西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000791 证券简称：西北化工 公告编号：2009－008
西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准审计报告。
1.5 公司负责人杨建忠、主管会计工作负责人郭虎成及会计机构负责人（会计主管人员）黄莺声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 西北化工
股票代码 000791
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 甘肃省兰州市城关区北龙口永新化工园区
注册地址的邮政编码 730046
办公地址 甘肃省兰州市城关区北龙口永新化工园区
办公地址的邮政编码 730046
公司国际互联网网址 www.yoxin.net
电子信箱 yongxin@public.lz.gs.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 元勤辉 赵紫文
联系地址 甘肃省兰州市城关区北龙口永新化工园区 甘肃省兰州市城关区北龙口永新化工园区
电话 0931-8328088 0931-4862482
传真 0931-8497112 0931-8497112西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
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电子信箱 000791lz@sina.com 000791lz@sina.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
营业收入 218,778,037.13 208,717,575.24 4.82% 171,044,395.51
利润总额 21,607,917.91 17,619,434.22 22.64% 31,026,012.46
归属于上市公司股东
的净利润
23,370,399.47 17,448,924.61 33.94% 34,591,488.35
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
-6,679,332.77 -11,855,118.49 43.66% 8,109,537.70
经营活动产生的现金
流量净额
29,981,269.58 136,574,897.89 -78.05% 19,037,659.78
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
总资产 785,078,189.22 704,548,952.67 11.43% 578,104,734.81
所有者权益（或股东
权益）
302,606,304.88 279,235,905.41 8.37% 263,250,813.67
股本 189,000,000.00 189,000,000.00 0.00% 189,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年
基本每股收益（元/股） 0.1237 0.0923 34.02% 0.183
稀释每股收益（元/股） 0.1237 0.0923 34.02% 0.183
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
-0.0353 -0.0627 43.70% 0.0429
全面摊薄净资产收益率（%） 7.72% 6.25% 1.47% 13.14%
加权平均净资产收益率（%） 8.03% 6.42% 1.61% 14.06%
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率（%）
-2.21% -4.25% 2.04% 3.08%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
-2.30% -4.36% 2.06% 3.30%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
0.1586 0.7226 -78.05% 0.1007
2008 年末 2007 年末
本年末比上年末增减
（％） 2006 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
1.6011 1.4774 8.37% 1.3929
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 548,310.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,060,723.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,343,766.79
所得税影响额 -529,440.98
少数股东权益影响额 -373,627.37
合计 30,049,732.24 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 83,742,390 44.31% -32,516 -32,516 83,709,874 44.29%
1、国家持股
2、国有法人持股 83,664,000 44.27% 83,664,000 44.27%
3、其他内资持股 78,390 0.04% -32,516 -32,516 45,874 0.02%
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
78,390 0.04% -32,516 -32,516 45,874 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 105,257,61
0 55.69% 32,516 32,516 105,290,12
6 55.71%
1、人民币普通股 105,257,61
0 55.69% 32,516 32,516 105,290,12
6 55.71%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 189,000,00
0100.00% 189,000,00
0 100.00%
限售股份变动情况表西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
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单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
西北油漆厂 83,664,000 0 0 83,664,000 股改承诺 2009-6-11
合计 83,664,000 0 0 83,664,000 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 34,359
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
西北油漆厂 国有法人 44.27% 83,664,000 83,664,000 41,000,000
孙贻财 境内自然人 1.41% 2,655,500 0 0
迟长全 境内自然人 0.84% 1,582,285 0 0
孙文新 境内自然人 0.63% 1,193,125 0 0
杨少君 境内自然人 0.55% 1,041,786 0 0
张小幸 境内自然人 0.31% 578,766 0 0
王韶华 境内自然人 0.29% 548,200 0 0
顾梦骏 境内自然人 0.29% 543,650 0 0
深圳市瀚裕源贸易有限公司 境内自然人 0.29% 538,866 0 0
邹悦平 境内自然人 0.23% 440,800 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
孙贻财 2,655,500 人民币普通股
迟长全 1,582,285 人民币普通股
孙文新 1,193,125 人民币普通股
杨少君 1,041,786 人民币普通股
张小幸 578,766 人民币普通股
王韶华 548,200 人民币普通股
顾梦骏 543,650 人民币普通股
深圳市瀚裕源贸易有限公司 538,866 人民币普通股
邹悦平 440,800 人民币普通股
李苗娣 372,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
国有股东与无限售条件股东之间不存在关联关系；无限售条件股东之间是否存在关联关系未知；
没有战略投资者或一般法人因配售新股而成为公司前十名股东的情况。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
报告期公司控股股东未发生变化。作为公司控股股东西北油漆厂持有公司国有法人股83664000 股，占公司总股本的44.27%。
西北油漆厂注册资本8402 万元，法定代表人为张京保。西北油漆厂成立于1965 年，主要经营化工原材料，兼营化工涂料专
用设备、化工产品。
公司实际控制人西北永新集团有限公司成立于 1993 年,注册资本为8402 万元，法定代表人杨建忠，经营范围为企业管理
服务；机械设备、金属材料、电子产品、建筑材料、五金交电的批发零售。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
杨建忠 董事长 男 44 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 0.00 否
康海军 董事 男 46 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 0.00 否
付淑丽 董事 女 49 2008 年11 月2011 年11 月9,363 9,363 无 0.00 否西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
6
25 日 25日
罗志河 董事 男 41 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
6,086 6,086 无 10.30 是
文立新
董事 总经
理 男 41 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 7.40 是
崔明 独立董事 男 43 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 2.00 否
刘钊 独立董事 男 42 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 2.00 否
胡秀琴 独立董事 女 43 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 0.00 否
盛永宁 监事会主席 男 43 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 0.00 否
胡曦元 监事 男 57 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
18,727 18,727 无 0.00 否
张勇 监事 男 43 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 0.00 否
焦永林 监事 男 42 2009 年02 月
21 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 5.20 是
罗智武 监事 男 40 2009 年02 月
21 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 0.00 否
王克俭 副总经理 男 44 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 8.60 是
郭虎成 财务总监 男 50 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 8.70 是
周灿 副总经理 男 45 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 6.50 是
李华明 副总经理 男 37 2008 年11 月
25 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 8.70 是
元勤辉 董事会秘书 男 33 2009 年04 月
20 日
2011 年11 月
25 日
0 0无 4.90 是
合计 - - - - - 34,176 34,176 - 64.30 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
杨建忠 董事长 7 5 2 0 0 否
付淑丽 董事 7 5 2 0 0 否
罗志河 董事 7 5 2 0 0 否
文立新 董事、总经理 7 5 2 0 0 否
康海军 董事 1 1 0 0 0 否
谢信跃 董事 6 4 2 0 0 否
崔 明 独立董事 7 3 2 2 0 否
刘 钊 独立董事 7 4 2 1 0 否西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
7
田中禾 独立董事 6 3 2 1 0 否
胡秀琴 独立董事 1 1 0 0 0 否
王志喆 董事、董秘 6 4 2 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数 7
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 2
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司在股东大会、董事会的正确决策和领导下，积极应对雨雪冰冻灾害、藏独事件、汶川特大地震、原材料价格
巨大波动、国际金融危机冲击等重重困难，紧紧围绕年初确定的经营目标，深化内部改革，强化企业管理，严格绩效考核，
深入开展技术创新和工艺改进,加强和完善营销管理手段，通过全体员工的艰苦奋斗、奋力拼搏，公司主营业务保持了平稳发
展，子公司天虹公司减亏明显，管理基础不断夯实，员工收入稳中有升，企业形象不断提升，ISO9001、ISO14001、环境标志
产品体系认证顺利完成，公司获甘肃省“守合同重信用企业”、兰州市“节能减排先进企业”等称号，永新涂料获甘肃省“用
户满意产品”称号，“永新”商标再次被评为第四届“甘肃省著名商标”。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
涂料 15,586.00 13,470.00 13.58% -4.33% -3.50% -0.74%
颜料 3,104.00 3,367.00 -8.47% 13.00% -3.00% 17.89%
主营业务分产品情况
醇酸漆 7,586.00 6,805.00 10.30% -4.02% -3.17% -0.83%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
甘肃地区 22,278.00 5.63%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
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6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
不分配不转增
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 17,448,924.61 0.00%
2006 年 0.00 34,591,488.35 0.00%
2005 年 0.00 4,632,167.01 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
弥补以前年度亏损 弥补以前年度亏损
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 2,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 2,000.00
担保总额占公司净资产的比例 6.61%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
西北油漆厂经销门市部 785.20 3.57% 0.00 0.00%
合计 785.20 3.57% 0.00 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额785.20 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
西北永新集团有限公司 298.57 0.00 1,307.28 16,530.21
兰州华世泵业科技股份有限公司 63.15 169.30 0.00 0.00
西北永新生物化工有限公司 0.00 0.00 3,000.00 3,000.00
合计 361.72 169.30 4,307.28 19,530.21
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额785.20 万元，余额405.47 万元。西北永新化工股份有限公司2008 年
年度报告摘要
10
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
2006 年6 月2 日，本公司实施完成股权分置改革方案，原非流通股东在《方案》中作出以下承诺事项：
1、自获得上市流通权之日起36 个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。
2、在未来满足一定条件时，向流通股股东实施一次追送对价安排。
（1）追送对价触发条件
如果公司发生下述情况之一（以先发生的情况为准），将触发追送对价承诺条款（追送对价执行完毕，此承诺失效）：
①经审计的合并报表净利润在2006 年度低于694.83 万元，或2007 年度低于1,042.24 万元，或2008 年度低于1,563.36 万元；
②2006 年度或2007 年度或2008 年度财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见。
（2）追送对价数量：如发生上述情况之一，公司控股股东西北油漆厂将提议西北化工向实施追送对价安排的股权登记日登记
在册的持有股份的高管人员及所有持有无限售条件股份的流通股股东，用资本公积金定向转增792 万股（相当于以股权分置
改革前公司流通股79,200,000 股为基数，用资本公积金向流通股股东每10 股定向转增1 股）。如果期间公司有送股、转增股
本或缩股的情况，追送对价数量在792 万股的基础上同比例增减；在公司实施增发新股、配股时，前述追送对价不变，追送
对价比例将作相应调整。
（3）追送对价时间：公司控股股东西北油漆厂将在触发追送对价条件的公司《年度报告》公告后10 个工作日内，提议召开
股东大会审议定向转增方案并投赞成票。经股东大会审议通过后的10 个工作日内，按深圳证券交易所和中国证券登记结算有
限责任公司深圳分公司规定的相关程序实施追送对价安排。
（4）追送对价对象：实施追送对价安排的股权登记日登记在册的持有股份的高管人员及所有持有无限售条件股份的流通股股
东，该日期将由公司董事会决定并公告。
报告期内，上述承诺均正常履行，无违反承诺的情况存在。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 2006 年6 月股权分置改革方案承
诺事项 承诺均正常履行，无违反承诺的情况存在。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他对公司中小股东所作承诺 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
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7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名
称 初始投资金额 持有数量
占该公司股
权比例 期末账面值
报告期损
益
报告期所有
者权益变动
会计核算科
目 股份来源
甘肃陇达期
货经纪有限
公司
21,542,173.75 21,542,174 71.80% 21,542,173.7
5
1,090,654.0
1 1,090,654.01 长期股权投
资 自有
合计 21,542,173.75 21,542,174 - 21,542,173.7
5
1,090,654.0
1 1,090,654.01 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司监事会以《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律、法规为依据，认真履行监督职责，对公司决策程序、
内部控制制度和公司董事、经理履行职责的情况进行了监督。发挥了监督职能，维护了广大股东的利益。
一、2008 年主要开展了以下工作
报告期内监事会共召开了五次会议。
（一）2008 年3 月17 日召开监事会会议，主要内容：
1、审议并通过了公司2007 年年度报告及报告摘要；
2、审议并通过了公司2007 年度监事会工作报告。
（二） 2008 年4 月14 日召开监事会会议，主要内容：审议并通过了公司2008 年第一季度季度报告。
（三）2008 年7 月23 日召开监事会会议，审议并通过了公司2008 年半年度报告及报告摘要；审议并通过了《西北化工监事
会议事规则》（2007 修订）。
（四）2008 年10 月19 日召开监事会会议。审议并通过了公司2008 年第三季度季度报告。
(五) 2008 年11 月6 日召开监事会会议。审议并通过了公司第三届监事会换届议案。
二、 监事会独立意见
本监事会对于公司、公司董事会2008 年度运作情况发表以下独立意见：
（一）依法运作情况
公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，履行监督职能，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开
程序、决议事项、决策程序及运作过程，进行监督检查。
本监事会认为：
报告期内，公司依据国家相关法律、法规和公司章程的相关规定，建立健全法人治理结构，建立了较为完善的内部控制制度，
公司决策程序合法合规；公司董事会能认真履行了股东大会的各项决议，其决策符合有关法律、法规及公司《章程》的规定，
未发现公司董事、经理执行公司职务时存在违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
(二)公司财务情况
报告期内，本监事会根据公司2007 年度报告及2008 年季度报告和半年度报告，依法对公司财务情况进行了检查，认为公司
财务管理及控制均能严格依照有关法律法规及公司内部控制制度执行。
监事会认为，北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，公允的反映
了公司的财务状况和经营成果。
(三) 关联交易情况
公司2008 年度与关联方发生的关联交易活动公平、合理，不存在损害公司利益的问题；所载资料不存在任何虚假记载、误导西北永
新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
性陈述或者重大遗漏。
(四）报告期内，公司无内幕交易，无损害公司股东权益或造成公司资产流失情况。
(五）报告期内，公司无募集使用，也未进行重大资产出让和收购。
(六）监事会对公司《2008 年度内部控制自我评价报告》的意见
根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好
上市公司2008 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：
1、公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，结合公司的所处行
业、经营方式、资产结构及自身特点，建立健全了相应的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展和风险的控制，保
护了公司资产的安全和完整。
2、公司已建立较完善的内部组织结构，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分
有效。
3、报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形发生。
综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
西北永新化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的西北永新化工股份有限公司（以下简称西北化工公司）合并及母公司财务报表，包括2008 年12 月31
日的合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是西北化工公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编
制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合
理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以
设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，西北化工公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了西北化工公司2008 年
12 月31 日的合并财务状况以及2008 年度的合并经营成果和现金流量。
北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：秦宝
中国 ： 北京 中国注册会计师：张有全
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
项目 期末余额 年初余额西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 68,546,574.06 37,364,987.85 59,300,559.04 34,981,480.53
结算备付金 8,705,946.22 10,370,464.93
存出保证金 3,375,308.75 3,085,843.45
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,489,685.66 4,439,685.66 2,901,666.00 2,901,666.00
应收账款 47,844,087.33 36,502,514.14 46,259,222.09 37,645,917.62
预付款项 10,282,884.24 2,150,201.87 823,886.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,612,608.72 49,123,154.91 37,472,706.13 65,318,725.02
买入返售金融资产
存货 123,115,662.76 51,707,459.88 133,509,513.16 47,367,100.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 305,972,757.74 181,288,004.31 293,723,861.15 188,214,889.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 49,084,753.09 155,545,353.72 9,968,306.41 116,428,907.04
投资性房地产
固定资产 240,384,403.28 156,012,814.98 232,644,485.00 143,415,798.78
在建工程 6,882,345.12 6,877,635.12 294,449.00 294,449.00
工程物资 655,864.50 655,864.50
固定资产清理 15,634,454.50 15,634,454.50
生产性生物资产
油气资产
无形资产 99,907,648.26 87,141,405.40 100,194,783.18 87,141,405.40
开发支出
商誉 4,225,914.45 4,225,914.45
长期待摊费用 49,536,163.88 49,536,163.88 50,547,106.00 50,547,106.00
递延所得税资产 12,793,884.40 6,456,217.80 12,950,047.48 6,587,836.14
其他非流动资产
非流动资产合计 479,105,431.48 477,859,909.90 410,825,091.52 404,415,502.36
资产总计 785,078,189.22 659,147,914.21 704,548,952.67 592,630,391.58西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘
要
14
流动负债：
短期借款 100,000.00 100,000.00 2,350,000.00 350,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 26,661,997.74 17,350,821.68 25,888,053.28 15,181,041.34
预收款项 4,397,927.27 2,858,693.05 3,261,409.06 1,500,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 42,451,675.78 36,271,838.25 40,102,131.79 34,370,065.21
应交税费 5,977,120.17 3,977,503.20 6,100,715.13 4,171,884.32
应付利息
应付股利
其他应付款 243,164,637.18 172,478,358.98 230,091,810.39 185,538,547.04
应付分保账款
保险合同准备金
应付保证金 12,600,236.87 12,125,323.14
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 13,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 348,353,595.01 246,037,215.16 319,919,442.79 241,111,537.91
非流动负债：
长期借款 53,000,000.00 53,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
应付债券
长期应付款 40,852,996.28 25,050,030.99 49,200,424.04 30,000,000.00
专项应付款
预计负债 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 -632,222.81 -1,291,970.12 -358,765.51 -1,238,428.62
非流动负债合计 96,220,773.47 79,758,060.87 64,841,658.53 44,761,571.38
负债合计 444,574,368.48 325,795,276.03 384,761,101.32 285,873,109.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00 189,000,000.00
资本公积 162,911,684.66 162,911,684.66 162,911,684.66 162,911,684.66
减：库存股
盈余公积 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65 3,358,538.65
一般风险准备
未分配利润 -52,663,918.43 -21,917,585.13 -76,034,317.90 -48,512,941.02
外币报表折算差额西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
归属于母公司所有者权益合计302,606,304.88 333,352,638.18 279,235,905.41 306,757,282.29
少数股东权益 37,897,515.86 40,551,945.94
所有者权益合计 340,503,820.74 333,352,638.18 319,787,851.35 306,757,282.29
负债和所有者权益总计 785,078,189.22 659,147,914.21 704,548,952.67 592,630,391.58
9.2.2 利润表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 222,780,660.64 163,169,944.03 210,910,942.19 171,870,307.30
其中：营业收入 218,778,037.13 163,169,944.03 208,717,575.24 171,870,307.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入 4,002,623.51 2,193,366.95
二、营业总成本 232,121,990.00 165,591,387.09 218,993,719.50 166,414,391.96
其中：营业成本 188,238,692.17 138,558,059.08 184,518,353.90 145,954,717.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,429,652.70 723,432.04 1,469,993.71 795,269.57
销售费用 8,775,140.93 7,988,078.98 10,715,508.45 9,932,123.62
管理费用 24,388,824.40 12,672,926.33 10,754,419.02 3,276,989.35
财务费用 7,508,464.67 5,029,395.44 7,806,475.26 4,371,119.84
资产减值损失 781,215.13 619,495.22 3,728,969.16 2,084,171.59
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-3,553.32 -3,553.32 6,109,782.03 6,158,298.58
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-303,553.32 -303,553.32 13,122.67 13,122.67
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-9,344,882.68 -2,424,996.38 -1,972,995.28 11,614,213.92
加：营业外收入 31,017,486.88 29,730,815.88 20,437,033.20 20,226,067.77
减：营业外支出 64,686.29 57,224.21 844,603.70 786,758.41
其中：非流动资产处置损失 761,758.41 412,659.27
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
21,607,917.91 27,248,595.29 17,619,434.22 31,053,523.28西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
16
减：所得税费用 891,948.52 653,239.40 6,260,299.37 4,545,537.63
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
20,715,969.39 26,595,355.89 11,359,134.85 26,507,985.65
归属于母公司所有者的净
利润
23,370,399.47 26,595,355.89 17,448,924.61 26,507,985.65
少数股东损益 -2,654,430.08 -6,089,789.76
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1237 0.0923
（二）稀释每股收益 0.1237 0.0923
9.2.3 现金流量表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
235,632,812.27 185,245,566.74 219,374,962.92 183,376,248.52
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
5,377,676.92 2,193,366.95
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 86,130.96 293,452.08
收到其他与经营活动有关
的现金
134,222,723.01 103,972,232.44 165,514,666.14 159,752,827.59
经营活动现金流入小计375,319,343.16 289,217,799.18 387,376,448.09 343,129,076.11
购买商品、接受劳务支付的
现金
168,930,637.19 136,087,445.65 174,637,065.41 140,730,987.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
28,881,192.80 18,445,527.64 22,936,000.90 16,890,965.21
支付的各项税费 12,315,343.63 7,894,278.51 9,834,848.06 7,909,013.27
支付其他与经营活动有关
的现金
135,210,899.96 117,637,198.57 43,393,635.83 46,733,559.91
经营活动现金流出小计345,338,073.58 280,064,450.37 250,801,550.20 212,264,526.03
经营活动产生的现金
流量净额
29,981,269.58 9,153,348.81 136,574,897.89 130,864,550.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 42,469,108.32 42,419,917.00
取得投资收益收到的现金300,000.00 300,000.00 1,205,631.68 1,200,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
1,097,741.69 1,097,741.69
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计1,397,741.69 1,397,741.69 43,674,740.00 43,619,917.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
58,762,414.44 57,009,469.87 81,310,436.92 79,615,694.21
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计58,762,414.44 57,009,469.87 81,310,436.92 79,615,694.21
投资活动产生的现金
流量净额
-57,364,672.75 -55,611,728.18 -37,635,696.92 -35,995,777.21
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 103,000,000.00 103,000,000.00 15,000,000.00 13,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
74,778,000.00 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计103,000,000.00 103,000,000.00 89,778,000.00 43,000,000.00
偿还债务支付的现金 45,967,948.56 40,570,489.81 135,300,000.00 115,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
8,181,909.16 6,272,883.90 8,725,229.70 7,691,617.13
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
12,220,724.09 7,314,739.60 35,353,655.22 9,150,000.00西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
筹资活动现金流出小计66,370,581.81 54,158,113.31 179,378,884.92 132,141,617.13
筹资活动产生的现金
流量净额
36,629,418.19 48,841,886.69 -89,600,884.92 -89,141,617.13
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额9,246,015.02 2,383,507.32 9,338,316.05 5,727,155.74
加：期初现金及现金等价物
余额
46,800,559.04 27,481,480.53 37,462,242.99 21,754,324.79
六、期末现金及现金等价物余额56,046,574.06 29,864,987.85 46,800,559.04 27,481,480.53西北永新化工股份有限公司2008
年年度报告摘要
19
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：西北永新化工股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
189,000,
000.00
162,911,
684.66
3,358,53
8.65
-76,034,
317.90
40,551,9
45.94
319,787,
851.35
189,000,
000.00
164,375,
517.53
3,358,53
8.65
-93,483,
242.51
46,641,7
35.70
309,892,
549.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
189,000,
000.00
162,911,
684.66
3,358,53
8.65
-76,034,
317.90
40,551,9
45.94
319,787,
851.35
189,000,
000.00
164,375,
517.53
3,358,53
8.65
-93,483,
242.51
46,641,7
35.70
309,892,
549.37
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
23,370,3
99.47
-2,654,4
30.08
20,715,9
69.39
-1,463,8
32.87
17,448,9
24.61
-6,089,7
89.76
9,895,30
1.98
（一）净利润
23,370,3
99.47
-2,654,4
30.08
20,715,9
69.39
17,448,9
24.61
-6,089,7
89.76
11,359,1
34.85
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
-1,373,8
32.87
-1,373,8
32.87
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影响
-1,616,2
73.96
-1,616,2
73.96
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
242,441.
09
242,441.
09
4．其他
上述（一）和（二）小计
23,370,3
99.47
-2,654,4
30.08
20,715,9
69.39
-1,373,8
32.87
17,448,9
24.61
-6,089,7
89.76
9,985,30
1.98
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
-90,000.
00
-90,000.
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
-90,000.
00
-90,000.
00
（五）所有者权益内部结
转西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
189,000,
000.00
162,911,
684.66
3,358,53
8.65
-52,663,
918.43
37,897,5
15.86
340,503,
820.74
189,000,
000.00
162,911,
684.66
3,358,53
8.65
-76,034,
317.90
40,551,9
45.94
319,787,
851.35西北永新化工股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
