太原双塔刚玉股份有限公司关于非公开发行A股股票摊薄即期

                            回报及填补措施



    太原双塔刚玉股份有限公司（以下简称“公司”）拟发行股份购买资产并募
集配套资金，为保证本次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险和
提高未来的回报能力，公司拟通过严格执行募集资金管理制度，积极提高募集资
金使用效率，加快公司主营业务发展，提高公司盈利能力，不断完善利润分配政
策，强化投资者回报机制等措施，从而提升资产质量、增加营业收入、增厚未来
收益、实现可持续发展，以填补回报。具体措施如下：

    1、严格执行募集资金管理制度

    根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，对募
集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定。

    为保障公司规范、有效使用募集资金，本次非公开发行募集资金到位后，公
司董事会将继续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定的投
资项目、定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和财务顾问（保荐机构）
对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使
用风险。

    2、加快主营业务发展，提升盈利能力

    本次募集资金投资项目的实施，可进一步拓展公司新的利润增长点，提升技
术研发实力，提高产品质量，增强公司盈利能力及核心竞争力。

    3、加强经营管理和内部控制，提升经营效率和盈利能力

    公司自上市后，建立了完善的内部控制体系，经营管理水平不断提高。本次
发行后，公司将努力提高资金的使用效率，完善并强化投资决策程序，设计更合
理的资金使用方案，提高资金使用效率，全面有效地控制公司经营风险，提升盈
利能力。
    4、不断完善利润分配政策，强化投资者回报机制

    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（证监发
[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告
[2013]43 号）等规定以及《上市公司章程指引（2014 年修订）》的精神，公司制
定了《未来三年（2015-2017 年）股东回报规划》。公司将严格执行相关规定，切
实维护投资者合法权益，强化中小投资者权益保障机制。




                                         太原双塔刚玉股份有限公司董事会




                                                 2015 年 12    月 15   日