太原双塔刚玉股份有限公司
二○一一年第三季度报告
（000795）
二○一一年十月
目 录
1、重要提示……………………………………………… 1
2、公司基本情况…………………………………………… 1
3、重要事项………………………………………………… 2
4、附录……………………………………………………… 6
太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年第三季度报告
太原双塔刚玉股份有限公司
2011 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告
所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、
完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司董事长杜建奎先生、总经理樊熊飞先生、财务总监方建武先
生及财务部经理谢春英女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 1,757,638,324.52 1,427,978,301.34 23.09%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 317,724,990.95 245,225,493.18 29.56%
股本（股） 276,800,000.00 276,800,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.15 0.89 29.21%
比上年同期 比上年同期
2011 年 7-9 月 2011 年 1-9 月
增减（％） 增减（％）
营业总收入（元） 439,021,594.01 137.12% 1,019,397,773.43 99.33%
归属于上市公司股东的净利润（元） 55,882,752.29 69,041.94% 72,499,497.77 3,136.46%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -83,400,883.79 -25.21%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - -0.30 -25.21%
基本每股收益（元/股） 0.202 50,400.00% 0.262 3,175.00%
稀释每股收益（元/股） 0.202 50,400.00% 0.262 3,175.00%
增加了 18.55 增加了 23.71
加权平均净资产收益率（%） 18.59% 24.66%
个百分点 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 增加了 15.91 增加了 26.42
18.41% 26.45%
收益率（%） 个百分点 个百分点
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非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 -6,282,247.83 -
各种形式的政府补贴 530,000.00 -
各项非经营性营业外收支 549,048.60 -
合计 -5,203,199.23
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 87,116
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 种类
流通股的数量
横店集团控股有限公司 71,035,227 人民币普通股
太原东山煤矿有限责任公司 21,236,624 人民币普通股
中国东方资产管理公司 3,356,987 人民币普通股
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投资基金 3,129,000 人民币普通股
民生人寿保险股份有限公司－传统保险产品 978,991 人民币普通股
陈正忠 905,815 人民币普通股
国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 409,642 人民币普通股
李启凡 341,700 人民币普通股
成都新岁丰投资有限公司 298,827 人民币普通股
陈赛明 298,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2
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(1)公司资产负债表项目大幅变动的情况及说明
单位：（人民币）元
项目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减变动 变动说明
公司控股子公司本期为满足生产经营需要，增加了预付
预付款项 131,433,804.08 68,033,634.38 93.19%
材料采购款。
存货 525,733,593.57 283,769,471.79 85.27% 公司本期原材料库存及在产品库存增加。
在建工程 16,354,708.98 4,767,465.26 243.05% 公司本期增加了车间修建投入。
预收款项 177,962,117.93 80,386,426.46 121.38% 钕铁硼市场销售状况良好，钕铁硼产品预收货款增加。
应付职工薪酬 47,896,664.26 11,313,970.17 323.34% 公司本期产量增加，工资随之增加。
长期应付款 34,675,000.00 - - 公司本期增加了设备长期租赁使用费应付款。
（2）公司损益表项目大幅变动情况及说明
单位：（人民币）元
项目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月 增减变动 变动说明
营业收入 1,019,397,773.43 511,405,242.58 99.33% 本期钕铁硼产品销售收入增加。
营业成本 792,109,857.20 433,522,028.05 82.72% 本期钕铁硼产品销售成本增加。
销售费用 17,833,716.17 12,924,645.00 37.98% 本期工资费用、运输费用增加。
管理费用 94,339,538.70 50,758,308.60 85.86% 本期研究开发费用、工资福利费用、社保费用等增加。
财务费用 28,021,187.56 14,100,967.76 98.72% 本期银行借款利息支出、票据贴息费用增加。
营业外支出 6,938,845.21 776,810.15 793.25% 本期处置非流动资产损失。
（3）公司现金流量表项目大幅变动情况及说明
单位：（人民币）元
项目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月 增减变动 变动说明
投资活动产生的现金流量净额 -13,286,194.49 72,719,539.48 -118.27% 上年同期收回投资款项金额较大。
筹资活动产生的现金流量净额 77,374,780.62 56,166,497.64 37.76% 本期比上年同期收到其他借款增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3
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3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供
担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 同向大幅上升
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万
8000 -- 10000 1,007.86 增长 690 -- 890
元）
基本每股收益（元/股） 0.29 -- 0.36 0.04 增长 625 -- 800
本次预告未经注册会计师预审计。
由于受国家对稀土产业政策及当前磁性材料行业迅速发展的影响，公司主导产
业绩预告的说明 品磁性材料营业收入大幅增加，尤其是年初储备了部分稀土材料，生产成本相对
较低，使其利润增加。具体数据将在公司 2011 年年度报告中予以详细披露，敬请
广大投资者注意投资风险。
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3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、面对面沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 263,644,386.96 23,029,513.37 282,956,684.62 39,103,605.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 25,049,439.84 940,000.00 21,147,340.10 1,219,179.93
应收账款 278,349,511.32 6,786,854.93 227,189,872.26 5,254,960.53
预付款项 131,433,804.08 3,730,260.04 68,033,634.38 1,144,128.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 145,159,858.19 226,310,949.89 140,551,264.91 195,548,345.66
买入返售金融资产
存货 525,733,593.57 14,122,451.94 283,769,471.79 19,931,376.55
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 441,036.56 713,710.24 5,805.00
流动资产合计 1,369,811,630.52 274,920,030.17 1,024,361,978.30 262,207,400.95
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,005,082.92 208,982,916.63 3,005,082.92 208,982,916.63
投资性房地产
固定资产 243,563,665.88 44,431,423.09 267,265,157.80 58,912,689.24
在建工程 16,354,708.98 10,085,299.10 4,767,465.26 1,515,557.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 123,010,522.20 42,854,045.50 126,730,978.62 42,206,261.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 262,777.82 370,277.78
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递延所得税资产 1,629,936.20 1,477,360.66
其他非流动资产
非流动资产合计 387,826,694.00 306,353,684.32 403,616,323.04 311,617,424.75
资产总计 1,757,638,324.52 581,273,714.49 1,427,978,301.34 573,824,825.70
流动负债：
短期借款 578,000,000.00 276,000,000.00 509,000,000.00 226,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 203,000,000.00 232,870,000.00
应付账款 151,425,829.51 14,870,988.20 137,711,827.67 18,100,986.02
预收款项 177,962,117.93 968,184.44 80,386,426.46 1,202,202.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 47,896,664.26 3,641,013.50 11,313,970.17 3,413,168.11
应交税费 11,778,078.65 531,959.48 9,469,873.80 1,322,088.88
应付利息 138,846.82
应付股利
其他应付款 219,021,721.14 56,220,408.21 184,269,669.02 61,355,057.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 6,010,823.10 6,939,778.82 53,318.81
流动负债合计 1,395,095,234.59 352,232,553.83 1,172,100,392.76 311,446,821.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 34,675,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 34,675,000.00
负债合计 1,429,770,234.59 352,232,553.83 1,172,100,392.76 311,446,821.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 276,800,000.00 276,800,000.00 276,800,000.00 276,800,000.00
资本公积 400,312,383.48 400,312,383.48 400,312,383.48 400,312,383.48
减：库存股
专项储备
盈余公积 30,849,320.31 24,142,243.84 30,849,320.31 24,142,243.84
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一般风险准备
未分配利润 -390,236,712.84 -472,213,466.66 -462,736,210.61 -438,876,623.56
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 317,724,990.95 229,041,160.66 245,225,493.18 262,378,003.76
少数股东权益 10,143,098.98 10,652,415.40
所有者权益合计 327,868,089.93 229,041,160.66 255,877,908.58 262,378,003.76
负债和所有者权益总计 1,757,638,324.52 581,273,714.49 1,427,978,301.34 573,824,825.70
4.2 本报告期利润表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 439,021,594.01 13,908,204.88 185,144,947.36 13,644,060.95
其中：营业收入 439,021,594.01 13,908,204.88 185,144,947.36 13,644,060.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 383,799,243.10 18,326,874.62 187,487,754.81 22,272,689.78
其中：营业成本 333,302,503.03 15,494,381.98 154,001,021.06 11,726,846.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,045,344.42 54,026.71 630,563.34 28,261.78
销售费用 7,269,859.35 661,758.97 4,327,644.70 793,699.82
管理费用 34,676,555.92 1,819,772.41 22,752,909.87 6,592,011.59
财务费用 7,504,980.38 296,934.55 5,775,615.84 3,131,870.18
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
1,143,249.70 1,143,249.70
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
55,222,350.91 -4,418,669.74 -1,199,557.75 -7,485,379.13
填列）
8
太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年第三季度报告
加：营业外收入 856,481.27 1,339,686.88 10,263.40
减：营业外支出 320,730.03 13,000.00 41,320.00 11,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
55,758,102.15 -4,431,669.74 98,809.13 -7,486,115.73
号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号
55,758,102.15 -4,431,669.74 98,809.13 -7,486,115.73
填列）
归属于母公司所有者的净
55,882,752.29 -4,431,669.74 80,823.24 -7,486,115.73
利润
少数股东损益 -124,650.14 17,985.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.202 0.0004
（二）稀释每股收益 0.202 0.0004
七、其他综合收益
八、综合收益总额 55,758,102.15 -4,431,669.74 98,809.13 -7,486,115.73
归属于母公司所有者的综
55,882,752.29 -4,431,669.74 80,823.24 -7,486,115.73
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-124,650.14 17,985.89
益总额
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,019,397,773.43 42,522,818.78 511,405,242.58 38,546,211.73
其中：营业收入 1,019,397,773.43 42,522,818.78 511,405,242.58 38,546,211.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 942,341,341.43 69,965,305.78 511,850,722.77 57,496,105.46
其中：营业成本 792,109,857.20 40,709,695.79 433,522,028.05 34,491,673.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,043,399.78 143,503.29 1,669,276.63 151,982.51
销售费用 17,833,716.17 1,982,622.77 12,924,645.00 1,452,698.77
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太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年第三季度报告
管理费用 94,339,538.70 10,652,360.14 50,758,308.60 10,974,915.29
财务费用 28,021,187.56 8,958,049.27 14,100,967.76 10,409,718.88
资产减值损失 6,993,642.02 7,519,074.52 -1,124,503.27 15,116.53
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
1,143,249.70 1,143,249.70
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
77,056,432.00 -27,442,487.00 697,769.51 -17,806,644.03
填列）
加：营业外收入 1,735,645.98 218,927.25 2,977,850.70 54,327.27
减：营业外支出 6,938,845.21 6,113,283.35 776,810.15 18,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
71,853,232.77 -33,336,843.10 2,898,810.06 -17,770,316.76
号填列）
减：所得税费用 -136,948.58 640,741.12
五、净利润（净亏损以“-”号
71,990,181.35 -33,336,843.10 2,258,068.94 -17,770,316.76
填列）
归属于母公司所有者的净
72,499,497.77 -33,336,843.10 2,240,083.05 -17,770,316.76
利润
少数股东损益 -509,316.42 17,985.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.262 0.008
（二）稀释每股收益 0.262 0.008
七、其他综合收益
八、综合收益总额 71,990,181.35 -33,336,843.10 2,258,068.94 -17,770,316.76
归属于母公司所有者的综
72,499,497.77 -33,336,843.10 2,240,083.05 -17,770,316.76
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-509,316.42 17,985.89
益总额
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,036,126,142.15 47,883,202.17 542,077,817.91 42,024,302.06
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
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太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年第三季度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 161,945.28 456,276.11
收到其他与经营活动有关
154,624,782.25 111,501,914.76 235,909,562.11 85,950,652.65
的现金
经营活动现金流入小计 1,190,912,869.68 159,385,116.93 778,443,656.13 127,974,954.71
购买商品、接受劳务支付的
871,898,099.81 42,785,832.73 489,244,537.55 58,157,540.68
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
68,246,409.56 13,901,196.50 54,560,037.20 13,381,393.28
付的现金
支付的各项税费 16,654,799.68 1,472,598.02 33,638,004.95 1,586,897.64
支付其他与经营活动有关
317,514,444.42 148,829,455.50 312,513,880.75 160,732,284.14
的现金
经营活动现金流出小计 1,274,313,753.47 206,989,082.75 889,956,460.45 233,858,115.74
经营活动产生的现金
-83,400,883.79 -47,603,965.82 -111,512,804.32 -105,883,161.03
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 93,920,000.00 93,920,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
294,881.20 294,881.20 50,000.00 45,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
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太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年第三季度报告
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 294,881.20 294,881.20 93,970,000.00 93,965,000.00
购建固定资产、无形资产和
13,581,075.69 7,244,592.44 21,250,460.52 312,095.86
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 27,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 13,581,075.69 7,244,592.44 21,250,460.52 27,312,095.86
投资活动产生的现金
-13,286,194.49 -6,949,711.24 72,719,539.48 66,652,904.14
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 555,000,000.00 226,000,000.00 478,000,000.00 176,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
34,675,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 589,675,000.00 226,000,000.00 478,000,000.00 176,000,000.00
偿还债务支付的现金 486,000,000.00 176,000,000.00 403,000,000.00 126,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
26,300,219.38 11,395,414.64 18,833,502.36 9,626,460.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
125,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 512,300,219.38 187,520,414.64 421,833,502.36 135,626,460.00
筹资活动产生的现金
77,374,780.62 38,479,585.36 56,166,497.64 40,373,540.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,312,297.66 -16,074,091.70 17,373,232.80 1,143,283.11
加：期初现金及现金等价物
282,956,684.62 39,103,605.07 311,472,350.40 4,073,987.54
余额
六、期末现金及现金等价物余额 263,644,386.96 23,029,513.37 328,845,583.20 5,217,270.65
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太原双塔刚玉股份有限公司 2011 年第三季度报告
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
太原双塔刚玉股份有限公司董事会
董事长：杜建奎
二○一一年十月十八日
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