西北永新化工股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司全体董事保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
公司法定名称：
中文名称：西北永新化工股份有限公司
英文名称：NORTHWEST YONGXIN CHEMICAL INDUSTRY CO.，LTD
公司法定代表人：张军
公司信息披露负责人：李小文 曹忆峰
公司注册地址：甘肃省兰州市东岗东路685号
联系电话：（0931）8497111转215 、361（0931）8663061
传 真：（0931）8496040
邮政编码：730020
公司办公地：甘肃省兰州市东岗东路685号
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：西北化工
公司股票代码：0791
二、会计数据和业务数据摘要
1、财务会计数据摘要
主要会计指标表
表1
财务项目 单 位 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 元 164745820 180064923 203380397
净利润 元 25544147 25522370 25189964
总资产 元 456513678 137033103 98967574
股东权益 元 356593965 74290921 51776927
每股收益 元 0.241 0.42 0.41
每股净资产 元 3.36 2.07 1.44
净资产收益率 ％ 7.16 34.35 48.65
加权计算的每股收益
元 0.354
加权计算的每股净资产
元 4.94
加权计算的净资产收益率
％ 11.36
调整后的每股净资产 3.31
扣除新股申购冻结资金利息
表2
项目 单 位 摊薄计算 加权计算
净利润 元 21691331
每股收益 元 0.205 0.30
每股净资产 元 3.33 4.88
净资产收益率 ％ 6.15 10.16
调整后每股净资产 元 3.28
注：新股申购冻结资金利息转本期收益453万元。
2、主要财务指标计算方法：
⑴1995年和1996 年分别以当年实际股本及净资产计算；
⑵1997年以12月31日10600万股总股本计算；
⑶每股收益=净利润/本年度末普通股总股数；
⑷每股净资产=本年度末股东权益/ 本年度末普通股总股数；
⑸净资产收益率=净利润/本年度末股东权益×100％；
⑹加权平均计算方法：
1每股收益=净利润/[（发行前总股本×9＋发行后总股本×3）÷12]
2每股净资产=本年度末股东权益/[（发行前总股本×9＋发行后总 股本×3）÷12]
3净资产收益率=净利润/[ （年初股东权益＋年末股东权益）÷2]
⑺调整后的每股净资产=（本年度末股东权益－三年以上应收帐款 －待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/本年度末股本总额×100％
3、公司本年度利润总额及构成
A、主营业务利润：2182万元
B、其他业务利润：59万元
C、投资收益：280万元
D、营业外收支净额：438万元（包括发行新股申购冻结资金，利息453元）。
4、业务数据摘要
项 目 单位 1997 1996 1995
油漆产量 吨 17159 18943 20473
油漆销售量 吨 15891 17668 19576
工业总产值 万元 17312 16536 18555
产销率 ％ 92.62 93.27 95.62
5、报告期内股东权益变动情况及其原因
⑴股东权益变动情况
单位：元
项目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计
期初数
61000000 31963265 92963265
本期增加
45000000 193086553 3831622 21712525 263630700
本期减少
期末数
106000000 225049818 3831622 21712525 356593965
⑵变动的主要原因
1股本：年度内发行新股（社会公众股）4500万股
2资本公积：新股溢价发行转增193050000元；有效申购利息转增36553.28元；
3盈余公积：年度利润分配按10％提取法定公积金，按5％提取公益金共计383万元；
4未分配利润：本年度实现的可供股东分配的利润为2171万元。
三、股本变动及股东情况介绍
㈠股本变动情况
股本结构情况表
单位：股
项 目 期初数 变动情况（＋－） 期末数
发行新股 小 计
一、尚未流通部分 61000000 65500000
1、发起人股份 61000000 61000000
其中国家持有股份
境内法人持有股份 61000000
2、募集法人股
3、内部职工股 4500000 4500000 4500000
尚未流通股份合计 61000000 4500000 65500000 65500000
二、已流通股份 40500000 40500000 40500000
1、境内上市的人民币普通股 40500000 40500000 40500000
已流通股份合计 40500000 40500000 40500000
三、股份总数 61000000 45000000 45000000 106000000
㈡股票发行与上市情况
年度内公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]417号和418号文件批准，于一九九七年八月二十九日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股4500万股，其中含公司职工股450万股，发行价每股为5.47元。一九九七年十月十四日经深圳证券交易所深证发[1997]330号文件获准社会公众股4050万股在深圳证券交易所上市交易。
公司职工股450万股与社会公众股同价发行，并于一九九七年十月 十日托管深圳证券登记有限公司，本年度没有上市流通的公司职工股， 按照中国证券监督管理委员会有关公司职工股上市的要求，在社会公众股上市流通半年后向深圳证券交易所提出公司职工股上市流通的申请并办理相关手续。
㈢股东情况介绍
1、公司截止一九九七年十二月三十一日股东总数为：21826户，其中公司职工股股东改为1347户。
2、主要股东持股情况
前十名大股东持股情况表
单位：股
序号 股东全称 持股数量 占总股本的％ 股份性质
1 西北油漆厂 61000000 57.55 国有法人股
2 程奎霖 529645 0.49 社会流通股
3 钟 盈 301000 0.28 社会流通股
4 陈 杰 267483 0.25 社会流通股
5 吴克勇 215000 0.20 社会流通股
6 刘小雁 210000 0.19 社会流通股
7 贾忠杰 208000 0.19 社会流通股
8 张怀安 196610 0.18 社会流通股
9 谢华燕 177600 0.16 社会流通股
10 陈飞华 165000 0.15 社会流通股
3、持有10％以上法人股东情况简介
西北油漆厂持有西北永新化工股份有限公司国有法人股6100万股，占总股本的57.55％，西北油漆厂法定代表人张军；西北油漆厂主要经 营化工原材料，兼营化工涂料专用设备、化工产品。所持国有法人股6100万股没有质押。
4、董事、监事持股情况
公司名称：西北永新化工股份有限公司
截止时间：1997年12月31日
序号 姓 名 职务 持股数量 股份性质（A或B）
1 张 军 董事长 10000股 A
2 王有义 副董事长 10000股 A
3 王全良 董 事 5000股 A
4 杨德茂 董 事 4000股 A
5 崔厚佳 董 事 8000股 A
6 金 城 董 事 4000股 A
7 魏其新 董 事 0 A
8 罗志河 董 事 2600股 A
9 付淑丽 监事会主席 4000股 A
10 常贵堂 监 事 8000股 A
11 胡曦元 监 事 8000股 A
12 张京保 监 事 8600股 A
13 李 璞 监 事 2200股 A
合计 13人 74400股 A
四、募集资金使用情况
本公司一九九七年八月二十九日向社会公众发行股票4500万股，每股发行价5.47元，扣除发行费用后，实际募集资金2.38亿元，所募集资金， 按公司《招股说明书》中承诺的资金用途，主要投资以下项目：
1、聚烯烃合成纸合资项目：
2、水性涂料系列项目：
3、油漆喷雾罐包装生产线项目：
4、金属喷雾罐体生产线项目：
5、PVC芯层发泡复合管生产项目
上述项目投资总额为33582万元，其中利用本年度募股资金23805万元，接受外方投资5996万元，尚有资金缺口3781万元，公司将通过自筹及其他渠道加以解决。
全部项目建成达产后，可实现销售收入4.5亿元，利润总额9500万 元。
由于募集资金到位已接近年末，公司本着对广大股东负责的原则， 对以上项目作了进一步的实质性投资价值分析，决定一九九八年按以上项目产品的市场情况及对企业效益影响的轻重缓急进行开工投资，力争缩短工程周期，尽早建成投产、达产。募股资金除工程前期投入外，仍以货币资金的形式存放在工商银行等金融机构2.1亿元。另外，根据甘 肃省人民政府甘政函[1997]71号文件，以西北油漆厂为核心的西北永新料集团与全国四大油墨生产企业之一的甘肃油墨集团实行强强联合，本
公司作为西北油漆厂的控股公司，要抓住这一机遇，积极探索实现新的资产组合的有效途径。大幅度增加企业效益，为股东以丰厚的回报。项目的轻重缓急按下列顺序为准。
投资项目使用资金计划表
单位：万元
序号 项目名称 投资计划 合 计
1998年 1999年 33582
1 年产12000吨聚烯烃合成纸合资项目 16700 3287 19987
2 年产8000吨水性系列涂料项目 4800 4800
3 油漆喷雾罐包装生产线项目 845 2140 2985
4 年产2400万支金属喷雾罐体生产线项目1875 940 2815
5 年产5000吨PVC芯层发泡复合管项目 2995 2995
五、重要事项
1、重大事件
⑴股东大会情况
西北永新化工股份有限公司一九九七年八月二十五日在中国证券报、 证券时报以公告的方式刊登了创立大会暨第一届股东大会的公告。
一九九七年九月十二日在甘肃省兰州市宁卧庄宾馆礼堂召开了公司创立大会暨第一届股东大会，出席会议的股东代表163人，代表股份61763200股，占公司总股本的58.267％，符合《中华人民共和国公司法》 的规定，大会审议表决通过了如下决议：
㈠《关于西北永新化工股份有限公司筹备工作报告》；
㈡《西北永新化工股份有限公司章程》；
㈢《西北永新化工股份有限公司募集资金运用方案》；
㈣《西北永新化工股份有限公司股票在深圳证券交易所上市交易的议案》；
㈤《西北永新化工股份有限公司筹备费用预算执行情况的报告》；
㈥投票选举产生了公司第一届董事会成员。第一届董事会成员由：张军、王有义、王全良、杨德茂、崔厚佳、金城、魏其新、罗志河八人组成。
㈦投票选举产生了公司第一届监事会成员。第一届监事会成员由：付淑丽、常贵堂、胡曦元、张京保、 李璞五人组成。
⑵董事会的会议情况及决议内容。
董事会产生后于一九九七年九月十二日在甘肃省兰州市宁卧庄宾馆礼堂召开了第一届董事会第一次会议，应到董事八人，实到董事八人，符合《公司法》的规定，会议选举张军先生为本公司董事长；王有义先生为本公司副董事长。
⑶监事会情况
西北永新化工股份有限公司于一九九七年九月十二日召开创立大会暨第一届股东大会。股东大会选举产生了三名股东监事，职工代表选举产生了两名职工监事，由五人组成了公司第一届监事会。
监事会产生后于一九九七年九月十二日在甘肃省兰州市宁卧庄宾馆礼堂召开了第一届监事会第一次会议，应到监事五人，实到监事五人，符合《公司法》的规定，会议选举付淑丽女士为监事会主席。
监事会列席参加董事会二次。
⑷报告期内没有发生增资扩股事项
⑸报告期内没有发生收购兼并、重大投资事项
⑹报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事没有发生变化
⑺根据财政部、中国证券监督管理委员会财会协字[1997]54号文件批复，我公司原聘请的甘肃省第二会计事务所已与甘肃会计师事务所进行了整建制合并，并授予合并成立的甘肃会计师事务所从事证券相关业务资格，甘肃第二会计师事务所从事证券相关业务资格予以注销。据此，我公司聘请甘肃会计师事务所为我公司的审计机构。
⑻与公司有关联交易的主要企业是西北油漆厂，西北油漆厂作为公司唯一发起人和控股股东，与公司之间不可避免会发生业务往来，但这业务往来不论大小，均按照通常的市场经营规则进行，并与一九九七年六月十八日与西北油漆厂签订《避免同业竞争协议》及《避免双重任职承诺书》。西北油漆厂承诺不从事与股份公司主营业务相同的经营活动， 西北油漆厂和股份公司经理层相近职务不双重兼职。
⑴根据《注册商标使用许可合同》本公司使用“永新”商标，自一九九七年九月二十三日起至二零零六年九月二十二日到期前，本公司每年需向西北油漆厂支付商标使用费23万元。
⑵根据《有偿服务合同》自一九九七年九月二十三日至公司的存续经营期，西北油漆厂向本公司提供原材料供应、房屋租赁、非生产性设施维修、医疗、生产及生活水、电、暖供应等服务，公司按有关规定或市场价格向西北油漆厂定期结算支付费用，本年负担服务费用共计624 万元。
⑶公司本年通过西北油漆厂下设的各销售门市部销售产品共计11696万元，其价格均按照正常的市场价格确定结算，无不正当情况。
⑷公司年末的应收帐款余额中含应收西北油漆厂1443万元，系尚未收回销售货款。
⑼本公司无重大诉讼、仲裁事项
2、完成盈利预测情况
⑴主营业务收入情况
一九九七年公司实现主营业务收入164745820元，未达到盈利预测 水平，尚有缺口55254179元。主要原因是：
1东南亚地区的金融风波，使该地区的产品大量向我国倾销，而且 售价要低于我国同行业的同类产品，使我公司销售的外部环境受到冲击，导致主营业务下降。
2由于兰州地区是贫电区，近年来每到4－5月农业春灌时期，为保 证农业用电，工业受限电供应，影响了企业产品的及时出厂，造成销售下降。
3由于在文革期间修的地下防空洞塌陷，使公司主要生产车间三车 间停产一个半月影响产量600吨，导致销售下降。
⑵主营业务利润情况
一九九七年公司主营业务利润实现21821648元，与盈利预测比较，尚有缺口7778351元，其主要原因是：
1由于主营业务收入未达到预期的目的，收入与主营利润是正比关 系，所以影响了主营业务利润的实现。
2由于限电，停产等因素使产量下降，但固定费用并未因此而减少 ，也是影响盈利预测的一个重要原因。
3、公司本年度会计师事务所无出具有保留意见或需解释性说明的 审计报告。
4、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案。
⑴利润分配预案：经甘肃省会计师事务所甘会审字[1998]第008号 文件确认，本公司一九九七年共实现税后净利润25544147元，按公司章程的规定，提取10％的法定盈余公积金、提取5％的法定公益金共计3831622元，本年度可供股东分配的利润为21712525元，本公司董事会拟决定以一九九七年十二月三十一日总股本10600万股为基数，向全体股东 以10股送2股进行分配，结余未分配利润512525元滚存到一九九八分配 。
⑵本公司董事会决定拟以一九九七年十二月三十一日经甘肃省会计师事务所甘会审字[1998]第008号文件审计确认的资本公积金225049818元，总股本10600万股为基数，向全体股东以10股转增6股的比例转增股本，需转增股本6360万股，转增股本后资本公积金余额为161449818元 。
以上利润分配预案及资本公积金转增股本预案经公司1997年年度股东大会审议通过并报地方证券主管部门批准后实施。
六、财务报告
一、审计报告
西北永新化工股份有限公司:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表及1997 年度的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实 际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》的有关规定,在所有重要方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
甘肃会计师事务所 中国注册会计师: 王 珂
中国.兰州 中国注册会计师: 刘志文
庆阳路国贸写字楼五层 一九九八年三月二十日
二、财务报告
资产负债表(附后)
财务状况变动表(附后)
利润表(附后)
会计报表附注
1997年度
一、公司的一般情况
西北永新化工股份有限公司是由西北油漆厂将其主要油漆生产系统进行股份制改组,并经甘肃省体改委以体改委发[1997〗05号文同意筹建、由西北油漆厂控股的股份有限公司。西北油漆厂作为发起人,独家发 起并以募集设立方式组建西北永新化工股份有限公司。
发起人情况简介:注册资本为人民币捌仟肆佰零贰万元,注册号为22443076－3－3/4。经营范围:涂料产品,半成品,化工原材料,化工涂料专用设备,化工产品。公司住址: 兰州市城关区东岗东路685号。
二、公司的会计政策
1.会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充 规定。
2.会计年度:公司采用公历制,自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐原则:权责发生制原则。
4.计价基础:按历史成本计价。
5.货币核算:以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务,按当日国家公布的市场汇价折合为人民币记帐,期末外币帐户余额按当日国家 公布的市场汇价进行调整,由于折算的汇率不同而产生的汇兑损益计入 当期损益。
6.坏帐准备:公司年末按应收帐款余额的3‰计提。
7.存货:原材料按计划成本计价,通过"材料成本差异"科目核算实际成本与计划成本差异,月终按差异率分摊材料差异。产成品按实际成本 计价,发出时按加权平均法核算,低值易耗品按一次摊销法核算。
8.固定资产:使用年限在一年以上的经营性资产及使用年限在两年 以上,单位价值在2000元以上的非经营性资产作为企业的固定资产。固 定资产以实际成本计价。折旧采用直线法计算,残值率为3％。
固定资产类别 折旧年限 折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 40 2.43 3
机器设备 14 6.93 3
运输设备 12 8.08 3
9.无形资产:按直线法摊销。土地使用权摊销期40年。
10.税项:A.增值税 :按销项税额减进项税额后计缴,税率为17％。
B.城市维护建设税:按应交增值税额的7％计算交纳。
C.教育费附加:按应交增值税额的3％计算交纳。
D.所得税:甘肃省财政厅以甘财工发[1994]第32号文批复,按应纳税所得额的33％计征,由财政返还18 个百分点,实际税负为15％。
11.销售收入的实现:销售收入以商品已经发出,货款已经收到,或者得到了收取货款的证据作为实现标志。
三、会计报表主要项目注释
附注1: 货币资金
项 目 1997年3月31日 1997年12月31日
现 金 361.13 5,484.75
银行存款 15,810,292.56 230,616,647.38
合 计 15,810,653.69 230,622,132.13
注:年末货币资金大幅度增加, 系因募股资金尚未使用所致。
附注2:短期投资一九九七年十二月三十一日余额为40,000,000.00,系国债投资。
注:股份公司与君安证券有限责任公司针对此项投资签订了国债委 托管理协议,该项投资的年回报率为12％,期间为1997年5月31日至1998 年5月31日。
附注3: 应收帐款
一九九七年十二月三十一日余额为19,426,435.73元,帐龄分析如下:
3月31日余额 比例(％) 12月31日余额 比例(％)
一年以内 7,569,821.30 93.32 17,627,547.78 90.74
一至两年 530,379.45 6.54 1,625,992.67 8.37
两至三年 11,058.53 0.14 172,895.28 0.89
合 计 8,111,259.28 100.00 19,426,435.73 100.00
本年比上年增加76.73％，系因货款未能及时收回所致。
注:应收帐款中应收西北油漆厂的货款为14,431,754.13元。
附注4: 其他应收款
一九九七年十二月三十一日的余额为11,500,817.78元,帐龄分析如下:
3月31日余额 比例(％) 12月31日余额 比例(％)
一年以内 1,964,872.31 80.65 11,261,733.16 97.92
一至两年 367,296.50 15.08 236,006.45 2.05
两至三年 103,969.78 4.27 3,078.17 0.03
合 计 2,436,138.59 100.00 11,500,817.78 100.00
其中:占其它应收款总额10％以上的款项:
1.应收各银行定期存款利息 4,941,272.50
2.包装物押金 1,324,653.40
本年比上年增加372．09％，系因本年应收各银行定期存款利息和 备用金增加所致。
其他应收款中无应收股权占5％以上股东的款项。
附注5:待摊费用
一九九七年三月三十一日余额为4,830,214.83,十二月三十一日余 额为4,830,214.83元,系待摊期初进项税。
附注6:存货
项 目 3月31日余额 12月31日余额
材料采购 3,114,235.28 －2,952.15
原材料 16,238,314.82 11,906,097.57
生产成本 6,404,370.66 6,925,920.12
产成品 33,220,892.42 49,729,114.89
自制半成品 3,138,269.85
合 计 58,977,813.18 71,696,450.28
本年比上年增加21．57％系因油漆市场萎缩、 销售不畅所致。
附注7:固定资产及折旧
(1)固定资产
资产类别 3月31日原值 本期增加 本期减少 12月31日原值
房屋建筑物 23,408,187.00 1,517,550.60 24,925,737.60
机器设备 48,306,551.00 3,519,477.58 277,458.27 51,548,570.31
合 计 71,714,738.00 5,037,028.18 277,458.27 76,474,307.91
备注:本期增加5,037,028.18元系购置增加3,519,477.58元及由在 建工程转入1,517,550.60元。本期减少277,458.27元系出售汽车。
(2)累计折旧
资产类别 3月31日余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 7,994,206.00 426,614.21 8,420,820.21
机器设备 15,264,199.00 2,027,934.25 115,479.68 17,176,653.57
合 计 23,258,405.00 2,454,548.46 115,479.68 25,597,473.78
备注:本期增加系计提折旧增加, 本期减少系出售汽车转出折旧。
附注8:在建工程
一九九七年十二月三十一日余额为5,248,731.96元。
项目名称 预算金额 3月31日余额 本期增加 12月31日余额
完工程度 资金来源 批准文号
金属喷雾 4124万 5,000,000.00 248,731.96 5,248,731.96
12.7％ 借款 甘经计罐生产
线(1994)132号
附注9:无形资产
一九九七年三月三十一日余额为22,797,800.00元,十二月三十一日余额为22,370,341.25元。
项 目 来源 帐面价值
累计摊销额 摊余价值 剩余摊销年限
土地使用权 资产评估 22,797,800.00
427, 458.75 22,370,341.25 39年3个月
附注10:短期借款
一九九七年三月三十一日余额为42,400,000.00元,十二月三十一日余额为 82,400,000.00元,明细如下:
借款单位 借款期限 借款类别 月利率(‰)金额(万元)借款条件 抵押物
工行东岗办事处
97.9.11－98.3.11 流动资金 7.65 4240 抵押 厂房
建设银行
97.12.31－98.12.31 流动资金 6.00 4000 抵押 存款
合 计 8240
附注11:应付帐款
一九九七年三月三十一日余额为19,836,732.70元,一九九七年十二月三十一日余额为11,900,917.49元,系应付的购货款。其中无应付股权占5％以上股东单位的款项。
本年比上年减少40．01 ％系因年末原材料购入减少所致。
附注12:未交税金
项 目 3月31日余额 12月31日余额
增值税 1,086,056.35 284,626.06
所得税 1,465,272.68 －383,864.26
营业税 27.24 19,441.54
城市维护建设税 76,033.64 21,284.70
固定资产投资方向调节税 64,850.96 161,294.30
个人所得税 －1,514.53
房产税 42,841.44
土地税 －288,001.40
合 计 2,692,240.87 －143,892.15
本年比上年大幅度减少系因公司本年多交税金所致。
附注13:其他未交款
一九九七年三月三十一日余额为32,585.84元,十二月三十一日余额为9,122.01。系未交的教育费附加。
附注14:其他应付款
一九九七年三月三十一日余额为2,527,988.70元,十二月三十一日 余额为5,246,107.91元,其中占其他应付款总额10％以上的款项有:
应付工资 2,426,832.52
养老金 661,602.76
其他应付款中无应付股权占5％以上股东的款项。
本年比上年增加98.13％，主要是由于应付工资增加所致。
附注15:其他长期负债
一九九七年三月三十一日余额为零,一九九七年十二月三十一日余 额为470,843.70元,系住房周转金。
附注16:股本
1997年3月31日余额 本期增加 1997年12月31日余额
61,000,000.00 45,000,000.00 106,000,000.00
一九九七年三月三十一日余额系评估后净资产92,963,265.28元,按照65.62％所折的国有法人股, 本期增加系公司本年发行新股。
公司一九九七年三月三十一日的股本构成如下:
国有法人股 61,000,000.00
社会公众股 45,000,000.00
其中:内部职工股 4,500,000.00
附注17:资本公积
1997年3月31日余额 本期增加 1997年12月31日余额
31,963,265.28 193,086,553.28 225,049,818.56
本期增加系股票溢价增加193,050,000.00元和有效申购资金利息36,553.28元。
附注18:盈余公积
一九九七年三月三十一日余额为零,一九九七年十二月三十一日余 额为3,831,622.10元,系根据本年净利润提取的法定盈余公积2,554,414.73元和公益金1,277, 207.37元。
附注19:主营业务收入
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 1997年合计
天然树脂漆类 3,340,079.09 31,512,248.63 34,852,327.72
酚醛树脂漆类 1,404,718.58 7,012,778.74 8,417,497.32
沥青漆类 148,964.80 895,481.76 1,044,446.56
醇酸树脂漆类 8,794,522.37 39,780,640.79 48,575,163.16
氨基树脂漆类 2,546,655.13 10,495,184.15 13,041,839.28
硝基纤维素漆类 3,276,392.74 13,444,999.49 16,721,392.23
过氯乙烯漆类 730,418.58 3,352,042.33 4,082,460.91
乙烯树脂漆类 338,562.20 1,549,360.92 1,887,923.12
丙烯酸树脂漆类 956,007.56 4,452,518.94 5,408,526.50
聚酯漆类 197,559.80 604,975.46 802,535.26
环氧树脂漆类 800,268.50 3,117,159.26 3,917,427.76
聚氨脂漆类 2,854,017.90 11,936,288.56 14,790,306.46
辅助漆类 242,530.37 7,809,908.42 8,052,438.79
其他材料 2,146,070.90 1,005,464.97 3,151,535.87
合 计 27,776,768.52 136,969,052.42 164,745,820.94
本年比上年减少18.51％系因油漆市场萎缩， 需求量降低所致。
附注20:营业成本
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
天然树脂漆类 3,043,327.63 25,333,247.43 28,376,575.06
酚醛树脂漆类 1,013,330.91 5,660,251.86 6,673,582.77
沥青漆类 133,830.50 722,440.61 856,271.11
醇酸树脂漆类 5,214,667.10 32,285,894.83 37,500,706.35
氨基树脂漆类 1,715,811.52 8,580,418.89 10,296,230.41
硝基纤维素漆类 2,294,286.61 10,967,621.25 13,261,907.86
过氯乙烯漆类 586,187.88 2,708,884.85 3,295,072.73
乙烯树脂漆类 236,824.75 1,250,249.02 1,487,073.77
丙烯酸树脂漆类 743,136.36 3,596,303.02 4,339,439.38
聚酯漆类 19,275.83 484,630.46 503,906.29
环氧树脂漆类 574,272.98 3,332,627.78 3,096,900.76
聚氨脂漆类 2,538,107.02 9,775,697.21 12,313,804.23
其他漆类 184,822.35 333,017.27 517,839.62
辅助材料 1,511,796.83 6,321,693.72 7,833,490.55
合 计 19,809,678.27 111,018,536.59 130,828,214.86
附注21:销售费用
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
运输费 54,200.00 655,406.99 709,606.99
差旅费 15,190.00 106,423.89 121,613.89
广告费 96,821.00 285,766.34 382,587.34
其 他 45,348.57 246,813.40 292,161.97
合 计 211,559.57 1,294,410.62 1,505,970.19
附注22:管理费用
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
工资 1,075,808.21 3,145,191.79 4,221,000.00
福利费 156,613.15 582,061.85 738,675.00
办公费 117,406.05 640,141.79 757,547.84
差旅费 136,519.42 546,732.84 683,252.26
折旧费 122,000.00 －48,481.52 73,528.48
大修理费 202,069.78 722,464.28 924,534.06
水电费 112,086.76 637,176.42 749,264.18
保险费 41,122.42 520,217.78 561,340.20
税金 54,590.00 237,163.72 291,753.72
业务招待费 65,396.10 210,294.15 275,690.25
排污费 12,445.06 27,253.00 39,698.06
无形资产摊销 427,458.75 427,458.75
其 他 105,654.76 970,552.28 1,076,207.04
合 计 2,201,711.71 7,908,227.13 10,109,938.84
附注23:财务费用
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
利息支出 1,153,169.69 4,669,930.93 5,823,100.62
减:利息收入 336,384.65 5,871,398.66 6,207,783.31
利息净支出 816,785.04 －1,201,467.73 －384,682.69
手 续 费 446.00 6,191.34 6,637.34
合 计 817,231.04 －1,195,276.39 －378,045.35
本年比上年大幅度下降系因募股资金进帐产生大额利息收入所致。
附注24:营业税金及附加
税 项 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
城市维护建设税 91,142.37 509,523.54 600,665.91
教育费附加 39,061.01 218,367.23 257,428.24
合 计 130,203.38 727,890.77 858,094.15
附注25:其他业务利润
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
原材料销售收入 3,119,235.87 8,829,073.09 11,948,308.96
原材料销售成本 3,056,729.05 8,295,724.97 11,352,454.02
原材料销售利润 62,506.82 533,348.12 595,854.94
附注26:投资收益
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
国债投资 2,800,000.00 2,800,000.00
根据公司与君安证券有限责任公司签订的国债委托管理协议,该项 投资的投资额为4000万元人民币，年回报率为12％,期间为1997年5月31日至1998年5月31日,按照权责发生制原则,归属于本年度的收益为280万元。
附注27:营业外收入
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
处理固定资产收益11,000.00 35,000.00 46,000.00
罚款收入 5,200.00 1,500.00 6,700.00
其他收入 6,410.40 33,980.00 40,390.40
无效申购资金利息 4,532,724.33 4,532,724.33
合 计 22,610.40 4,603,204.33 4,625,814.73
本年比上年大幅度增加系因本年增加无效申购资金利息所致。
附注28:营业外支出
项 目 1997年1－3月 1997年4－12月 合 计
处理固定净损失 6,603.48 93,175.11 99,778.59
滞纳金支出 12,953.48 35,988.82 48,942.30
其他支出 11,530.00 87,100.00 98,630.00
合 计 31,086.96 216,263.93 247,350.89
附注29:公司本年扣除无效申购资金冻结利息后的净利润为21,691,331.62元，以此计算的每股税后收益为0.2046元。
附注30:关联交易
1.存在控制关系的关联方情况:
企业名称 注册资本 经营范围
法定地址 法定代表人
西北油漆厂 8402万元 涂料产品、半成品、化工原材料、
兰州市城关区 张 军
化工涂料专用设备、化工产品
东岗东路685号
2.关联方所持股份情况
企业名称 1997年3月31日 持股比例 1997年12月31日 持股比例
西北油漆厂61,000,000.00 57.55％ 61,000,000.00 57.55％
3.关联交易情况
西北油漆厂作为公司的控股股东,与公司之间不可避免会发生业务 往来,但这些业务往来不论大小,均按照通常的市场经营规则进行,主要 的关联交易情况如下:
(1).股份公司向西北油漆厂购买商标使用权,按照协议规定,每年支付23万元。
(2).股份公司向西北油漆厂购买仓储、运输、水电暖供应等劳务, 本年负担共计624万元,其价格按照正常的市场价格确定。
(3).股份公司本年通过西北油漆厂下设的各销售门市部销售产品共计11,696万元,其价格均按照正常的市场价格确定,无不当情事。
(4).股份公司年末的应收帐款余额中含应收西北油漆厂1443万元, 系尚未收回的销货款。
附注31:公司无或有负债或重大期后事项
西北永新化工股份有限公司董事会
1998年3月24日
