西北永新化工股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
第一章 公司简介
1、公司法定名称：
中文名称：西北永新化工股份有限公司
英文名称：NORTHWEST YONGXIN CHEMICAL INDUSTRY CO,LTD
2、公司法定代表人：杨德茂
3、公司董事会秘书：曹忆峰
公司股权事务代表:王志哲
联系地址：甘肃省兰州市东岗东路1205号
联系电话：0931－8497111转361
传 真：0931－8497112
4、公司注册地址：甘肃省兰州市东岗东路1205号
公司办公地址：甘肃省兰州市东岗东路1205号
公司电子信箱：yongxin@public.lz.gs.cn
邮政编码：730020
5、公司信息披露报纸：《证券时报》
公司信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：西北化工
公司股票代码：0791
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要财务指标
1、利润总额：31,677,537.03元
2、净利润：27,988,404.90元
3、扣除非经营性损益后的净利润：18,434,803.61元
4、主营业务利润:22,923,462.72元
5、其他业务利润：－112,897.39元
6、营业利润:22,123,935.74元
7、投资收益:7,083,322.82元
8、补贴收入：1,700,000.00元
9、营业外收支净额：770,278.47元
10、经营活动产生的现金流量净额：44,122,815.34元
11、现金及现金等价物净增加额：75,803,933.49元
注: 扣除非经营性损益的项目为投资收益7,083,322.82元，补贴收入1,700,000.00元，营业外收支净额770,278.47元。
补贴收入1,700,000.00元是公司水性涂料系列产品开发项目的财政补贴。
二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
表1
项 目 单位 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 元 100,030,245.73 93,450,789.46 116,533,114.34
净利润 元 27,988,404.90 3,554,536.23 1,390,688.95
总资产 元 549,253,835.21 436,236,013.93 477,941,212.43
股东权益 元 367,804,133.35 340,133,203.94 334,417,542.89
每股收益(摊薄) 元 0.148 0.019 0.0074
每股收益(加权) 元 0.148 0.019 0.0074
每股收益(扣除非
经营性损益) 元 0.098 －0.041
每股净资产 元 1.946 1.80 1.769
调整后的每股净资产 元 1.943 1.77 1.769
每股经营活动产生
的现金流量净额 元 0.233 －0.059
净资产收益率 ％ 7.61 1.05 0.416
注：主要财务指标计算方法：
1、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数；
2、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数；
3、调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数;
4、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数;
5、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％；
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算净资产收益率、每股收益：
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2000年 1999年 2000年 1999年 2000年 1999年 2000年 1999年
主营业务利润
6.23 5.08 6.47 5.14 0.121 0.091 0.121 0.091
营业利润6.02 －2.26 6.25 －2.28 0.117 －0.041 0.117 －0.041
净利润 7.61 1.05 7.90 1.06 0.148 0.019 0.148 0.019
扣除非经营性
5.01 －2.26 5.21 －2.28 0.098 －0.041 0.098 －0.041
损益后的净利润
注：全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
加权平均每股收益（EPS）的计算公式：
EPS=P/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0)
其中：P为报告期利润：S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式：
ROE=P/(EO＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷Mo)
其中：P为报告期利润：NP为报告期净利润；E0期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
三、报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本 盈余 法 定 未 分 股东权
公积 公积 公益金 配利润 益合计
期初数
189000000 163846839.00 1,308,339.09 436,113.03 －14,021,974.15 340,133,203.94
本期增加
2,771.98 4,198,260.74 1,399,420.25 23,790,144.16 27,670,929.41
本期减少320,247.47
期末数
189000000 163529363.51 5,506,599.83 1,835,533.28 9,768,170.01 367,804,133.35
变动原因：
1、资本公积金本期增加数是对被投资单位评估增值所致，资本公积金本期减少数是弥补住房周转金所致。
2、盈余公积金、法定公益金、未分配利润增加数是公司本年盈利所致。
3、股东权益增加数是公司本年盈利所致。
第三章 股本变动及股东情况介绍
一、 股本变动情况
㈠股份变动情况表
单位：股
项 目 本次变动前 本次变动增减 （＋－） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 小 计
一、尚未流通部分
1、发起人股份 109800000 109800000
其中
国家持有股份
境内法人持有股份
2、募集法人股
3、高管人员持股 77792 77792
尚未流通股份合计 109877792 109877792
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 79122208 79122208
已流通股份合计 79122208 79122208
三、股份总数 189000000 189000000
二、股东情况介绍
㈠截止2000年12月31日，公司股东总数为24907户，其中公司高管人员股东8户。
㈡主要股东持股情况
前十名大股东持股情况表 单位：股
序号 股 东 全 称 持 股 数 量 占总股本的 ％ 股 份 性 质
1 西北油漆厂 109800000 58.09 国有法人股
2 兴安证券投资基金 579580 0.31 社会流通股
3 张文敏 475000 0.25 社会流通股
4 周厚华 457080 0.24 社会流通股
5 郭风连 420236 0.22 社会流通股
6 金鑫证券投资基金 329700 0.17 社会流通股
7 李旭华 328744 0.17 社会流通股
8 许巧萍 302701 0.16 社会流通股
9 朱丰伟 292420 0.15 社会流通股
10 刘希山 291910 0.15 社会流通股
㈢ 持有10％以上法人股东情况简介
作为公司发起人的西北油漆厂持有西北永新化工股份有限公司国有法人股10980万股，占总股本的5809％。西北油漆厂法定代表人杨德茂。西北油漆厂主要经营化工原材料，兼营化工涂料专用设备、化工产品。在报告期内其所持有的公司股份无增减变动和质押、冻结情况。
第三章 股东大会简介
一、 股东大会情况
报告期内公司共召开了四次股东大会。
（1）公司2000年度第一次临时股东大会（通讯方式）的情况
公司于2000年3月1日在《证券时报》上刊登了召开2000第一次临时股东大会的公告。会议于2000年3月31日以通讯的方式召开,大会通过了如下决议：
1、同意和甘肃工业大学等五家单位共同投资组建兰州永新科技股份有限公司
2、同意和甘肃省甘谷油墨厂共同投资组建甘肃天虹化工有限责任公司。
3、同意放弃投资聚烯烃合成纸等项目。
本次会议决议内容刊登在2000年4月1日的《证券时报》上。
（2）公司1999年年度股东大会的情况：
公司于2000年5月25日在《证券时报》上刊登了召开1999年年度股东大会的公告。会议于2000年6月26日在公司会议室召开。大会通过了如下决议：
1、审议通过了1999年度董事会工作报告。
2、审议通过了1999年度监事会工作报告。
3、审议通过了1999年度利润分配方案。
4、审议通过了1999年年度报告及摘要。
5、审议通过了续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司2000年度审计机构。
本次会议决议内容刊登在2000年6月27日的《证券时报》上。
（3）公司2000年度第二次临时股东大会的情况
公司于2000年8月26日在《证券时报》上刊登了召开2000第二次临时股东大会的公告。会议于2000年9月26日在公司会议室召开。大会通过了如下决议：
1、 选举产生了公司第二届董事会成员
公司第二届董事会由杨德茂、崔厚佳、李鸿洲、王全良、郭垒、魏其新、罗志河、李小文、金城、曹忆峰、吴昌侠十一人组成。
2、 选举产生了公司第二届监事会成员
公司第二届监事会由付淑丽、胡曦元、张京保、张贤家、李录贵五人组成。
本次会议决议内容刊登在2000年9月27日的《证券时报》上。
（4）公司2000年度第三次临时股东大会的情况
公司于2000年11月20日在《证券时报》上刊登了召开2000第三次临时股东大会的公告。会议于2000年12月21日在公司会议室召开。大会审议通过了《资产出售协议》的议案。
本次会议决议内容刊登在2000年12月22日的《证券时报》上。
第五章 董事会报告
一、公司经营情况
1、公司所处行业及在本行业中的地位
公司属于化工涂料行业，公司生产的“永新”牌油漆在我国涂料行业有一定的知名度。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
（1）公司主营业务情况
公司以油漆、涂料和化工原料等的研制、开发、生产和销售为主营业务。公司的产品广泛应用于机械、电子、石油化工、汽车、航空航天以及家庭室内外装饰等领域。目前公司油漆产品的主要销售市场是西北地区和西南地区，其中西北地区销量最大，约占总销量的50％以上。公司2000年主营业务收入10003万元，实现净利润2799万元。
(2)公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
目前公司存在的问题和困难主要有以下几个方面:
1产品结构不合理,无拳头产品，大部分产品科技含量不高，附加值低，竞争力不强，产品成本偏高，利润率低。
2涂料市场的竞争日趋激烈，公司营销观念落后，营销策划不到位，销售机制和销售政策滞后，缺乏整体的产品营销策划，公司整体市场意识薄弱，导致公司营销渠道不畅，产品的市场占有率下降，销售收入递减。
公司的解决方案：
1调整公司的产品结构，开发市场前景好、附加值高的产品，增加产品的科技含量，降低产品的生产成本，提高竞争力。
2转变营销观念，改进营销策略，进行营销策划，加大市场宣传，做好产品的市场推广，拓宽销售渠道，同时引入销售约束与激励机制，调动营销人员工作积极性，努力提高公司产品市场占有率。
二、公司财务状况
1、各项经济指标
1 总资产54925万元，比上年度的43624万元增加了11301万元，增长了25.91％。
2 长期负债0万元,上年度为120.6万元,降低了100％。
3 股东权益36780万元，比上年度的34013万元增加2767万元，增长8.14％。
4 主营业务利润2292万元，比上年度的1728万元增加564万元，增长了32.64％。
5 净利润2799万元，比上年度的355万元增加了2444万元，增长了688.45％。
2、变动说明：
1 总资产增加是银行借款增加和公司本年度盈利所致。
2 股东权益、主营业务利润和净利润增加是本年度盈利所致。
3 长期负债的减少，是根据财政部财企（2000）295号和财企（2000）878号文件规定，将原列入长期负债的住房周转金科目调整所致。
三、公司投资情况
1、报告期内公司变更募集资金的使用情况：
公司于1997年8月向社会公开发行股票4500万股，募集资金2.38亿元，并在招股说明书中承诺将投资于年产12000吨聚烯烃合成纸合资项目、年产8000吨水性系列涂料项目、油漆喷雾罐包装生产线项目、年产2400万支金属喷雾罐体制造生产线项目和年产5000吨PVC芯层发泡复合管项目。募集资金到位后除水性系列涂料项目以外，其他四个项目的建设条件和市场情况均发生了较大变化，为了对广大股东负责，公司董事会经过认真的市场调研和产品分析决定变更募集资金的投向，于2000年3月31日召开了公司临时股东大会，审议通过了：
(1)放弃建设年产12000吨聚烯烃合成纸合资项目、油漆喷雾罐包装生产线项目、年产2400万支金属喷雾罐体制造生产线项目和年产5000吨PVC芯层发泡复合管项目。
(2)同意投资1392万元与甘肃工业大学等五家单位共同组建兰州永新科技股份有限公司，该公司主要生产高科技产品高压径向柱塞泵。该产品广泛应用于工程机械、重型机床、轧钢和连铸机生产线等液压设备，是高压主动力源。高压低噪系列径向柱塞泵生产技术是国家“八五”重点科技攻关项目，该项目的建设填补了国内空白。目前该公司基本建设已经完工，产品正处于试销阶段，市场前景看好。
(3)同意投资6485万元与甘肃甘谷油墨厂共同组建甘肃天虹化工有限责任公司。该公司主要生产高档酞菁蓝颜料，高档酞菁蓝颜料是国家提倡发展的精细化工产品，主要应用于高档油墨、油漆及塑料工业的添加剂。目前该公司的主体生产厂房已全部建成，正处于试车阶段，产品很快将进入市场。
截止2000年12月31日，投资兰州永新科技股份有限公司的1392万元已全部到位，投资甘肃天虹化工有限责任公司的资金已达5910万元。
2、在报告期内公司未用自筹资金对外进行投资。
四、政策影响
国家实施西部大开发战略，重点要对西部地区的公路、桥梁等基础设施进行投资，这对涂料行业来讲，存在很大的市场空间，公司要抓住这一契机，努力开拓市场，提高经营业绩。
五、新年度的业务发展计划
2001年是进入新世纪、实施“十五”计划的第一年，公司将抓住有利时机、加快发展。在新的一年里，公司将以经济效益为中心，抓好主营业务，加大资本运营力度，实施多元化发展战略，努力开拓市场，提高盈利能力，实现经营目标。
1、生产经营的总目标及措施
2001年公司计划生产油漆11000吨，销售回款1.3亿元,实现利润2800万元。
为了实现上述目标，我们重点做好以下工作：
（1）转变营销观念，改进营销策略，尽快建立高效、顺畅的营销网络体系。
1 转变营销观念，提高市场意识和服务意识。
2 组织好营销策划，加大市场宣传力度，做好产品的市场推广和公司的市场宣传。
3 通过价格体系及选择经销商，进一步拓宽销售渠道。
4 引入销售约束与激励机制，加强对营销人员的考核。
5 加强营销管理，定期对经销部检查、考核。
（2）以技术创新为核心，提高研制开发能力，开发市场前景好，竞争力强的产品。
1 产品的开发要立足市场，面向用户。
2 提高科研人员的待遇，建立激励机制，实施优胜劣汰。
（3）加强和改善企业管理，建立一套行之有效的管理制度和严格、公正的考核激励机制。
1 制定严格有效的管理制度，健全机构，完善公司的激励约束机制。
2 管理工作要突出“严”字，要严抓管理，严格考核。
3 加强质量管理，严格贯彻公司的“质量方针、质量承诺、质量目标”，保证ISO9002质量体系的顺利运行。
(4)在稳步做好已建项目的同时，加快新投资项目的达产达标进程，使其成为新的利润增长点。
1 对已建项目要加大投资的监管工作，对控股、参股公司要以资本为纽带帮助其建立现代企业制度。
2 要做好重点项目的开发工作，争取早日投产见效，提高公司整体经济效益。
六、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及主要决议内容。
报告期内公司共召开了10次董事会会议，主要内容和决议如下:
(1)2000年4月9日在公司会议室召开董事会会议，通过了《1999年年度报告及报告摘要》、《1999年度利润分配预案》和董事会工作报告。
本次董事会决议公告刊登在2000年4月11日的《证券时报》上。
(2)2000年5月23日在公司会议室召开董事会会议，会议决定于2000年6月26日召开公司1999年年度股东大会。
本次董事会决议公告刊登在2000年5月25日的《证券时报》上。
（3）2000年7月27日在公司会议室召开董事会会议，形成了如下决议：
1、审议通过《公司2000年中期报告》及《2000年中期报告摘要》；
2、公司2000年中期利润分配方案。
本次董事会决议公告刊登在2000年7月29日的《证券时报》上。
(4)2000年9月26日在公司会议室召开董事会会议，形成了如下决议：
1 选举杨德茂先生为公司董事长；2 根据董事长杨德茂先生的提名，聘任李小文先生为公司总经理；3 根据董事长杨德茂先生的提名，聘任曹忆峰先生为公司董事会秘书；4 根据总经理李小文先生的提名，聘任魏其新、罗志河、刘顺利三位先生为公司副总经理。
本次董事会决议公告刊登在2000年9月27日的《证券时报》上。
(5)2000年11月15日在公司会议室召开董事会会议，审议通过了《资产出售协议》的议案和定于2000年12月21日召开公司临时股东大会的事项。
本次董事会决议公告刊登在2000年11月20日的《证券时报》上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
年度内董事会对应由董事会执行的股东大会决议均已全部执行。
七、公司管理层及员工情况
（1）、董事、监事、高级管理人员
杨德茂，董事长，男，52岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为7040股，年度报酬总额为27741元。
崔厚佳，董事，男，58岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为14080股，年度报酬总额为27784元。
李鸿洲，独立董事，男，48岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为0股，2000年度未在公司领取报酬。
王全良，董事，男，60岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为8800股，年度报酬总额为22917元。
李小文，董事，总经理，男，46岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为0股，年度报酬总额为22079元。
郭垒，董事，男，49岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为0股，年度报酬总额为19430元。
魏其新，董事，副总经理，男，35岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为0股，年度报酬总额为20081元。
罗志河，董事，总工程师，男，34岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为4576股，年度报酬总额为18236元。
金城，董事，男，53岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为7040股，年度报酬总额为23621元。
曹忆峰，董事，董事会秘书，男，31岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为0股，年度报酬总额为15618元。
吴昌侠，独立董事，男，36岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为0股，2000年度未在公司领取报酬。
付淑丽，监事会主席，女，42岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为7040股，年度报酬总额为23035元。
胡曦元，监事，男，50岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为14080股，年度报酬总额为21981元。
张京保，监事，男，43岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为15136股，年度报酬总额为21771元。
张贤家，监事，男，44岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为0股，年度报酬总额为20592元。
李录贵，监事，男，36岁，任期自2000年9月起3年，年初和年末持股数均为0股，年度报酬总额为15720元。
说明：公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在2万元以上的10人，在1.5万元至2万元之间的4人。独立董事李鸿洲先生、吴昌侠先生2000年度未在公司领取报酬。
（2）在报告期内离任的高级管理人员
在报告期内公司举行董事、监事换届选举，产生了公司第二届董事会、监事会和高级管理人员。因工作变动或退休的原因，王有义先生不再担任公司董事、总经理职务，刘振华先生不再担任公司董事职务，李璞、茹天贵二位先生不再担任公司监事职务。
由于魏其新先生于2000年11月被聘任为甘肃天虹化工有限责任公司总经理，经公司200年12月19日召开的董事会研究决定，魏其新先生不再担任公司副总经理职务。
（3）公司员工的数量和专业构成及素质情况
目前公司共有职工1147人，其中在职1066人，内退20人，停薪留职67人。其各类人员构成如下：
职工专业构成：
生产人员：720人，占职工总人数67.5％；
营销人员：95人，占职工总人数8.9％；
管理人员：215人，占职工总人数20.2％；
外派人员：16人，占职工总人数1.5％；
专业技术人员构成如下：
高级职称技术人员：14人，占职工总人数1.31％；
中级职称技术人员：120人，占职工总人数11.3％；
初级职称技术人员：146人，占职工总人数13.7％。
职工文化程度情况：
大专以上220人，占职工总人数20.6％；
中专208人，占职工总人数19.5％。
八、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
2000年利润分配预案:
2000年度公司实现净利润27988404.90元，按10％计提法定盈余公积金2798840.49元，按5％计提法定公益金1399420.25元，加上以前年度结转未分配利润－14021974.15元，可供股东分配利润累计为9768170.01元。
由于公司拟向生化制药、医疗保健品和房地产业发展，加上公司市场开发和技术投入的需要，本年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
2001年年度利润分配政策：
1、公司2001年拟进行一次利润分配；
2、公司2001年度实现净利润用于分配的比例为30％－50％，利润分配将采用派发现金的形式；
3、公司2000年度未分配利润将全部用于公司扩大再生产。
2001年年度利润分配政策为预计方案，公司届时将根据实际情况拟定具体方案。
九、其他报告事项
本公司选定《证券时报》为信息披露报刊，本年度内没有变更。
第六章 监事会报告
2000年度公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《西北化工监事会工作准则》，依据监事会职责，通过监事会会议，监事列席董事会会议和参加股东大会等途径，在公司的重大决策规范运作等方面发挥监督作用。
一、公司依法运作情况
2000年9月公司董事会、监事会进行了换届，聘任了新一届经理班子，董事会进入二名独立董事，从而更进一步完善了公司的法人治理结构，并建立了有关控制制度。股东大会、董事会、监事会职责清楚，各司其职，各负其责，股东大会、董事会的会议程序、决议事项符合《公司法》和《公司章程》，董事会能够认真执行股东大会决议。在公司的各项公务活动中，未发现董事、经理及其他高级管理人员有违犯法律、法规及《公司章程》或损害股东利益行为。
二、公司出售资产情况
公司与其第一大股东西北油漆厂经过协商，公司将部分固定资产〔净值为2647.89万元〕、油漆产品〔以出厂价出售4000万元〕、全资子公司甘肃永新油脂化工有限公司100％的股权〔经审计资产净值确认为495.39万元〕，合计金额7143.28万元以现金交易方式出售给西北油漆厂，在2000年12月21日召开的临时股东大会上通过了《资产出售协议》。在资产出售活动中，双方严格遵守国家有关法律法规，按照公平、合理的原则进行交易，程序合法，没有造成公司资产流失。
三、公司关联交易情况
公司与控股股东西北油漆厂之间不可避免存在关联交易，如公用设施，水、电供给等，均以产权界定为准，签定相关合同，项目明细，价格公平，没有内幕交易和损害上市公司及投资者利益情况。
2000年度公司与西北油漆厂资产出售的情况在《证券时报》按时进行了公告。
四、公司财务情况
公司严格按照上市公司财务管理规定开展工作。2000年按照新《会计法》制订《西北化工成本核算定额考核办法》。根据《企业财务会计报告条例》财务报告中所反映各项资产、负债、所有者权益、收入、费用、现金流量表均真实、完整，五联联合会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。
五、公司变更幕集资金的使用情况
公司在2000年3月31日召开的临时股东大会上，变更了公司募集资金投资的项目。大会同意放弃建设聚烯烃合成纸等四个项目；同意投资6485万元与甘肃甘谷油墨厂共同组建甘肃天虹化工有限责任公司；同意投资1392万元与甘肃工业大学等五家单位组建兰州永新科技股份有限公司。监事会全体成员参加了本次股东大会，改变募集资金的投向，是董事会根据市场变化和项目进一步考证后提出的，完全是为了公司的长远发展，从根本上维护了全体股东的利益。
公司董事会遵照股东大会决议，加快新投项目的建设，兰州永新科技股份有限公司已初步建成，产品投放市场，甘肃天虹化工有限责任公司项目已建成。
六、监事会会议情况
报告期内监事会共召开了三次会议，参加了年度和临时召开的三次股东大会，监事列席了公司各次董事会会议。
1、2000年4月9日在公司会议室，召开了2000年度第一次监事会会议，全体监事出席了会议，会议审议通过了：
〔1〕《1999年度监事会工作报告》
〔2〕公司《1999年度报告及报告摘要》
2、2000年6月22日在公司会议室，召开了公司2000年度第二次监事会会议，全体监事到会学习中国证券会关于规范上市公司意见〔2000年修订〕的内容，讨论2000年6月26日召开1999年度股东大会的各项准备文件。
3、2000年9月26日在公司会议室，召开了公司2000年度第三次监事会会议，全体监事参加了会议，会议一致选举付淑丽女士为公司监事会主席。
七、2001年工作重点
2001年中国证券市场是监管年，证券业要在规范中发展，因此公司监事会要强化监督职能，为公司规范运作，防范和化解投资风险，保护股东合法权益发挥作用。
1、加强监事的学习、培训工作，认真学习，理解中国证监会出台的一系列政策、法规，提高监事依法监督水平和工作务实能力。
2、按照监事会职权的划分，对公司股东大会、董事会的召开程序，决策事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员行使职权及公司制度等进行监督，全面更好地履行监事会职责，保护公司和广大投资者利益。
第七章 重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚情况
报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况
3、报告期内公司控股股东变更，公司董事会换届、改选或半数以上成员变动，公司总经理变更，公司解聘、新聘董事会秘书的情况
⑴报告期内公司控股股东无变更；
⑵董事会换届情况
公司第一届董事会任期届满，公司于2000年9月26日召开2000年度临时股东大会，大会选举杨德茂、崔厚佳、李鸿洲、王全良、郭垒、魏其新、罗志河、李小文、金城、曹忆峰、吴昌侠十一人组成了公司第二届董事会。李鸿洲、吴昌侠两位先生为新选独立董事，其余为连选连任。
⑶监事会换届情况
公司第一届监事会任期届满，公司于2000年9月26日召开2000年度临时股东大会，大会选举付淑丽、胡曦元、张京保、张贤家、李录贵组成第二届监事会。张贤家、李录贵两位先生为新选职工监事，其余为连选连任。
⑷聘任公司总经理的情况
公司第二届董事会组成后，根据董事长杨德茂先生的提名，聘任李小文先生为公司总经理。
⑸聘任公司董事会秘书的情况
公司第二届董事会组成后，根据董事长杨德茂先生的提名，聘任曹忆峰先生为公司董事会秘书。
4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
公司2000年12月21日召开临时股东大会通过了《资产出售协议》。该协议的内容是公司将部分存货、固定资产和全资子公司甘肃永新油脂化工有限公司100％的股权出售给西北油漆厂，西北油漆厂以现金的方式购买，此次发生金额为7143.28万元。
5、重大关联交易事项
公司2000年12月21日召开临时股东大会通过了《资产出售协议》，本次资产出售行为发生在西北化工和西北油漆厂之间，并于2000年12月31日前实施了资产出售。
（1）关联交易的标的：
1 固定资产：公司七车间生产线、二丙酮醇生产线、粉末车间生产线、锅炉车间、罐装车间和污水车间。这六条生产线经资产评估，净资产值为2647.89万元。
2 存货：全部油漆产成品，按出厂价计算,总金额为4000万元。
3 全资子公司甘肃永新油脂化工有限公司100％的股权，经审计净资产确认值为495.39万元。
（2）付款方式：本次资产出售及股权转让全部采用现金交易。
（3）付款期限：自本协议正式生效之日起三十日内，西北油漆厂将款项分两期支付给西北永新化工股份有限公司。
本次关联交易是严格遵守国家的有关法律法规的规定，按照公平、合理的原则进行交易，未发生有损害广大股东和公司利益的行为。
6、公司与西北油漆厂在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司与控股股东西北油漆厂在人员、资产、财务上明确实行了“三分开”。
（1）人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理及高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东西北油漆厂担任任何职务。
（2）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立拥有销售、采购系统。公司资产完整，与控股股东西北油漆厂严格分开，独立运作管理。
（3）财务方面，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。
7、本报告期内公司继续聘任五联联合会计师事务所有限公司为公司的审计机构。
8、其他重大合同及其履行情况
公司与中国建设银行兰州市开发区办事处签订《人民币资金借款合同》借款金额3500万元，借款期限自2000年6月29日至2001年6月28日。
9、本报告期内，公司名称及股票简称未发生变化
第八章 财务会计报告
一、审计报告
五联审字(2001)第1048号
西北永新化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和2000年度的利润及利润分配表及2000年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为：上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度经营成果及2000年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘志文
中国 兰州 中国注册会计师：管永宁
民主东路249号移动通信大厦五楼 二OO一年三月二十日
会 计 报 表 附 注
2000年度
一、公司简介
西北永新化工股份有限公司（以下简称公司）是由西北油漆厂独家发起，部分改制，采用募集设立方式设立的股份有限公司。公司以油漆、涂料、化工合成纸、化工原料和化工机械的研制、开发生产、批发零售、信息咨询服务为主营业务。公司油漆生产能力5万吨，产品17个大类400多个品种，近2000个花色。公司一九九七年八月二十九日向社会公众公开发行4500万股人民币普通股，并于一九九七年九月二十三日在甘肃省工商行政管理局登记注册，注册号：6200001050994。公司法定代表人：杨德茂，公司注册地址：甘肃省兰州市东岗东路1205号。
一九九七年十月十四日经中国证券监督委员会批准，公司股票在深圳证券交易所上市交易，股票简称“西北化工”，公司股票交易代码：0791。一九九八年八月五日除权后，公司目前总股本18900万股，其中：国有法人股10980万股，社会流通股7912.2208万股，公司高级管理人员持股7.7792万股.
公司注册资本变动情况业经原甘肃五联会计师事务所有限责任公司以甘会验字（1999）第033 号验资报告验证。
二、公司主要会计政策
1．会计年度
采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
2．会计制度
公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
3．记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4．记帐基础与计价原则
以权责发生制为记帐基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5. 外币业务核算方法
外币业务按业务发生时的市场汇率(中间价)折合为人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7.坏帐损失核算方法
（1）公司对应收款项坏帐的确认标准为：
公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
（2）坏帐损失采用备抵法核算，根据本公司董事会决议,本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款),根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项,坏帐准备计提的比例为：1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5％计提；1－2年的，按其余额的10％计提；2－3年的，按其余额的30％计提；3－4年的按其余额的50％计提；4－5年的，按其余额的80％计提；5年以上的按100％计提。
8.存货核算方法
（1）存货采用永续盘存制；
（2）原材料按计划成本计价，通过“材料成本差异”科目核算实际成本与计划成本差异，月末按差异率分摊材料差异；
（3）产成品按实际成本计价，发出时按加权平均法核算；
（4）低值易耗品采用一次摊销法核算；
（5）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
根据本公司董事会决议, 本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
9.短期投资核算方法
短期投资是指本公司购入能随时变现、并且持有时间不超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。有价证券按取得时的实际成本计价。
当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与帐面成本的差额，记入当期损益。其他投资在其实际收到投资所得时，记入当期损益。
短期投资跌价准备按年末短期投资帐面成本高于市价的差额按个别项目法计提。
10.长期投资核算方法
长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对被投资单位的投资占该单位50％以上股权或占有股权不足50％但对其拥有实际控股权者按权益法核算，并合并会计报表；对被投资单位的投资占该投资单位20％以上至50％股权或占有股权不足20％但具有重大影响者按权益法核算；对被投资单位的投资占该投资单位20％以下股权或占有股权超过20％但不具有控制、共同控制及重大影响者按成本法核算。对长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销，没有规定投资年限的，借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额）按不超过10年（含10年）的期限摊销，贷方差额按不低于10年（含10年）期限摊销。
长期债权投资以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
根据本公司董事会决议,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资帐面价值计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值跌价损失计入当年度损益类帐户。
本公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。
10．固定资产计价及其折旧
固定资产按实际成本计价。
（1）固定资产标准：
a.使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产；
b.不属于生产经营的主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产折旧采用平均年限法计提。
本公司固定资产折旧采用直线法平均计算，按资产类别、估计的经济使用年限和预计残值对固定资产进行了分类，确定的分类折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 40年 2.43％ 3％
机器设备 14年 6.93％ 3％
运输设备 8年 8.08％ 3％
11．在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算，并在工程交付使用时按实际成本结转固定资产。与工程有关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在固定资产尚未交付使用前计入相应工程成本；交付使用后计入当期财务费用。
12.无形资产
本公司无形资产按取得时的实际价值入帐，按直线法摊销，其中土地使用权摊销期40年。其他无形资产按取得时实际成本计价，在其收益期限内平均摊销，不能确定收益期的按十年摊销。
13.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算，从开始生产经营的当月起，在5年内平均摊销；
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目收益期内平均摊销。
14．收入确认的原则
商品销售：公司是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
15.借款费用的核算
借款所发生的利息支出等费用，属于筹建期间的记入开办费，属于与购建固定资产有关的，在固定资产尚未交付使用之前发生的，记入相关的固定资产购建成本，属于经营期间发生的，记入财务费用。
16.所得税的核算方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17．合并会计报表的编制方法及合并会计报表的范围：
公司根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”的通知》和有关补充规定，对母公司拥有超过50％以上权益性资本以及拥有权益性资本虽未超过半数但能控制的子公司会计报表于以合并。对纳入合并会计报表范围的母子公司之间的内部往来、内部投资、内部交易均予以抵消，其余项目分别合并。
2000年本公司不编制合并会计报表，其原因如下：
1、 原纳入合并会计报表范围的子公司甘肃永新油脂化工有限公司，经2000年12月21日公司临时股东大会通过的《资产出售协议》，全部股权以现金交易方式，转让给本公司股东西北油漆厂。
2、 本公司控股子公司甘肃陇达期货经纪有限公司属于特殊行业，对其会计报表按权益法核算，不予合并。
3、 本公司本年投资参股的控股子公司有兰州永新科技股份有限公司、甘肃天虹化工有限责任公司、甘肃阿尔康生物工程有限公司等四家子公司，均在筹建阶段尚未正常进行生产经营，故未纳入合并范围。
三、税项
1.增值税：按照《增值税暂行条例》计算销项税额(税率为17％)，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；
2.城市维护建设税：按照应交流转税额的7％计算交纳；
3.教育费附加：按照应交流转税额的3％计算交纳；
4.印花税：按照税务局核定的标准交纳；
5.所得税：
本公司执行甘肃省财政厅财工发[1994]32号文批复，按应纳所得税额的33％计征，由财政返还18个百分点，实际税赋为15％。
6.个人所得税:员工个人所得税由公司代扣代缴。
四、控股子公司
企业名称 注册资本 经营范围 投资额 所占投资比例
甘肃陇达期货 3000万元 国有商品期货代理、 21,542,819.00 71.8％
经纪有限公司 期货咨询
兰州永新科技 2900万元 高压经向柱塞泵的 13,920,000.00 48.00％
股份有限公司 生产经营、技术开发
甘肃天虹化工 12716万元 颜料和颜料中间体 52,022,792.63 40.91％
有限责任公司 的生产经营、开发 (尚未投足资本)
甘肃庆阳阿尔 亚麻酸系列保健食
康生物工程有 310.09万元 品的生产和销售 1,600,000.00 51.60％
限公司
五、会计报表主要项目注释
附注1: 货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 2,139.70 2,952.58
银 行 存 款 141,800,176.90 237,603,297.51
其他货币资金 20,000,000.00
合 计 161,802,316.60 237,606,250.09
＊本年末货币资金余额比上年增加46.8％,其主要原因是公司短期借款增加所致.
附注2: 短期投资
项 目 期初数 期末数
债 券 投 资 40,000,104.21 50,000,000.00
附注3: 应收款项及坏帐准备
(1)应收帐款及坏帐准备
帐龄
期初数 比例％ 坏帐准备 期末数 比例（％） 坏帐准备
一年以内
38,826,898.48 94.02 17,489,995.23 18,175,308.15 90.00 908,765.41
一至二年
901,022.04 2.18 90,102.20 541,931.03 2.68 54,193.10
二至三年
423,216.49 1.02 126,964.65 396,045.01 1.96 118,813.50
三至四年
1,145,414.30 2.78 572,707.15 245,756.60 1.22 122,878.30
四至五年 326,906.83 1.62 261,525.46
五年以上 508,217.66 2.52 508,217.66
合 计
41,296,551.31 100.00 18,279,769.23 20,194,165.28 100.00 1,974,393.43
应收帐款中大额明细如下:
西北油漆厂各经销部 16,645,086.69
洒钢供应处 659,490.14
合肥化工原料公司 503,545.50
安阳五交化采购站 335,602.12
＊本科目余额比上年减少51.1％,其主要原因是本年货款回笼好于去年.
＊＊本科目年末余额中有本公司控股母公司西北油漆厂各经销部欠款1664.5万元。
(2)其他应收款及坏帐准备
帐龄
期初数 比例％ 坏帐准备 期末数 比例（％） 坏帐准备
一年以内
43,426,252.21 98.92 2,170,026.22 47,344,237.52 100 1,471,963.91
一至二年
199,072.43 0.47 19,907.24
二至三年
18,380.62 0.05 5,514.18
三至四年
240,000.00 0.56 120,000.00
合 计
43,883,705.26 100.00 2,315,447.64 47,344,237.52 100 1,471,963.91
其他应收款中大额明细如下:
西北油漆厂 39,212,113.63 往来款
包装物押金 1,319,914.15
永新油脂厂 513,142.67
机械制造厂 477,560.00
化工研究院 312,729.95
＊本科目余额中有本公司控股母公司西北油漆厂欠款3921.2万元，并对其12月22日新发生的资产出售暂欠款1790.5万元,因未到协议归还日故未计提坏帐准备。
附注4: 存货
项 目 期初数 期末数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
材料采购 980,851.15 272,082.84
原材料 10,516,952.00 11,213,012.96
生产成本 3,074,601.48 2,384,298.09
产成品 38,650,563.40 10,964,344.81 23,231,555.48 1,150,219.00
自制半成品 2,402,370.08 2,503,537.09
合 计 55,625,338.11 10,964,344.81 39,604,486.46 1,150,219.00
附注5：待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待抵扣进项税 3,202,214.83 3,202,214.83 0.00
附注6:长期投资
(1)长期投资项目
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
42,758,949.23 68,523,267.93 6,204,630.28 105,077,586.88
长期债权投资
0.00 0.00
合 计
42,758,949.23 68,523,267.93 6,417,596.90 105,077,586.88
(2)长期股权投资明细
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
甘肃陇达期货
21,554,318.95 867,953.10 22,156,056.28
经纪有限公司
甘肃永新油脂
6,204,630.28 6,204,630.28＊＊ 0.00
化工有限公司
兰州永新科技股份有限公司
13,920,000.00 ＊ 13,920,000.00
国泰君安证券有限公司
15,000,000.00 15,000,000.00
甘肃天虹化工有限责任公司
52,022,792.63 ＊ 52,022,792.63
甘肃庆阳阿尔泰生物工程有限公司
1,600,000.00 ＊ 1,600,000.00
甘肃永新树脂合成有限公司
112,522.20 ＊ 112,522.20
合 计 42,758,949.23 68,523,267.93 6,204,630.28 105,077,586.88
＊为公司的发展根据公司董事会决议公司本年对以上公司进行参股投资。
＊＊根据公司临时股东大会决议通过的“资产出售协议”公司将甘肃永新油脂化工有限公司出售给西北油漆厂。
附注7: 固定资产及折旧
(1)固定资产
资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 32,551,212.84 1,043,658.32 11718925.44 21,875,945.72
机器设备 49,190,279.45 3,401,406.59 26,225,443.15 26,366,242.89
运输设备 541,395.47 824,309.33 338,491.10 1027213.70
合 计 82,282,887.76 5,269,374.24 38,282,859.69 49,269,402.31
＊本期固定资产比上年减少的主要原因是公司在12月向西北油漆厂出售六条生产线及部分设备所致.
(2)累计折旧
资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 12,423,073.19 821,340.77 3,055,753.22 10,188,660.74
机器设备 20,161,901.01 2,310,265.76 214,877.68 13,093,674.59
运输设备 235,068.47 48,349.20 9,378,492.18 68,539.99
合 计 32,820,042.67 3,179,955.73 12,649,123.08 23,350,875.32
＊本期折旧减少原因同上.
附注8：工程物资
类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工程物资 1,095,441.28 1,095,441.28 0.00
附注9: 在建工程
项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
金属喷雾罐生产线 4,072,894.21 －4,072,894.21 0
写字楼 341,187.13 341,187.13
维修工程 207,960.50 －162,119.64 45,840.86 0
待安装设备 2,775,919.97 2,775,919.97 0
范家湾 5,066,974.00 5,066,974.00
水性漆项目 1,918,406.00 1,918,406
其它 1,883,779.28 1,783,239.28 100,540.00
合 计 7,397,961.81 4,634,145.43 4,605,000.11 7,427,107.13
＊年初资本化利息为201200.30元,本期无变动;在建工程资金来源系公司自筹。
附注10: 无形资产
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余年限
土地使用权
22,797,800.00 21,270,147.88 592,096.68 20,678,051.20 36年3个月
附注11: 短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 75,000,000.00 85,000,000 存款抵押
信用借款 55,000,000
合 计 75,000,000.00 140,000,000
附注12: 应付帐款
二OOO年十二月三十一日余额为8,685,046.31元, 系应付的购货款。其中无应付持有公司股权占5％以上股东单位的款项。
其中20万元以上的欠款单位:
哈尔滨石油化工厂 990,000.00
宁夏银南泰丰化工公司 580,000.00
白玉化工有限公司 564,856.70
兰州西部石油化工经销公司 539,814.94
吉化联合化工厂 498,269.57
长沙染料化工厂 464,285.00
玉门天然气兰运分公司 449,797.20
重庆江南化工厂 404,247.61
甘肃省宁县豆粕厂 391,568.75
江西庆江化工厂 378,200.42
附注13: 未交税金
项 目 期初余额 期末余额
增值税 －3,539,075.96 1,412,430.64
企业所得税 －250,942.49 3,439,553.44
城市维护建设税 83.99 3.50
个人所得税 －2,114.53
合 计 －3,792,048.99 4,851,987.58
附注14: 其他应交款
二OOO年十二月三十一日余额为3,148,569.61元,系未交的教育费附加1.50元和应交住房公积金3,148,568.11元。
附注15：其他应付款
二OOO年十二月三十一日余额为10,452,826.12元。
本项目无欠本公司5％以上股东单位款。其中大额明细:
天虹公司 3,400,000.00
教育经费 1,217,125.98
养老金 1,398,654.74
工程款 608,016.28
附注16：预提费用
项 目 本 年 数 上 年 数
利息支出 0.00 380,900.00
上市费用 0.00 135,897.74
广告费 190,000.00 570,375.15
验资费 0.00 560,000.00
租金 2,440,000.15 0.00
养老保险 80,000.00 0.00
合 计 2,520,000.15 1,837,172.89
附注17：住房周转金
根据财政部财企（2000）295号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》和财企（2000）878号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》及《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的规定，本公司对住房周转金作如下处理：
A：对97年公司成立时发起人西北油漆厂转入的“住房周转金—职工住房差额” 320，247.47元转入"资本公积——弥补住房周转金";
B：对97年公司成立时发起的西北油漆厂转入的“住房周转金——住房补贴“74,457.32元调减期初未分配利润。
此项处理尚需经股东大会审议批准，在以后公司股利分配时扣减国有法人股的股利分配。
附注18: 股本
公司股份变动情况表
单位: 股
期初数 本次变动增减(＋，－) 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 10980万 10980万
其中:国家拥有股份
10980万 10980万
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 7.7792万 7.7792万
4.证券投资基金持股
尚未流通股份合计
10,987.7792万 10,987.7792万
二.已流通股份
1.境内上市人民币
普通股 7,912.2208万 7,912.2208万
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计
7,912.2208万 7,912.2208万
三.股份总数 18,900万 18,900万
注:内部职工股7.7792万股系公司高级管理人员持股。
附注19: 资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 129,486,553.28 129,486,553.28
接收捐赠资产准备
弥补住房周转金 320,247.47 －320,247.47
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
34,360,285.72 2,771.98 34,363,057.70
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币折算差额
其他资本公积转入
合 计 163,846,839.00 163,529,363.51
附注20: 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 872,226.06 2,798,840.49 3,671,066.55
公益金 436,113.03 1,399,420.25 1,835,533.28
任意盈余公积
合 计 1,308,339.09 4,198,260.74 5,506,599.83
附注21：未分配利润
项 目 1999年12月31日 2000年12月31日
年初未分配利润 －17,043,329.95 －14,021,974.15
加：本年净利润 3,554,536.23 27,988,404.90
减：提取法定盈余公积金 355,453.62 2,798,840.49
减：提取法定公益金 177,726.81 1,399,420.25
减：已分配普通股股利
年末未分配利润 －14,021,974.15 9,768,170.01
＊公司对以前年度挂帐未能收回的所得税返还款161,438.30元作了帐务调整,冲应收补贴款和年初未分配利润；对97年公司设立时发起人西北油漆厂转入的“住房周转金－住房补贴”－74，457.32元冲减了年初未分配利润。
附注22: 主营业务收入、主营业务成本
项 目 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
天然树脂漆类 21,973,331.59 17,129,995.56 14,760,210.85 15,462,160.24
酚醛树脂漆类 4,949,918.96 3,686,777.29 4,537,310.55 3,246,322.45
沥青漆类 655,744.74 488,408.97 556,613.41 538,537.06
醇酸树脂漆类 27,552,252.56 21,667,220.25 29,578,023.31 21,345,705.24
氨基树脂漆类 6,566,401.13 4,890,758.56 8,947,978.94 6,010,694.25
硝基纤维素漆类 6,991,686.15 5,608,572.12 8,363,977.10 5,912,488.74
过氯乙烯漆类 4,465,982.54 3,326,333.85 3,514,009.92 2,813,796.78
乙烯树脂漆类 2,650,374,23 1,974,040.30 1,784,807.37 1,696,994.46
丙烯酸树脂漆类 6,152,848.87 4,582,738.35 5,415,712.51 4,382,190.82
聚酯漆类 1,221,759.80 909,985.86 404,134.48 249,345.12
环氧树脂漆类 4,992,231.13 3,718,292.03 4,809,093.89 4,116,050.20
聚氨脂漆类 2,406,063.53 1,792,073.86 3,288,236.54 2,703,424.53
辅助材料 850,921.53 811,746.96 7,325,110.47 6,745,543.52
其他漆类 8,600,728.97 6,405,957.85 165,579.12 143,918.13
合 计 100,030,245.73 76,992,901.81 93,450,798.46 75,367,171.54
附注23： 主营业务税金及附加：
项 目 本 年 数 上 年 数
城市维护建设税 79,716.84 562,773.49
教育费附加 34,164.36 241,188.64
合 计 113,881.20 803,962.13
本年主营业务税金及附加比上年下降85.8％，其原因系期初增值税预交353.9万元和待摊费用——待抵扣期初进项税320.2万元经国税局批准准予抵扣，造成本年度应交增值税大幅减少,相应减少应交城市维护建设税和教育费附加所致。
附注24: 其他业务利润
项 目 收 入 成 本 利 润
原材料销售 4,249,213.39 4,804,603.77 －555,390.38
废旧物资处理 482,371.09 54,935 427,436.09
其 它 144,639.41 129,582.51 15,056.9
小 计 4,876,223.89 4,989,121.28 －112,897.39
附注 25： 存货跌价损失
存货跌价损失 本 年 数 上 年 数
－9,472,945.62 322,409.57
＊本年存货跌价损失为－947.3万元的主要原因是公司为恢复库存过期的油漆产品的使用价值,在本年度对16类95593 吨库存过期油漆进行了加工改制,致使存货跌价准备减少,使跌价损失成为负数。
附注26: 管理费用
管理费用 本 年 数 上 年 数
2,623,143.92 22,128,557.87
本年管理费用比上年降低88.14％的主要原因是本年公司应收款项通过资产出售和转为长期投资减少，而使本年末应计坏帐准备减少冲减管理费用所致。
附注27: 财务费用
项 目 本年发生额 上年发生额
利息支出 5,919,948.72 6,052,399.44
减:利息收入 2,199,659.69 6,383,966.65
利息净支出 3,720,289.03 －331,567.21
手续费 11,374.10 10,449.43
合 计 3,731,663.33 321,117.78
附注28: 投资收益
项 目 金 额
债权投资收益 6,200,000.00＊
股权投资收益 720,000.00
年末调整被投资公司
所有者权益净增加额 163,322.82
合 计 7,083,322.82
＊本年度债权投资收益620万元，其中120万元系委托甘肃证券有限公司进行国债投资收益、500万元系委托北京兆丰圆投资管理公司进行国债投资收益。
附注29:补贴收入
项 目 本 年 数 上 年 数
水性涂料项目补贴 1,700,000.00 0.00
＊根据甘肃省经济贸易委员会、甘肃省财政厅甘经贸科[2000]588号文、甘财工发[2000]81号“关于下达二000年甘肃省陇货精品重点培育项目补助资金计划的通知”对公司水性涂料系列产品开发项目的补贴。
附注30:营业外收入
项 目 本年金额 上年金额
处理固定资产收益 1,255,375.07 16,580.00
罚款收入 0 0
无法支付款项 －14,534.75 281,574.46
其他收入 －25,844.43 371,897.45
合 计 1,214,995.89 670,051.91
附注31: 营业外支出
项 目 本年金额 上年金额
捐赠支出 52,000.00
停工损失费 161,963.92 1,302,971.48
处置固定资产净损失 41,600.00 0
滞纳金 0 0
其他 241,153.50 366,997.74
合 计 444,717.42 1,721,969.22
附注32：支付的其他与经营活动有关的现金
本期支付47,967,941.78元。
附注33：支付的其他与投资活动有关的现金
本年度未发生。
附注34：支付的其他与筹资活动有关的现金
本年度未发生。
六.关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方情况:
企业名称 注册地址 主营业务
西北油漆厂 兰州市东岗东路685号 涂料产品、半成品、化工原材料、化工涂料专用 设备、化工产品
甘肃陇达期货
经纪有限公司 兰州市皋兰路1号 国内商品期货代理、咨询
续上表：
企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人
西北油漆厂 控股股东 国有企业 杨德茂
甘肃陇达期货
经纪有限公司 控股子公司 有限责任公司 李小文
2. 关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
西北油漆厂 8402 8402
甘肃陇达期货经纪有限公司 3000 3000
3. 关联方所持股份情况(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
西北油漆厂 10980 58.10％ 10980 58.10％
4.关联交易情况
(1) 股份公司通过西北油漆厂下设的各销售门市部销售产品
(2) 企业名称 关联交易金额
1999年 2000年
西北油漆厂 74,760,631.56 44,292,318.69
注:(1)公司对西北油漆厂各销售门市部销售油漆产品其价格均按公司同一出厂价格执行。
(2)股份公司向西北油漆厂购买商标使用权, 按照协议规定, 每年支付23万元。
(3)股份公司向西北油漆厂租用仓库、设备、委托运输、购买其他劳务等, 本年负担共计234万元, 以上交易均按市场规则进行，其价格按照正常的市场价格确定。
5.关联方应收帐款余额(单位:元)
企业名称 年初余额 比例(％) 年末余额 比例(％) 性质
西北油漆厂 36,146,541.21 82.09 16,674,018.67 82.57 货款
6.关联方其他应收款余额(单位:元)
企业名称 年初余额 比例(％) 年末余额 比例(％) 性质
西北油漆厂 18,124,704.86 40.96 39,212,113.63 82.82 往来款
7.关联方其他应付款余额(单位:元)
企业名称 年初余额 比例(％) 年末余额 比例(％) 性质
西北油漆厂 2,670,383.06 29.75 0 往来款
重要事项
本公司2000年12月21日临时股东大会通过了公司与关联企业（控股股东）西北油漆厂（乙方）的“资产出售协议”，此次临时股东大会决议公告已在2000年12月22 日“证券时报”发布，根据签定的实施细则规定本次资产出售和股权转让金，除用现金结算，总价款合计为77，904，959.27元，付款期限在协议正式签署生效日起30日内全部款项分两期支付，截止到2000年12月31｀日西北油漆厂已向公司支付6000万元，尚欠17,904,959.27元。
本次出售和股权转让的明细如下:
1、甲方向乙方出售甲方持有的全资子公司甘肃永新油脂化工有限公司全部股权，以及甲方给乙方（永新油脂）的借款200万元。交易价格确定为750万元。
2、甲方向乙方出售甲方所有的六条生产线以及部分设备，交易价格以资产评估为准，即：26,478,887.00元。
3、甲方向乙方出售油漆22，216，470.17元（含税价）、材料及半成品3,320,804.56元（含税价）,扣除减值折扣341,180.19元，交易价为25,196,094.54元。
4、甲方向乙方出售转让应收帐款债权20,811,086.37元， 按折扣10％后计算价格18,729,977.73元作为转让价格。
此次关联交易使公司的利润增加2,084,620.85元。
七.或有事项
截止报告日本公司无需要披露的或有事项。
八.承诺事项
截至二000年十二月三十一日止,本公司没有特别需要披露的承诺事项。
九.期后事项
截止报告日本公司无需要披露的期后事项。
西北永新化工股份有限公司
二○○一年三月二十日
第九章 公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:一九九七年九月二十三日
注册地点:甘肃省工商行政管理局
公司变更注册日期:二000年九月二十二日
注册地点:甘肃省工商行政管理局
2、公司营业执照注册号：6200001050994
3、公司税务登记号码：620101224372583
4、公司未流通股为公司高级管理人员持股77792股托管在深圳证券登记公司。
5、公司聘请的会计师事务所为：五联联合会计师事务所有限公司；
办公地点：甘肃省兰州市民主东路249号移动大厦五楼。
经办注册会计师：刘志文、管永宁
第十章 备查文件
1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件正本及公告原稿；
4、备查文件备置地点：甘肃省兰州市东岗东路1205号
资产负债表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：元
流动资产： 1999-12-31 2000-12-31
货币资金 161802316.6 237606250.09
短期投资 40000104.21 50000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 40000104.21 50000000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 41296551.31 20194165.28
其它应收款 43883705.26 47344237.52
减：坏帐准备 20595216.87 3446357.34
应收帐款净额 64585039.7 64092045.46
预付帐款
应收补贴款
存货 55625338.11 39604486.46
减：存货跌价准备 10964344.81 1150219
存货净额 44660993.3 38454267.46
待摊费用 3202214.83
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 314250668.64 390152563.01
长期投资：
长期股权投资 42758949.23 105077586.88
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 42758949.23 105077586.88
减：长期投资减值准备
长期投资净额 42758949.23 105077586.88
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 82282887.76 49269402.31
减：累计折旧 32820042.67 23350875.32
固定资产净值 49462845.09 25918526.99
工程物资 1095441.28
在建工程 7397961.81 7427107.13
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 57956248.18 33345634.12
无形及其它资产：
无形资产 21270147.88 20678051.2
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 21270147.88 20678051.2
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 436236013.93 549253835.21
流动负债：
短期借款 75000000 140000000
应付票据
应付帐款 5739535.94 8685046.31
预收帐款 1578347.64
代销商品款
应付工资 5658631.87 8530686.85
应付福利费 2107781.26 3260687.94
应付股利
应付税金 -3792048.99 4851989.08
其它应交款 35.98 3148569.61
其它应付款 6767825.71 10452721.92
应付短期债券
预提费用 1837172.89 2520000.15
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 94897282.3 181449701.86
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 1205527.69
其它长期负债
长期负债合计 1205527.69
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 96102809.99 181449701.86
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 189000000 189000000
资本公积金 163846839 163529363.51
盈余公积 1308339.09 5506599.83
其中：公益金 436113.03 1835533.28
未确认的外资损失
未分配利润 -14021974.15 9768170.01
外币报表折算差额
股东权益合计 340133203.94 367804133.35
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 436236013.93 549253835.21
现金流量表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：元
项目 2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 96543631.52
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 74577995.69
经营活动产生的现金流入小计 171121627.21
购买商品、接受劳务支付的现
金 63021019.6
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 14292991.21
支付的增值税款 1466616.95
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 250242.33
支付的其它与经营活动有关的
现金 47967941.78
经营活动产生的现金流出小计 126998811.87
经营活动产生的现金流量净额 44122815.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 90000000
分得股利或利润所收到的现金 720000
取得债券利息收入所收到的现
金 5600000
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 35000
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 96355000
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 21402068.52
权益性投资所支付的现金 3500000
债权性投资所支付的现金 100000000
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 124902068.52
投资活动产生的现金流量净额 -28547068.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 205000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 1535551.97
筹资活动产生的现金流入小计 206535551.97
偿还债务所支付的现金 140000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 6307365.3
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 146307365.3
筹资活动产生的现金流量净额 60228186.67
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 75803933.49
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 26749725.22
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -14952264.2
固定资产折旧 3179955.73
无形资产及其他资产摊销 592096.68
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -1220375.07
固定资产报废损失
财务费用 3731663.33
投资损失（减收益） -6870251.99
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 6206725.84
经营性应收项目的减少（减增
加） 10844172.81
经营性应付项目的增加（减减
少） 22578132.62
增值税增加净额 -6716765.63
其它
经营活动产生的现金流量净额 44122815.34
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 237606250.09
减：货币资金的期初余额 161802316.6
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 75803933.49
利润及利润分配表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 单位：元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 93450789.46 100030245.73
减：折扣与折让
主营业务收入净额 93450789.46 100030245.73
减：主营业务成本 75367171.54 76992901.81
主营业务税金及附加 803962.13 113881.2
二、主营业务利润 17279655.79 22923462.72
加：其他业务利润 82165.66 -112897.39
减：存货跌价损失 322409.57 -9472945.62
营业费用 2902463.89 3804767.96
管理费用 22128557.87 2623143.92
财务费用 -321117.78 3731663.33
三、营业利润 -7670492.1 22123935.74
加：投资收益 12276945.64 7083322.82
期货损益
补贴收入 1700000
营业外收入 670051.91 1214995.89
以前年度损益调整
减：营业外支出 1721969.22 444717.42
分给外单位利润
四、利润总额 3554536.23 31677537.03
减：所得税 3689132.13
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 3554536.23 27988404.9
加：年初未分配利润 -17043329.95 -14021974.15
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -13488793.72 13966430.75
减：提取法定盈余公积金 355453.62 2798840.49
提取法定公益金 177726.81 1399420.25
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -14021974.15 9768170.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -14021974.15 9768170.01
