太原刚玉国际贸易有限公司
审计报告
和信审字（2017）第 000561 号
目 录 页 码
一、审计报告 1-2
二、已审财务报表及附注
1、资产负债表 3-4
2、利润表 5
3、现金流量表 6
4、所有者权益(股东权益)变动表 7-8
5、财务报表附注 9-18
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一七年十月十六日
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
审 计 报 告
和信审字（2017）第 000561 号
太原刚玉国际贸易有限公司全体股东：
我们审计了后附的太原刚玉国际贸易有限公司（以下简称贵公司）财务报表，
包括 2017 年 9 月 30 日的资产负债表，2017 年 1-9 月的利润表、股东权益变动表
和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括:（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 1 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了贵公司 2017 年 9 月 30 日的财务状况以及 2017 年 1-9 月的经营成果和
现金流量。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王伦刚
中国注册会计师:曲洪磊
中国济南
2017 年 10 月 16 日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 2 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
资产负债表
编制单位：太原刚玉国际贸易有限公司 单位：人民币元
资 产 注释 2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
流动资产:
货币资金 四、1 328,802.84 3,348,921.94
交易性金融资产
应收票据 四、2 2,000,000.00
应收账款 四、3 7,649,549.33 8,519,346.00
预付账款 178,600.00
应收利息
应收股利
其他应收款 四、4 717,019.38 148,284.86
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 四、5 251,091.48
流动资产合计 9,125,063.03 14,016,552.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 100,000.00
投资性房地产
固定资产 四、6 583,668.22 534,341.90
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 四、7 83,961.79 84,776.09
其他非流动资产
非流动资产合计 667,630.01 719,117.99
资产总计 9,792,693.04 14,735,670.79
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 3 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
资产负债表
编制单位：太原刚玉国际贸易有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 注释 2017 年 9 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 四、8 1,689,756.92 4,084,413.27
预收款项 35,522.86 3,103.37
应付职工薪酬 16,891.72 94,891.72
应交税费 四、9 246.30 441,833.63
应付利息
应付股利
其他应付款 四、10 2,431,177.45 2,789,667.29
预提费用
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,173,595.25 7,413,909.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负 债 合 计 4,173,595.25 7,413,909.28
股东权益:
股本 四、11 10,000,000.00 10,000,000.00
资本公积
减：库存股
盈余公积 四、12 287,823.92 287,823.92
未分配利润 四、13 -4,668,726.13 -2,966,062.41
股东权益合计 5,619,097.79 7,321,761.51
负债和股东权益总计 9,792,693.04 14,735,670.79
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 4 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
利润表
编制单位：太原刚玉国际贸易有限公司 单位：人民币元
项 目 注释 2017 年度 1-9 月 2016 年度
一、营业收入 四、14 6,864,504.24 41,910,080.60
减：营业成本 四、14 6,816,092.64 43,148,900.40
营业税金及附加 41,280.42 73,149.08
销售费用 288,814.97 355,128.94
管理费用 1,569,930.94 2,369,118.26
财务费用 12,270.90 25,751.23
资产减值损失 -3,257.19 -4,907.44
加：公允价值变动收益
投资收益 -2,943.25
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润 -1,863,571.69 -4,057,059.87
加：营业外收入 四、15 161,722.27 3,672,200.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额 -1,701,849.42 -384,859.87
减：所得税费用 四、16 814.30 1,226.86
四、净利润 -1,702,663.72 -386,086.73
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 5 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
现金流量表
编制单位：太原刚玉国际贸易有限公司 单位：人民币元
项 目 2017 年度 1-9 月 2016 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,186,299.50 55,160,634.59
收到的税费返还 12,529.39 42,581.04
收到的其他与经营活动有关的现金 1,139.01 6,580,734.15
经营活动现金流入小计 10,199,967.90 61,783,949.78
购买商品、接受劳务支付的现金 9,393,288.57 54,070,915.07
支付给职工以及为职工支付的现金 944,170.90 1,265,961.40
支付的各项税费 1,023,477.70 2,977,689.42
支付的其他与经营活动有关的现金 1,810,812.24 3,479,637.50
经营活动现金流出小计 13,171,749.41 61,794,203.39
经营活动产生的现金流量净额 -2,971,781.51 -10,253.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 97,056.75
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 97,056.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 145,394.34
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 145,394.34
投资活动产生的现金流量净额 -48,337.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,020,119.10 -10,253.61
加：期初现金及现金等价物余额 3,348,921.94 3,359,175.55
六、期末现金及现金等价物余额 328,802.84 3,348,921.94
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 6 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
股东权益变动表
编制单位：太原刚玉国际贸易有限公司 单位：人民币元
2017 年 1-9 月
项 目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 10,000,000.00 287,823.92 -2,966,062.41 7,321,761.51
加：会计政策变更 2222228782 -2-2,966,062.
前期差错更正 3287,823.9 41
其他 2
二、本年年初余额 10,000,000.00 287,823.92 -2,966,062.41 7,321,761.51
三、本年增减变动金额 287,823.92 -1,702,663.72 -1,702,663.72
（一）净利润 -2,966,062.41 -1,702,663.72
（二）其他综合收益 -1,702,663.72
上述（一）和（二）小计 -1,702,663.72 -1,702,663.72
（三）股东投入和减少资本 -1,702,663.72
1.股东投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.股东的分配
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增实收资本
2.盈余公积转增实收资本
3.未分配利润转增实收资本
4.其他
（六）其他
四、本年年末余额 10,000,000.00 287,823.92 -4,668,726.13 5,619,097.79
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 287,823.92 -4,668,726.13
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 7 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
股东权益变动表（续）
编制单位：太原刚玉国际贸易有限公司 单位：人民币元
2016 年度
项 目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 10,000,000.00 287,823.92 -2,579,975.68 7,707,848.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 10,000,000.00 287,823.92 -2,579,975.68 7,707,848.24
三、本年增减变动金额 -386,086.73 -386,086.73
（一）净利润 -386,086.73 -386,086.73
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -386,086.73 -386,086.73
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
（四）利润分配
1.提取盈余公积
2.股东的分配
3.其他
（五）所有者权益内部结转
1.资本公积转增实收资本
2.盈余公积转增实收资本
3.未分配利润转增实收资本
4.其他
（六）其他
四、本年年末余额 10,000,000.00 287,823.92 -2,966,062.41 7,321,761.51
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 8 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
太原刚玉国际贸易有限公司
2017 年 1-9 月财务报表附注
附注一、公司基本情况
1． 公司概况
（1）公司注册地、组织形式和地址
太原刚玉国际贸易有限公司（以下简称公司）位于太原市迎泽区郝庄正街 62 号，于 2001 年 1
月 10 日在山西省太原市工商行政管理局进行注册登记，统一社会信用代码为 911401007259179598。
公司成立时的注册资本为 1,000 万元人民币，全部为英洛华科技股份有限公司出资。2010 年 6 月 13
日英洛华科技股份有限公司将其持有公司 49%的股权转让给北京亿英联能源技术开发有限公司，变更
后的股权结构为：英洛华科技股份有限公司持有公司 51%的股权，北京亿英联能源技术开发有限公司
持有公司 49%的股权。公司法定代表人徐在峰。
（2）经营范围
自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营来料加工和三来一补业务；经营对销贸易和转
口贸易；管道工程的技术推广，技术开发，技术服务；计算机软硬件的开发；组织文化艺术交流活
动；普通机械设备、五金交电、金属材料、钢材、化工产品、仪器仪表等的销售；普通机械设备维
修租赁；管道无损检测。
附注二、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则-基本准则》、具体会计准则和其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定，并基于以下所述重要
会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
本公司自报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
附注三、会计政策、会计估计和前期差错
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 9 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财
务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等相关信息。
2. 会计期间
公司的会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
3. 营业周期
营业周期指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间，本公司营业周期
约为 12 个月。
4. 记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5. 应收款项
5.1 本公司应收款项包括应收账款、其他应收款。单项金额重大的应收款项是指期末单项金额
占其相应科目期末总额 5%以上的款项；在资产负债日本公司对于单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行
计提。
5.2 单项金额不重大，但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定
依据、计提方法：
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分
为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损
失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。信用风险特征组合的确定依据：以应收款项的
账龄为基础确定。根据信用风险特征组合确定的计提方法为账龄分析法，计提比例列示如下：
账 龄 比例(%)
一年以内 1%
一年至二年 5%
二年至三年 10%
三年至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
6. 固定资产
6.1 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用寿
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 10 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件的，确认为固定资产：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2)该固定资产的成本能够可靠计量。
6.2 固定资产按照取得时的成本入账，取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产
达到预定可使用状态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服
务费等。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上
述确认条件的，发生时计入当期损益。
6.3 固定资产采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值
（原值的 3%），确定其折旧率。固定资产分类折旧年限与年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计残值率（%） 年折旧率（%）
运输工具 10 年 3 9.70
专用设备 10 年 3 9.70
其他 5年 3 19.40
已计提减值准备的固定资产，在其剩余使用年限内根据调整后的固定资产账面价值（固定资产
账面余额扣减累计折旧和减值准备后的金额）和预计净残值重新确定年折旧率和折旧额。
6.4 固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。
7．收入
7.1 本公司的商品销售在同时满足：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关经济利益很可能流入企业；(5)相关
的已发生的或将发生的成本能够可靠计量时，确认收入的实现。
7.2 本公司提供的劳务在同时满足：(1)收入的金额能够可靠计量；(2)相关的经济利益
很可能流入企业；(3)交易的完工进度能够可靠地确定；(4)交易中已发生的和将发生的成本
能够可靠计量时，采用完工百分比法，即按照提供劳务交易的完工进度的方法确认收入的实
现。采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提
供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发
生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认劳务收入。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 11 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
7.3 本公司让渡资产使用权收入(包括利息收入和使用费收入等)在同时满足：(1)相关
经济利益很可能流入企业；(2)收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
8. 主要会计政策、会计估计的变更
公司报告期内无会计政策和会计估计变更。
9. 前期会计差错更正
公司报告期内无前期会计差错更正。
附注四、税项
1.增值税
本公司应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税税率为 17%或 6%。
2.企业所得税
本公司报告期企业所得税税率为 25%。
3.城市维护建设税
本公司按当期应交流转税的 7%计缴城市维护建设税。
4.教育费附加
本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加，按当期应交流转税的 2%计缴地方教育费附加。
5.其他税项
本公司其他税项按国家和地方有关规定计缴。
附注五、财务报表主要项目注释
下列被注释的报表项目除特别注明外，未注明货币单位的均为人民币元；期末数为 2017
年 9 月 30 日，期初数为 2016 年 12 月 31 日。
1.货币资金
项 目 期末数 期初数
现金 147.86 5,656.09
银行存款 328,654.98 3,343,265.85
合 计 328,802.84 3,348,921.94
2. 应收票据
2.1 明细项目
项 目 期末数 期初数
商业承兑汇票 2,000,000.00
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 12 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
合 计 2,000,000.00
2.2 公司报告期末应收票据中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项、
无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。
3.应收账款
3.1 明细项目
期 末 数 期 初 数
账 龄 比例 比例
金 额 坏账准备 金 额 坏账准备
(%) (%)
1 年以内 7,726,817.51 96.87 77,268.18 8,605,400.00 97.18 86,504.00
1 年至 2 年
3 年至 4 年
4 年至 5 年
5 年以上 250,000.00 3.13 250,000.00 250,000.00 2.82 250,000.00
100.0 100.0
合 计 7,976,817.51 327,268.18 8,855,400.00 336,054.00
0 0
3.2 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收
回的应收账款、无终止确认应收账款情况、无以应收账款为标的进行证券化交易情况、无因
金融资产转移而终止确认的应收账款。
3.3 公司报告期末应收关联方账款情况详见附注六.2 关联方应收应付款项余额。
4．其他应收款
4.1 明细项目
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 722,898.36 99.63 7,228.98 143,285.40 94.68 1,432.85
1 年至 2 年 5,349.80 3.54 267.49
2 年至 3 年 - -
3 年至 4 年 - -
4 年至 5 年 2,700.00 0.37 1,350.00 2,700.00 1.78 1,350.00
5 年以上 - -
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 13 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
合计 725,598.36 100.00 8,578.98 151,335.20 100.00 3,050.34
4.2 公司报告期内无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备、本期又全额或部分收回的其他
应收款、无终止确认其他应收款项情况、无以其他应收账款为标的进行证券化交易的情况。公司
报告期内其他应收款无应收外币金额、无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
4.3 公司报告期末其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
或其他关联方的款项。
5.其他流动资产
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税 251,091.48
合计 251,091.48
6．固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
专用设备 10,683.76 115,661.83 126,345.59
运输工具 922,649.00 4,230.77 926,879.77
其他 118,398.76 4,376.07 122,774.83
合计 1,051,731.52 124,268.67 1,176,000.19
(2)累计折旧
专用设备 7,043.06 7,043.06
运输工具 402,736.32 67,327.92 470,064.24
其他 114,653.30 571.37 115,224.67
合计 517,389.62 74,942.35 592,331.97
固定资产净值 534,341.90 583,668.22
7．递延所得税资产
项目 期末数 期初数
坏账准备 83,961.79 84,776.09
合计 83,961.79 84,776.09
8．应付账款
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 14 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
8.1 账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,000,340.52 59.20 3,226,519.60 79.00
1 年至 2 年 113,260.00 2.77
2 年至 3 年 90,000.00 5.33
3 年以上 599,416.40 35.47 744,633.67 18.23
合计 1,689,756.92 100.00 4,084,413.27 100.00
8.2 本公司报告期末应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
9．应交税费
税种 期末数 期初数
增值税 366,709.38
城建税 41,456.73
教育费附加 17,767.17
个人所得税 246.30 230.70
河道费 3,824.87
地方教育附加 11,844.78
印花税
合计 246.30 441,833.63
10．其他应付款
10.1 账龄分析
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 2,429,590.67 99.93 2,598,191.24 93.14
1 年至 2 年 1,586.78 0.07 9,294.10 0.33
2 年至 3 年 111,042.72 3.98
3 年以上 71,139.23 2.55
合计 2,431,177.45 100.00 2,789,667.29 100.00
10.2 报告期期末公司其他应付款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 15 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
10.3 公司报告期末其他应付关联方账款情况详见附注六.2 关联方应收应付款项余额。
11．股本
期末数 期初数
投资方名称
金额 比例（%） 金额 比例（%）
英洛华科技股份有限公司 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00
北京亿英联能源技术开发有限公司 4,900,000.00 49.00 4,900,000.00 49.00
合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
12．盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 287,823.92 287,823.92
合计 287,823.92 287,823.92
13.未分配利润
项目 期末数 期初数
调整前期初未分配利润 -2,966,062.41 -2,579,975.68
调整期初未分配利润合计数
调整后期初未分配利润 -2,966,062.41 -2,579,975.68
加：归属于母公司普通股股东净利润 -1,702,663.72 -386,086.73
减：提取法定盈余公积金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -4,668,726.13 -2,966,062.41
14.营业收入与营业成本
14.1 营业收入
项目 2017 年度 1-9 月 2016 年度
主营业务收入 6,864,504.24 41,910,080.60
合计 6,864,504.24 41,910,080.60
14.2 营业成本
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 16 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
项目 2017 年度 1-9 月 2016 年度
主营业务成本 6,816,092.64 43,148,900.40
合计 6,816,092.64 43,148,900.40
15.营业外收入
项目 2017 年度 1-9 月 2016 年度
处理固定资产净收益
政府补助 3,672,200.00
其他 161,722.27
合计 161,722.27 3,672,200.00
16.所得税费用
项目 2017 年度 1-9 月 2016 年度
递延所得税费用 814.30 1,226.86
合计 814.30 1,226.86
17.现金流量表补充资料
补充资料 2017 年度 1-9 月 2016 年度
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,702,663.72 -386,086.73
加：资产减值准备 -3,257.19 -4,907.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 74,942.35 89,787.12
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 25,751.23
投资损失 2,943.25
递延所得税资产减少 814.30 -84,776.09
递延所得税负债增加
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 17 页 共 18 页
太原刚玉国际贸易有限公司 报告正文
补充资料 2017 年度 1-9 月 2016 年度
存货的减少
经营性应收项目的减少 1,874,627.86 10,901,710.75
经营性应付项目的增加 -3,219,188.36 -10,551,732.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,971,781.51 -10,253.61
附注六、关联方及关联交易
1. 本公司的控股股东
本公司的控股股东为英洛华科技股份有限公司，报告期末持有本公司的表决权比例为 51%。
2.关联方应收应付款项余额
2.1 关联方应收款项余额
期末数 期初数
关联方名称 款项性质
金额 占余额比例（%） 金额 占余额比例（%）
北京亿英联能源技术开发有限公司 应收账款 250,000.00 3.13% 250,000.00 2.82%
2.2 关联方应付款项余额
期末数 期初数
关联方名称 款项性质
金额 占余额比例（%） 金额 占余额比例（%）
太原刚玉物流工程有限公司 其他应付款 2,412,766.17 99.24% 2,509,822.92 89.97%
附注七、或有事项
截止 2017 年 9 月 30 日,公司无需披露的重大或有事项。
附注八、承诺事项
截止 2017 年 9 月 30 日，公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
附注九、资产负债表日后事项
截止审计报告日,公司无需披露的重大期后事项。
附注十、其他重要事项
公司报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 第 18 页 共 18 页