股票简称:ST化工 股票代码:000791
西北永新化工股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
谢信跃 出差 杨建忠
1.4北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5本公司董事长杨建忠先生、主管会计工作负责人郭虎成先生、会计机构负责人罗智武先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 ST化工
股票代码 000791
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 甘肃省兰州市东岗东路1475号
注册地址的邮政编码 730020
办公地址 甘肃省兰州市东岗东路1475号
办公地址的邮政编码 730020
公司国际互联网网址 www.yoxin.net
电子信箱 yongxin@public.lz.gs.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王志喆
联系地址 甘肃省兰州市东岗东路1475号
电话 0931-4862482
传真 0931-8497112
电子信箱 000791lz@sina.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 152,711,851.99 135,068,670.91 13.06% 109,148,116.81
利润总额 31,153,077.11 -668,181.44 4,762.37% -126,983,099.93
净利润 29,652,113.15 4,632,167.01 540.13% -119,395,873.70
扣除非经常性损益的净利润 733,635.14 -20,331,721.23 103.61% -49,057,928.52
经营活动产生的现金流量净
10,561,899.40 24,512,950.81 -56.91% -10,609,166.54
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 542,955,150.98 521,974,006.18 4.02% 576,890,479.87
股东权益（不含少数股东权
240,911,965.58 212,863,659.82 13.18% 208,046,378.95
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.1569 0.0245 540.41% -0.6317
每股收益（注） 0.1569 - - -
净资产收益率 12.31% 2.18% 10.13% -57.39%
扣除非经常性损益的净利润为
0.30% -9.55% 9.85% -23.58%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.0559 0.1297 -56.90% -0.0561
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 1.2747 1.1263 13.18% 1.1008
调整后的每股净资产 1.1749 1.1173 5.16% 1.0995
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
转让股权收益 34,716,328.67
营业外收入 1,890,725.60
存货跌价准备转回 2,180,736.98
坏账准备转回 743,620.75
营业外支出 5,509,673.17
非经常性损益对所得税的影响 5,103,260.82
合计 28,918,478.01
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份83,742,390 44.31% 83,742,390 44.31%
1、国家持股
2、国有法人持股 83,664,000 44.27% 83,664,000 44.27%
3、其他内资持股 78,390 0.04% 78,390 0.04%
其中：境内法人持
股
境内自然人持
78,390 0.04% 78,390 0.04%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
105,257,61 105,257,61
二、无限售条件股份 55.69% 55.69%
0 0
105,257,61 105,257,61
1、人民币普通股 55.69% 55.69%
0 0
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
189,000,00 189,000,00
三、股份总数 0100.00% 100.00%
0
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
西北油漆厂承诺其所持有公司的股
份自获得上市流通权之日起36个月
2009-06-11 0 83,664,000 0
内不通过深圳证券交易所挂牌出
售。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
西北油漆厂承诺其所持有公
司的股份自获得上市流通权
1西北油漆厂 83,664,000 2009-06-11 0
之日起36个月内不通过深圳
证券交易所挂牌出售。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 25,641
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
西北油漆厂 国有股东 44.27% 83,664,000 83,664,000 20,000,000
姚育明 其他 0.45% 850,000 0 0
裘淑君 其他 0.34% 651,705 0 0
周荣良 其他 0.28% 531,568 0 0
张志斌 其他 0.28% 524,308 0 0
何惠玲 其他 0.25% 478,925 0 0
李旭华 其他 0.23% 429,258 0 0
吴国栋 其他 0.22% 418,206 0 0
石明辉 其他 0.20% 380,000 0 0
张景根 其他 0.18% 348,061 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
姚育明 850,000 人民币普通股
裘淑君 651,705 人民币普通股
周荣良 531,568 人民币普通股
张志斌 524,308 人民币普通股
何惠玲 478,925 人民币普通股
李旭华 429,258 人民币普通股
吴国栋 418,206 人民币普通股
石明辉 380,000 人民币普通股
张景根 348,061 人民币普通股
林 钏 307,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 国有股东与无限售条件股东之间不存在关联关系；无限售条件股东之间是否存在关联关系未知；
动的说明 没有战略投资者或一般法人因配售新股而成为公司前十名股东的情况。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
报告期公司控股股东未发生变化。作为公司控股股东西北油漆厂持有公司国有法人股83664000股，占公司总股本的44.27%。
西北油漆厂注册资本8402万元，法定代表人为张京保。西北油漆厂成立于1965年，主要经营化工原材料，兼营化工涂料专用设备、化工产品。
公司实际控制人西北永新集团有限公司成立于1993年,注册资本为8402万元，法定代表人杨建忠，经营范围为企业管理服务；机械设备、金属材料、电子产品、建筑材料、五金交电的批发零售。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
杨建忠 董事长 男 42 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 0.00否
谢信跃 董事 男 55 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 0.00否
董事、总经
罗志河 男 39 2005-08-19 2008-08-18 4,576 6,086股改送股 8.70是
理
付淑丽 董事 女 47 2005-08-19 2008-08-18 7,040 9,363股改送股 0.00否
张京保 董事 男 48 2005-08-19 2008-08-18 15,136 20,131股改送股 0.00否
田中禾 独立董事 男 44 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 2.00否
崔 明 独立董事 男 41 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 2.00否
刘 钊 独立董事 男 40 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 2.00否
王允鹏 监事会主席 男 56 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 5.90是
胡曦元 监事 男 55 2005-08-19 2008-08-18 14,080 18,727股改送股 0.00否
张贤家 监事 男 50 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 0.00否
张 勇 监事 男 41 2006-04-01 2008-08-18 0 0无 0.00否
张鹏云 副总经理 男 41 2006-10-01 2008-08-18 0 0无 0.58是
王克俭 副总经理 男 42 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 5.70是
郭虎成 财务总监 男 48 2006-04-01 2008-08-18 0 0无 4.80是
王志喆 董事会秘书 男 33 2005-08-19 2008-08-18 0 0无 3.80是
合计 - - - - - 40,832 54,307 - 35.48 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年，公司积极推进机构、营销、薪酬、技术等各项改革，不断地深化内部管理，规范管理流程，加强技术创新，深挖内部潜力，推行有效的营销管理办法，大力开拓市场，各项工作都迈上了一个新台阶。涂料产品销售收入创上市9年新高，三项费用同比下降29.35%；各子公司业绩明显改善，扭亏显著。与此同时本年度，公司规范快捷地完成了股权分置改革工作；妥善解决遗留的家世界项目合作纠纷事项，成功将公司持有的兰州东部永新商城有限公司的股权转让；制约公司发展的厂区搬迁事项，也在本年度取得了重大进展，搬迁工作正在快速推进，有望在2007年8月完成新厂区的投产工作。虽然公司的各项工作都取得了一定的成绩，但与年度的经营计划仍存在一定的差距，主要是本年度受世界原油价格上涨及国内市场供需等因素的影响，公司原材料价格涨幅较大，十余种大宗原材料平均涨幅在20%以上，增加了公司资金周转难度，整体经营受到影响；另外国家房地产宏观调控政策的出台，对公司涂料产品的销售产生了一定的影响，未能实现预期目标。回顾一年工作，公司的主营业务得以快速增长，内部各项管理全面规范，历史遗留问题顺利解决，厂区搬迁实现重大突破，经营环境大为改观，公司形象明显改善，公司步入了快速发展轨道。6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、公司按照现行准则确定的2006年12月31日的长期股权投资贷方差额为1,658,304.32元，按照新准则的规定应增加公司2007年1月1日的留存收益。
2、公司按照现行会计准则的规定，制定了相应的会计政策，并计提了短期投资跌价准备、应收款项坏帐准备、存货跌价准备及固定资产减值准备等。按照新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算为递延所得税资产，由此增加了公司2007年1月1日留存收益9,060,373.21元。
3、公司按照现行会计准则编制的2006年12月31日的合并资产负债表中的少数股东权益为37,830,200.19元。按照新会计准则的规定，应将少数股东权益列入股东权益，由此增加公司2007年1月1日的股东权益37,830,200.19元。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
油漆 13,203.00 10,929.00 16.74% 29.16% 30.88% 21.16%
颜料 2,094.00 2,011.00 3.77% -8.02% -24.77% -119.87%
主营业务分产品情况
醇酸漆 6,640.00 5,689.00 14.32% 28.01% 22.87% 70.74%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
甘肃地区 15,271.00 13.06%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
本年度公司共实现净利润2965万元,加上上年度未分配利润
-14410万元，公司可供分配的利润为-11445万元。因此公司本弥补以前年度亏损。
年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全否已全
易
的净利润 部过户部转移
兰州国芳百盛 持有的国泰君安证
购物广场有限 券股份有限公司的2006-09-30 1,725.00 0.00 235.94否 是 是
责任公司 股份
兰州国芳百盛 持有国泰君安投资
购物广场有限 管理股份有限公司2006-10-12 30.00 0.00 19.06否 是 是
责任公司 1512524股份
深圳市中天浩 持有的兰州东部永
业贸易有限公 新商城有限公司 2006-12-18 7,346.53 0.00 3,216.63否 是 是
司 56.73%的股份
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
无影响。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
西北油漆厂各经销部 3,394.65 21.98% 0.00 0.00%
合计 3,394.65 21.98% 0.00 0.00%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,394.65万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
西北永新集团公司 2,727.33 214.37 2,512.96 214.37
西北油漆厂 5,899.90 58.43 5,841.47 58.43
甘肃陇神戎发制药有限公司 15.00 0.00 137.33 0.00
合计 8,642.23 272.80 8,491.76 272.80
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额8,642.23万元，余额272.80万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
报告期清欠总 清欠时间（月
资金的余额（万元） 清欠方式 清欠金额
额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
现金清偿 200.00 2006-01
1,317.93 0.00 1,317.93
现金清偿 1,117.93 2006-05
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 公司大股东、实际控制人及附属企业占用公司及子公司的非经营性资金已全部
资金及清欠情况的具体说明 还清。
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
公司股权分置改革方案已经于2006年6月2日召开
的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。原非流
通股东在股权分置改革方案作出以下承诺事项：
1、自获得上市流通权之日起36个月内，不通过证券
交易所挂牌交易出售原非流通股股份。
2、在未来满足一定条件时，向流通股股东实施一次
追送对价安排。
（1）追送对价触发条件
如果公司发生下述情况之一（以先发生的情况为准），
将触发追送对价承诺条款（追送对价执行完毕，此承
诺失效）：
①经审计的合并报表净利润在2006年度低于694.83
万元，或2007年度低于1,042.24万元，或2008年度
低于1,563.36万元；
②2006年度或2007年度或2008年度财务报告被出具
标准无保留意见以外的审计意见。
（2）追送对价数量：如发生上述情况之一，公司控
股股东西北油漆厂将提议西北化工向实施追送对价
西北油漆厂 未履行 条件未发生
安排的股权登记日登记在册的持有股份的高管人员
及所有持有无限售条件股份的流通股股东，用资本公
积金定向转增792万股（相当于以股权分置改革前公
司流通股79,200,000股为基数，用资本公积金向流通
股股东每10股定向转增1股）。如果期间公司有送
股、转增股本或缩股的情况，追送对价数量在792万
股的基础上同比例增减；在公司实施增发新股、配股
时，前述追送对价不变，追送对价比例将作相应调整。
（3）追送对价时间：公司控股股东西北油漆厂将在
触发追送对价条件的公司《年度报告》公告后10个
工作日内，提议召开股东大会审议定向转增方案并投
赞成票。经股东大会审议通过后的10个工作日内，
按深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司规定的相关程序实施追送对价安排。
（4）追送对价对象：实施追送对价安排的股权登记
日登记在册的持有股份的高管人员及所有持有无限
售条件股份的流通股股东，该日期将由公司董事会决
定并公告。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
公司监事会在2006年度按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、《西北化工监事会议事规则》等相关法律、法规进行规范运作，对公司决策程度、内部控制制度和公司董事、经理履行职责的情况进行了监督。发挥了监督职能，维护了广大股东的利益。
一、2006年主要开展了以下工作
报告期内监事会共召开了五次会议。
（一）2006年3月22日召开监事会会议，主要内容：
1、审议并通过了公司2005年年度报告及报告摘要；
2、审议并通过了公司2005年度监事会工作报告；
（二）2006年4月14日召开监事会会议，主要内容：审议并通过了监事变更议案。
1、同意王小牧同志辞去西北永新化工股份有限公司监事会监事（职工监事）职务的申请，按职代会有关程序办理；同意张京保同志辞去西北永新化工股份有限公司监事会监事职务的申请。
2、根据股东提名，经监事会审查，同意推荐张勇同志为西北永新化工股份有限公司监事会监事候选人。须提交股东大会审议。
（三）2006年4月17日召开监事会会议。审议并通过了公司2006年第一季度季度报告。
（四）2006年7月26日召开监事会会议。审议并通过了公司2006年半年度报告及报告摘要。
（五）2006年10月26日召开监事会会议。审议并通过了公司2006年第三季度季度报告。
二、公司依法运作情况
报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，履行监督职能，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序及运作过程，进行监督检查。未发现公司董事及经理层人员在执行职务过程中，违反法律、法规、公司章程及损害股东利益的行为。
三、检查公司财务情况
公司监事会检查了报告期内公司并购、出售资产及关联交易情况，认为公司在报告期内发生的并购、出售资产事项，履行了相应的决策和审批程序。北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司2006年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，审计报告公允的反映了公司的财务状况和经营成果。
四、关联交易情况
监事会认为，公司2006年度与控股股东西北油漆厂发生的关联交易活动公平、合理，不存在损害公司利益的问题；所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,480,403.83 21,754,324.79 26,109,980.52 24,123,801.73
短期投资
应收票据 900,000.00 900,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 43,619,076.12 37,855,638.05 40,732,899.11 30,099,003.70
其他应收款 67,043,965.57 94,903,443.73 78,618,178.42 97,345,391.72
预付账款 2,267,987.26 1,477,960.28 6,557,683.99 1,063,241.74
应收补贴款 33,376.33
存货 124,526,504.74 41,672,282.59 101,125,106.45 30,577,099.16
待摊费用 74,753.86 74,753.86 198,120.10 196,790.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 262,386,067.71 197,738,403.30 254,241,968.59 184,305,328.15
长期投资：
长期股权投资 27,248,765.03 88,505,497.54 43,322,380.83 108,150,822.74
长期债权投资
长期投资合计 27,248,765.03 88,505,497.54 43,322,380.83 108,150,822.74
合并价差
固定资产：
固定资产原价 179,623,663.65 60,051,053.67 165,382,330.76 48,739,800.23
减：累计折旧 49,850,320.24 23,316,648.30 41,394,853.44 21,116,356.70
固定资产净值 129,773,343.41 36,734,405.37 123,987,477.32 27,623,443.53
减：固定资产减值准备 2,409,784.63 2,409,784.63 4,274,110.85 4,274,110.85
固定资产净额 127,363,558.78 34,324,620.74 119,713,366.47 23,349,332.68
工程物资
在建工程 26,130,841.36 26,130,841.36 2,495,126.59 1,267,981.93
固定资产清理
固定资产合计 153,494,400.14 60,455,462.10 122,208,493.06 24,617,314.61
无形资产及其他资产：
无形资产 99,825,918.10 87,141,405.40 102,201,163.70 89,247,867.74
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 99,825,918.10 87,141,405.40 102,201,163.70 89,247,867.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计 542,955,150.98 433,840,768.34 521,974,006.18 406,321,333.24
流动负债：
短期借款 135,650,000.00 115,650,000.00 161,450,000.00 137,450,000.00
应付票据
应付账款 15,484,035.58 7,257,198.25 17,457,148.06 11,691,652.68
预收账款 4,109,657.84 3,061,981.66 4,922,152.43 2,042,247.10
应付工资
应付福利费 9,195,978.38 7,820,103.59 8,750,259.90 7,244,441.91
应付股利
应交税金 6,312,020.58 5,300,353.05 2,307,123.17 936,030.92
其他应交款 14,373,291.94 13,612,957.30 12,085,955.05 11,405,864.31
其他应付款 72,065,208.64 35,513,842.93 58,280,193.46 24,800,999.28
预提费用 105,033.25 2,966,206.02
预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 260,295,226.21 191,216,436.78 268,219,038.09 195,571,236.20
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,917,759.00 3,837,759.00 80,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,917,759.00 3,837,759.00 80,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 264,212,985.21 195,054,195.78 268,299,038.09 195,571,236.20
少数股东权益 37,830,200.19 40,811,308.27
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
资本公积 163,001,684.66 163,001,684.66 164,605,492.05 164,605,492.05
盈余公积 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65
其中：法定公益金 1,046,317.90 1,046,317.90
未分配利润 -114,448,257.73 -116,573,650.75 -144,100,370.88 -146,213,933.66
其中：现金股利 1,046,317.90 1,046,317.90
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
240,911,965.58 238,786,572.56 212,863,659.82 210,750,097.04
计
负债和所有者权益（或股东权
542,955,150.98 433,840,768.34 521,974,006.18 406,321,333.24
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 152,711,851.99 132,031,716.33 135,068,670.91 102,227,134.88
减：主营业务成本 129,149,727.53 109,293,998.58 116,824,373.26 83,507,283.46
主营业务税金及附加 675,406.94 640,171.87 899,296.98 481,559.77
二、主营业务利润（亏损以“-”
22,886,717.52 22,097,545.88 17,345,000.67 18,238,291.65
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
8,434,961.01 2,533,113.13 3,348,674.04 2,694,881.24
号填列）
减：营业费用 10,435,563.34 8,800,216.48 7,224,660.36 3,206,130.44
管理费用 10,931,263.69 7,218,590.21 23,779,828.66 19,079,187.39
财务费用 9,358,822.77 5,621,524.87 12,487,008.21 10,335,758.39
三、营业利润（亏损以“-”号填
596,028.73 2,990,327.45 -22,797,822.52 -11,687,903.33
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
34,175,995.95 30,604,286.56 -315,518.40 -8,264,313.76
填列）
补贴收入 22,600,000.00 22,600,000.00
营业外收入 1,890,725.60 1,868,227.96 63,343.16 46,749.03
减：营业外支出 5,509,673.17 2,033,941.78 218,183.68 175,927.71
四、利润总额（亏损以“-”号填
31,153,077.11 33,428,900.19 -668,181.44 2,518,604.23
列）
减：所得税 4,482,072.05 3,788,617.28
少数股东损益 -2,981,108.09 -5,300,348.45
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 29,652,113.15 29,640,282.91 4,632,167.01 2,518,604.23
加：年初未分配利润 -144,100,370.88 -146,213,933.66 -148,732,537.89 -148,732,537.89
其他转入
六、可供分配的利润 -114,448,257.73 -116,573,650.75 -144,100,370.88 -146,213,933.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -114,448,257.73 -116,573,650.75 -144,100,370.88 -146,213,933.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -114,448,257.73 -116,573,650.75 -144,100,370.88 -146,213,933.66
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
32,166,328.67 32,166,328.67
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 152,830,398.22 124,228,842.06
收到的税费返还 207,581.65
收到的其他与经营活动有关的现金 30,718,827.22 25,857,085.56
经营活动现金流入小计 183,756,807.09 150,085,927.62
购买商品、接受劳务支付的现金 116,629,095.78 95,295,888.77
支付给职工以及为职工支付的现金 25,163,234.55 20,725,874.72
支付的各项税费 9,723,195.96 6,964,926.25
支付的其他与经营活动有关的现金 21,679,381.40 24,520,729.01
经营活动现金流出小计 173,194,907.69 147,507,418.75
经营活动产生的现金流量净额 10,561,899.40 2,578,508.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 54,550,000.00 54,550,000.00
取得投资收益所收到的现金 533,283.09 533,283.09
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 55,083,283.09 55,083,283.09
购建固定资产、无形资产和其他长期
32,296,760.71 31,540,069.97
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,296,760.71 31,540,069.97
投资活动产生的现金流量净额 22,786,522.38 23,543,213.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 111,616,000.00 90,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 111,616,000.00 90,650,000.00
偿还债务所支付的现金 137,071,046.33 112,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
9,182,952.14 7,041,198.93
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 146,253,998.47 119,141,198.93
筹资活动产生的现金流量净额 -34,637,998.47 -28,491,198.93
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,289,576.69 -2,369,476.94
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 29,652,113.15 29,640,282.91
加：计提的资产减值准备 -3,897,202.46 -3,997,028.93
固定资产折旧 8,916,520.10 2,200,291.60
无形资产摊销 2,393,445.60 2,106,462.34
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 123,366.24 122,036.24
预提费用增加（减：减少） -2,861,172.77
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 3,133,252.26
财务费用 9,281,870.18 7,041,198.93
投资损失（减：收益） -34,175,995.95 -30,604,286.56
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -21,220,661.31 -8,914,446.45
经营性应收项目的减少（减：
15,679,908.86 8,451,454.73
增加）
经营性应付项目的增加（减：
3,517,563.09 -1,965,206.95
减少）
其他 3,000,000.00 3,000,000.00
少数股东损益 -2,981,108.09
经营活动产生的现金流量净额 10,561,899.40 7,080,757.86
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 24,820,403.83 21,754,324.79
减：现金的期初余额 26,109,980.52 24,123,801.73
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,289,576.69 -2,369,476.94
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 240,911,965.58
长期股权投资差额 1,658,304.32
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 1,658,304.32
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 9,060,373.21
少数股东权益 37,830,200.19
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 289,460,843.30
会计师事务所的审阅意见
关于西北永新化工股份有限公司新旧会计准则差异调节表的审阅报告
西北永新化工股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的西北永新化工股份有限公司（以下简称“西北化工”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》（以下简称“38号准则”）和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是西北化工管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号--财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员关于编制差异调节表采用的相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照“38号准则”和“通知”的有关规定编制。此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张有全
中国注册会计师：秦宝
中国.北京市 二○○七年二月十日