西北永新化工股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
第一章 公司简介
公司法定名称:
中文名称:西北永新化工股份有限公司
英文名称:NORTHWEST YONGXIN CHEMICAL INDUSTRY CO ,LTD
公司法定代表人:杨德茂
公司董事会秘书:曹忆峰
公司注册地址:甘肃省兰州市东岗东路685号
公司办公地址:甘肃省兰州市东岗东路685号
联系电话:(0931)8497111转361(0931)8663061
传 真:(0931)8496040
电子信箱:E—mail:xbhg@lz.gs.cninfo.net;
cyf1000@263.net
邮政编码:730020
公司信息披露报纸:《证券时报》
公司信息披露网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:西北化工
公司股票代码:0791
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要财务指标
1、利润总额:3,654,536.23元
2、净利润:3,654,536.23元
3、投扣除非经营性损益后的净利润:-8,735,363.72元
4、主营业务利润: 19,456,647.42元
5、 其他业务利润:6,269.25元
6、 营业利润: -7,613,117.00元
7、 投资收益: 12,289,899.95元
8、营业外收支净额:1122246.72
9、经营活动产生的现金流量净额:-11279323.72
10、现金及现金等价物净增加额:-46861278.36
注:
扣除非经营性损益的项目为投资收益12,289,899.95元,补贴收入100,000.00元。
二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 单位 1999年 1998年 1997年
主营业务收入 元 140,765,706.06 116,533,114.34 164,745,820
净利润 元 3,654,536.23 1,390,688.95 25,544,147
总资产 元 442,632,826.34 477,941,212.43 456,513,678
股东权益 元 338,313,187.84 334,417,542.89 356,593,965
每股收益(摊薄) 元 0.019 0.0074 0.241
每股收益(加权) 元 0.019 0.0074 0.354
每股收益(扣除非经
营性权益) 元 -0.046
每股净资产 元 1.79 1.769 3.36
调整后的每股净资产 元 1.76 1.769 3.31
每股经营活动产生的 元 - 0.059
现金流量净额
净资产收益率 ％ 1.08 0.416 7.16
三、主要财务指标计算方法:
1、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
2、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数;
3、调整后的每股净资产= (年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
4、每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
5、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％;
三、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积
盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 189000000 161449818.56 516772.43 258386.22 -16807434.32 334417542.89
本期增加 2397020.44
355453.62 177726.81 965444.07 39544.95
本期减少
期末数 189000000 163846839.00
872226.06 436116.03 -15841990.25 338313187.84
变动原因
1、 资本公积金增加是对甘肃永新油脂化工有限公司资产评估增值所致。
2、 未分配利润变化是计提坏帐追溯调整所致。
3、 盈余公积金、公益金、 未分配利润增加是公司本年盈利所致。
第三章 股东情况介绍
一、 公司截止1999年12月31日股东总数为: 27499户,其中公司高管人员股东12户。
二、主要股东持股情况
前十名大股东持股情况表 单位:股
序号 股 东 全 称 持股数量 占总股本的%
股 份 性 质
1 西北油漆厂 109,800,000 58.09
国有法人股
2 金鑫证券投资基金 4116178 2.17
社会流通股
3 洪宇 621800 0.33
社会流通股
4 李旭华 496244 0.26
社会流通股
5 王美英 343996 0.18
社会流通股
6 北京中京泰咨询有限公司 337804 0.178
社会流通股
7 江良梧 306700 0.162
社会流通股
8 曹山林 302000 0.16
社会流通股
9 郑建明 301038 0.159
社会流通股
10 周发财 292555 0.155
社会流通股
第四章 股东大会简介
一、股东大会情况
1999年6月28日,公司1998年年度股东大会在公司会议室召开,出席会议的股东及股东代理人共 10人,代表股份109885184股,占公司总股本的 58.14％,符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议用计名投票方式进行表决,通过了如下决议:
1、审议通过了1998年度董事会工作报告。
2、审议通过了1998年度监事会工作报告。
3、审议通过了1998年度财务预决算报告。
4、审议通过了募集资金使用情况的报告。
5、审议通过了1998年度利润分配方案。
西北永新化工股份有限公司1998 年度不分配现金利润,也不进行资本公积金转增股本。
6、审议通过了股东大会授权董事会3000万元以下的投资权限。
7、审议通过了续聘五联会计师事务所为公司1999年度的审计机构。
8、审议通过了1998年年度报告。
9、同意修改公司章程的相关条款。
10、同意免去张军先生董事职务。
11、同意更换监事。 同意免去常贵堂先生监事职务,选举茹天贵先生为公司监事。
12、选举郭垒、李小文、刘振华、 曹忆峰四位先生为公司董事。
公司1998年年度股东大会的全部内容均于1999年6月29日刊登在《证券时报》上。
第五章 董事会报告
一、公司经营情况
1、公司所处行业情况
公司属于涂料行业, 在西北地区的涂料行业中处于骨干地位。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务收入主要来源于油漆产品的生产、 销售和全资子公司甘肃永新油脂化工有限公司的植物油经销。1999年公司的油漆产量为 8260 吨, 植物油产量为7163吨,实现主营业务收入为140,765,706.06元, 实现主营业务利润19,456,647.42元。油漆产品的主要销售市场是西北地区、西南地区、中原地区、 华北地区及其它地区。西北地区销量最大,约占总销量的50％。 植物油除供公司作生产原料外,主要销在甘肃省境内。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
目前公司存在的问题和困难主要有以下几个方面:
1.公司领导层思想保守,改革力度弱,生产经营管理还停留在国营企业的老模式上。
2.产品结构不合理,档次低、 科技含量低的老产品占据主要生产地位,市场热销、 科技含量高的产品占销售收入比例不到10％。
3.涂料市场的竞争日趋激烈,公司产品的市场占有率大幅下降,销售收入成大比例递减。公司的解决方案:
1)以实施西部大开发战略为契机,开放思想,加大改革力度,打破现有的利益分配机制, 建立真正具有现代企业制度特色的高效率的管理机制。
2)以内外相结合的办法调整公司的产品结构。 在国内围绕有高科技含量和市场热销的产品与生产厂家寻求多种形式的合作; 对外积极引进具有国际先进水平的产品和工艺,以代理等形式进行全面合作, 切实提高公司产品的档次和附加值,增加公司的收益。 充分发挥募集资金效果,建设高新技术项目。
3)转变营销观念,改进营销手段,鼓励具有经济实力的个体经销商和公司职工承包经销公司的产品, 制定灵活可行的价格机制和激励机制,加强市场服务, 重视市场信息,从根本上改变公司产品销售的不良局面。
二、公司财务状况
1 各项经济指标
A 总资产44263万元,比上年度47794万元,减少了3531万元,降低了7.3％。
B 长期负债82.9万元,比上年度47万元,增加了35.9万元,增长了 76.38％ .
C 股东权益33831万元,比上年度33441万元,增加390万元,增长1.17％。
D 主营业务利润1945万元,比上年度2098万元,降低153万元,降低了7.3％。
E 净利润365万元,比上年度139万元,增加了 226万元,增长162.6％。
2 各项指标升降的主要原因
A 总资产的减少,是归还银行短期借款所致。
B 长期负债的增长主要是职工住房公积金增加所致。
C 股东权益增加是本年度盈利所致。
D 主营业务利润下降的主要原因是:
⑴ 今年油漆销售量9806 吨,比上年度11427 吨,少销1621吨,降低14。19％,导致企业利润下降306万元。
⑵由于主营收入比上年度减少2208万元, 导致企业利润下降356万元。
⑶由于产量下降, 费用承担对象减少使产品成本上升也影响了企业利润的实现。
E 净利润增加是采取追溯法调整以前年度利润所致。
三、公司投资情况
公司于1999年 6月29日投资1500 万元入股国泰君安证券股份有限公司,占总股本的0.4％;1999年9 月筹措资金21542819元入股甘肃陇达期货经纪公司, 甘肃陇达期货经纪公司是甘肃省唯一有合法资格的期货公司,注册资金为3000万元,西北永新化工股份有限公司占总股本的71.8％。公司1999年共对外投资3654万元,比1998年的384万元增加了3270万元。
由于公司的项目建设工作准备不成熟, 公司在报告期内未变更募集资金投向, 也未用募集资金进行项目投资。截至1999年12月31日,公司募集的2.38 亿元建设资金,除整体收购定西植物油厂支付384万元,补充流动资金2800万元,购买国债4000万元, 参股国泰君安证券股份有限公司1500万元外,剩余的募股资金15121万元以货币形式存放在银行。
四、政策影响
今年是中央实施西部大开发战略的第一年, 也是国有企业脱困的最后一年, 西北永新化工股份有限公司位于西北地区,无论是投资环境,还是优惠政策, 均面临大的转变。公司将高度重视这前所未有的大好机遇, 充分发挥公司的各种优势,使公司实现质的飞跃。
五、新年度的业务发展计划
1、生产经营的总目标及措施
2000年,中央将实施西部开发战略,我公司位于西北地区,面临良好的发展机遇。公司上下将团结一致,把改革和加强管理有机地结合起来,以市场需求为导向, 推进技术进步,努力提高经济效益, 以较好的业绩回报股东。
2000年公司计划生产油漆12600吨,回收货款1.8亿元。
为了实现上述目标,我们重点做好以下工作:
(1) 转变营销观念,改进营销手段, 切实搞好营销工作。
一是对产品经销部实行以个人资产抵押为前提的承包经营。
二是筛选有经销实力的产品经销商,运用多种方法调动经销商对我公司产品的积极性。
三是鼓励公司有经营能力的职工集资和自筹资金开设经销部,销售我公司产品。
四是加强市场服务和信息处理工作。
五是以经济效益为中心, 强化物资采购审计工作,搞好物资采购。
(2) 重视技术进步,引进开发市场需要、 效益显著的新产品。
一是对现有的重点产品、技术、 工艺分门别类进行攻关,改进工艺,提高档次,扩大应用。
二是面向市场重点培育市场需求前景广阔, 效益显著的新产品。
三是紧跟世界涂料发展的趋势, 开发高新技术涂料产品。
四是内联外引,加强技术合作与交流。
(3)用好用活资金,大力加强技术改造,加快企业发展。
一是加快和甘谷油墨厂共同投资组建甘肃天虹化工有限责任公司的步骤,力争在2000 年六月底基本竣工,七月试车,试产。
二是加快兰州永新科技股份有限公司的组建, 力争当年达标达产,当年产生效益。
(4)把改革和改组、改造、加强企业管理有机的结合起来,进一步加强企业管理。
一是力争在年内通过ISO9002质量认证,把公司的管理工作提高到一个新水平。
二是以资金、成本管理为中心,改进基础管理, 加强质量管理。
三是狠抓计划管理、生产管理和安全管理。
四是从建立民主考评干部和建立目标责任制入手,实行竞争上岗。
五是进一步完善全员劳动合同制, 建立和完善公司的激励约束机制。
六、董事会日常工作情况
(一)、 报告期内董事会的会议情况及主要决议内容。
报告期内公司共召开了22次董事会,会议主要内容和决议如下:
(1)1999年4月2日在公司会议室召开董事会会议,通过了《1998年年度报告的议案》、《1998 年利润分配和公积金转增股本的方案》。
(2)1999年5月24日在公司会议室召开董事会会议,形成了如下决议:同意公司原董事长张军先生因退休离任;同意崔厚佳、杨德茂先生辞去公司副总经理职务; 同意聘任郭垒、刘顺利先生为公司副总经理; 同意聘任罗志河先生为公司总工程师;同意股东大会授权董事会3000万元以下投资权限的议案;同意入股1500 万元到国泰君安证券股份有限公司;同意召开1998 年年度股东大会的公告。
(3)1999年6月25 日在公司会议室召开董事会会议,通过了以下事项:1通过了董事会工作报告;2通过了1998年财务预决算报告;3通过了公司募集资金使用情况的报告;4审议了西北油漆厂的股东提案1 关于修改公司章程的提案;2关于免去张军先生董事职务的提案;3 关于更换监事的提案;4关于提名董事候选人的提案。
(4)1999年7月21 日在公司会议室召开董事会会议,选举杨德茂先生为公司董事长。
(5)1999年7月27 日在公司会议室召开董事会会议,通过了以下事项:
1、同意进行以下项目的前期工作
1)、同意以高压径向柱塞泵项目为主体和甘肃工业大学等单位共同筹建公司。
2)、同意筹措资金控股陇达期货经纪公司。
2、同意以酞青蓝项目为主体和甘谷油墨厂共同筹备组建天虹化工有限责任公司, 并按程序办理相关手续,报中国证监会批准后予以公告。
3、同意公司内部机构的设置方案。
(6)、1999年8月18 日在公司会议室召开董事会会议,通过了1999年度中期报告;同意1999 年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
以上董事会决议均按要求披露在《证券时报》上
七、董事、监事、高级管理人员
(1)、高级管理人员情况
杨德茂,董事长,男,51岁,任期自1997年 9月起3年,年初和年末持股数均为 7040 股, 年度报酬总额为21792元。
王有义,副董事长,总经理,男, 61 岁, 任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为17600股,年度报酬总额为25505元。
王全良,董事,男,59岁,任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为8800股,年度报酬总额为22917元。
崔厚佳,董事,男,57岁,任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为14080股,年度报酬总额为 23298元
郭垒,董事,男, 48岁,任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为0股,年度报酬总额为19410元。
金城,董事,男,52岁,任期自1997年9月起3 年,年初和年末持股数均为7040股,年度报酬总额为21008元。
魏其新,董事,副总经理,男,34岁,任期自 1997年9月起3年,年初和年末持股数均为0股,年度报酬总额为15552元。
罗志河,董事,总工程师,男,33岁,任期自 1997年9月起3年,年初和年末持股数均为4576股, 年度报酬总额为14118元。
李小文,董事,财务负责人,男, 45 岁, 任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为0股,年度报酬总额为19482元。
刘振华,董事,男,44 岁,任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为0股,年度报酬总额为13123元。
曹忆峰,董事,董事会秘书,男, 30 岁, 任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为0股,年度报酬总额为13200元。
付淑丽,监事会主席,女,41岁,任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为7040股,年度报酬总额为18722元。
胡曦元,监事,男,49岁,任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为14080股,年度报酬总额为 17628元。
张京保,监事,男,42岁,任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为15136股,年度报酬总额为 16626元。
李璞,监事,男,33岁,任期自1997年9月起3 年,年初和年末持股数均为3872股,年度报酬总额为13090元。
茹天贵,监事,男, 54岁,任期自1997年9月起3年,年初和年末持股数均为0股,年度报酬总额为13554元。
公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在2万元以上的5人,在1.5万元至2万元之间的7人,在1.3万元至1.5万元之间的4人。
(2)、在报告期内离任的高级管理人员
1999年5月24日,崔厚佳、杨德茂先生因工作变动辞去公司副总经理职务;
1999年6月28日,公司召开1998年年度股东大会,同意张军先生因退休辞去董事, 同意常贵堂先生因退休辞去监事。
1999年7月28日,根据本人请求,公司董事会同意解聘李小文先生董事会秘书职务。
八、本次利润分配预案和资本公积金转赠股本预案
公司1999年实现净利润3,654,536.23元, 根据公司章程第一百四十八条第二项、第三项和财政法规的规定,拟按10％的比例提取法定公积金365,453.62元,按5 ％的比例提取法定公益金182,726.81元,不提留任意公积金,本年度末可供股东分配的利润为-15,841,990.25元,所以公司本年度拟不分红。年度末公司资本公积金为163,846,839.00元,本年度拟不进行资本公积金转增股本。
九、其他报告事项
本公司选定《证券时报》为信息披露报刊, 本年度内没有变更。
第六章 监事会报告
一、监事会会议情况及决议内容
1、1999年4月5日召开了第一届五次监事会会议,通过了以下事项:
1 讨论通过了1998年度监事会工作报告;
2 审议通过了董事会提交的1998年度工作报告;
3 审议通过了公司1998年度财务决算方案。
2、1999年6月25 日召开了第一届六次监事会会议,审议通过了西北油漆厂股东关于修改公司章程和提名董事候选人、更换监事的提案。
3、1999年11月19日召开了第一届七次监事会会议,研究如何落实好监事会的监督权、 发挥监事会作用等议题。并就研究决议形成会议纪要送达董事会、 总经理、资产财务部以便于监事会更好地履行职权。会上还修订、完善了“西北化工监事会工作准则和考核细则”。
二、公司依照《公司法》和《公司章程》运作, 董事会、经理层各负其责,各司其职,董事、 经理在执行公务时没有发现有违犯法律、 公司章程和损害公司利益的行为。
三、公司制订了财务管理制度, 按照上市公司财务管理规定开展工作, 甘肃五联会计事务所出具了无保留意见的审计报告。
四、公司投资情况, 公司高层管理人员不断解放思想、转变观念,大力拓宽公司发展思路,筹措1500 万元资金参股国泰君安证券股份有限公司,投资2154 万元控股经营甘肃陇达期货经纪公司, 为公司今后发展和创造效益奠定了良好的基础。
五、 关联交易:公司与控股股东关联企业西北油漆厂之间的关联交易,是按双方签订的合同进行的, 交易项目明细、具体,价格公平合理, 未发现有内幕交易、损害上市公司及投资者利益行为。
六、二OOO年工作
1、加强监事的学习,培训工作,不断提高监事依法监督水平和工作务实能力。
2、进一步加强监事会制度建设,规范监事会的监督内容和工作程序,全面履行监事会职责。
3、对公司财务适时进行检查,加强对募集资金使用情况的监督,开展对公司投资的子公司的监督工作, 对西北化工控股、参股经营公司的投资收益进行督查落实,保护公司和广大投资者利益。
4、对股东大会、董事会决议执行情况进行监督检查,使监事会工作在公司发展中发挥更好的作用。
第七章 重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本公司年度内没有发生重大诉讼、仲裁事项。
2、公司高级管理人员变动情况
1999年6月28日,公司召开1998年年度股东大会,免去张军先生董事职务,免去常贵堂先生监事职务; 选举郭垒、李小文、刘振华、曹忆峰先生为公司董事, 选举茹天贵先生为公司监事。
1999年7月28日,根据本人请求,公司董事会同意解聘李小文先生董事会秘书职务。
3、公司在本年度没有收购兼并或资产重组事项
4、重大关联交易事项
西北油漆厂作为公司唯一发起人和控股股东, 与公司之间不可避免地存在着关联交易, 但所有关联交易均按照公平公正的原则进行。1997年6月18日公司与西北油漆厂签订了《避免同业竞争协议》及《避免双重任职承诺书》。 西北油漆厂承诺不从事与股份公司主营业务相同的经营活动。
(1)、根据公司与西北油漆厂签订的《注册商标使用许可合同》, 公司有偿使用西北油漆厂的“永新牌”商标,自1997年9月23日起至2006年9月22日到期前, 本公司每年需向西北油漆厂支付商标使用费23万元。
(2)、公司年末的应收帐款余额中含应收各销售门市部油漆货款3748万元。
(3)、公司与西北油漆厂就房屋租赁、运输、其他服务项目根据《合同法》签订了相互收费合同。
5、公司与西北油漆厂在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司在1998年就与西北油漆厂在人员、资产、 财务上明确实行了“三分开”。 西北油漆厂和公司在人员上实行了彻底分离, 西北油漆厂建立了独立的财务部门,另立帐户,独立核算,自负盈亏。 公司与西北油漆厂的资产在公司成立之初就是划分清楚的。
6、本年度公司继续聘任甘肃五联会计师事务所为公司的审计机构。
7、其他重大合同:
公司与中国建设银行兰州市支行开发区办事处签订《人民币短期借款合同》借款人民币4000万元, 借款期限自1999年12月30日至2000年6月29日。
第八章 财务会计报告
一、审计报告
甘会审字(2000)第257号
西北永新化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、合并资产负债表、1999 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表、 现金流量表和合并现金流量表。这些报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
甘肃五联会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:惠全红
中国.兰州 中国注册会计师:王柯
庆阳路258号国贸写字楼五层 二ООО年四月七日
合并会计报表主要项目附注
1999年度
一、公司概况
西北永新化工股份有限公司是由西北油漆厂独家发起,部分改制,采用募集设立方式设立的股份有限公司。公司以油漆、涂料、化工合成纸、 化工原料和化工机械产品的研制、开发生产、批发零售、 信息技术咨询服务为主营业务。公司油漆生产能力5万吨,产品 17 个大类400多个品种,近2000个花色。公司一九九七年八月二十九日向社会公众公开发行4500万股人民币普通股, 并于一九九七年九月二十三日在甘肃省工商行政管理局注册登记,注册号:22437258-3。
一九九七年十月十四日经中国证监会批准,公司股票在深圳证券交易所上市交易,股票简称“西北化工”, 股票交易代码:0791。经一九九八年八月五日除权后,公司目前总股本18900万股,其中:国有法人股10980 万股,社会流通股7906.9056万股, 公司高级管理人员持股 13.0944万股。
二、公司主要会计政策
1.会计制度: 本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度: 公司采用公历制, 自每年公历1月1 日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4.计帐基础和计价原则: 会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法:对年度内发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价折合为人民币计帐。
6.现金等价物的确定标准:
公司将所持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7.坏帐核算方法:本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收帐款和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。 本公司原于决算日按资产负债表日应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。根据本公司董事会决议, 本公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自1999年1月1 日起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按帐龄分析计提坏帐准备并计入当年损益。坏帐准备计提的比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 30％
三至四年 50％
四至五年 80％
五年以上 100％
由于会计政策的变更, 本公司根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的有关规定, 采用了追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数, 该项调整对本公司财务状况及经营成果的影响见15.会计政策变更的影响。
8.存货: 原材料按计划成本计价, 通过“材料成本差异”科目核算实际成本与计划成本差异, 月终按差异率分摊材料差异。产成品按实际成本计价, 发出时按加权平均法核算, 低值易耗品按一次摊销法核算。
根据本公司董事会决议,自一九九九年一月一日起,本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价, 存货跌低准备是按单个项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年损益。
由于会计政策的变更, 本公司根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定, 按一九九九年十二月三十一日帐面实存的存货作为追溯调整的基础(已经消耗、出售的存货不再追溯调整), 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数, 该项调整对本公司财务状况及经营成果的影响见15.会计政策变更的影响。
9.长期投资核算方法:
本公司长期股权投资核算方法为:拥有被投资公司不足20％的权益性资本以成本法核算, 拥有被投资公司20％至50％的权益性资本以权益法核算, 拥有被投资公司50％以上权益性资本采用权益法核算, 并对会计报表予以合并。
根据本公司董事会的决议, 自一九九九年一月一日起, 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因, 导致其可收回金额低于其长期股权投资的帐面价值并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 预计的长期投资减值损失计入当年损益。
本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资低于帐面价值的事项, 故未计提长期投资减值准备。
10.固定资产计价和折旧方法: 使用年限在一年以上的经营性资产及使用年限在两年以上,单位价值在2000元以上的非经营性资产作为企业的固定资产。 固定资产以实际成本计价。折旧采用直线法计算, 残值率为3％。
固定资产类别 折旧年限 折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 40 2.43 3
机器设备 14 6.93 3
运输设备 12 8.08 3
11.在建工程核算办法:在建工程以实际成本计价,于购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用之前,计入该项资产的成本。
12.无形资产的计价和摊销方法: 本公司无形资产按直线法摊销,其中土地使用权摊销期40年。 工业产权摊销期10年。
13. 收入确认原则:本公司及其子公司系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移, 与交易相关的经济利益能够流入企业, 且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认主营业务收入的实现。
14. 合并会计报表的编制方法和合并会计报表的范围:
公司根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和有关补充规定,对母公司拥有子公司超过50 ％以上权益性资本以及拥有权益性资本虽未超过半数但能控制的子公司的会计报表予以合并。 对纳入合并会计报表的子公司之间的内部往来、内部投资、内部交易均予以抵消,其余项目分别合并。
对拥有超过50 ％以上权益性资本但属不同行业的子公司,本公司不作合并报表,采用权益法核算。
本公司本年度对控股子公司甘肃永新油脂化工有限公司合并会计报表。 对控股子公司甘肃陇达期货经纪有限公司由于分属不同行业,故未合并会计报表, 采用权益法核算。
15.会计政策变更的影响
本公司本年度对坏帐准备、 存货跌价准备会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述会计政策变更的累计影响数为31,069,710.50元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为 20, 427,775.26元,存货计价方法变更的累计影响数为10, 641,935.24元;由于会计政策变更,调减了一九九八年度净利润计7,589,296.61元, 调减了一九九九年年初未分配利润24,952,947.25元,其中调减了一九九八年年初未分配利润18,502,045.13元。
追溯调整前有关项目数据为:
项 目 1999年 1998年 1997年
12月31日 12月31日 12月31日
坏帐准备 115320.31 115320.31 58279.31
存货跌价准备 322409.57
盈余公积 5968795.67 5178619.93 3831622.10
未分配利润 12723175.27 8145512.93 21712525.20
追溯调整后有关项目数据为:
项 目 1999年 1998年 1997年
12月31日 12月31日 12月31日
坏帐准备 20543095.57 18829793.60 11183455.99
存货跌价准备 10964344.81 10641935.24 10641935.24
盈余公积 1308339.09 775158.65 566555.31
未分配利润 -13686078.53 -16807434.32 3210480.07
三.税项:
1.增值税: 按销项税额减进项税额后计缴, 税率为17％。
2.城市维护建设税: 按应交增值税额的7％计算交纳。
3.教育费附加: 按应交增值税额的3％计算交纳。
4.所得税:
a.母公司执行甘肃省财政厅以甘财工发〖1994 〗第32号文批复,按应纳税所得额的33％计征, 由财政返还18个百分点, 实际税负为15％。
b. 子公司甘肃省永新油脂化工有限公司根据定西地区行政公署财政处定地财企字(1998)第75 号文批复,免征三年所得税(先征后返); 以后年份按应纳税所得额的33％缴纳,由地区财政返还18个百分点,实际税负为 15％。
四、控股子公司
企业名称 注册资本 经营范围
投资额 所占投资比例
甘肃省永新油脂 5,000,000 油籽、植物油及相关
化工有限公司 化工产品的收购加工
研制开发储存和销售
3878892.00 99.5％
甘肃陇达期货 30,000,000 国内商品期货代理、
经纪有限公司 期货咨询
21542819.00 71.8％
五、会计报表主要项目注释
附注1: 货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 2343.64 2548.52
银 行 存 款 210199388.31 143800459.06
其他货币资金 20000000.00
合 计 210201731.95 163803007.58
附注2: 短期投资
项 目 期初数 期末数
债 券 投 资 80000000.00 40000104.21
附注3: 应收款项及坏帐准备
(1)应收帐款及坏帐准备
帐龄
期初数 比例％ 坏帐准备 期末数 比例(％) 坏帐准备
一年以内
36989177.86 96.23 17398108.89 17324348.39 41.39 866217.42
一至两年
215432.82 0.56 21543.28 3735180.97 8.92 378018.29
两至三年
1235399.63 3.21 370619.89 2385643.20 5.70 715692.96
三至四年
18414424.32 43.99 16347992.82
合 计
38440010.31 100.00 17790272.06 41859596.88 100.00 18307921.49
应收帐款中大额明细如下:
西北油漆厂各经销部 36146541.21
安阳五交化采购站 718467.61
合肥化工原料公司 550855.50
(2)其他应收款及坏帐准备
帐龄
期初数 比例％ 坏帐准备 期末数 比例(％) 坏帐准备
一年以内
20465712.50 99.24 1023285.63 41820780.76 98.92 2089752.65
一至两年
156115.48 0.75 15611.55 199072.43 0.47 19907.24
两至三年
2081.23 0.01 624.36 18380.62 0.05 5514.19
三至四年
240000.00 0.56 120000.00
合 计
20623909.23 100.00 1039521.54 42278233.81 100.00 2235174.08
其他应收款中大额明细如下:
西北油漆厂 18,124,704.86 往来款
甘谷油墨厂 15,851,008.00 借款
甘肃永新科技公司 3,015,000.00 借款
附注4:应收补贴款
一九九九年十二月三十一日余额为161,438.30 元,系应收以前年度的所得税返还。
附注5: 存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
材料采购 2488097.07 980851.15
原材料 13428540.14 12872166.94
生产成本 4285396.17 3975990.05
产成品 49217687.85 10641935.24 39903220.01 10964344.81
自制半成品 3249059.30 2402370.08
低值易耗品 138721.84
包装物 71116.90
合 计 72668780.53 10641935.24 60344436.97 10964344.81
附注6:待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待抵扣进项税
3202214.83 89464.31 3291679.14
本期增加系由于合并甘肃永新油脂化工有限公司报表,将其待扣进项税合并增加。
附注7:长期投资
(1)长期投资项目
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
3837892.00 30738296.74 34576188.74
长期债权投资
2800.00 2800.00
合 计
3837892.00 30741096.74 34578988.74
(2)长期股权投资明细
被投资单位名称 投资金额 占被投资单
位注册资本比例
减值准备 备 注
甘肃陇达期货经纪有限公司 19576188.74 71.8％
国泰君安证券 15000000.00 0.4％
(3)长期债权投资系甘肃永新油脂化工有限公司持有的电力建设债券。原值7000元,分五年还清,每年付 20％,余额在2年内付清。
附注8: 固定资产及折旧
(1)固定资产
资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 32479783.84 7238480.79 39718264.63
机器设备 47106248.33 7935059.12 55041307.45
运输设备 259418.00 701938.47 961356.47
土地 858192.45 858192.45
合 计 79845450.17 16733670.83 96579121.00
本期增加中2,437,437.59 元系购进机器设备和运输设备, 其余系合并会计报表增加甘肃永新油脂化工有限公司固定资产所致。
(2)累计折旧
资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 11319137.06 2967951.10 14287088.16
机器设备 7573628.26 6364195.12 23937823.38
运输设备 197844.23 105257.72 303101.95
合 计 9090609.55 9437403.94 38528013.49
附注9:工程物资
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工程物资 1095441.28 1095441.28
附注10: 在建工程
项目名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产
金属喷雾罐生产线
4072894.21 4072894.21
写字楼
341187.13 341187.13
维修工程
148540.00 722873.37 663452.87 207960.50
改建地沟
8122.61 8122.61
待安装设备
5096710.55 2320790.58 2775919.97
合 计
4562621.34 5827706.53 2984243.45 7406084.42
注:年初资本化利息为201,200.30,本期无变动。
附注11: 无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加
本期摊销 期末数 剩余年限
土地使用权 22,797,800.00 21,790,244.56
520,096.68 21,270,147.88 37年3个月
附注12: 短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 124,400,000.00 75,000,000.00 存款抵押
信用借款 3000000.00
合 计 124400000.00 78000000.00
附注13: 应付帐款
一九九九年十二月三十一日余额为 7,627,718.08元,
系应付的购货款。其中无应付股权占5 ％以上股东单位的款项。
其中20万元以上的欠款单位:
酒泉钢铁公司焦化厂 523600.00
南京钛白化工公司 366927.20
衡阳三化实业公司 300000.00
兰州西部石油化工经销公司 299643.65
中国石化国际事业兰炼公司 286691.00
长沙染料化工厂 287970.00
青岛白玉化工公司 264366.25
西安南风日化公司 240991.80
核工业部四零四厂 251600.00
玉门天然气兰运分公司 221646.00
吉化工业公司联合化工厂 213704.90
附注14: 未交税金
项 目 期初余额 期末余额
增值税 -3793547.91 -3783360.79
企业所得税 169057.51 -296480.71
营业税 17.22 1002.63
城市维护建设税 348034.96 174.11
固定资产投资方向调节税 216167.47
个人所得税 -1514.53 -2114.53
土地使用税 -199715.62
合 计 -3261500.90 -4080779.29
附注15: 其他应交款
一九九九年十二月三十一日余额为90.06元。系未交的教育费附加。
附注16:其他应付款
一九九九年十二月三十一日余额为10,255,508.82元。
本项目无欠本公司5％以上股东单位款。
附注17: 股本
公司股份变动情况表
单位: 股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 发行新股 小计
金转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
10980万 10980万
其中:国家拥有股份
10980万 10980万
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
13.0944万 13.0944万
4.证券投资基金持股
尚未流通股份合计
10993.0944万 10993.0944万
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股
7906.9056万 7906.9056万
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计
7906.9056万 7906.9056万
三.股份总数
18900万 18900万
注:内部职工股13.0944万股系公司高级管理人员持股。
附注18: 资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数
期末数
股本溢价 161449818.56
161449818.56
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备 2397020.44
2397020.44
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币折算差额
其他资本公积转入
合 计 161449818.56 2397020.44
163846839.00
注:被投资单位评估增值准备系本公司为转让持有的甘肃永新油脂化工有限公司的部分股份,以1999年11月30日为基准日,对甘肃永新油脂化工有限公司的全部资产进行评估,根据评估结果调整。
附注19: 盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 516772.43 355453.62 872226.06
公益金 258386.22 177726.81 436113.03
任意盈余公积
合计 775158.65 533180.43 1308339.09
附注20:未分配利润
项 目 1999年12月31日 1998年12月31日
年初未分配利润 8145512.93 21712525.20
加:本年净利润 3654536.23 8979985.56
加:本年净利润调增(减)数 -7589296.61
加:年初未分配利润调增(减)数-24952947.25 -18502045.13
减:提取法定盈余公积金 355453.62 139068.90
减:提取法定公益金 177726.81 69534.45
减:已分配普通股股利
年末未分配利润 -13686078.53 -16807434.32
附注21: 主营业务收入、主营业务成本
项 目
本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
天然树脂漆类
14760210.85 15462160.24 24378013.47 19797170.43
酚醛树脂漆类
4537310.55 3246322.45 6161381.75 5003603.95
沥青漆类
556613.41 538537.06 762743.59 619417.36
醇酸树脂漆类
29578023.31 21345705.24 35091645.09 28497616.48
氨基树脂漆类
8947978.94 6010694.25 9132426.55 7416363.32
硝基纤维素漆类
8363977.10 5912448.74 11097054.57 9011820.46
过氯乙烯漆类
3514009.92 2813796.78 3451054.59 2802571.09
乙烯树脂漆类
1899136.86 1542272.35
丙烯酸树脂漆类
5415712.51 4382190.82 4431763.89 3598996.50
聚酯漆类
404134.48 249395.22 512399.49 416115.12
环氧树脂漆类
4809093.89 4116050.65 4357482.91 3538673.56
聚氨脂漆类
3288236.54 2703424.53 7759177.95 6301160.20
乳胶漆类
1784807.37 1696994.46
辅助材料
6294571.38 6101746.86 6436384.88 5226931.56
其他漆类
1196109.21 787704.24 1062448.75 862805.29
亚麻油
3682910.64 3179670.24
花菜油
39205778.72 37148910.08
花菜粕
3029861.43 3165281.76
豆粕
960858.48 1105461.58
其他
435507.33 487036.11
合 计
140765706.06 120453531.31 116533114.34 94635517.67
附注22: 其他业务利润
项目 收入 成本 利润
原材料销售 1866272.85 1753465.15 112807.70
废旧物资处理 344915.99 311467.91 33448.08
油罐车业务 20052.50 153612.64 -133560.14
房租业务 9117.00 2786.37 6330.63
其他 113239.07 125996.09 -12757.02
小 计 2353597.41 2347328.16 6269.25
附注23: 财务费用
项 目 本年发生额 上年发生额
利息支出 6538956.80 12881723.96
减:利息收入 6407880.31 16060382.60
利息净支出 131076.49 -3178658.64
手续费 12573.48 28130.60
合 计 143649.97 -3150528.04
附注24: 投资收益
本年度投资收益12,289,899.95元,其中12,278,400.00元系委托君安证券有限公司、 甘肃证券有限公司进行国债投资的收益。其余11,499.95元系公司对控股子公司甘肃陇达期货经纪有限公司本年实现的净利润按权益法核算计提的投资收益。
附注25:营业外收入
项 目 本年金额 上年金额
处理固定资产收益 208994.50 4500.00
罚款收入 56430.74
无法支付款项 281574.46
其他收入 372477.45 64200.08
合 计 863046.41 125130.82
附注26: 营业外支出
项 目 本年金额 上年金额
捐赠支出 52000.00 345004.00
停工损失费 1510463.00
处置固定资产净损失 34647.58 190324.51
滞纳金 296040.85
其他 388182.55
合 计 1985293.13 831369.36
附注27:支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付49,289,459.42元。
附注28:支付的其他与投资活动有关的现金
本年度未发生。
附注29:支付的其他与筹资活动有关的现金
本年度未发生。
六.关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方情况:
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定代表人
西北油漆厂 兰州市东岗 涂料产品、半成品、
东路685号 化工原材料、化工涂
料专用设备、化工产品
控股股东 国有企业 杨德茂
甘肃永新油脂 甘肃省定西 油籽、植物油及相
化工有限公司 县交通路 关化工产品
364号
控股子公司 有限责任公司 任俞众
甘肃陇达期货经 兰州市皋兰路1号 国内商品期货
纪有限公司 代理、咨询
控股子公司 有限责任公司 李小文
2. 关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西北油漆厂
8402 8402
甘肃永新油脂化工有限公司
500 500
甘肃陇达期货经纪有限公司
1020 1980 3000
3. 关联方所持股份情况(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
西北油漆厂
10980 58.10％ 10980 58.10％
4.关联方应收帐款余额(单位:元)
企业名称
年初余额 比例(％) 年末余额 比例(％) 性质
西北油漆厂
34,838,524.40 90.63 36,146,541.21 82.09 货款
5.关联方其他应收款余额(单位:元)
企业名称
年初余额 比例(％) 年末余额 比例(％) 性质
西北油漆厂
18,124,704.86 40.96 往来款
6.关联方其他应付款余额(单位:元)
企业名称
年初余额 比例(％) 年末余额 比例(％) 性质
西北油漆厂
2,670,383.06 29.75 往来款
7.关联交易情况
(1) 股份公司通过西北油漆厂下设的各销售门市部销售产品
企业名称 关联交易金额
1998年 1999年
西北油漆厂 86244393.86 74760631.56
注:(1) 公司对西北油漆厂各销售门市部销售油漆产品其价格均按公司同一出厂价格执行。
(2)股份公司向西北油漆厂购买商标使用权, 按照协议规定, 每年支付23万元。
(3)股份公司向西北油漆厂租用仓库、设备、委托运输、购买其他劳务等, 本年负担共计234万元, 以上交易均按市场规则进行,其价格按照正常的市场价格确定。
七.或有事项
1.1998年11月30 日公司为甘肃永新油脂化工有限公司向工行定西县支行借款100万元提供担保,担保期两年。
2.1998年12月31 日公司为甘肃永新油脂化工有限公司向工行定西县支行借款200万元提供担保,担保期两年。
八.承诺事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本公司没有特别需要披露的承诺事项。
九.期后事项
二ООО年三月二日,本公司董事会召开会议,同意全面接收西北油漆厂所有产品经销部的流动资产、 人员和管理。
第九章 公司的其他有关资料
1、公司一九九七年九月二十三日在甘肃省工商行政管理局注册登记,注册股本18900万股。
2、 公司营业执照注册号:22437258 -3
3、公司税务登记号码:620101224372583
4、公司未流通股为公司高级管理人员持股130944股托管在深圳证券登记公司。
5、公司发行股票的主承销商为:招银证券公司;办公地点:深圳市振华路3号深纺大厦C座1楼;法定代表人:李麦秋
6、公司聘请的会计师事务所为:甘肃五联会计师事务所;办公地点:甘肃省兰州市庆阳路 258号国贸大厦5楼。经办注册会计师:惠全红 王柯
公司董事长、总经理签署意见
第十章 备查文件
1、法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字盖章的财务报表;
2、会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿;
4、备查文件备置地点:甘肃省兰州市东岗东路 685号
西北永新化工股份有限公司 2000年4月11日
资 产 负 债 表
编制单位:西北永新化工股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资 产 附注 年末数 年初数
合并数 母公司数
流动资产:
货币资金 1 163,803,007.58 161,802,316.60 210,201,731.95
短期投资 2 40,000,104.21 40,000,104.21 80,000,000.00
减:短期投资跌价准备
3
短期投资净额
4 80,000,000.00
应收票据 5
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 41,859,596.88 41,296,551.31 38,440,010.31
减:坏帐准备
9 20,543,095.57 20,595,216.87 18,829,793.60
应收帐款净额
10 63,594,735.12 64585039.706585 40234125945.94
预付帐款 11
应收补贴款12 161,438.30 161,438.30 235,254.62
其他应收款13 42,278,233.81 43,883,705.26 20,623,909.23
存货 14 60,344,436.97 55,625,338.11 72,668,780.53
减:存货跌价准备
15 10,964,344.81 10,964,344.81 10,641,935.24
存货净额 16 49,380,092.16 44,660,993.30 62,026,845.29
待摊费用 17 3,291,679.14 3,202,214.83 3,202,214.83
待处理流动资产净损失
18
一年内到期的长期债券投资
19
其他流动资产
20
流动资产合计
21 320,231,056.51 314,412,106.94 395,900,172.63
长期投资:
长期股权投资
22 34,576,188.74 40,603,037.51 3,837,892.00
长期债权投资
23 2,800.00
长期投资合计
24 34,578,988.74 40,603,037.51 3,837,892.00
减:长期投资减值准备
25
长期投资净额
26 34,578,988.74 40,603,037.51 3,837,892.00
固定资产:
固定资产原价
27 96,576,121.00 82,282,887.76 79,845,450.17
减:累计折旧
28 38,528,013.49 32,820,042.67 29,090,609.55
固定资产净值
29 58,051,107.51 49,462,845.09 50,754,840.62
工程物资 30 1,095,441.28 1,095,441.28 1,095,441.28
在建工程 31 7,406,084.42 7,397,961.81 4,562,621.34
固定资产清理
32
待处理固定资产净损失
33
固定资产合计
34 66,552,633.21 57,956,248.18 56,412,903.24
无形资产及其他资产:
无形资产 35 21,270,147.88 21,270,147.88 21,790,244.56
开办费 36
长期待摊费用
37
其他长期资产
38
无形资产及其他资产合计
39 21,270,147.88 21,270,147.88 21,790,244.56
递延税项:
递延税款借项
40
资产总计
41 442,632,826.34 434,241,540.51 477,941,212.43
资 产 负 债 表(续)
编制单位:西北永新化工股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
负债及股东权益
附注 期初数 期末数
流动负债:
短期借款 42 78,000,000.00 75,000,000.00 124,400,000.00
应付票据 43
应付帐款 44 7,627,718.08 5,739,535.94 11,573,356.72
预收帐款 45 1,868,811.38 1,578,347.64
代销商品款46
应付工资 47 5,658,631.87 5,658,631.87 3,392,922.39
应付福利费48 2,297,961.69 2,107,781.26 646,823.39
应付股利 49
应交税金 50 -4,080,779.29 -3,792,048.99 -3,261,500.90
其他应交款51 90.06 35.98 149,157.81
其他应付款52 10,255,508.82 6,767,825.71 5,581,301.89
预提费用 53 1,837,172.89 1,837,172.89
一年内到期的长期负债
54
其他流动负债
55
流动负债合计
56 103,465,115.50 94,897,282.30 142,482,061.30
长期负债:
长期借款 57
应付债券 58
长期应付款59
住房周转金60 828,795.15 1,131,070.37 1,041,608.24
其他长期负债
61
长期负债合计
62 828,795.15 1,131,070.37 1,041,608.24
递延税项:
递延税项贷项
63
负债合计
64 104,293,910.65 96,028,352.67 143,523,669.54
股东权益:
股 本 65 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
资本公积 66 163,846,839.00 163,846,839.09 161,449,818.56
盈余公积 67 1,308,339.09 1,308,339.09 775,158.65
其中:公益金
68 436,113.03 436,113.03 258,386.22
未分配利润69 -15,841,990.25 -15,941,990.25 -16,807,434.32
股东权益合计
70 338,313,187.84 339,213,187.94 334,417,542.89
负债及股东权益总计
71 442,632,826.34 434,241,540.51 477,941,212.43
利润及利润分配表
编制单位:西北永新化工股份公司 1998年度 单位:人民币元
项 目
行次 本年数 上年数
合并 母公司
一、主营业务收入
1 140765,706.06 93,450,789.46 116,533,114.34
减:折扣与折让
2
主营收入净额
3 140,765,706.06 93,450,789.46 116,533,114.34
减:主营业务成本
4 120,453,531.31 75,367,171.54 94,635,517.67
主营业务税金及附加
5 855,527.33 803,962.13 917,436.75
二、主营业务利润
6 19,456,647.42 17,279,655.79 20,980,159.92
加:其他业务利润
7 6,269.25 82,165.66 144,257.69
减:存货跌价损失
8 322,409.57 322,409.57
营业费用
9 3,598,801.35 2,902,463.89 1,619,965.59
管理费用
10 23,011,172.78 22,128,557.87 22,046,173.72
财务费用
11 143,649.97 -321,117.78 -3,150,528.04
三、营业利润
12 -7,613,117.00 -7,670,492.10 608,806.34
加:投资收益
13 12,289,899.95 12,276,945.64 2,630,000.00
补贴收入
14 100,000.00 1,370,254.62
营业外收入
15 863,046.41 670,051.91 125,130.82
减:营业外支出
16 1,985,293.13 1,721,969.22 831,369.36
四、利润总额
17 3,654,536.23 3,554,536.23 3,902,822.42
减:所得税
18 2,512,133.47
加:财政补贴
19
五、净利润
20 3,654,536.23 3,554,536.23 1,390,688.95
加:年初未分配利润
21 -18,963,346.04 -18,963,346.04 3,210,480.07
盈余公积转入数
22
六、可分配利润
23 -15,308,809.81 -15,408,809.81 4,601,169.02
减:提取法定公积金
24 355,453.62 355,453.62 139,068.90
提取法定公益金
25 177,726.82 177,726.82 69,534.44
七、可供股东分配的利润
26 -15,841,990.25 -15,941,990.25 4,392,565.68
减:应付优先股股利
27
提取任意盈余公积
28
应付普通股股利
29
转作股本的普通股股利
30 21,200,000.00
八、未分配利润
31 -15,841,990.25 -15,941,990.25 -16,807,434.32
现 金 流 量 表
西北永新化工股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项 目
行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
1 135762,693.78 88,238,480.48
收到的租金
2
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
3 20,621,234.49 15,008,667.79
收到的除增值税以外的其他税费返还
4
收到的其他与经营活动有关的现金
8 20,744,125.48 12,720,694.42
现金流入小计
9 177,128,053.75 115,967,842.69
购买商品、接收劳务支付的现金
10 98,632,329.08 55,215,251.10
经营租赁所支付的现金
11
支付给职工以及为职工支付的现金
12 14,975,517.96, 14,177,208.75
支付的增值税款
13 23,428,104.99 17,427,448.69
支付的所得税
14
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
15 2,081,966.02 1,991,507.45
支付的其他与经营活动有关的现金
20 49,289,459.42 40,290,298.02
现金流出小计
21 188,407,377.47 129,101,714.01
经营活动产生的现金流量净额
-11,279,323.72 -13,133,871.32
二、投资活动产生的现金流量
收到投资所收到的现金
23 110,000,000.00 110,000,000.00
分得股利或利润所收到的现金
24
取得债券利息收入所收到的现金
25 12,278,400.00 12,270,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
25 188,850.00
收到的其他与投资活动有关的现金
30 13,400.00
现金流入小计
31 122,480,650.00 122,270,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
32 949,145.12 804,488.60
权益性投资所支付的现金
33 36,542,819.00 36,542,819.00
债权性投资所支付的现金
34 70,000,104.21 70,000,104.21
支付的其他与投资活动有关的现金
40
现金流出小计
41 107,492,068.33 107,347,411.81
投资活动产生的现金流量净额
42 14,988,581.67 14,922,588.19
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益投资所收到的现金
43
发行债券所收到的现金
44
借款所收到现金的
45 119,000,000.00 117,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
50 2,622,047.00 2,598,133.34
现金流入小计
51 121,622,047.00 119,598,133.34
偿还债务所支付的现金
52 168,400,000.00 166,400,000.00
发生筹资费用所支付的现金
53 2,174.05
分配股利或利润所支付的现金
54
偿付利息所支付的现金
55 3,790,409.26 3,386,265.56
融资租赁所支付的现金
56
减少注册资本所支付的现金
57
支付的其他与筹资活动有关的现金
62
现金流出小计
63 172,192,583.31 169,786,265.56
筹资活动产生的现金流量净额
64 -50,570,536.31 -50,188,132.22
四、汇率变动对现金的影响
65
五、现金及现金等价物净增加额
66 -46,861,278.36 -48,399,415.35
附注:
项 目
合并 母公司
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
3,549,981.92 3,554,536.23
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
2,104,580.05 2,087,832.84
固定资产折旧
3,907,673.38 3,729,433.12
无形资产摊销
520,096.68 520,096.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
34,647.58
财务费用
-321,117.78 -321,117.78
投资损失(减收益)
-12,278,400.00 -12,276,945.64
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
19,962,370.37 17,365,851.99
经营性应收项目的减少(减增加)
-28,515,421.97 -26,116,337.03
经营性应付项目的减少(减增加)
624,340.59 1,828,906.60
增值税增加净额(减减少)
其他
-2,806,870.50 -2,418,780.90
经营活动产生的现金流量净额
1,938,795.96 -1,087,347.43
3.现金及现金等价物净增加情况:
-11,279,323.72 -13,133,871.32
货币资金的期末余额
163,803,007.58 161,802,316.60
减:货币资金的期初余额
210,664,285.94 210,201,731.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-46,861,278.36 -48,399,415.35
