情况
由于公司的经营情况出现好转，预计2006年第三季度末累计净利润将实现盈利，具体数额以公司的2006年第三季度报告为准。
第五章 重要事项
一、公司治理情况的说明
报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规，认真做好各项治理工作。积极搞好投资者关系管理，加强与投资者的信息交流，充分维护广大投资者的利益。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。
根据中国证监会和深圳证券交易所有关文件的规定，报告期内，公司结合自身实际情况对《公司章程》和《股东大会议事规则》进行了全文修订。
二、公司在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况及中期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案。
1、公司没有以前期间拟定、报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
2、公司中期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案：
本报告期公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼及进展情况：
1、2005年12月2日，公司控股子公司甘肃新东部置业有限公司（公司持有70%的股份，以下简称“新东部置业公司”）向甘肃省高级人民法院提起诉讼，请求判令甘肃君和投资有限公司（以下简称“君和投资”）偿还委托理财款1137万元及收益（详细情况见公司2006年1月7日在《证券时报》及巨潮资讯网上刊登的公告）。2006年2月23日，在甘肃省高级人民法院的主持下，新东部置业公司与君和投资达成调解协议，在2006年3月15日之前，由君和投资偿还新东部置业公司100万元，剩余1100万元在2006年12月31日前还清。截至本报告期末，君和投资未偿还所欠新东部置业公司的款项。
2、2006年4月21日，甘肃省高级人民法院以(2006)甘民二初字第8号判决书的方式，对公司和兰州陇神药业有限公司（以下简称“陇神药业”）于2005年12月9日向甘肃省高级人民法院提起诉讼，请求判令甘肃德昌投资有限公司（以下简称“德昌公司”）偿还公司质押担保款3750万元、偿还陇神药业质押担保款250万元，北京华天神龙科技发展有限公司（以下简称“华天神龙”）对此承担担保责任的诉讼做出了裁判：判决德昌公司偿还公司3750万元，华天神龙公司承担连带清偿责任（具体情况见公司在2006年5月24日的《证券时报》和巨潮资讯网站刊登的公告）。截至本报告期末，德昌公司未偿还上述所欠公司的款项。
四、报告期内重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
本报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
五、本报告期内重大关联交易
本报告期内公司未发生重大关联交易。
日常关联交易情况：公司曾预计与西北油漆厂各销售门市部之间，在2006年全年累计发生的关联交易大致范围在3000-4000万元之间。2006年半年度发生的金额为2184万元。
其他关联交易：
2006年6月15日，公司与西北油漆厂签署了《收购资产协议》，公司以净资产合计为312万元的价格，收购了西北油漆厂所属的与涂料产业相关的兰州永新制罐厂和西北油漆厂永新汽车修理厂的资产（相关信息见公司2006年6月16日在《证券时报》和巨潮资讯网站刊登的公告）。
六、本报告期内公司重大合同及其履行情况
（一）本报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二） 本报告期内公司的担保事项：
本报告期公司未发生任何对外担保事项。
（三）报告期内委托理财事项
本报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。
七、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东在指定报刊和网站上刊登的承诺事项。
公司股权分置改革方案已经于2006年6月2日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。原非流通股东在股权分置改革方案作出以下承诺事项：
1、自获得上市流通权之日起36 个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。
2、在未来满足一定条件时，向流通股股东实施一次追送对价安排。
（1）追送对价触发条件
如果公司发生下述情况之一（以先发生的情况为准），将触发追送对价承诺条款（追送对价执行完毕，此承诺失效）：
①经审计的合并报表净利润在2006年度低于694.83万元，或2007年度低于1,042.24万元，或2008年度低于1,563.36万元；
②2006年度或2007年度或2008年度财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见。
（2）追送对价数量：如发生上述情况之一，公司控股股东西北油漆厂将提议西北化工向实施追送对价安排的股权登记日登记在册的持有股份的高管人员及所有持有无限售条件股份的流通股股东，用资本公积金定向转增792万股（相当于以股权分置改革前公司流通股79,200,000 股为基数，用资本公积金向流通股股东每10 股定向转增1股）。如果期间公司有送股、转增股本或缩股的情况，追送对价数量在792万股的基础上同比例增减；在公司实施增发新股、配股时，前述追送对价不变，追送对价比例将作相应调整。
（3）追送对价时间：公司控股股东西北油漆厂将在触发追送对价条件的公司《年度报告》公告后10个工作日内，提议召开股东大会审议定向转增方案并投赞成票。经股东大会审议通过后的10 个工作日内，按深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司规定的相关程序实施追送对价安排。
（4）追送对价对象：实施追送对价安排的股权登记日登记在册的持有股份的高管人员及所有持有无限售条件股份的流通股股东，该日期将由公司董事会决定并公告。
八、报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
非经营性资金占用及清欠进展情况
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大股东及其附属企业非经营 本期清欠 清欠方式 清欠金额 清欠时间
性占用上市公司资金余额 总额（万 （万元）
期初（万元 期末（万元） 元）
）
1317.94 0 1317.94 现金 200 2006年1月
现金 1117.94 2006年5月
大股东及其附属企业非经营 公司大股东、实际控制人及附属企业占用公
性占用上市公司资金及清欠 司及子公司的非经营性资金已全部还清。
情况的具体说明
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大股东完成清欠事项，公司已在2006年5月20日在《证券时报》及巨潮资讯网站进行了披露。
十、报告期内已披露其他重大事项索引：
1、2006年3月25日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登公司2005年年度报告相关公告。
2、2006年4月18日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了公司2006年第一季度报告、修订《公司章程》及《股东大会议事规则》、业绩预盈、大股东在2005年年度股东大会上增加临时提案的补充通知，以及公司原董事魏其新辞职的董事会决议等公告。
3、2006年4月25日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了选举董事长及更换公司财务总监的公告。
4、2006年4月29日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了公司2005年年度股东大会决议公告。
5、2006年5月8日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了公司股权分置改革方案的相关公告。
6、2006年5月12日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了公司关于撤销股票交易退市风险警示及实施其他特别处理的公告。
7、2006年5月17日，公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了公司股权分置改革方案（修订稿）的相关公告。
8、2006年6月3日公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了公司股权分置改革方案相关股东会决议公告。
9、2006年6月8日公司在《证券时报》及巨潮资讯网站上刊登了公司股权分置改革实施公告。
第六章 财务报告（未经审计）
合并资产负债表
会企合并01表
编制单位:西北永新化工股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 行 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
次
流动资产:
货币资金 1 6.1 13,979,008.63 26,109,980.52
短期投资 2 6.2
应收票据 3 175,000.00 900,000.00
应收股利 4 400,000.00
应收利息 5
应收账款 6 6.3 47,352,841.03 40,732,899.11
其他应收款 7 6.4 61,199,453.17 78,618,178.42
预付账款 8 6.5 3,381,468.44 6,557,683.99
应收补贴款 9 49,275.05
存货 10 6.6 110,003,438.9 101,125,106.45
7
待摊费用 11 6.7 149,508.03 198,120.10
一年内到期的长期债 21
权投资
其他流动资产 24
流动资产合计 31 236,689,993.3 254,241,968.59
2
长期投资：
长期股权投资 32 6.8 44,048,934.98 43,322,380.83
长期债权投资 34
长期投资合计 38 44,048,934.98 43,322,380.83
固定资产：
固定资产原价 39 6.9 190,421,501.0 165,382,330.76
9
减：累计折旧 40 6.9 61,122,554.34 41,394,853.44
固定资产净值 41 129,298,946.7 123,987,477.32
5
减：固定资产减值准 42 6.9 2,409,784.63 4,274,110.85
备
固定资产净额 43 126,889,162.1 119,713,366.47
2
工程物资 44 146,620.00
在建工程 45 6.10 2,705,307.69 2,495,126.59
固定资产清理 46
固定资产合计 50 129,741,089.8 122,208,493.06
1
无形资产及其他资产
：
无形资产 51 6.11 101,549,332.2 102,201,163.70
8
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产 60 101,549,332.2 102,201,163.70
合计 8
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 512,029,350.3 521,974,006.18
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：郭虎成 会计机构负责人：罗智武
合并资产负债表（续）
会企合并01表
编制单位:西北永新化工股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 行 附 2006年6月30日 2005年12月31日
次 注
流动负债:
短期借款 68 6. 151,655,681.56 161,450,000.00
12
应付票据 69 6.
13
应付账款 70 6. 42,404,867.65 17,457,148.06
14
预收账款 71 6. 700,447.12 4,922,152.43
15
应付工资 72 6. 15,765.60
16
应付福利费 73 10,414,816.60 8,750,259.90
应付股利 74
应交税金 75 6. 1,809,062.66 2,307,123.17
17
其他应交款 80 6. 13,443,149.68 12,085,955.05
18
其他应付款 81 6. 34,392,421.26 58,280,193.46
19
预提费用 82 6. 3,191,590.72 2,966,206.02
20
预计负债 83 6.
21
一年内到期的长期 86
负债
其他流动负债 90
流动负债合计 10 258,027,802.85 268,219,038.09
0
长期负债：
长期借款 10
1
应付债券 10
2
长期应付款 10 80,000.00 80,000.00
3
专项应付款 10
6
其他长期负债 10
8
长期负债合计 11 80,000.00 80,000.00
0
递延税项：
递延税项贷项 11
1
负债合计 11 258,107,802.85 268,299,038.09
4
少数股东权益 40,923,263.56 40,811,308.27
股东权益：
股本 11 6. 189,000,000.00 189,000,000.00
5 22
减：已归还投资 11
6
股本净额 11 189,000,000.00 189,000,000.00
7
资本公积 11 6. 164,605,492.05 164,605,492.05
8 23
盈余公积 11 6. 3,358,538.65 3,358,538.65
9 24
其中：法定公益金 12 6. 1,046,317.90 1,046,317.90
0 24
未确认投资损失 12
1
未分配利润 12 6. -143,965,746.72 -144,100,370.88
2 25
其中：拟分配的现 12
金股利 3
股东权益合计 12 212,998,283.98 212,863,659.82
4
负债及股东权益合 13 512,029,350.39 521,974,006.18
计 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：郭虎成 会计机构负责人：罗智武
资产负债表
会企01表
编制单位:西北永新化工股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 行次 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产:
货币资金 1 12,146,844.37 24,123,801.73
短期投资 2
应收票据 3 50,000.00 900,000.00
应收股利 4 400,000.00
应收利息 5
应收账款 6 38,717,330.46 30,099,003.70
其他应收款 7 86,623,242.88 97,345,391.72
预付账款 8 45,455.04 1,063,241.74
应收补贴款 9
存货 10 31,951,934.78 30,577,099.16
待摊费用 11 149,508.03 196,790.10
一年内到期的长期债权 21
投资
其他流动资产 24
流动资产合计 31 170,084,315.56 184,305,328.15
长期投资：
长期股权投资 32 107,520,338.04 108,150,822.74
长期债权投资 34
长期投资合计 38 107,520,338.04 108,150,822.74
固定资产：
固定资产原价 39 73,274,910.56 48,739,800.23
减：累计折旧 40 37,557,224.09 21,116,356.70
固定资产净值 41 35,717,686.47 27,623,443.53
减：固定资产减值准备 42 2,409,784.63 4,274,110.85
固定资产净额 43 33,307,901.84 23,349,332.68
工程物资 44 146,620.00
在建工程 45 1,391,963.03 1,267,981.93
固定资产清理 46
固定资产合计 50 34,846,484.87 24,617,314.61
无形资产及其他资产：
无形资产 51 88,721,252.12 89,247,867.74
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合 60 88,721,252.12 89,247,867.74
计
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 401,172,390.59 406,321,333.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：郭虎成 会计机构负责人：罗智武
资产负债表（续）
会企01表
编制单位:西北永新化工股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 行 附 2006年6月30日 2005年12月31日
次 注
流动负债:
短期借款 68 126,000,000.0 137,450,000.00
0
应付票据 69
应付账款 70 12,603,953.66 11,691,652.68
预收账款 71 1,724.44 2,042,247.10
应付工资 72 15,765.60
应付福利费 73 8,737,430.26 7,244,441.91
应付股利 74
应交税金 75 1,000,653.25 936,030.92
其他应交款 80 12,724,957.52 11,405,864.31
其他应付款 81 29,203,184.66 24,800,999.28
预提费用 82
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 10 190,287,669.3 195,571,236.20
0 9
长期负债：
长期借款 10
1
应付债券 10
2
长期应付款 10
3
专项应付款 10
6
其他长期负债 10
8
长期负债合计 11
0
递延税项：
递延税项贷项 11
1
负债合计 11 190,287,669.3 195,571,236.20
4 9
股东权益：
股本 11 189,000,000.0 189,000,000.00
5 0
减：已归还投资 11
6
股本净额 11 189,000,000.0 189,000,000.00
7 0
资本公积 11 164,605,492.0 164,605,492.05
8 5
盈余公积 11 3,358,538.65 3,358,538.65
9
其中：法定公益金 12 1,046,317.90 1,046,317.90
0
未确认投资损失 12
1
未分配利润 12 -146,079,309. -146,213,933.6
2 50 6
其中：拟分配的现金股利 12
3
股东权益合计 12 210,884,721.2 210,750,097.04
4 0
负债及股东权益合计 13 401,172,390.5 406,321,333.24
5 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：郭虎成 会计机构负责人：罗智武
合 并 利 润 表 企会合02表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：元/人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年上半年 2005年上半年
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收 60,104,9 71,532,23 41,568,353.5 53,207,848.48
入 68.86 1.21 3
减：折扣与折让 0.00 0.00
主营收入净额 60,104,9 71,532,23 41,568,353.5 53,207,848.48
68.86 1.21 3
减：主营业务成 49,637,9 59,383,31 34,355,254.9 47,443,714.57
本 75.31 9.50 1
主营业务税金及 272,692. 307,927.1 164,977.85 194,985.85
附加 04 1
二、主营业务利 10,194,3 11,840,98 7,048,120.77 5,569,148.06
润 01.51 4.60
加：其他业务利 1,949,72 4,554,082 139,825.51 139,825.51
润 0.30 .88
营业费用 4,938,30 5,830,322 1,081,408.98 1,534,588.20
2.13 .51
管理费用 5,947,47 8,362,183 10,553,775.2 12,806,533.41
5.01 .08 1
财务费用 3,802,02 4,923,954 4,520,689.78 5,346,117.37
7.02 .30
三、营业利润 -2,543,7 -2,721,39 -8,967,927.6 -13,978,265.41
82.35 2.41 9
加：投资收益 -186,545 -177,484. -3,804,101.0 -829,252.02
.30 23 4
补贴收入 5,000,000.00 5,000,000.00
营业外收入 731.74 10,074.76 2,000.00 2,725.00
减：营业外支出 -2,864,2 -2,802,82 16,000.00 56,389.23
20.07 2.31
四、利润总额 134,624. -85,979.5 -7,786,028.7 -9,861,181.66
16 7 3
减：所得税 0.00 0.00
少数股东收益 -220,603. 0.00 -2,075,152.93
73
五、净利润 134,624. 134,624.1 -7,786,028.7 -7,786,028.73
16 6 3
补充资料：
项目 2006年半年度 2005年半年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5、债务重组损失
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费
8、其他
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法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：郭虎成 会计机构负责人：罗智武
合并利润分配表
会企合并02表附表1
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 附 2006年上半年 2005年上半年
次 注 母公司 合并 母公司 合并
一、净利润 1 134,624.16 134,624.16 -7,786,028 -7,786,028
.73 .73
加：年初未 2 -146,213,9 -144,100,3 -148,732,5 -148,732,5
分配利润 33.66 70.88 37.89 37.89
其他转入 4
二、可供分 8 -146,079,3 -143,965,7 -156,518,5 -156,518,5
配的利润 09.50 46.72 66.62 66.62
减：提取法 9
定盈余公积
提取法定公 10
益金
提取职工奖 11
励及福利基
金
提取储备基 12
金
提取企业发 13
展基金
利润归还投 14
资
三、可供投 16 -146,079,3 -143,965,7 -156,518,5 -156,518,5
资者分配的 09.50 46.72 66.62 66.62
利润
减：应付优 17
先股股利
提取任意盈 18
余公积
应付普通股 19
股利
转作股本的 20
普通股股利
四、未分配 25 -146,079,3 -143,965,7 -156,518,5 -156,518,5
利润 09.50 46.72 66.62 66.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：郭虎成 会计机构负责人：罗智武
合 并 现 金 流 量 表
会企03表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2006上半年 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 附 母公司 合并
次 注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 67,855, 82,288,71
208.54 0.75
收到的税费返还 2 64744.57
收到的其他与经营活动有关的现金 3 18,335, 20,279,89
316.19 9.19
现金流入小计 4 86,190, 102,633,3
524.73 54.51
购买商品、接受劳务支付的现金 5 55,159, 66,346,57
365.75 8.67
支付给职工及为职工支付的现金 6 8,683,5 11,135,39
47.47 6.89
支付的各项税费 7 3,031,7 4,747,445
00.93 .00
支付的其他与经营活动有关的现金 8 15,850, 18,210,69
165.96 1.78
现金流出小计 9 82,724, 100,440,1
780.11 12.34
经营活动产生的现金流量净额 10 3,465,7 2,193,242
44.62 .17
二、投资活动产生的现金流量： 11
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13 43,939. 43,939.40
40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 14 731.74 731.74
收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15
现金流入小计 16 44,671. 44,671.14
14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 17 235,346 497,869.3
支付的现金 .10 4
投资所支付的现金 18
支付的其他与投资活动有关的现金 19
现金流出小计 20 235,346 497,869.3
.10 4
投资活动产生的现金流量净额 21 -190,67 -453,198.
4.96 20
三、筹资活动产生的现金流量： 22
吸收投资所收到的现金 23
借款所收到的现金 24 650,000 3,616,000
.00 .00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25
现金流入小计 26 650,000 3,616,000
.00 .00
偿还债务所支付的现金 27 12,100, 13,386,21
000.00 8.36
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 3,802,0 4,052,464
27.02 .50
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 6333
现金流出小计 30 15,902, 17,445,01
027.02 5.86
筹资活动产生的现金流量净额 31 -15,252 -13,829,0
,027.02 15.86
四、汇率变动对现金的影响 32
五、现金及现金等价物净增加额 33 -11,976 -12,088,9
,957.36 71.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：郭虎成 会计机构负责人：罗智武
现金流量表附注：
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2006年上半年 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 附 母公司 合并
次 注
1.将净利润调节为经营活动 34
的现金流量:
净利润 35 134,624.16 134,624.16
加：少数股东本期收益 -220,603.73
计提的资产减值准备 36 -1,864,326.22 -1,864,326.22
固定资产折旧 37 693,000.00 3,979,833.51
无形资产摊销 38 526,615.62 670,031.42
长期待摊费用摊销 39
待摊费用减少（减增加） 40 47,282.07 48,612.07
预提费用增加（减减少） 41 286,854.70
处置固定资产、无形资产和 42 -731.74 -731.74
其他长期资产的损失（减收
益）
固定资产报废损失 43
财务费用 44 3,802,027.02 4,927,791.52
投资损失（减收益） 45 230,484.70 221,423.63
递延税款贷项（减借项） 46
存货的减少（减增加） 47 -1,298,032.18 -8,801,529.08
经营性应收项目的减少（减 48 7,073,966.34 -1,680,082.72
增加）
经营性应付项目的增加（减 49 -5,786,725.75 4,583,784.05
减少）
其他 50 -92,439.40 -92,439.40
经营活动产生的现金流量净 51 3,465,744.62 2,193,242.17
额
2.不涉及现金收支的投资和 52
筹资活动:
债务转为资本 53
一年内至期的可转换公司债 54
券
融资租入固定资产 55
3.现金及现金等价物净增加 56
情况:
现金的期末余额 57 12,146,844.37 13,979,008.63
减:现金的期初余额 58 24,123,801.73 26,067,980.52
加：现金等价物的期末余额 59
减:现金等价物的期初余额 60
现金及现金等价物净增加额 61 -11,976,957.36 -12,088,971.8
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：杨建忠 主管会计工作负责人：郭虎成 会计机构负责人：罗智武
会 计 报 表 附 注
编制单位：西北永新化工股份有限公司 会计期间：2006年上半年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注1 公司简介
西北永新化工股份有限公司（以下简称“本公司”）是由西北油漆厂独家发起，部分改制，采用募集设立方式设立的股份有限公司。公司以油漆、涂料、化工合成纸、化工原料和化工机械的研制、开发生产、批发零售、信息咨询服务为主营业务。公司油漆生产能力5万吨，产品17个大类400多个品种，近2000个花色。公司一九九七年八月二十九日向社会公众公开发行4500万股人民币普通股，并于一九九七年九月二十三日在甘肃省工商行政管理局登记注册，注册号：6200001050994，公司法定代表人：杨建忠，注册地址：甘肃省兰州市东岗东路1475号。
一九九七年十月十四日经中国证券监督管理委员会批准，公司股票在深圳证券交易所上市交易，股票简称“西北化工”，公司股票交易代码：000791。一九九八年八月五日除权后，公司目前总股本为18900万股。
本公司设企业综合管理部、资产财务部、证券部、技术工程部、市场营销部、生产安全管理部等职能管理部门和树脂分厂、色漆分厂、特种漆分厂、水性漆分厂等生产单位。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5外币业务及外币会计报表的折算汇率
2.5.1外币业务的折算汇率
本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。
市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。
2.5.2外币会计报表的折算汇率
本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础：
（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币；
（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币；
（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示；
（4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；
（5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。
2.6现金等价物的确定标准
本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7短期投资计价及其收益确认方法，短期投资跌价准备的确认标准、计提方法。
2.7.1短期投资计价
短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
（1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本；
（2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本；
（3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
（4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本；
（5）以非货币性交易投入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。
2.7.2短期投资收益的确认
在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
2.7.3短期投资跌价准备的确认标准和计提方法
本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。若期末短期投资成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。
2.8坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款。
2.8.2坏账准备的计提方法、计提比例
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的30%计提；
（4）账龄在三至四年的应收款项按其余额的50%计提；
（5）账龄在四至五年的应收款项按其余额的80%计提；
（6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的100%计提；
本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
2.8.3坏账损失的核算方法
实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。
2.9存货及存货跌价准备的核算方法
2.9.1存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、包装物、委托加工材料、低值易耗品等。
2.9.2存货取得的计价
原材料按计划成本计价，通过“材料成本差异”科目核算实际成本与计划成本差异，月末按差异率分摊材料差异。成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
2.9.3存货发出的计价方法
（1）原材料、产成品、包装物采用加权平均核算；
（2）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
2.9.4存货的盘存制度
本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.5存货跌价准备的核算方法
本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，本公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
2.10长期投资及长期投资减值准备核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11委托贷款的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法
2.12.1固定资产标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备和运输设备等三类。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定：
（1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。
（2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值。
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
（4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定。
（5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——债务重组》的规定确定。
（6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。
（7）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
（8）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值；
②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值：
同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值；
同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。
如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
（9）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。
2.12.4固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 40 3% 2.43%
机器设备 14 3% 6.93%
运输设备 8 3% 8.08%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
2.12.5 固定资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。
2.13在建工程及在建工程减值准备核算方法
2.13.1在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。对工期较长，金额较大，且分期分批完工的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提的折旧。
2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。
2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。
2.14借款费用的核算方法
2.14.1为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
2.14.2为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.15无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法
2.15.1无形资产计价和摊销方法
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。
2.15.2无形资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.16长期待摊费用摊销政策
开办费在发生时，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销；其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
2.17预计负债的核算方法
2.17.1本公司不应确认或有负债和或有资产。
2.17.2如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.17.3预计负债金额的确认
（1）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
（2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；
（3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超过所确认负债的账面价值。
2.18应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。
2.19收入确认的方法
2.19.1商（产）品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.19.3让渡资产使用权收入的确认方法。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在均能满足以下条件时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时。
2.20所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2.21会计政策、会计估计的变更内容、理由及对公司财务状况、经营成果的影响数
2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响
根据财政部财会[2004]3号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如下会计政策：
（1）在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
（2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收债权出售和应收债权质押借款分别进行处理。
按照财会[2004]3号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收债权贴现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。
2.21.2会计估计变更的内容、变更理由及影响
本期无会计估计变更事项。
2.22重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响
本公司上半年无重大会计差错。
2.23合并会计报表编制方法
2.23.1合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司。
2.23.2合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
附注3 利润分配
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取5%法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配普通股股利。
附注4 税项
4.1增值税：按照国家税收法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
4.2营业税：根据国家有关税收法规，按照属营业税征缴范围的收入的5%计算缴纳。
4.3城市维护建设税：根据国家有关税收法规，按实交增值税、营业税税额的7%计算缴纳。
4.4教育费附加：根据国家有关税收法规及当地有关规定，按实交增值税、营业税税额的3%计算缴纳。
4.5所得税：公司现正在向甘肃省兰州市地方税务局申请西部大开发税收优惠政策，有关审批工作正在进行。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济 法定代 经营范围 注册 持
性质 表人 资本 股
（万 比
元） 例
甘肃新东 有限 张京保 房地产开发、销售、物业管理 3000 70%
部置业有 责任 等
限公司
甘肃天虹 有限 谢信跃 颜料和颜料中间体的生产、经 11279 58.
化工有限 责任 营 5%
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况
5.2.1根据财政部财会二字〖1996〗2号文《关于合并会计报表范围请示的复函》，本公司的下列控股子公司由于其会计政策与本公司执行的会计政策存在重大差异而未将其纳入合并报表的合并范围：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 所处行业 执行的会计制度
甘肃陇达期货经纪有限公司 期货业 金融企业会计制度
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 持股 固定资产 资产总额 净资产 主营业务 净利润
比例 收入
甘肃陇达 71.8% 464,284. 29,480,7 23,359,97 506,813. -653,826
期货经纪 42 55.30 5.97 40 .96
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.3合并范围的变化及其说明
本期无变化。
附注6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
6.1货币资金
6.1.1本公司2006年6月30日的货币资金余额13,979,008.63元。分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
原币 折算 记账本位币 原币 折算 记账本位
汇率 汇率 币
现金 45,249.27 48,014.44
银行存款 13,933,759 26,061,96
.36 6.08
合计 13,979,008 26,109,98
.63 0.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2短期投资
6.2.1本公司2006年6月30日的短期投资净额为零元，分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
余额 跌价准备 余额 跌价准备
（1）股权投资
其中：股票投资
基金投资
（2）债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
（3）委托贷款
（4）委托理财 2,500,000. 2,500,000. 2,500,000 2,500,000.
00 00 .00 00
合计 2,500,000. 2,500,000. 2,500,000 2,500,000.
00 00 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为47,352,841.03元。
6.3.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比 坏账准备 金额 比 坏账准备
例 例
1年以内 36,469,626. 54. 1,987,062 37,364,572 62. 1,872,193
36 38% .03 .73 10% .64
1—2年 4,995,150.4 7.4 476,583.5 3,132,778. 5.2 313,267.8
3 5% 9 14 1% 2
2—3年 1,865,972.2 2.7 404,539.3 1,348,464. 2.2 404,539.3
7 8% 3 42 4% 3
3年以上 23,735,659. 35. 16,845,38 18,322,466 30. 16,845,38
23 39% 2.31 .92 45% 2.31
合计 67,066,408. 100 19,713,56 60,168,282 100 19,435,38
29 % 7.26 .21 % 3.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3.2应收账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位西北油漆厂各经销部的欠款合计为15,026,140.52元。
6.3.3本公司本期末应收账款前五名金额合计为 17,913,022.92元，占应收账款总额的26.71%。
6.4其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为61,199,453.17元。
6.4.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 10,768,779.5 524,836.04 10,061,758.68 520,450.06
2
一-二年 40,840,596.3 699,509.37 50,074,095.14 699,509.37
3
二-三年 8,965,008.95 425,103.74 11,175,927.20 425,103.74
三年以上 29,165,444.5 26,890,927.0 35,842,387.58 26,890,927.0
3 1 1
合计 89,739,829.3 28,540,376.1 107,154,168.6 28,535,990.1
3 6 0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.2本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 72,175,625.10元，占其他应收款总额的 88.3% 。
6.5预付账款
本公司2006年6月30日预付账款的净额为3,381,468.44元。
6.5.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 3,381,468.44 100% 6,011,540.92 82%
1—2年 546,143.07 18%
合计 3,381,468.44 100% 6,557,683.99 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.2预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。
6.6存货
6.6.1本公司2006年6月30日存货的净额为110,003,438.97元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资
原材料 5,976,215.3 3,619,602.55
8
包装物
低值易耗品
库存商品 60,269,671. 9,987,100. 66,901,209.1 9,987,100.
36 44 4 44
委托加工物资
在产品 49,994,042. 39,264,512.3
00 8
受托代销商品
自制半成品 3,750,610.6 1,326,882.82
7
分期收款发出商
品
合计 119,990,539 9,987,100. 111,112,206. 9,987,100.
.41 44 89 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6.2存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期计提 本期转回 2006.06.30
库存商品 9,987,100. 9,987,100.4
44 4
合计 9,987,100. 9,987,100.4
44 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6.3本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
6.7待摊费用
本公司2006年6月30日待摊费用的余额为149,508.03元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期发生数 本期摊销数 2006.6.30
财产保险费 198,120.10 48,612.07 149,508.03
合计 198,120.10 48,612.07 149,508.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为41,935,372.20元。
6.8.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期 本期减 期末余额 期末市 减值准
增加 少数 值 备
数
一、长期股权 43,322,38 -726,55 44,048,9
投资 0.83 4.15 34.98
其中：对子公 18,696,46 -878,53 19,574,9
司投资 8.00 0.03 98.03
对合营企业投 24,531,01 151,975 24,379,0
资 5.00 .88 39.12
对联营企业投 94,897.83 94,897.8
资 3
二、长期债权
投资
其中：国债投
资
三、其他股权
投资
合计 43,322,38 0.00 -726,55 44,048,9 0.00 0.00
0.83 4.15 34.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.2股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册资本 持股比例 投资余额
兰州华世泵业科技股份有限公司 2,900万 37.66% 6,612,039.12
国泰君安证券股份有限公司 375,000万 0.4% 15,000,000.00
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限 72,800万 0.09% 767,000.00
公司
宝鸡忠诚机床股份有限公司 3,800万 5.26% 2,000,000.00
合计 24,379,039.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.3其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册资本 持股比例 投资余额
甘肃陇达期货经纪有限公司 3,000万 71.80% 18,534,218.90
合计 18,534,218.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.4采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初 2005.12 本年追 本期权 累计权 本期 2006.6.
司名称 始 .31 加投资 益增减 益增减 分得 30
投 额（+） 额（+） 现金
资 （—） （—） 红利
（
万
元
）
甘肃陇达 215 19,003, -469,44 -3,008, 18,534,
期货经纪 4.2 666.66 7.76 699.83 218.90
有限公司 8
兰州华世 109 6,764,0 -151,97 -4,318, 6,612,0
泵业科技 2 15.00 5.88 768.93 39.12
股份有限
公司
甘肃永新 30 94,897. -205,10 94,897.
策划传媒 83 2.17 83
有限责任
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.8.5股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 本期摊 累计摊 2006.6.3 摊销期
销 销额 0 限
甘肃陇达期货经纪有 2,512,767 125,638 753,830 879,468. 10
限公司 .38 .37 .22 57
甘肃天虹化工有限公 -2,763,84 -138,19 -829,15 -967,344 10
司 0.52 2.03 2.15 .20
合计 -251,073. -12,553 -75,321 -87,875.
14 .66 .93 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9固定资产
6.9.1本公司2006年6月30日固定资产净额为126,889,162.12元。分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
一、固定资产原值
1、房屋建筑物 44,724,703 6,771,397.3 51,496,100.
.51 1 82
2、机器设备 116,539,96 17,644,352. 134,184,321
9.31 50 .81
3、运输设备 4,117,657. 623,420.52 4,741,078.4
94 6
小计 165,382,33 25,039,170. 190,421,501
0.76 33 .09
二、累计折旧
1、房屋建筑物 9,868,542. 4,703,088.4 14,571,631.
60 4 04
2、机器设备 30,128,275 14,358,345. 44,486,621.
.84 66 50
3、运输设备 1,398,035. 666,266.79 2,064,301.7
00 9
小计 41,394,853 19,727,700. 61,122,554.
.44 90 34
三、固定资产减值
准备
1、房屋建筑物 1,628,252. 710,228.29 918,024.53
82
2、机器设备 2,550,846. 1,112,654. 1,438,191.6
48 81 7
3、运输设备 95,011.55 41,443.12 53,568.43
小计 4,274,110. 1,864,326. 2,409,784.6
85 22 3
四、固定资产净额 119,713,36 5,311,469.4 1,864,326. 126,889,162
6.47 3 22 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9.2本公司期末固定资产中，进行重新评估可变现净值升高，故本公司冲回已计提固定资产减值准备1,864,326.22元。
6.10在建工程
本公司2006年6月30日在建工程的净额为2,705,307.69元。
6.10.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期结转 其他减少 期末数 资金
来源
写字楼设 341,187. 341,187. 自筹
计费 13 13
榆中厂区 769,737. 769,737. 自筹
68 68
天虹公司 1,227,14 86,200.0 1,313,34 自筹
4.66 0 4.66
其他 592,828. 311,790. 281,038. 自筹
30 08 22
合计 2,930,89 86,200.0 311,790. 2,705,30
7.77 0 08 7.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.10.2资本化利息
在建工程中无资本化利息。
6.10.3在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 2005.12.31 本期计提 本期减少 2006.6.30
写字楼工程 341,187.13 341,187.13
合计 341,187.13 341,187.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11无形资产
2006年6月30日无形资产的净额为101,549,332.28元，分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 取 原值 期初余 本期 本期 本期摊 累计摊 期末余 剩
目 得 额 增加 转出 销额 销额 额 余
方 摊
式 销
年
限
土 购 106, 80,295, 432,08 26,263, 79,862, 45
地 入 126, 050.16 4.45 945.29 965.71
使 911.
用 00
权1
土 投 19,3 8,952,8 94,531 10,515, 8,858,2 30
地 资 73,5 17.58 .17 266.11 86.41
使 入 52.5
用 股 2
权2
土 购 14,1 12,940, 141,68 1,369,5 12,798, 46
地 入 68,2 329.22 2.44 96.92 646.78
使 43.7
用 0
权3
软 购 19,5 12,966. 18200 1733.3 8,266.6 29,433. 8.5
件 买 00.0 74 .00 6 2 38
0
合 139, 102,201 18200 670,03 38,157, 101,549
计 688, ,163.70 .00 1.42 074.94 ,332.28
207.
22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11.1其中土地使用权1是本公司自控股股东西北油漆厂购入，土地使用权2为控股股东西北油漆厂投资入股，土地使用权3为甘肃天虹化工有限公司的少数股东甘谷油墨厂投资入股。
6.11.2本公司无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌等情形导致其可收回金额低于其账面价值，故本期未计提无形资产减值准备。
6.12短期借款
本公司短期借款2006年6月30日余额为151,655,681.56 元。
6.12.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 450,000.00
抵押借款 149,655,681.56 127,600,000.00
保证借款 2,000,000.00 33,400,000.00
质押借款
合计 151,655,681.56 161,450,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.13应付票据
本公司2006年6月30日应付票据的余额为0元。
6.14应付账款
本公司2006年6月30日应付账款的余额为 42,404,867.65元。
应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
本公司期末应付账款中，无逾期3年以上未偿还的款项。
6.15预收账款
本公司2006年6月30日预收账款的余额为 700,447.12元。
预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
本公司期末预收账款中，无逾期1年以上未偿还的款项。
6.16应付工资
本公司2006年6月30日应付工资的余额为 15,765.60元，全部为以前年度计提工效挂钩工资。
6.17 应交税金
本公司2006年6月30日应交税金的余额为 1,809,062.66元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 法定税率 2006.6.30
增值税 17% 918,295.24
企业所得税 15% 53,834.47
营业税 5% 83,791.49
房产税 1.2% 464,666.05
城市维护建设税 7% 121,278.02
印花税 3,648.38
土地使用税 159,119.89
车船使用税
代扣代缴个人所得税 4,429.12
合计 1,809,062.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.18其他应交款
本公司2006年6月30日其他应交款的余额为13,443,149.68元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.6.30
教育费附加 3% 49,803.94
住房公积金 13,393,078.74
其他 267.00
合计 13,443,149.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.19其他应付款
本公司2006年6月30日其他应付款的余额为34,392,421.26元。
截止2006年6月30日本账户中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6.20 预提费用
本公司2006年6月30日预提费用的余额为3,191,590.72元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006.6.30 2005.12.31
房租 465,400.00 254,600.00
借款利息 453,639.83 904,223.69
其他 2,272,550.89 2,230,328.56
合计 3,191,590.72 3,389,152.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.21 预计负债
6.21.1本公司2006年6月30日预计负债零元。
6.22股本
本公司2006年6月30日的股份总额189,000,000股，股本总额为189,000,000.00元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送股 公 其 小计 数量 比例
例 新股 积 他
金
转
股
一、有限 83742390 44. 83742 44.31
售条件股 31% 390 %
份
1、国家
持股
2、国有 83664000 44. 83664 44.27
法人持股 27% 000 %
3、其他 78390 0.0
内资持股 4%
其中：境
内法人持
股
境内自然 78390 0.0 78390 0.04%
人持股 4%
４、外资
持股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
二、无限 105257610 55. 10525 55.69
售条件股 69% 7610 %
份
1、人民 105257610 55. 10525 55.69
币普通股 69% 7610 %
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份 189000000 100 18900 100%
总数 % 0000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.23资本公积
本公司2006年6月30日的资本公积为164,605,492.05元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
股本溢价 129,486,553 129,486,553
.28 .28
接受捐赠非现金
资产
接受现金捐赠
股权投资准备 570,767.21 570,767.21
拨款转入
外币资本折算差
额
其他资本公积 34,548,171. 34,548,171.
56 56
关联交易差价
合计 164,605,492 164,605,492
.05 .05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.24盈余公积
本公司2006年6月30日的盈余公积为3,358,538.65元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
法定盈余公积 2,312,220.7 2,312,220.7
5 5
法定公益金 1,046,317.9 1,046,317.9
0 0
任意盈余公积
合计 3,358,538.6 3,358,538.6
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.25未分配利润
本公司2006年6月30日的未分配利润为-145,448,824.80元，变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本年净利润 134，624.16
加：年初未分配利润 -145,583,448.96
其他转入 0
减：提取法定盈余公积 0
提取法定公益金 0
提取任意盈余公积 0
应付普通股股利 0
转作股本的普通股股利 0
期末未分配利润 -145,448,824.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.26主营业务收入和主营业务成本
本公司2006年上半年度共计实现主营业务收入为71,532,231.21元；主营业务成本为59,383,319.50元。列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006上半年度 2005上半年度
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
油漆 60,104,968. 49,637,975 41,568,353. 34,355,254
86 .31 53 .91
颜料 11,427,262. 9,745,344. 9,554,844.8 11,816,513
35 19 9 .18
合计 71,532,231. 59,383,319 53,207,848. 47,443,714
21 .50 48 .57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期向前5名客户销售的收入总额为14,724,985.12元，占本公司全部销售收入的20.59%。
6.27主营业务税金及附加
本公司2006上半年度主营业务税金及附加307,927.11元,列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006上半年度 2005上半年度
城建税 7% 215,548.98 136,490.10
教育费附加 3% 92,378.13 58,495.76
合计 307,927.11 194,985.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.28其他业务利润
本公司2006上半年度其他业务利润4,554,082.88元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006上半年度 2005上半年度
其他业务收入： 9,359,090.53 1,314,598.71
其中：材料销售收入 775,755.95 171,171.04
废品收入 68,895.42 32,783.51
房租收入 4,143,943.75
其他 4,370,495.41 1,110,644.16
其他业务支出： 4,805,007.65 1,174,773.20
其中：材料销售成本 849,516.60 112,888.86
废品销售成本
房租收入税金 310,704.68
其他 3,644,786.37 1,061,884.34
其他业务利润： 4,554,082.88 139,825.51
其中：材料销售收入 -73,760.65 58,282.18
废品收入 68,895.42 32,783.51
房租收入 2,548,483.92
其他 2,010,464.19 48,759.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.29财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006上半年度 2005上半年度
利息支出 4,933,398.73 5,369,575.39
减：利息收入 21,232.94 27,158.32
汇兑损失 0.00
减：汇兑收益 5,372.87
其他 17,161.38 3,700.30
合计 4,923,954.30 5,346,117.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006上半年度 2005上半年度
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 443,939.40 420,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减 -621,423.63 -1,249,252.02
金额
股权投资差额摊销
股权投资转让损益
短期投资跌价准备
子公司清算收益
合计 -177,484.23 -829,252.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.31补贴收入
本公司本年度取得补贴收入零元。
6.32营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别及内容 2006上半年度 2005上半年度
固定资产盘盈
处置固定资产收益 731.74
出售无形资产收益
罚款净收入 9,343.02
拆迁补偿费
其他 2,725.00
合计 10,074.76 2,725.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.33营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别及内容 2006上半年度 2005上半年度
固定资产盘亏
处置固定资产净损失
出售无形资产净损失
债务重组损失
固定资产减值准备 -1,864,220.07
无形资产减值准备
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
罚款支出 61,397.76
捐赠支出
非常损失 56,389.23
其他支出
预计担保损失 -1,000,000.00
合计 -2,802,822.31 56,389.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.34收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 20,279,899.19 元，主要项目有收到永新涂料集团公司还款6,503,225.94元、甘肃陇神戎发公司还款123,274.06元、西北油漆厂还款6,573,500.00元。其他主要是往来款。
6.35支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金18,210,691.78元，主要项目有支付给天虹公司 1,500,000.00元、化工研究院2,600,000.00元、北方涂料设计院500,000.00元、永新涂料集团公司3,000,000.00元，交审计费100,000.00元，其他主要是往来款。
6.36收到的其他与投资活动有关的现金
本期未收到。
6.37支付的其他与投资活动有关的现金
本期未支付。
6.38收到的其他与筹资活动有关的现金
本期未收到。
附注7 母公司会计报表主要项目注释
7.1应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为38,717,330.46元。
7.1.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 36,976,610. 80.1 1,728,05 28,031,81 75.3 1,401,590
67 5% 9.17 5.52 7% .78
1—2年 2,293,146.0 4.97 229,314. 2,293,146 6.17 229,314.6
7 % 61 .07 % 1
2—3年 157,218.42 0.34 47,165.5 157,218.4 0.42 47,165.53
% 3 2 %
3年以上 6,708,086.9 14.5 5,413,19 6,708,086 18.0 5,413,192
2 4% 2.31 .92 4% .31
合计 46,135,062. 100. 7,417,73 37,190,26 100. 7,091,263
08 00% 1.62 6.93 00% .23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位西北油漆厂的欠款。
7.1.3应收账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位西北油漆厂各经销部的欠款合计为15,026,140.52元。
7.2其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为86,623,242.88元。
7.2.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 19,001,329 17.79 1,442,55 29,719,092 25.28 1,438,16
.88 % 3.92 .74 % 7.94
1—2年 49,925,916 46.74 862,694. 49,925,916 42.47 862,694.
.56 % 52 .56 % 52
2—3年 10,943,379 10.24 1,183,01 10,943,379 9.31% 1,183,01
.55 % 3.87 .55 3.87
3年以上 26,955,463 25.23 16,714,5 26,955,463 22.93 16,714,5
.91 % 84.71 .91 % 84.71
合计 106,826,08 100.0 20,202,8 117,543,85 100.0 20,198,4
9.90 0% 47.02 2.76 0% 61.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.2本公司本期末其他应收款前五名金额合计为72,126,516.42 元，占其他应收款总额的67.52% 。
7.3长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为108,150,822.74元。
7.3.1分类如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增 本期减 2006.6.30
金额 减值准 加数 少数 金额 减值准
备 备
1．股票投资 24,531,0 151,975 24,379,0
15.00 .88 39.12
2．其他股权投 83,619,8 478,508 83,141,2
资 07.74 .82 98.92
（1）对子公司 83,619,8 478,508 83,141,2
投资 07.74 .82 98.92
（2）对合营企
业投资
（3）对联营企
业投资
（4）其他投资
合计 108,150, 630,484 107,520,
822.74 .70 338.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.2股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册资本 持股比例 投资余额
兰州华世泵业科技股份有限公司 2900万 37.66% 6,612,039.12
国泰君安证券股份有限公司 375000万 0.4% 15,000,000.00
甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限 72800万 0.09% 767,000.00
公司
宝鸡忠诚机床股份有限公司 3800万 5.26% 2,000,000.00
合计 24,379,039.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册资本 持股比例 投资余额
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000万 71.80% 18,534,218.90
甘肃天虹化工有限公司 11279万 58.50% 43,538,682.05
甘肃新东部置业有限公司 3000万 70.00% 21,068,397.97
合计 83,141,298.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.4采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初 2005.12 本年追 本期权益 累计权益 本期 2006.6.
司名称 始 .31 加投资 增减额（ 增减额（ 分得 30
投 +）（— +）（— 现金
资 ） ） 红利
（
万
元
）
甘肃陇达 215 19,003, -469,447 -3,008,6 18,534,
期货经纪 4.2 666.66 .76 99.83 218.90
有限公司 8
甘肃天虹 500 44,310, -771,713 -21,831, 43,538,
化工有限 4.3 395.18 .13 140.64 682.05
公司 7
甘肃新东 825 20,305, 762,652. 58,818.7 21,068,
部置业有 .96 745.90 07 0 397.97
限公司
兰州华世 109 6,764,0 -151,975 -4,318,7 6,612,0
泵业科技 2 15.00 .88 68.93 39.12
股份有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.5股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 本期摊 累计摊 2006.6.30 摊销期
销 销额 限
甘肃陇达期货经纪有 1,758,937 125,63 879,468 879,468.5 10
限公司 .16 8.37 .59 7
甘肃天虹化工有限公 -1,934,68 -138,1 -967,34 -967,344. 10
司 8.37 92.03 4.18 20
合计 -175,751. -12,55 -87,875 -87,875.6
21 3.66 .59 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4主营业务收入和主营业务成本
本公司2006上半年度共计实现主营业务收入为 60,104,968.86 元；主营业务成本为49,637,975.31 元。按品种列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006上半年度 2005上半年度
主营业务收 主营业务成 主营业务收入 主营业务成本
入 本
天然树脂漆 552,177.95 532,442.91 269,553.67 226,828.99
酚醛树脂漆 3,025,097.8 2,517,728.1 1,609,986.51 1,221,554.53
0 8
沥青漆 298,446.48 144,406.73 119,649.50 76,923.16
醇酸漆 30,976,588. 26,077,365. 19,841,438.1 17,851,731.6
20 26 7 5
氨基漆 1,577,568.8 172,419.99 985,768.14 689,133.11
8
硝基漆 2,656,707.5 2,220,202.8 2,248,035.26 1,764,262.01
9 4
过氯乙烯漆 4,594,879.6 3,941,477.9 3,518,572.74 2,755,623.92
1 8
乙烯漆 174,969.43 151,446.49 190,178.11 146,162.46
丙烯酸漆 5,170,341.9 4,228,830.4 3,588,776.16 2,705,937.97
7 8
聚脂漆 225,621.16 163,587.79 181,310.33 89,961.59
环氧树脂漆 2,643,255.1 2,335,455.7 2,507,055.68 2,028,951.33
2 0
聚氨脂漆 1,741,997.1 1,512,188.7 1,533,768.69 1,367,219.55
1 9
辅助材料 5,877,996.4 4,308,839.2 4,303,511.13 2,889,010.63
0 2
其他漆类 589,321.16 1,331,582.9 670,749.44 541,954.01
5
合计 60,104,968. 49,637,975. 41,568,353.5 34,355,254.9
86 31 3 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期向前5名销售商销售的收入总额为21,836,602.86元，占本公司全部销售收入的36.33% 。
7.5投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006上半年度 2005上半年度
股票投资收益
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润 443,939.40 420,000.00
期末调整被投资公司所有者权益净增减 -630,484.70 -4,224,101.04
金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
短期投资跌价损失
子公司清算收益
合计 -186,545.30 -3,804,101.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8 关联方关系及其交易
8.1关联方关系
8.1.1存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 经济性 法定代 注册资 与本公
质 表人 本（万 司关系
元）
西北油漆厂 国有 张京保 8402 母公司
西北永新涂料集团公司 国有 杨建忠 5000 间接控
制
甘肃陇达期货经纪有限公司 有限责 郭虎成 3000 子公司
任
甘肃天虹化工有限责任公司 有限责 谢信跃 11279 子公司
任
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
西北油漆厂 8402 8402
西北永新涂料集团公司 5000 5000
甘肃陇达期货经纪有限公 3000 3000
司
甘肃天虹化工有限责任公 11279 11279
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.3存在控制关系的关联方所持权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期 本期 期末数
金额（万 比例( 增加 减少 金额 比例(
元） %) 数 数 （万 %)
元）
西北油漆厂 10980 58.1% 2606 8374 44.27
%
甘肃陇达期货经纪有限 2154 71.8% 2154 71.8%
公司
甘肃新东部置业有限公 2100 70% 2100 70%
司
甘肃天虹化工有限责任 6485 58.5% 6485 58.5%
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.4不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 经济性 法定 注册资 与本公 备注
质 代表 本（万 司关系
人 元）
兰州华世泵业科技股份有 股份有 高文 2900 联营企 持股37.66
限公司 限 元 业 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2关联方交易
8.2.1关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
8.2.2本公司通过关联方销售油漆明细资料如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 本期数 上期数
金额 比例 金额 比例
西北油漆厂各销售门 销售油漆 2184万元 36.33% 1971万 47.42%
市部 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.3本公司购买关联方注册商标明细资料如下：
本公司有偿使用西北油漆厂商标，每年支付23万元。
8.3关联方应收应付款项：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
应收账款
西北油漆厂各销售部 15,026,140.52 18,540,467.20
其他应收款
甘肃新东部置业有限公司 21,021,703.68 20,823,247.99
西北永新涂料集团公司 618,730.91 3,735,079.71
西北油漆厂 5,292,874.38 6,552,832.63
其他应付款
西北油漆厂 412,812.23 163,184.02
甘肃陇达期货经纪有限公 11,860,000.00 7,971,300.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9 或有事项
附注10 承诺事项
截至2006年6月30止，本公司无需说明之承诺事项。
附注11 补充资料
11.1根据中国证券监督管理委员会2001年1月19日以证监发[2001]11号文发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”和2004年1月15日以证监会计字[2004]4号文发布的“关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第1号（2004年修订）的通知”，公司计算2006年半年度、2005年半年度的净资产收益率及每股收益并列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 2006年上半年 2005年上半年
净资产收益 每股收益(元) 净资产收益 每股收益(元
率(%) 率(%) )
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 5.56 5.56 0.062 0.062 2.78 2.73 0.02 0.029
7 7 95 5
营业利润 -1.2 -1.2 -0.01 -0.01 -6.98 -6.8 -0.0 -0.07
8 8 44 44 5 739 39
净利润 0.06 0.06 0.000 0.000 -3.89 -3.8 -0.0 -0.04
7 7 1 412 12
扣除非经常性损 -1.2 -1.2 -0.01 -0.01 -6.36 -6.2 -0.0 -0.06
益后净利润 6 6 42 42 4 674 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益计算如下：
非经常性收益
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006上半年 2005上半年
补贴收入 5,000,000
营业外收入 10,074.76 2,725
合计 10,074.76 5,002,725
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006上半年 2005上半年
营业外支出 -2,802,822.31 56,389.23
合计 -2,802,822.31 56,389.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11.2本公司的合并资产减值准备明细表如下: 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其 合计
值回升转 他
回数 原
因
转
出
数
一、坏账准备 47,971,3 282,570. 48,253,9
合计 73.28 14 43.42
其中：应收账 19,435,3 278,184. 19,713,5
款 83.10 16 67.26
其他应收款 28,535,9 4,385.98 28,540,3
90.18 76.16
二、短期投资 2,500,00 2,500,00
跌价准备合计 0.00 0.00
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 9,987,10 9,987,10
准备合计 0.44 0.44
其中：库存商 9,987,10 9,987,10
品 0.44 0.44
原材料
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
五、固定资产 4,274,11 1,864,32 1,864,32 2,409,78
减值准备合计 0.85 6.22 6.22 4.63
其中：房屋、 1,628,25 710,228. 710,228. 918,024.
建筑物 2.82 29 29 53
机器设备 2,645,85 1,154,09 1,154,09 1,491,76
8.03 7.93 7.93 0.10
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程 435,771. 435,771.
减值准备合计 18 18
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 65,168,3 282,570. 1,864,32 1,864,32 63,586,5
55.75 14 6.22 6.22 99.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
西北永新化工股份有限公司
二○○六年七月二十六日
根据财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定：
附：子公司甘肃陇达期货经纪有限公司财务报表
资产负债表
编制单位：甘肃陇达期货经纪有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 行次 2005年12月30日 2006年6月30日
流动资产：
现金 1 3,737.05 8,820.96
银行存款 2 4,162,341.73 2,659,561.31
其中：保证金存款 3 2,436,047.51 2,147,743.07
应收保证金 4 10,752,872.96 8,956,305.82
其中：结算保证金 5 8,490,938.36 7,845,387.32
交易保证金 6 2,261,934.60 1,110,918.50
结算差异 7 - -
短期投资 8 5,631.68 5,631.68
应收款项 11 10,770,191.69 15,275,379.61
减：坏帐准备 12 124,500.00 124,500.00
应收款项净额 13 10,645,691.69 15,150,879.61
待摊费用 15 184,776.00 179,271.50
待处理流动资产净损失 16
一年内到期的长期债权 17
投资
其他流动资产 21
流动资产合计 22 25,755,051.11 26,960,470.88
长期投资：
长期股权投资 23 1,400,000.00 1,400,000.00
其中：期货会员资格投 24 1,400,000.00 1,400,000.00
资
长期债券投资 25
长期投资合计 26 1,400,000.00 1,400,000.00
固定资产：
固定资产原价 27 4,980,895.00 1,892,195.00
减：累计折旧 28 1,319,728.91 1,427,910.58
固定资产净值 29 3,661,166.09 464,284.42
在建工程 30
固定资产清理 31
待处理固定资产净损失 32
固定资产合计 35 3,661,166.09 464,284.42
无形资产及其他资产：
无形资产 36 720,000.00 656,000.00
长期待摊费用 37 649,121.27
其他长期资产 38
无形资产及其他资产合 39 1,369,121.27 656,000.00
计
资产总计 40 32,185,338.47 29,480,755.30
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法定代表人 ：郭虎成 主管会计工作负责人：刘晓军 会计机构负责人：刘晓军
资产负债表(续)
编制单位：甘肃陇达期货经纪有限公司 金额单位：人民币元
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负债和所有者权益 行次 2005年12月30日 2006年6月30日
流动负债：
应付保证金 41 7,188,920.47 5,104,048.89
风险准备 43 341,322.90 364,782.10
短期借款 45
应付款项 46 145,797.73 129,734.24
应付工资 47 2,633.59
应付福利费 48 244,281.88 204,898.24
应交税金 49 5,992.76 5,643.26
其他应交款 50 220,219.80 242,586.21
预提费用 51 25,000.00 66,452.80
一年内到期的长期负债 52
其他流动负债 53
流动负债合计 60 8,171,535.54 6,120,779.33
长期负债：
长期借款 61
应付债券 62
长期应付款 63 - -
其他长期负债 64
长期负债合计 - -
负债合计 69 8,171,535.54 6,120,779.33
所有者权益： 70
实收资本 30,000,000.00 30,000,000.00
资本公积 71
盈余公积 72 - -
其中：公益金 73 - -
未分配利润 74 -5,986,197.07 -6,640,024.03
所有者权益合计 79 24,013,802.93 23,359,975.97
负债及所有者权益合计 80 32,185,338.47 29,480,755.30
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法定代表人 ：郭虎成 主管会计工作负责人：刘晓军 会计机构负责人：刘晓军
利润表
编制单位：甘肃陇达期货经纪有限公司 金额单位：人民币元
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项目 行 本年累计数 上年同期数
次
一、营业收入 1 506813.40 819710.52
1、手续费收入 2 506813.40 819710.52
2、其他业务收入 4 0 0
二、营业支出 10 1160640.36 1373594.82
1、营业税金及附加费 11 28403.24 45664.68
2、营业费用 12 1198864.85 1385010.30
3、财务费用 13 -66627.73 -57080.16
4、其他业务支出 14
三、营业利润 15 -653826.96 -553884.30
加：投资收益（亏损以“－”号 16 -225208.33
填列）
营业外收入 17
减：营业外支出 18
四、利润总额（亏损以“－”号 19 -653826.96 -779092.63
填列）
减：所得税 21
五、净利润（亏损以“－”号填 22 -653826.96 -779092.63
列）
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法定代表人 ：郭虎成 主管会计工作负责人：刘晓军 会计机构负责人：刘晓军
第七章 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；
4、公司章程文本；
5、备查文件备置地点：甘肃省兰州市东岗东路1475号。
公司董事长：杨建忠
西北永新化工股份有限公司
董 事 会
2006年7月26日